中信股份(00267.HK)：海外监管公告 – 中信出版集团股份有限公司关于对外投资管理办法内容摘要

（原标题：海外监管公告 – 中信出版集团股份有限公司关于对外投资管理办法）

中信出版集团股份有限公司发布《对外投资管理办法》，旨在加强对外投资管理，规范投资行为，提高资产效益，确保保值增值。该办法依据《公司法》《上市规则》《公司章程》及相关制度制定，适用于公司及下属子公司。

对外投资指公司以货币资金、股权、实物或无形资产等形式出资获取未来收益的行为，分为短期投资（如股票、债券、基金等持有不超过一年的投资）和长期投资（如股权投资、合资合作项目、资产出租等超过一年不准备变现的投资）。

公司股东会和董事会为对外投资决策机构，其他部门和个人未经授权不得决策。董事会战略与可持续发展委员会负责重大项目可行性、风险与回报评估；总经理负责组织实施并汇报进展；财务部负责财务管理与出资手续；审计委员会负责定期审计；法律顾问参与协议合同审核。

对外投资须履行项目立项、可行性研究、项目设立三个阶段，重大投资需经董事会或股东会批准，证券投资须由董事会或股东会审议，不得授权个人或管理层决定。公司使用自有资金进行风险投资，禁止使用募集资金。

公司须对投资进行财务记录、收益入账、资产盘点，并接受审计监督。重大投资项目执行情况由董事会定期检查，出现未达预期或损失须追责。投资档案应完整归档，信息披露须合规及时。

本办法由董事会解释，与国家法规冲突时以国家规定为准，未尽事宜按法律法规及《公司章程》执行。本办法经股东会审议通过后施行。