深天马Ａ: 对外投资管理制度（2025年8月）内容摘要

（原标题：对外投资管理制度（2025年8月））

天马微电子股份有限公司对外投资管理制度（2025年8月修订）旨在规范公司及其下属子公司的投资活动，加强投资管理，防范风险，提高投资效率和效益。本制度适用于公司及其全资、控股子公司，规定了对外投资的定义、决策机构与审批权限、投资决策流程、事中管理、事后管理和信息披露等内容。

对外投资指公司根据战略发展需要，通过投入资产、权益或提供融资、担保等方式获取固定资产、股权及其他相关权益的投资活动。重大投资项目由公司董事会、股东会研究决定。公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，股东会、董事会、总经理办公会为投资决策机构，战略管理部负责投资归口管理，组织编制年度投资计划、后评价计划，监督检查投资项目执行和效果。

投资单位需每年完成次年投资计划，对投资项目进行市场、技术、财务和法律等方面的可行性研究论证，并对标的企业进行尽职调查和价值评估。投资方案需提交战略管理部初审，联合相关部门分析必要性和可行性，最终按审批权限上报审议批准。

公司对重大投资项目进行全面监督检查，对授权机构决策项目进行随机检查，并对已完成项目进行年度后评价，形成专项报告。公司严格遵守相关法律、法规及规范性文件，及时履行信息披露义务。