科净源: 内部审计制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年8月））

北京科净源科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及《公司章程》等制定。公司设立审计委员会，成员全部由董事组成，其中独立董事占二分之一以上。内部审计部门对财务信息、内部控制制度进行检查监督，向审计委员会负责并报告工作。内部审计部门需保持独立性，不得受财务部门领导。各部门及控股子公司应配合内部审计工作。

审计委员会指导和监督内部审计工作，每季度审议内部审计报告并向董事会汇报。内部审计部门负责检查内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告。内部审计涵盖公司经营活动中的多个业务环节，重点关注重大投资、资产交易、对外担保、关联交易等事项。内部审计人员应获取充分、相关和可靠的审计证据，并记录在工作底稿中。公司需建立责任追究机制，对违反内部控制制度的行为进行查处。该制度经董事会审议通过后生效。