丰茂股份: 内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年8月修订））

浙江丰茂科技股份有限公司内部审计制度旨在完善公司治理结构，规范经济行为，维护股东权益，提高内部审计质量。制度定义了内部审计为对公司财务收支、生产经营活动及其经济效益的真实性、合理性、合法性进行监督检查和评价。内部审计遵循独立、客观、公正原则，确保工作合法有效。

公司设立内审部门，对董事会审计委员会负责，保持独立性，不受财务部门领导。内审部门需具备专业人员，掌握审计、会计、财务管理等知识，并严格遵守保密原则。审计委员会负责指导和监督内审部门工作，审阅年度内部审计计划，向董事会报告内部审计进展和重大问题。

内审部门的主要职责包括检查和评估内部控制制度，审计会计资料及财务收支的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会汇报工作进展。内审部门还需对重大事件如募集资金使用、关联交易等进行检查，并及时报告发现的重大缺陷或风险。

内部审计的基本任务涵盖公司经营计划、财务预算、内部控制制度、财务制度执行情况等方面的审计。内审部门拥有要求报送资料、参加会议、检查会计凭证等权限，并需编制和归档审计工作底稿，保存时间为10年。