南芯科技: 中信建投证券股份有限公司关于上海南芯半导体科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于上海南芯半导体科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见）

中信建投证券作为上海南芯半导体科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据相关法规对公司2024年年度利润分配涉及的差异化分红事项进行了核查。公司于2024年2月22日召开董事会，审议通过了以集中竞价交易方式回购公司股份方案，回购金额不低于5,000万元且不超过10,000万元，回购价格不超过44元/股，回购股份将用于股权激励和员工持股计划。截至核查意见出具日，公司累计回购股份数量为1,752,889股，根据相关规定，已回购股份不享有利润分配权利，因此实施差异化权益分派。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专户持有股份数为基数，每股派发现金红利0.20元（含税），不进行资本公积金转增股本和送红股。公司总股本为425,702,911股，扣除回购专户中的股份后，实际参与分配的股本数为423,950,022股。根据计算，实际分派的每股现金红利为0.20元/股，虚拟分派的每股现金红利约为0.1992元/股。除权除息参考价格影响小于1%，符合差异化权益分派条件。保荐机构认为，本次差异化分红事项符合相关法律法规及公司章程规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。