司太立: 司太立关于上海证券交易所2024年年度报告的信息披露监管问询函的回复公告内容摘要

（原标题：司太立关于上海证券交易所2024年年度报告的信息披露监管问询函的回复公告）

浙江司太立制药股份有限公司收到上海证券交易所关于2024年年度报告信息披露监管问询函。公司应付账款余额5.09亿元，同比增长36.45%，主要因产销规模增大导致采购需求增加。主要产品造影剂系列生产量同比减少9.21%，销售量减少5.65%，库存量增长28.05%。存货余额11.05亿元，同比减少3.76%，本期计提存货跌价损失2,634万元。应付账款增加主要因新增募投项目密集投入建设和第四季度原料碘采购增加。在建工程方面，2024年在建工程余额同比增长99.28%，固定资产年均增速约10%以上，而同期公司年均收入增速仅约3%-7%。江西司太立和上海司太立部分项目建设进度停滞且长期未计提减值。公司2022年至2024年营收小幅增长，但归母净利润波动较大，分别为-0.72亿元、0.45亿元、-0.49亿元，毛利率分别为25.27%、26.37%、21.83%。公司2024年末账面货币资金余额6.03亿元，其中受限货币资金1.69亿元，长短期借款为19.78亿元，当期财务费用0.96亿元。公司前五大供应商及客户均为非关联方，海外收入占比均超过30%。公司业绩波动主要受毛利率下滑、期间费用增加及资产减值损失增加影响。公司借款主要用于购买原材料、日常资金周转及产能扩张，维持较高借款具备合理性和必要性。公司有息债务到期时间分散，具备较强的短期及长期偿债能力，不存在流动性风险。