首药控股: 中信建投证券股份有限公司关于首药控股（北京）股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于首药控股（北京）股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见）

中信建投证券股份有限公司作为首药控股（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人，根据相关规定，对首药控股使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项进行了核查。首药控股募集资金总额为148,348.20万元，扣除相关费用后募集资金余额为137,883.89万元，已全部存放于募集资金专项账户内。

截至2024年12月31日，募集资金使用情况如下：首药控股新药研发项目投入54,979.69万元，新药研发与产业化基地项目投入1,976.21万元，补充流动资金42,975.95万元。公司因人员薪酬、税金、社保费用、住房公积金等支付要求及提高管理效率等原因，存在以自有资金先行支付募投项目部分款项的需求，后续再由募集资金专户等额划转资金进行置换。

公司财务部每月编制明细表并履行内部审批流程，定期将自有资金支付的款项从募集资金账户等额转入公司自有资金账户，并建立台账记录。保荐人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况进行持续监督。此操作符合相关规定，不会影响募投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形。公司董事会和监事会已审议通过该事项，保荐人对此无异议。