力合微: 中信证券股份有限公司关于深圳市力合微电子股份有限公司差异化分红的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于深圳市力合微电子股份有限公司差异化分红的核查意见）

中信证券股份有限公司作为深圳市力合微电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市持续督导工作的保荐机构，根据相关法律法规对公司2024年年度利润分配所涉及的差异化分红事项进行了核查。公司于2024年10月18日审议通过了以集中竞价交易方式回购部分A股股份的议案，回购金额为1000万至2000万元，回购价格不超过39元/股，回购期限不超过6个月。截至2025年4月17日，公司累计回购股份422730股，存放于回购专用账户，该部分股份不享有利润分配等权利。

根据2024年年度股东大会决议，公司拟以总股本扣减回购股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），并以资本公积金每10股转增2股。若总股本发生变动，每股分配和转增比例保持不变。公司总股本为121177380股，扣除回购股份后实际参与分配的股本为120754650股，拟派发现金红利36226395元（含税），转增24150930股，转增后总股本为145328310股。

根据相关规定，公司计算了除权除息参考价格，实际分派计算的除权除息参考价格为20.13元/股，虚拟分派计算的除权除息参考价格为20.15元/股，影响较小。保荐机构认为本次差异化分红事项符合相关法律法规和公司章程的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。