(原标题:中信证券股份有限公司关于南京化纤股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告)
南京化纤股份有限公司拟进行重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易。独立财务顾问中信证券声明与本次交易各方无关联关系,报告基于各方提供的文件和材料编写,强调信息的真实性、准确性和完整性。报告指出,本次交易包括重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产及募集配套资金三个部分,互为条件、同时进行。上市公司拟将其全部资产、负债与新工集团持有的南京工艺52.98%股份中的等值部分进行资产置换,并向新工集团等发行股份及支付现金购买剩余股份。募集配套资金不超过5亿元,用于支付现金对价、项目建设及补充流动资金。交易完成后,上市公司主营业务将变更为滚动功能部件的研发、生产及销售。报告还提到,本次交易有利于增强上市公司的盈利能力和可持续经营能力,不存在因重组导致每股收益被摊薄的情况。此外,报告详细列出了交易各方的承诺、锁定期安排及业绩承诺与补偿机制等内容。