中航沈飞: 大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于中航沈飞股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复（修订稿）内容摘要

（原标题：大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于中航沈飞股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复（修订稿））

中航沈飞股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复主要内容如下：

公司本次募集资金不超过42亿元，主要用于“沈飞公司局部搬迁建设项目”、“复合材料生产线能力建设项目”、“钛合金生产线能力建设项目”、“飞机维修服务保障能力提升项目”，偿还专项债务及补充流动资金。其中，实质上用于补流的规模为109,707.21万元，占募集资金总额比例为26.12%，未超过30%。本次募投项目不存在置换董事会前投入的情形。

公司未来三年的资金缺口为932,970.99万元，现有可自由支配资金为894,060.07万元，未来三年现金流入净额为1,270,300.21万元，最低货币资金保有量为1,014,142.82万元，未来各项资本性支出及项目投资需求为1,199,448.32万元，预计现金分红支出为355,498.48万元。本次发行募集资金规模不超过420,000.00万元，能够有效缓解公司募投项目建设资金需求和营运资金补充需求带来的财务压力。

申报会计师核查认为，本次募集资金规模合理，募投项目中非资本性支出占比未超过30%，符合相关规定。