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責任。
Suzhou Dongshan Precision Manufacturing Co., Ltd.
蘇州東山精密製造股份有限公司
（於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司）
（股 份 代 號 ：2384）
有關往績記錄期間結束後進行的收購及投資的公告
緒言
茲 提 述 蘇 州 東 山 精 密 製 造 股 份 有 限 公 司（「本 公 司」，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「本 集 團」）日
期 為 2026 年 10 月 20 日 的 招 股 章 程（「招 股 章 程」）。除 另 有 界 定 者 外 ，本 公 告 所 用 詞 彙 與 招
股章程所界定者具有相同涵義。
於 往 績 記 錄 期 間 結 束 後 及 上 市 前 ，本 集 團 完 成 了 本 公 告 所 述 的 一 項 收 購 及 四 項 少 數 股
權 投 資（統 稱「收 購 事 項」）。本 公 司 董 事（「董 事」）會（「董 事 會」）謹 此 向 本 公 司 股 東（「股
東」）及 投 資 者 提 供 有 關 收 購 事 項 的 以 下 資 料 。
華存收購事項
本 公 司 透 過 股 權 轉 讓 及 增 資（統 稱「華 存 收 購 事 項」）合 共 收 購 江 蘇 華 存 電 子 科 技 有 限 公
司（「江 蘇 華 存」）經 擴 大 後 73.4393%的 股 權 ，詳 情 載 列 如 下 ：
所收購╱
步驟 交易對手方 認購的權益 協議日期 結算日期
增資 江蘇華存 經擴大註冊 2026 年 7 月 28 日 2026 年
資 本 的 50% 或前後 10 月 16 日
所收購╱
步驟 交易對手方 認購的權益 協議日期 結算日期
股權轉讓 南通招商江海產業發展 18.7542% 2026 年 7 月 30 日 2026 年
基 金 合 夥 企 業（有 限 合 夥） 或前後 10 月 12 日
（「招 商 江 海」）
股權轉讓 南通濠通股權投資合夥 21.8730% 2026 年 8 月 14 日 2026 年
企 業（有 限 合 夥） 10 月 12 日
（「南 通 濠 通」）
股權轉讓 南通科技創業投資 6.2514% 2026 年 9 月 29 日 2026 年
有限公司 10 月 12 日
（「南 通 科 創 投」）
總計 經擴大註冊
資本的
代價及付款條款
經本公司與相關交易對手方公平磋商後釐定的華存收購事項總代價最高為人民幣
條件 ，並須根據相關協議的條款就相關交易的完成而支付 ； 及(ii)最高人民幣 144,955,697
元 ，即或然代價 ，其僅於達成若干業績里程碑後方須支付 ，該等里程碑主要與江蘇華存
一款在研關鍵產品有關 ，即該關鍵產品按照約定的性能要求開始量產 ，以及該關鍵產品
獲得數據中心客戶的認證並取得其訂單。
代 價 全 部 以 本 公 司 內 部 資 源 撥 付 ，且 並 無 亦 不 會 將 全 球 發 售 所 得 款 項 用 於 華 存 收 購 事
項 。截 至 本 公 告 日 期 ，已 支 付 代 價 合 共 人 民 幣 375,604,683.6 元 。
完成
於 2026 年 10 月 16 日 向 主 管 市 場 監 督 管 理 部 門 完 成 華 存 收 購 事 項 的 登 記 後 ，江 蘇 華 存
業 績 自 2026 年 11 月 起 已 併 入 本 集 團 的 綜 合 財 務 報 表 。
江蘇華存的財務資料
下 文 載 列 江 蘇 華 存 根 據 其 經 審 核 財 務 報 表 編 製 的 截 至 2024 年 及 2025 年 12 月 31 日 止 兩 個 年
度的財務資料：
截 至 2024 年 截 至 2025 年
（人 民 幣 元） （人 民 幣 元）
除 稅 前（虧 損）╱ 利 潤 (48,710,213.54) (27,472,053.43)
除 稅 後（虧 損）╱ 利 潤 (49,752,949.93) (28,537,870.08)
資產總值 169,108,079.12 128,021,986.67
進行華存收購事項的理由及裨益
江 蘇 華 存 的 固 態 硬 盤（「SSD」）主 控 芯 片 及 存 儲 模 組 應 用 於 消 費 電 子 、汽 車 及 數 據 中 心 領
域 ，與本公司的終端市場高度契合 。尤其是 ，其關鍵產品的潛在終端客戶與本公司的AI
數 據 中 心 客 戶 高 度 重 疊 。華 存 收 購 事 項 使 本 公 司 能 夠 支 持 江 蘇 華 存 拓 展 其 企 業 級SSD業
務 ，符 合 本 公 司 發 展AI數 據 中 心 基 礎 設 施 業 務 的 策 略 。
少數股權投資
本集團透過本公司或本公司的全資附屬公司蘇州東山產業投資有限公司進行了以下四
項 少 數 股 權 投 資（統 稱「少 數 股 權 投 資」）。概 無 被 投 資 公 司 於 各 自 的 少 數 股 權 投 資 完 成
後成為本公司的附屬公司。
金額 所收
被投資公司 投資形式 交易對手方 （人民幣元） 購股權 協議日期 結算日期
元觸萬物（北京） 增資 元觸萬物 5,000,000 2.5253% 2026 年 2026 年
科技有限公司 8月6日 8 月 14 日
（「元觸萬物」）
金額 所收
被投資公司 投資形式 交易對手方 （人民幣元） 購股權 協議日期 結算日期
增資 化合積電 5,000,000 0.4762% 2026 年 2026 年
股權轉讓 上海化合積電半 3,371,735 0.8527% 2026 年 2026 年
化合積電（廈門） 導體科技有限公 9 月 23 日 10 月 28 日
半導體科技有限公司 司（「上海化合」）
（「化合積電」） 股權轉讓 遨問崟科（安慶） 6,628,265 1.0521% 2026 年 2026 年
私募基金合夥企 9 月 23 日 10 月 28 日
業（有限合夥）
（「遨問崟科」）
小計 15,000,000 2.3810%
深圳市鴻富誠新材料 參與其A股 鴻富誠 35,389,495.26 0.6146% 2026 年 2026 年
股份有限公司 首次公開 9月8日 9月8日
（「鴻富誠」），一家 發售的配
於深圳證券交易所 售
創業板上市的公司
（股份代號：301716）
粵芯半導體技術 參與其A股 粵芯半導體 149,999,999.92 0.4339% 2026 年 2026 年
股份有限公司 首次公開 9 月 15 日 9 月 17 日
（「粵芯半導體」）， 發售的配
一家於深圳證券交易 售
所創業板上市的公司
（股份代號：301660）
總計 205,389,495.18
少 數 股 權 投 資 的 總 金 額 約 為 人 民 幣 205.4 百 萬 元 。少 數 股 權 投 資 的 代 價 乃 經 本 集 團 與 相
關 交 易 對 手 方 公 平 磋 商 後 釐 定 ，並 已 參 考（其 中 包 括）相 關 被 投 資 公 司 最 近 數 輪 融 資 的
估 值 ，而 戰 略 配 售 項 下 的 認 購 價 格 為 相 關A股 首 次 公 開 發 行 的 最 終 發 行 價 格 。少 數 股 權
投 資 全 部 以 本 集 團 內 部 資 源 撥 付 ，且 並 無 將 全 球 發 售 所 得 款 項 用 於 少 數 股 權 投 資 。
被投資公司的財務資料
下 文 載 列 被 投 資 公 司 根 據 其 經 審 核 財 務 報 表 編 製 的 截 至 2024 年 及 2025 年 12 月 31 日 止 兩 個
年度的財務資料：
截至 除稅前 除稅後 於 12 月 31 日
被投資公司 止年度 （人 民 幣 元） （人 民 幣 元） （人 民 幣 元）
化合積電 2024 (328,441.59) (328,441.59) 41,899,354.68
鴻富誠 2024 81,929,374.24 71,505,136.74 540,621,099.53
粵芯半導體 2024 (232,723.92) (232,723.92) 1,960,350.63
元觸萬物於 2026 年 5 月 25 日成立 ，並無截至 2024 年及 2025 年 12 月 31 日止兩個年度的財務報
表。
進行少數股權投資的理由及裨益
少 數 股 權 投 資 為 對 業 務 與 本 集 團 業 務 互 補（尤 其 是 在 熱 管 理 、硅 光 子 及 機 器 人 領 域）的
公司作出的戰略投資 ：(i)元觸萬物從事電子皮膚的研發 ，與本公司正在開發的靈巧手產
品 具 有 協 同 效 應 ；(ii)化 合 積 電 是 國 內 少 數 具 備MPCVD金 剛 石 全 產 業 鏈 及 大 規 模 量 產 能
力的高端材料企業之一 ，專注於AI算力熱管理材料 ，與本集團的光模塊散熱解決方案形
成 互 補 ；(iii)鴻 富 誠 從 事 導 熱 界 面 材 料 的 研 發 、生 產 及 銷 售 ，並 為 索 爾 思 光 電 的 熱 材 料
供 應 商 ；(iv)粵 芯 半 導 體 主 要 從 事 晶 圓 代 工 服 務 ，並 具 備 12 英 寸 硅 光 子 晶 圓 廠 能 力 ，與
索爾思光電的硅光子光模塊產品具有協同效應。
有關訂約方的資料
本集團
本 公 司 為 一 家 於 中 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ，其H股 於 聯 交 所 主 板 上 市（股 份 代 號 ：
於印刷電路板 、精密組件 、觸控面板及液晶顯示模組以及光模塊的製造商 ，業務及營運
佈 局 遍 及 全 球 。其 產 品 廣 泛 應 用 於 消 費 電 子 、汽 車 、數 據 中 心 、通 信 設 備 及 工 業 控 制 設
備。
江蘇華存
江蘇華存為一家於 2017 年 9 月 14 日在中國成立的有限責任公司 ，主要從事自主SSD主控芯
片 研 發 、固 件 開 發 、存 儲 模 組 設 計 及 提 供 綜 合 存 儲 解 決 方 案 ，其 產 品 應 用 於 服 務 器 、電
腦 、智能終端及物聯網設備 。其已獲認定為國家級專精特新「小巨人」企業及高新技術企
業。
江蘇華存股權的賣方
招商江海為一家於中國成立的有限合夥企業 ，主要從事股權投資 。概無最終實益擁有人
控 制 招 商 江 海 30%或 以 上 的 合 夥 權 益 。
南通濠通為一家於中國成立的有限合夥企業 ，主要從事股權投資 。其由江蘇省南通市政
府機構最終控制。
南通科創投為一家於中國成立的有限責任公司 ，主要從事創業投資 。其由南通市人民政
府國有資產監督管理委員會最終控制。
被投資公司
元觸萬物為一家於中國成立的有限責任公司 ，主要從事電子皮膚的研發 。其由元觸萬物
的 董 事 兼 經 理 施 蘇 寶（為 獨 立 第 三 方）最 終 控 制 。
化 合 積 電 為 一 家 於 中 國 成 立 的 有 限 責 任 公 司 ，主 要 從 事MPCVD金 剛 石 材 料（包 括AI算 力
熱 管 理 材 料）的 研 發 及 量 產 。其 由 化 合 積 電 的 董 事 長 兼 總 經 理 張 星 以 及Spleinerz Pte. Ltd
（均 為 獨 立 第 三 方）最 終 控 制 。
鴻 富 誠 為 一 家 於 中 國 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ，其 股 份 於 深 圳 證 券 交 易 所 創 業 板 上 市（股 份
代號 ：301716）。其主要從事導熱界面材料的研發 、生產及銷售 。鴻富誠為獨立第三方 。
粵 芯 半 導 體 為 一 家 於 中 國 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ，其 股 份 於 深 圳 證 券 交 易 所 創 業 板 上 市
（股 份 代 號 ：301660）。其 主 要 從 事 提 供 晶 圓 代 工 服 務 ，並 具 備 12 英 寸 硅 光 子 晶 圓 廠 能
力 。粵 芯 半 導 體 為 獨 立 第 三 方 。
化合積電股權的賣方
上 海 化 合 為 一 家 於 中 國 成 立 的 有 限 責 任 公 司 ，為 化 合 積 電 的 持 股 平 台 ，主 要 從 事 集 成
電 路 封 裝 測 試 相 關 的 技 術 開 發 及 服 務 。其 由 張 星 及Spleinerz Pte. Ltd（各 自 均 為 獨 立 第 三
方）最 終 控 制 。
遨 問 崟 科 為 一 家 於 中 國 成 立 的 有 限 合 夥 企 業 ，主 要 從 事 股 權 投 資 。其 由 獨 立 第 三 方CM
Venture Capital Fund III, LP最 終 控 制 。
上市規則相關情況及本次遺漏說明
根 據 上 市 規 則 第 4.04(2)條 及 第 4.04(4)條 ，除 非 已 獲 聯 交 所 豁 免 嚴 格 遵 守 有 關 規 定 ，否 則
新 申 請 人 上 市 文 件 所 載 的 會 計 師 報 告 須 包 括（其 中 包 括）自 其 最 近 期 經 審 核 財 務 報 表 的
編 製 日 期 以 來 已 收 購 、同 意 收 購 或 建 議 收 購 的 任 何 業 務 或 附 屬 公 司 的 業 績 及 財 務 狀 況
表 ，而 不 論 收 購 規 模 大 小 。有 關 各 收 購 事 項 的 協 議 均 於 2026 年 6 月 30 日（即 往 績 記 錄 期 間
結 束 日）之 後 及 招 股 章 程 日 期 之 前 訂 立 。然 而 ，由 於 無 意 中 疏 忽 及 對 上 市 規 則 的 誤 解 ，
收 購 事 項 並 未 於 招 股 章 程 中 披 露 ，構 成 違 反 上 市 規 則 。
本公司重申 ，其並無意作出該違規行為 ，而該違規行為僅因上述原因所致 。據董事所深
知 、盡 悉 及 確 信 ，江 蘇 華 存 、被 投 資 公 司 、收 購 事 項 的 賣 方 及 其 各 自 的 最 終 實 益 擁 有 人
均 為 獨 立 第 三 方 ，且 彼 等 概 無 根 據 全 球 發 售 認 購 或 獲 分 配 任 何H股 。有 關 收 購 事 項 的 各
項 適 用 百 分 比 率（定 義 見 上 市 規 則 第 14.07 條）
（ 不 論 單 獨 或 合 併 計 算）均 低 於 1% 。因 此 ，
各收購事項均不構成本公司於上市規則第十四章項下的須予披露交易 。董事認為 ，收購
事項的條款屬公平合理 ，按一般商業條款訂立 ，並符合本公司及股東的整體利益 。收購
事項與招股章程所披露的本集團業務策略一致 ，並不代表本集團主營業務有任何變動 。
由 於 收 購 事 項 全 部 以 本 集 團 內 部 資 源 撥 付 ，且 收 購 事 項 的 總 規 模 對 本 集 團 而 言 並 不 重
大 ，故 收 購 事 項 自 2026 年 6 月 30 日 以 來 並 無 導 致 且 預 期 不 會 導 致 本 集 團 財 務 狀 況 出 現 任
何 重 大 變 動 ，亦 無 影 響 招 股 章 程 所 披 露 的 全 球 發 售 所 得 款 項 用 途 。
加強內部控制
本公司對違反上市規則表示遺憾 ，並謹此強調 ，該違規事項屬單一及個別事件且純屬無
心之失 。為防止再次發生類似事宜 ，本公司將繼續密切監察其收購及投資活動 ，並已採
取 或 將 採 取 以 下 額 外 措 施 ，以 進 一 步 加 強 其 在 此 方 面 的 內 部 控 制 ：
(i) 本 公 司 將 檢 討 及 修 訂 其 內 部 控 制 、資 料 披 露 及 投 資 管 理 政 策 ，訂 明 識 別 可 能 須 遵 守
上市規則規定的收購及投資的明確標準 ，以及匯報有關事宜及事先取得批准的程序 ；
(ii) 本公司將建立跨部門協調及定期自查機制 ，加強其財務 、法務及業務部門（包括其投
資 附 屬 公 司）與 其 公 司 秘 書 團 隊 之 間 的 溝 通 ，並 定 期 審 核 其 內 部 控 制 的 執 行 情 況 ；
及
(iii) 本 公 司 已 根 據 上 市 規 則 第 3A.19 條 委 聘 香 港 法 律 顧 問 及 合 規 顧 問 ，並 將 於 訂 立 收 購
及 投 資 前 就 上 市 規 則 項 下 的 適 用 規 定 徵 詢 其 意 見 。本 公 司 亦 將 為 董 事 、高 級 管 理 層
及 相 關 人 員 安 排 有 關 上 市 規 則（包 括 適 用 於 收 購 及 須 予 公 佈 的 交 易 的 規 定）的 定 期 培
訓。
本 公 司 相 信 ，上 述 措 施 將 進 一 步 加 強 其 內 部 控 制 ，並 確 保 其 持 續 遵 守 上 市 規 則 。
承董事會命
蘇州東山精密製造股份有限公司
董事長兼非執行董事
袁永剛先生
中 國 蘇 州 ，2026 年 11 月 6 日
於 本 公 告 日 期 ，董 事 會 成 員 包 括 ：(i)執 行 董 事 袁 永 峰 先 生 、單 建 斌 先 生 、王 旭 先 生 、冒 小 燕 女 士 及 馬 力 強 先 生 ；
(ii)非 執 行 董 事 袁 永 剛 先 生 及 趙 秀 田 先 生 ； 及(iii)獨 立 非 執 行 董 事 王 雷 剛 博 士 、潘 永 誠 先 生 、蔡 衛 華 先 生 及 徐 維 東
博士。
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