证券代码：601398 证券简称：工商银行
中国工商银行股份有限公司
二〇二六年第三季度报告
（A 股）
中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法
律责任。
重要内容提示：
中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会及董事、高级管理人员保证季度
报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
本行法定代表人廖林、主管财会工作负责人刘珺及财会机构负责人许志胜保证本
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
本季度财务报表未经审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行
及其子公司（“本集团”）合并数据，以人民币列示。
单位：除特别注明外，为人民币百万元
项目
营业收入 230,088 8.06 695,947 8.74
归属 于母公司 股东的 净利
润 111,958 9.97 285,640 5.83
扣除 非经常性 损益后 归属
于母公司股东的净利润 111,844 9.99 284,926 5.76
经营 活动产生 的现金 流量
净额 不适用 不适用 1,544,650 (0.29)
基本每股收益（元/股） 0.30 11.11 0.78 6.85
稀释每股收益（元/股） 0.30 11.11 0.78 6.85
加权平均净资产收益率（%， 上升 0.52 个 上升 0.03 个
年化） 10.75 百分点 9.33 百分点
项目 比上年末增减（％）
总资产 57,823,437 53,477,773 8.13
归属于母公司股东的权益 4,370,732 4,244,259 2.98
（二）非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 2026 年 7 至 9 月 2026 年 1 至 9 月
非流动资产处置收益 138 596
盘盈清理净收益 17 37
其他 16 460
所得税影响 (54) (299)
合计 117 794
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 114 714
归属于少数股东的非经常性损益 3 80
本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价值变动损益，处置以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取得的托管费收入未作为
非经常性损益披露。
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
以上主要会计数据、财务指标变动幅度未超过 30%。
（四）按中国会计准则与按国际财务报告会计准则编制的财务报表差异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告会计准则编制的财务报表中，截至 2026
年 9 月 30 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权
益并无差异。
二、股东信息
（一）普通股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为 702,632 户，无表决权恢复的优先股股东
及持有特别表决权股份的股东。其中 H 股股东 97,283 户，A 股股东 605,349 户。
前10名普通股股东持股情况
单位：股
比上年末 持股 质押/冻结/
股东 股份 期末持股
股东名称 股份增减 比例 标记的股份
性质 类别 数量
变动 （%） 数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 - 124,004,660,940 34.79 无
中华人民共和国财政部 国家 A股 - 110,984,806,678 31.14 无
香港中央结算（代理人）有
境外法人 H股 26,416,715 86,214,103,611 24.19 未知
限公司(5)
全国社会保障基金理事会(6) 国家 A股 - 12,331,645,186 3.46 无
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 - 2,416,131,540 0.68 无
香港中央结算有限公司(7) 境外法人 A股 288,353,788 2,032,908,217 0.57 无
中国人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品－ 其他 A股 330,934,442 1,490,581,307 0.42 无
中央汇金资产管理有限责任
国有法人 A股 - 1,013,921,700 0.28 无
公司
太平人寿保险有限公司 国有法人 A股 -67,431,400 379,933,713 0.11 无
国丰兴华（北京）私募基金
管理有限公司－国丰兴华
其他 A股 - 289,539,799 0.08 无
鸿鹄志远三期私募证券投
资基金 1 号
（1）以上数据来源于本行 2026 年 9 月 30 日的股东名册。
注：
（2）本行无有限售条件股份。
（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金投资有限责任公司
持有中央汇金资产管理有限责任公司 100%股权，持有中国证券金融股份有限公司 66.70%的股权。除此
之外，截至 2026 年 9 月 30 日，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10 名股东未参与融资融券及转融通业务。
（5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至 2026 年 9 月 30 日，
在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障
基金理事会、平安资产管理有限责任公司持有本行的 H 股。
（6）报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会持有本行 H 股
（7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至 2026 年 9 月 30 日，该公司
受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份合计数（沪股通股票）。
（二）优先股股东数量及持股情况
“工行优1”优先股股东数量及持股情况
单位：股
报告期末
优先股代码 360011 优先股简称 工行优 1 27
优先股股东总数
前 10 名股东持股情况
持股 持有有限 质押/冻结/
股东 股份 比上年末股 期末持股
股东名称 比例 售条件股 标记的股
性质 类别 份增减变动 数量
（%） 份数量 份数量
中国移动通信集团 国有 境内
- 200,000,000 44.44 - 无
有限公司 法人 优先股
境内
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.11 - 无
优先股
中国人寿保险股份 国有 境内
- 35,000,000 7.78 - 无
有限公司 法人 优先股
境内
中国平安人寿保险 境内
非国有 - 30,000,000 6.67 - 无
股份有限公司 优先股
法人
中信建投基金管理 国有 境内
- 17,855,000 3.97 - 无
有限公司 法人 优先股
上海光大证券资产 国有 境内
- 12,585,000 2.80 - 无
管理有限公司 法人 优先股
上海国泰海通证券
国有 境内
资产管理有限公 - 11,200,000 2.49 - 无
法人 优先股
司
中国烟草总公司山 境内
其他 - 10,000,000 2.22 - 无
东省公司 优先股
中国烟草总公司黑 境内
其他 - 10,000,000 2.22 - 无
龙江省公司 优先股
境内
中国平安财产保险 境内
非国有 - 10,000,000 2.22 - 无
股份有限公司 优先股
法人
（1）以上数据来源于本行 2026 年 9 月 30 日的“工行优 1”境内优先股股东名册。
注：
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司； “中国人寿
保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国
平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述
优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1”的股份数量占“工行优 1”的股份总数（即 4.5 亿股）的比
例。
“工行优2”优先股股东数量及持股情况
单位：股
报告期末
优先股代码 360036 优先股简称 工行优 2 37
优先股股东总数
前 10 名股东持股情况
持股 持有有限 质押/冻结/
股东 股份 比上年末股 期末持股
股东名称 比例 售条件股 标记的股
性质 类别 份增减变动 数量
（%） 份数量 份数量
中国人寿保险股份 国有 境内
- 120,000,000 17.14 - 无
有限公司 法人 优先股
中国移动通信集团 国有 境内
- 100,000,000 14.29 - 无
有限公司 法人 优先股
中诚信托有限责任 国有 境内
公司 法人 优先股
渤海国际信托股份 国有 境内
- 82,251,000 11.75 - 无
有限公司 法人 优先股
上海光大证券资产 国有 境内
-14,250,000 57,135,000 8.16 - 无
管理有限公司 法人 优先股
境内
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 7.14 - 无
优先股
上海烟草集团有限 境内
其他 - 30,000,000 4.29 - 无
责任公司 优先股
中信建投基金管理 国有 境内
-2,550,000 21,565,000 3.08 - 无
有限公司 法人 优先股
中信证券股份有限 国有 境内
- 16,100,000 2.30 - 无
公司 法人 优先股
国投泰康信托有限 国有 境内
- 15,400,000 2.20 - 无
公司 法人 优先股
（1）以上数据来源于本行 2026 年 9 月 30 日的“工行优 2”境内优先股股东名册。
注：
（2）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司
管理；上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国
烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股
股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2”的股份数量占“工行优 2”的股份总数（即 7.0 亿股）的比
例。
三、其他提醒事项
（一）季度经营简要分析
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
回报率 0.69%，同比下降 0.02 个百分点，年化加权平均净资产收益率 9.33%，上升 0.03
个百分点。
营业收入 6,959.47 亿元，同比增长 8.74%。利息净收入 5,190.54 亿元，增长 9.64%。
年化净利息收益率 1.29%，同比上升 1 个基点。非利息收入 1,768.93 亿元，增长 6.17%，
其中，手续费及佣金净收入 922.80 亿元，增长 1.55%。业务及管理费 1,675.43 亿元，
增长 3.68%。成本收入比 24.07%。计提各类资产减值损失 1,520.71 亿元，增长 19.65%，
其中，贷款减值损失 1,509.22 亿元，增长 9.78%。
报告期末，总资产 578,234.37 亿元，比上年末增加 43,456.64 亿元，增长 8.13%。
客户贷款及垫款总额（不含应计利息）322,342.30 亿元，增加 17,281.16 亿元，增长
公司类贷款 201,276.74 亿元，个人贷款 89,387.76 亿元，票据贴现 31,677.80 亿元。投
资 190,690.19 亿元，增加 21,616.04 亿元，增长 12.78%。
总负债 534,232.72 亿元，比上年末增加 42,175.23 亿元，增长 8.57%。客户存款
亿元，活期存款 144,612.39 亿元，其他存款 2,820.95 亿元，应计利息 4,256.98 亿元。
股东权益合计 44,001.65 亿元，比上年末增加 1,281.41 亿元，增长 3.00%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额 4,167.76 亿元，比上年末增加 177.63 亿元，
不良贷款率 1.29%，下降 0.02 个百分点。拨备覆盖率 211.64%，下降 1.96 个百分点。
核心一级资本充足率 13.07%，一级资本充足率 14.27%，资本充足率 18.50%，均
满足监管要求。
（二）重要事项进展情况
向特定对象发行 A 股股票的情况
本行拟向特定对象发行 A 股股票，募集资金规模不超过人民币 1,000 亿元（含本
数），扣除相关发行费用后将全部用于补充本行的核心一级资本。有关本次向特定对
象发行 A 股股票的进展情况，请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露
易”网站及本行网站发布的公告。
资本工具发行和赎回情况
本行于 2026 年 7 月—10 月在全国银行间债券市场公开发行三期规模合计为 1,800
亿元人民币的二级资本债券。募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和主管部门
的批准，补充本行的二级资本。
本行于 2026 年 7 月—9 月在全国银行间债券市场公开发行两期规模合计为 400
亿元人民币的无固定期限资本债券。募集资金依据适用法律和主管部门的批准，用于
补充本行其他一级资本。
券。
关于本行资本工具发行和赎回情况，请参见本行于上海证券交易所网站、香港交
易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。
参与投资国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司的进展情况
议》，拟出资人民币 215 亿元参与投资国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司。
本次投资已经国家金融监督管理总局批准。国家集成电路产业投资基金三期股份有限
公司已于 2024 年 5 月 24 日正式成立。本行 2026 年 4 月缴付认股金 27.95 亿元，9 月
缴付认股金 21.5 亿元，已累计缴付认股金 86 亿元。
（三）本报告期内现金分红政策的执行情况
经 2026 年 4 月 23 日举行的 2026 年第一次临时股东会批准，本行已向截至 2026
年 5 月 12 日收市后登记在册的普通股股东派发 2025 年末期普通股现金股息，每 10
股派发股息人民币 1.689 元（含税），共计分派股息约人民币 601.97 亿元。派发 2025
年全年现金股息合计每 10 股人民币 3.103 元（含税），总派息额约人民币 1,105.93
亿元。此外，本行派发 2026 年中期普通股现金股息，每 10 股派发人民币 1.511 元（含
税），A 股及 H 股股权登记日为 2026 年 10 月 20 日，A 股派息日为 2026 年 10 月 21
日，H 股派息日为 2026 年 11 月 25 日，该分配方案已经 2026 年 9 月 29 日举行的 2026
年第二次临时股东会批准。
本行于 2026 年 8 月 28 日召开的董事会会议审议通过了“工行优 2”股息分配的
实施事宜，于 2026 年 9 月 24 日派发“工行优 2”股息，票面股息率 3.02%（含税为
法规承担），派息总额为人民币 21.14 亿元（含税）。
本行于 2026 年 10 月 30 日召开的董事会会议审议通过了“工行优 1”股息分配的
实施事宜，拟于 2026 年 11 月 23 日派发“工行优 1”股息，票面股息率 3.14%（含税
为 3.14%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法
律法规承担），派息总额为人民币 14.13 亿元（含税）。
四、按中国会计准则编制的季度财务报表
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 3,491,400 3,674,558
存放同业及其他金融机构款项 464,693 422,402
贵金属 584,575 330,123
拆出资金 632,193 841,617
衍生金融资产 113,743 130,414
买入返售款项 1,151,023 530,737
客户贷款及垫款 31,424,817 29,712,359
金融投资 19,069,019 16,907,415
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 919,869 943,953
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 4,364,584 3,823,279
以摊余成本计量的金融投资 13,784,566 12,140,183
长期股权投资 78,149 78,313
固定资产 265,958 272,933
在建工程 22,635 19,114
递延所得税资产 112,427 104,289
其他资产 412,805 453,499
资产总计 57,823,437 53,477,773
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 201,084 176,793
同业及其他金融机构存放款项 4,794,250 4,568,696
拆入资金 533,125 534,551
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 262,193 150,196
衍生金融负债 95,841 134,082
卖出回购款项 3,134,484 2,536,376
存款证 538,079 502,593
客户存款 39,753,110 37,311,778
应付职工薪酬 53,861 53,710
应交税费 50,996 41,617
已发行债务证券 3,007,994 2,216,807
递延所得税负债 8,560 6,551
其他负债 989,695 971,999
负债合计 53,423,272 49,205,749
股东权益
股本 356,407 356,407
其他权益工具 364,924 384,657
优先股 114,927 114,927
永续债 249,997 269,730
资本公积 142,313 143,871
其他综合收益 1,584 17,099
盈余公积 501,380 501,177
一般准备 661,372 660,896
未分配利润 2,342,752 2,180,152
归属于母公司股东的权益 4,370,732 4,244,259
少数股东权益 29,433 27,765
股东权益合计 4,400,165 4,272,024
负债及股东权益总计 57,823,437 53,477,773
法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 177,817 519,054 159,840 473,416
利息收入 335,760 996,537 331,513 1,005,116
利息支出 (157,943) (477,483) (171,673) (531,700)
手续费及佣金净收入 23,045 92,280 23,848 90,868
手续费及佣金收入 26,461 103,052 27,322 101,484
手续费及佣金支出 (3,416) (10,772) (3,474) (10,616)
投资收益 18,303 54,172 15,730 48,615
其中：对联营及合营企业的
投资收益 1,341 4,323 1,472 4,497
公允价值变动净收益 3,856 10,064 5,160 4,172
汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (337) (2,358) 822 324
其他业务收入 7,404 22,735 7,536 22,633
营业收入 230,088 695,947 212,936 640,028
税金及附加 (2,430) (8,050) (2,272) (7,471)
业务及管理费 (61,789) (167,543) (58,670) (161,592)
信用减值损失 (23,910) (150,928) (22,133) (126,140)
其他资产减值损失 (405) (1,143) (431) (953)
其他业务成本 (8,000) (25,173) (9,826) (25,362)
营业支出 (96,534) (352,837) (93,332) (321,518)
营业利润 133,554 343,110 119,604 318,510
加：营业外收入 227 686 248 799
减：营业外支出 (194) (199) (197) (646)
税前利润 133,587 343,597 119,655 318,663
减：所得税费用 (21,784) (55,319) (16,576) (46,781)
净利润 111,803 288,278 103,079 271,882
净利润归属于：
母公司股东 111,958 285,640 101,805 269,908
少数股东 (155) 2,638 1,274 1,974
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 111,803 288,278 103,079 271,882
其他综合收益的税后净额
(一) 归属于母公司股东的其他
综合收益的税后净额 (9,080) (15,343) (22,533) (23,181)
其他综合收益 2,521 (2,055) (187) 830
(1) 指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的
权益工具投资公允价值
变动 2,557 (2,000) (196) 838
(2) 权益法下不能转损益的
其他综合收益 (51) (70) 9 (9)
(3) 其他 15 15 - 1
其他综合收益 (11,601) (13,288) (22,346) (24,011)
(1) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务
工具投资公允价值变动 (7,166) 5,402 (23,875) (23,088)
(2) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务
工具投资信用损失准备 73 (842) (122) (244)
(3) 现金流量套期储备 836 (350) (536) 1,149
(4) 权益法下可转损益的
其他综合收益 (306) (526) (351) (384)
(5) 外币财务报表折算差额 (3,625) (15,161) (1,456) (3,004)
(6) 其他 (1,413) (1,811) 3,994 1,560
(二) 归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 763 (610) (75) (1,135)
本期其他综合收益小计 (8,317) (15,953) (22,608) (24,316)
本期综合收益总额 103,486 272,325 80,471 247,566
本期综合收益总额归属于：
母公司股东 102,878 270,297 79,272 246,727
少数股东 608 2,028 1,199 839
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.30 0.78 0.27 0.73
稀释每股收益(人民币元) 0.30 0.78 0.27 0.73
法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计)
一、 经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 2,599,448 2,578,493
向中央银行借款净额 24,258 -
同业及其他金融机构存放款项净额 262,746 448,148
存放同业及其他金融机构款项净额 8,872 46,717
拆入资金净额 10,580 18,675
拆出资金净额 196,093 124,009
买入返售款项净额 - 89,170
卖出回购款项净额 600,615 655,389
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净额 50,805 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债净额 111,222 41,737
存款证净额 50,403 24,825
收取的利息、手续费及佣金的现金 819,408 855,562
收到的其他与经营活动有关的现金 108,168 112,984
经营活动现金流入小计 4,842,618 4,995,709
客户贷款及垫款净额 (1,902,440) (2,190,172)
存放中央银行款项净额 (164,650) (59,196)
向中央银行借款净额 - (7,752)
买入返售款项净额 (67,030) -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净额 - (14,271)
支付的利息、手续费及佣金的现金 (538,855) (585,022)
支付给职工以及为职工支付的现金 (108,595) (106,989)
支付的各项税费 (109,397) (111,133)
支付的其他与经营活动有关的现金 (407,001) (371,967)
经营活动现金流出小计 (3,297,968) (3,446,502)
经营活动产生的现金流量净额 1,544,650 1,549,207
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计)
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,076,190 4,035,220
取得投资收益收到的现金 346,820 325,244
处置联营及合营企业所收到的现金 - 183
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金 8,809 9,730
收到其他与投资活动有关的现金 - 121
投资活动现金流入小计 4,431,819 4,370,498
投资支付的现金 (6,308,081) (6,319,518)
投资联营及合营企业所支付的现金 (14) (2,172)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (30,409) (27,115)
投资活动现金流出小计 (6,338,504) (6,348,805)
投资活动产生的现金流量净额 (1,906,685) (1,978,307)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行其他权益工具收到的现金 90,000 47,000
发行债务证券所收到的现金 2,080,333 2,245,725
筹资活动现金流入小计 2,170,333 2,292,725
支付债务证券利息 (36,139) (41,820)
偿还债务证券所支付的现金 (1,283,918) (1,917,611)
赎回其他权益工具支付的现金 (111,407) (20,822)
分配普通股股利所支付的现金 (88,192) (109,773)
支付给其他权益工具持有者的股利或利息 (8,705) (8,662)
支付给少数股东的股利 (138) (219)
支付其他与筹资活动有关的现金 (4,844) (3,724)
筹资活动现金流出小计 (1,533,343) (2,102,631)
筹资活动产生的现金流量净额 636,990 190,094
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (34,965) (7,088)
五、 现金及现金等价物净变动额 239,990 (246,094)
加：期初现金及现金等价物余额 1,769,010 2,290,404
六、 期末现金及现金等价物余额 2,009,000 2,044,310
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
净利润 288,278 271,882
信用减值损失 150,928 126,140
其他资产减值损失 1,143 953
折旧 20,845 20,652
资产摊销 4,516 4,391
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及
处置净收益 (620) (653)
投资收益 (51,555) (41,181)
金融投资利息收入 (307,139) (288,634)
公允价值变动净收益 (10,064) (4,172)
未实现汇兑损失/(收益) 38,631 (28,502)
已减值贷款利息收入 (1,333) (1,278)
递延税款 (7,536) (9,612)
发行债务证券利息支出 38,468 45,501
经营性应收项目的增加 (2,179,854) (2,160,446)
经营性应付项目的增加 3,559,942 3,614,166
经营活动产生的现金流量净额 1,544,650 1,549,207
现金期末余额 65,491 67,749
减：现金期初余额 (72,868) (72,069)
加：现金等价物的期末余额 1,943,509 1,976,561
减：现金等价物的期初余额 (1,696,142) (2,218,335)
现金及现金等价物净变动额 239,990 (246,094)
法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 3,437,448 3,614,868
存放同业及其他金融机构款项 411,328 345,622
贵金属 467,795 272,498
拆出资金 798,264 1,008,923
衍生金融资产 67,200 72,591
买入返售款项 1,083,646 482,435
客户贷款及垫款 30,665,560 28,928,595
金融投资 17,918,969 15,852,547
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 482,832 553,573
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 3,890,888 3,384,334
以摊余成本计量的金融投资 13,545,249 11,914,640
长期股权投资 213,421 213,729
固定资产 106,995 113,774
在建工程 3,943 4,342
递延所得税资产 106,902 98,873
其他资产 387,962 443,821
资产总计 55,669,433 51,452,618
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 200,413 176,549
同业及其他金融机构存放款项 4,758,233 4,527,331
拆入资金 443,087 422,189
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 238,217 133,208
衍生金融负债 49,984 89,155
卖出回购款项 3,098,625 2,506,546
存款证 535,480 496,543
客户存款 38,663,480 36,279,706
应付职工薪酬 48,869 48,481
应交税费 47,064 38,772
已发行债务证券 2,950,173 2,155,324
其他负债 489,505 543,721
负债合计 51,523,130 47,417,525
股东权益
股本 356,407 356,407
其他权益工具 364,924 384,657
优先股 114,927 114,927
永续债 249,997 269,730
资本公积 144,812 146,371
其他综合收益 13,445 14,951
盈余公积 490,153 490,095
一般准备 641,418 641,403
未分配利润 2,135,144 2,001,209
股东权益合计 4,146,303 4,035,093
负债及股东权益总计 55,669,433 51,452,618
法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 170,744 497,786 153,734 456,055
利息收入 319,325 946,712 313,174 946,780
利息支出 (148,581) (448,926) (159,440) (490,725)
手续费及佣金净收入 19,879 82,739 21,310 82,850
手续费及佣金收入 22,585 91,409 23,980 91,460
手续费及佣金支出 (2,706) (8,670) (2,670) (8,610)
投资收益 14,134 37,402 9,270 34,605
其中：对联营及合营企业的
投资收益 1,049 3,343 999 2,896
公允价值变动净损失 (3,206) (4,574) (186) (4,627)
汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (561) (1,675) 359 (520)
其他业务收入 529 1,449 339 1,215
营业收入 201,519 613,127 184,826 569,578
税金及附加 (2,021) (6,868) (1,902) (6,326)
业务及管理费 (57,135) (152,836) (53,733) (146,042)
信用减值损失 (23,884) (144,914) (19,198) (119,793)
其他资产减值损失 - (25) (8) (521)
其他业务成本 (2,052) (4,772) (1,752) (4,916)
营业支出 (85,092) (309,415) (76,593) (277,598)
营业利润 116,427 303,712 108,233 291,980
加：营业外收入 253 727 285 896
减：营业外支出 (200) (635) (177) (573)
税前利润 116,480 303,804 108,341 292,303
减：所得税费用 (17,980) (47,367) (13,843) (39,047)
净利润 98,500 256,437 94,498 253,256
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 98,500 256,437 94,498 253,256
其他综合收益的税后净额：
其他综合收益： 725 (2,327) (200) (1,137)
(1) 指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益
的权益工具投资公允
价值变动 725 (2,288) (200) (1,105)
(2) 权益法下不能转损益的
其他综合收益 - (37) - (32)
(3) 其他 - (2) - -
其他综合收益： (6,349) 925 (21,188) (18,862)
(1) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
债务工具投资公允
价值变动 (6,599) 5,816 (20,241) (20,497)
(2) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
债务工具投资信用
损失准备 (3) (328) (2) (127)
(3) 现金流量套期储备 869 (56) (449) 1,237
(4) 权益法下可转损益的
其他综合收益 (303) (555) (372) (386)
(5) 外币财务报表折算差额 (341) (4,048) (139) 850
(6) 其他 28 96 15 61
本期其他综合收益小计 (5,624) (1,402) (21,388) (19,999)
本期综合收益总额 92,876 255,035 73,110 233,257
法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计)
一、 经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 2,504,194 2,580,586
向中央银行借款净额 23,849 -
同业及其他金融机构存放款项净额 266,716 438,462
拆入资金净额 33,721 14,079
拆出资金净额 228,029 59,739
买入返售款项净额 - 92,876
卖出回购款项净额 594,435 662,134
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净额 1,029 5,253
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债净额 105,004 38,390
存款证净额 53,666 32,465
收取的利息、手续费及佣金的现金 774,792 808,128
收到的其他与经营活动有关的现金 95,339 71,728
经营活动现金流入小计 4,680,774 4,803,840
客户贷款及垫款净额 (1,900,828) (2,164,000)
存放同业及其他金融机构款项净额 (12,864) (83,656)
存放中央银行款项净额 (169,116) (64,259)
向中央银行借款净额 - (7,752)
买入返售款项净额 (23,761) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (515,133) (542,226)
支付给职工以及为职工支付的现金 (98,696) (96,479)
支付的各项税费 (95,881) (102,995)
支付的其他与经营活动有关的现金 (397,032) (358,459)
经营活动现金流出小计 (3,213,311) (3,419,826)
经营活动产生的现金流量净额 1,467,463 1,384,014
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计)
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,767,714 3,439,781
取得投资收益收到的现金 315,862 299,723
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金 1,034 2,042
投资活动现金流入小计 4,084,610 3,741,546
投资支付的现金 (5,855,338) (5,707,419)
投资联营及合营企业所支付的现金 - (2,000)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (7,219) (7,073)
投资活动现金流出小计 (5,862,557) (5,716,492)
投资活动产生的现金流量净额 (1,777,947) (1,974,946)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
(未经审计) (未经审计)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行其他权益工具收到的现金 90,000 40,000
发行债务证券所收到的现金 2,059,511 2,246,476
筹资活动现金流入小计 2,149,511 2,286,476
支付债务证券利息 (34,598) (39,675)
偿还债务证券所支付的现金 (1,261,659) (1,883,129)
赎回其他权益工具支付的现金 (111,407) (20,822)
分配普通股股利所支付的现金 (88,192) (109,773)
支付给其他权益工具持有者的
股利或利息 (8,483) (8,608)
支付其他与筹资活动有关的现金 (3,522) (1,965)
筹资活动现金流出小计 (1,507,861) (2,063,972)
筹资活动产生的现金流量净额 641,650 222,504
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (30,690) (12,684)
五、 现金及现金等价物净变动额 300,476 (381,112)
加：期初现金及现金等价物余额 1,710,924 2,110,206
六、 期末现金及现金等价物余额 2,011,400 1,729,094
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至2026年9月30日止九个月期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
净利润 256,437 253,256
信用减值损失 144,914 119,793
其他资产减值损失 25 521
折旧 13,898 13,885
资产摊销 4,040 3,892
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及
处置净收益 (620) (649)
投资收益 (39,103) (28,570)
金融投资利息收入 (289,116) (270,606)
公允价值变动净损失 4,574 4,627
未实现汇兑损失/(收益) 26,342 (34,271)
已减值贷款利息收入 (1,333) (1,278)
递延税款 (10,189) (12,661)
发行债务证券利息支出 37,069 43,667
经营性应收项目的增加 (2,090,258) (2,356,782)
经营性应付项目的增加 3,410,783 3,649,190
经营活动产生的现金流量净额 1,467,463 1,384,014
现金期末余额 63,030 63,095
减：现金期初余额 (69,602) (65,506)
加：现金等价物的期末余额 1,948,370 1,665,999
减：现金等价物的期初余额 (1,641,322) (2,044,700)
现金及现金等价物净变动额 300,476 (381,112)
法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜
五、发布季度报告
本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 及 本 行 网 站
（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告会计准则编制的季度报告同时刊载于香港
交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。
中国工商银行股份有限公司董事会
附录：中国工商银行股份有限公司 2026 年第三季度第三支柱信息
以下信息根据国家金融监督管理总局令 2023 年第 4 号《商业银行资本管理办法》
编制并披露。
（一）KM1：监管并表关键审慎监管指标
单位：人民币百万元，百分比除外
可用资本（数额）
风险加权资产（数额）
资本充足率
核心一级资本充足率（%）（应用资本
底线前） 13.07 13.21 13.26 13.57 13.57
一级资本充足率（%）（应用资本底线
前） 14.27 14.43 14.56 14.94 14.80
其他各级资本要求
全球系统重要性银行或国内系统重要
性银行附加资本要求（%）(1) 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
满足最低资本要求后的可用核心一级
（%） 8.07 8.21 8.26 8.57 8.57
杠杆率
流动性覆盖率(5)
净稳定资金比例
（1）本集团于 2025 年 11 月升入全球系统重要性银行第三组，按监管要求需在 2027 年 1 月 1 日起
注：
满足 2.0%的附加资本要求，报告期内仍按照第二组银行附加资本要求 1.5%执行。
（2）为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。
（3）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值
计算的杠杆率。
（4）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均
值计算的杠杆率。
（5）为最近一个季度内每日数值的简单算数平均值。
（二）KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求
单位：人民币百万元，百分比除外
总损失吸收能力风险加权比率
（第 1 行/第 2 行） 21.36% 21.44% 20.91% 21.47% 21.52%
总损失吸收能力杠杆比率
（第 1 行/第 4 行） 10.72% 10.69% 10.57% 10.79% 10.90%
注：根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，2025 年 1 月 1 日起，外部总损失吸收能
力风险加权比率不得低于 16%，还需满足的缓冲资本要求为 4%（储备资本要求为 2.5%、全球系
统重要性银行附加资本要求为 1.5%），合计 20%。
（三）OV1：风险加权资产概况
单位：人民币百万元
风险加权资产 最低资本要求
信用风险（不包括交易对手信用风
险、信用估值调整风险、银行账簿
资产管理产品和银行账簿资产证
券化） 26,828,127 26,232,700 2,146,251
其中：证券、商品、外汇交
成的风险暴露 15 0 1
其中：门槛扣除项中未扣除
部分 416,199 417,587 33,296
其中：适用 1250%风险权重部分 13,019 14,690 1,042
交易账簿和银行账簿间转换的资本
要求 83,505 89,365 6,680
（四）GSIB1：全球系统重要性银行评估指标
本集团以往各期的全球系统重要性银行评估指标请参见本行在本行网站发布的
年度报告。网页链接如下：
https://www.icbc-ltd.com/column/1438058343653851145.html
（五）LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异
单位：人民币百万元
（六）LR2：杠杆率
单位：人民币百万元，百分比除外
表内资产余额
调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资交易除
外） 55,958,463 55,325,864
衍生工具资产余额
各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，考虑双边
净额结算协议的影响） 98,762 106,028
减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的
衍生工具资产余额 - -
证券融资交易资产余额
表外项目余额
一级资本净额和调整后表内外资产余额
杠杆率
各类平均值的披露
注：（1）为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。
（2）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值
计算的调整后表内外资产余额。
（3）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均
值计算的调整后表内外资产余额。
（4）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值
计算的杠杆率。
（5）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均
值计算的杠杆率。
（七）LIQ1：流动性覆盖率
单位：人民币百万元，百分比除外
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
现金流出
其中：业务关系存款（不包括代理行
业务） 9,219,158 2,242,674
其中：非业务关系存款（所有的交易
对手） 11,449,148 5,890,431
其中：与衍生工具及其他抵（质）押
品要求相关的现金流出 1,973,439 1,973,439
其中：与抵（质）押债务工具融资流
失相关的现金流出 - -
现金流入
调整后数值
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 92 个自然日数值的简单算术平均值。
格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的央行准备金以及符合监管规定
的可纳入流动性覆盖率计算的一级和二级债券资产。
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