证券代码：300276 证券简称：三丰智能 编号：2026-037
三丰智能装备集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
司”）及子公司存在外币结算形成的外汇敞口，汇率波动将影响经营业绩。为提
升外汇风险应对能力，防范汇率波动风险，实现外币资产保值，减少汇率波动带
来的业绩不确定性，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，业务仅用于风险对
冲，不进行投机套利。业务品种主要包括：远期结售汇（含择期远期结售汇）、
外汇掉期（含即期对远期、远期对远期掉期）、货币掉期（交叉货币互换）、普
通欧式外汇期权及上述品种的简单组合。公司及子公司任一交易日持有的最高合
约价值不超过人民币 10,000 万元或等值外币；预计动用的交易保证金和权利金
（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施
所预留的保证金等）不超过人民币 1,000 万元或等值外币。额度使用期限为自公
司董事会审议通过之日起十二个月内，有效期内上述额度可循环滚动使用，且任
一时点的最高合约价值不超过上述额度。
展外汇套期保值业务的议案》，该议案已经董事会审计委员会前置审议，无需提
交股东会审议。
原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务仍存在交易对手信
用风险、汇率波动风险、内部控制风险、操作风险、套期有效性风险，上述风险
可能导致公司经营业绩波动或产生损失，敬请投资者注意投资风险。
一、开展外汇套期保值业务概述
（一）开展外汇套期保值业务的目的
公司持续推进国际化布局，公司及子公司开展装备出口、海外项目及跨境采
购业务，存在欧元、美元等外币结算形成的应收、应付外汇敞口。国际宏观环境
变化，人民币兑外币汇率波动会对公司经营成果造成一定影响。为提升公司应对
外汇波动风险的能力，有效规避、防范汇率波动风险，公司拟根据具体情况开展
外汇套期保值业务，以规避风险为目的实现外币资产保值，降低汇率波动对公司
业绩带来的不确定性影响。
公司拟开展的外汇套期保值业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以
套期保值、规避和防范汇率风险为目的，在严格管控前提下开展业务，预计不会
对公司正常生产经营造成重大不利影响，不进行投机和套利交易。套期保值品种
仅限于与公司生产经营相关的外币币种。
（二）套期保值业务基本情况
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务仅限于与其经营业务所使用的主
要结算货币相同的币种，主要外币币种为欧元、美元。拟开展的外汇套期保值业
务品种主要包括：远期结售汇（含择期远期结售汇）、外汇掉期（含即期对远期、
远期对远期掉期）、货币掉期（交叉货币互换）、普通欧式外汇期权及上述品种
的简单组合。交易场所为经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的
金融机构。交易对手为经中国人民银行、国家外汇管理局等监管部门批准、具备
衍生品交易业务经营资格的金融机构，与公司不存在关联关系。
根据公司及子公司经营和业务需求情况，公司及子公司拟开展外汇套期保值
业务，预计动用的交易保证金和权利金（包括为交易而提供的担保物价值、预计
占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币 1,000
万元或等值外币，且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 10,000 万元
或等值外币。开展期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的
相关金额）不超过上述额度。在上述额度范围内资金可循环滚动使用。上述额度
实行公司集中统一管控，子公司开展的全部套期保值交易均占用本额度。
公司开展外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。公司及
子公司以自身名义开立交易账户从事该业务，不使用其他公司或个人账户。
本次拟开展外汇套期保值业务额度的有效期为自公司董事会审议通过之日
起 12 个月内滚动使用。开展期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进
行再交易的相关金额）不超过已审议额度。
二、审议程序
《关于开展外汇套期保值业务的议案》已经公司第六届董事会审计委员会第
四次会议、第六届董事会第四次会议审议通过。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 7 号——交易与关联交易》《公司章程》《外汇套期保值业务管理
制度》等相关规定，该事项不涉及关联交易，在董事会审议权限范围内，无需提
交公司股东会审议。
三、开展外汇套期保值业务的风险分析及控制措施
（一）风险分析
公司开展外汇套期保值业务，以规避和防范汇率风险为目的，不从事投机、
套利性质的外汇交易。所有外汇套期保值业务均立足正常生产经营，以实际经营
业务对应的外汇收支敞口为依托。尽管公司严格规范业务管理，但开展本项业务
仍存在一定风险，具体如下：
融机构，若交易对手未能按合同约定履约、交割或结算，将给公司造成损失。
一致，套期锁定的收入或成本相比即期市场价格可能形成不利差异，产生套保组
合净盈亏波动。
内控制度执行不到位、授权审批或风控监督落实不足，将产生内控管理风险，进
而给公司造成损失。
审批流程、交易录入错误、交易复核不到位，或对衍生品产品条款、交易要素理
解存在偏差，可能引发操作失误，给公司造成损失。
期工具与被套期项目的价值波动可能无法实现预期对冲效果，存在套期有效性不
足的风险。
上述风险覆盖公司及全部子公司的外汇套期保值交易。
（二）控制措施
作原则、审批权限、职责分工、业务流程、授权管理、风险控制、信息隔离、信
息披露及档案管理等相关要求，业务开展全过程严格遵照制度执行。制度明确，
子公司不享有外汇套期保值业务自主审批权限，子公司拟开展的每一笔外汇套期
保值业务，均须报送公司审批同意后方可实施，相关交易统一纳入公司总额度管
理。财务部作为经办部门，统一受理子公司业务申报，负责拟定业务方案、落实
资金安排、交易操作、台账登记及信息报送等工作；风控岗位独立开展每日盯市、
盈亏测算、预警与止损跟踪；审计部履行独立监督职责，定期核查公司及子公司
业务审批、交易执行、资金使用、盈亏核算、套期有效性情况，开展风险核查，
并将核查结果向董事会审计委员会报告，防范内部控制风险。
展套保业务。在充分研判国际市场及汇率走势基础上，选择结构简单、流动性强、
风险可控的外汇衍生品产品；套期规模与公司（含子公司）外汇风险敞口相匹配，
在审批额度及授权期限内开展交易，不超额套保，严控汇率波动带来的不利影响。
交易对手经营及信用状况，对交易对手实施动态准入管理，降低交易对手信用风
险。交易前仔细确认产品条款、交易要素，交易执行严格履行内部审批、双人复
核流程，规范交易录入、确认、对账等全流程操作，相关业务人员持续开展专业
培训与职业道德教育，减少操作失误。
具与被套期项目合并净盈亏口径进行监测，逐笔建立交易台账，留存交易单据，
严格执行制度约定的止损触发及分级处置机制。
财务部定期编制风险分析报告并报送财务负责人、总经理及董事会，实现风
险动态监控。
项目的价值变动匹配情况，形成有效性评估报告报送管理层及审计委员会。若二
者对冲效果不及预期，套期有效性不足，公司及时分析原因并调整套期方案，评
估及调整范围覆盖公司及全部子公司套保业务。
四、会计政策及核算原则
公司将按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关
规定及其指南，对公司及子公司外汇套期保值业务统一进行相应的核算处理及披
露。
五、备查文件
议；
析报告。
特此公告。
三丰智能装备集团股份有限公司董事会
二〇二六年十月三十日
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