河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
河南四方达超硬材料股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为规范河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）信息披露行为，进一步增强公司透明度，加强公司信息披露事务
管理，确保信息披露真实、准确、完整、及时，以保护投资者利益及公司的长
远利益，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
等有关规定，结合公司章程及公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称“信息披露”是指将法律、法规、证券监管部门要求披
露的已经或可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响、而投资者尚
未得知的重大信息或事项，在规定的时间、规定的媒体上，按规定的程序以规
定的方式向社会公众公布，并按规定程序送达证券监管部门和深圳证券交易
所。
第二章 信息披露的原则和一般规定
第三条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。
第四条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当
真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何
单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用
该信息进行内幕交易。
第五条 公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露
信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
第六条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资
者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不
得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露
应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种
交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第七条 公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管理人员、收购
人、资产交易对方、破产重整投资人等相关方作出公开承诺的，应当及时披露
并全面履行。
第八条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、
上市公告书、收购报告书等。
第九条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定
条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件
的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应
当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的
报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以对外发布重
大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
公司信息披露采用直通披露和非直通披露两种方式，信息披露原则上采用
直通披露方式。公司应当通过深圳证券交易所信息披露业务技术平台和深圳证
券交易所认可的其他方式将公告文件相关材料报送深圳证券交易所，并通过深
圳证券交易所网站和符合中国证监会规定的媒体对外披露。
第十条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送河南
证监局。
第十一条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披
露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为
准。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
第三章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
第十二条 公司应当披露的定期报告分为年度报告、中期报告和季度报告。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审
计。
第十三条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当
在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第
得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易所
报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第十四条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东
总数，公司前10大股东持股情况；
（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第十五条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股
情况、控股股东及实际控制人发生变化的情况；
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第十六条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会和深圳证券交易所规定的其他事项。
第十七条 公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展
产生重大不利影响的风险因素。
公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关的行业信息和公
司的经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业
竞争力的信息，便于投资者合理决策。
第十八条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过
的定期报告不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计
委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。
董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应
当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性
或者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公
司不予披露的，董事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证
定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
董事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面确认意见影
响按期披露；董事会不得以任何理由影响定期报告按时披露；董事会因故无法
形成定期报告决议的，应披露具体原因和风险及专项说明。
第十九条 公司预计经营业绩发生亏损或发生大幅变动的，应当及时进行业
绩预告。
第二十条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及
其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十一条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第二节 临时报告
第二十二条 临时报告是指公司按照法律、法规和规范性文件及《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》发布的除定期报告以外的公告。
第二十三条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权
未提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影
响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者
挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之
五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权
等，或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、
负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被
有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑
事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违
纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响
的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义
务。
第二十四条 公司应披露的交易类型包括：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公
司除外）；
（三）提供财务资助（含委托贷款）；
（四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权或者债务重组；
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）深圳证券交易所认定的其他交易。
不属于前款规定的事项包括：购买与日常经营相关的原材料、燃料和动力
（不含资产置换中涉及购买、出售此类资产）；出售产品、商品等与日常经营
相关的资产（不含资产置换中涉及购买、出售此类资产）；虽进行前款规定的
交易事项但属于公司的主营业务活动。
第二十五条 公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标
准之一的，应当经董事会审议通过后及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，
该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；
（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最
近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近
一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计
净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以
上，且绝对金额超过100万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第二十六条 关联交易的相关信息按照公司《关联交易管理办法》的相关规
定进行披露。
第二十七条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项属于下列情形之一的，应当及
时披露相关情况：
（一）涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额
超过1000万元的；
（二）涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告无
效的；
（三）证券纠纷代表人诉讼；
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
（四）可能对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生品种交易价
格或者投资决策产生较大影响的；
（五）深圳证券交易所认为有必要的其他情形。
公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则，
经累计计算达到前款标准的，适用前款规定。已经按照上述规定履行披露义务
的，不再纳入累计计算范围。
公司应当及时披露诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司的影响，包
括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、裁决执
行情况等。
第二十八条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地
址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第二十九条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
（一）董事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项
的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时披露进展
或者变化情况、可能产生的影响。
第三十一条 公司控股子公司发生本制度第二十三条规定的重大事件，可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义
务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
事件的，公司应当履行信息披露义务。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
第三十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导
致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当
依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十三条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体
关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情
况，必要时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是
否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息
披露工作。
第三十四条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深圳证券交易所
认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的
影响因素，并及时披露。
第四章 信息披露的程序
第三十五条 公司在披露信息前应履行下列审查程序：
（一）当出现、发生或者即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价
格产生较大影响的情形或者事件时，负有报告义务的责任人应当及时履行内部
报告程序，及时将与重大事项有关的书面文件提交公司董事会秘书，确保相关
信息及时、真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏；
（二）董事会秘书按照有关规定对上报的重大信息进行分析判断；
（三）如需履行信息披露义务时，证券投资部草拟披露文件，董事会秘书
进行合规性审查，董事长签发或授权签发披露文件；
（四）按规定程序对外发布披露信息。
第三十六条 信息披露的基本程序：
（一）定期报告的编制、审议、披露程序：总经理、财务负责人、董事会
秘书等高级管理人员应当及时组织有关人员编制定期报告草案，提请董事会审
议；董事会秘书负责送达董事审阅；审计委员会应当对定期报告中的财务信息
进行事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议；董事会秘书负责送
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；董事会秘书负
责组织定期报告的披露工作。
（二）重大事件的报告、传递、审核、披露程序：董事、高级管理人员等
相关信息知情人知悉重大事件发生时，应在第一时间通报董事会秘书及证券投
资部，由董事会秘书呈报董事长；董事长在接到报告后，应立即向董事会报
告，并督促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
第三十七条 收到监管部门相关文件的内部报告、通报的范围、方式和流
程：公司应当报告、通报收到的监管部门文件的范围包括但不限于：
（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知
等相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上的纪律处分决定文件；
（三）监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件；
（四）法律、法规、规范性文件规定及监管部门要求报告或通报的其他文
件。公司收到上述文件时，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家
机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向
所有董事和高级管理人员通报。
第三十八条 公司对外宣传文件的草拟、审核、通报流程：
公司在媒体刊登相关宣传信息时，应严格遵循宣传信息不能超越公告内容
的原则。公司应当加强内部刊物、网站及其他宣传性文件的内部管理，防止在
宣传性文件中泄露公司重大信息。公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对
外宣传文件的，应当经董事会秘书审核并提交董事长批准后方可对外发布。
第五章 信息披露事务的管理
第三十九条 公司的信息披露工作由董事会统一领导和管理。董事长对公司
信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书为公司信息披露事务管理的负责
人。公司证券投资部为公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘书直接
领导下，负责公司的信息披露事务。
第四十条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披
露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情
况；董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计委员会会议和高级管理人
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有
文件；负责办理公司信息对外公布等相关事宜。
董事、审计委员会、董事会和高级管理人员应当配合董事会秘书信息披露
相关工作，为董事会秘书和证券投资部履行职责提供工作便利，财务负责人应
当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作，董事会、审计委员会和公
司管理层应当建立有效机制，确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，
保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。
董事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，发现问题
的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露管理制度执行情
况。
第四十一条 公司信息披露事务管理制度的培训工作由董事会秘书负责组织。
董事会秘书应当定期对公司董事、公司高级管理人员、公司各部门以及各
子公司的负责人以及其他负有信息披露职责的公司人员和部门开展信息披露制
度方面的相关培训，将信息披露制度方面的相关内容通报给实际控制人、控股
股东、持股5%以上的股东。
第四十二条 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的
编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息
披露义务人履行信息披露义务。
除按规定可以编制、审阅信息披露文件的证券公司、证券服务机构外，公
司不得委托其他公司或者机构代为编制或者审阅信息披露文件。公司不得向证
券公司、证券服务机构以外的公司或者机构咨询信息披露文件的编制、公告等
事项。
第四十三条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司
已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的
资料。
第四十四条 审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责
的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，
应当进行调查并提出处理建议。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
第四十五条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方
面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第四十六条 公司董事和董事会、高级管理人员有责任保证公司证券投资部
及董事会秘书及时知悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利益相关者
决策产生实质性或较大影响的信息以及其他应当披露的信息。
第四十七条 公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义
务的除外。
公司董事长、总经理、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务负责人应当对公司财务会计报告披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第四十八条 当市场出现有关公司的传闻时，公司董事会应当针对传闻内容
是否属实、结论能否成立、传闻的影响、相关责任人等事项进行认真调查、核
实，调查、核实传闻时应当尽量采取书面函询或者委托律师核查等方式进行。
公司董事会调查、核实的对象应当为与传闻有重大关系的机构或者个人，
例如公司股东、实际控制人、行业协会、主管部门、公司董事、高级管理人员、
公司相关部门、参股公司、合作方、媒体、研究机构等。
第四十九条 公司的控股股东、实际控制人和持股5%以上的股东发生以下事
件时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制
公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司
相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其
衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司
作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司
向其提供内幕信息。
第五十条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对
象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第五十一条 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动
人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说
明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。
交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议
程序和信息披露义务。
第五十二条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或者
实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第五十三条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提供
与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、
谎报。
第五十四条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计
师事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务
所陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露时
说明更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第六章 信息披露的暂缓与豁免
第五十五条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于国家秘密、商业
秘密等情形，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》披露或者履行相关
义务可能导致其违反境内外法律法规、引致不当竞争、损害公司及投资者利益
或者误导投资者的，可以按照深圳证券交易所相关规定豁免披露。
公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形，及时披露
可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密
的，公司可以按照深圳证券交易所相关规定暂缓披露。
第五十六条 暂缓披露的信息应当符合下列条件：
（一）相关信息尚未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
第五十七条 信息披露暂缓与豁免的内部审核程序如下：
信息披露义务人向董事会秘书通报重大信息或其他应披露的信息时，认为
该等信息可暂缓、豁免披露的，应当向公司董事会秘书提交暂缓、豁免申请文
件并附相关资料，信息披露义务人对前述所提交的申请文件和相关资料的真实
性、准确性、完整性负责。
董事会秘书对上述申请文件及相关资料进行审核，认为属于可豁免、暂缓
披露的信息情形的，提请董事长进行审批。
董事长对信息豁免、暂缓披露事项审批通过后，由董事会秘书按照深交所
业务规则向深交所申请信息豁免、暂缓披露。
暂缓、豁免披露信息的相关资料由证券投资部妥善归档保管。
第五十八条 公司及相关信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免
事项，不得随意扩大暂缓、豁免事项的范围。
第五十九条 暂缓披露的信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，
导致公司股票及其衍生品种交易价格发生大幅波动的，公司及信息披露义务人
应当及时履行信息披露及相关义务。
暂缓、豁免披露的原因已经消除或者期限届满的，公司应当及时披露相关
信息，并披露此前该信息暂缓、豁免披露的事由、公司内部审核等情况。
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第六十条 公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理和会
计核算的内部控制，公司董事会应当负责内部控制的制定和执行，保证相关控
制规范的有效实施。
第六十一条 公司内部审计机构应当对公司内部控制制度的建立和实施、公
司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
第八章 与投资者、中介机构、媒体等的信息沟通管理
第六十二条 公司董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作。公司证
券投资部负责开展投资者关系管理工作，与投资者、中介机构、媒体等的信息
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
沟通严格遵守公平信息披露原则，具体工作细则按公司《投资者关系管理制度》
的规定执行。
第六十三条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等
形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，
不得提供内幕信息。
第九章 信息披露文件档案管理
第六十四条 公司信息披露文件、资料的档案管理工作由证券投资部负责。
公司股东会文件、董事会文件、信息披露文件分类专卷存档保管。
公司信息披露相关文件、资料保存期限不少于10年。
第六十五条 公司董事、高级管理人员履行信息披露职责签署的相关文件、
会议记录和资料，由证券投资部予以妥善保管，保存期限不少于10年。
第十章 公司各部门及子公司的信息披露事务管理和报告
第六十六条 公司各部门及子公司拟发生或已发生的重大经营事项、重大财
务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，
负有报告义务的责任人应当及时履行内部报告程序，应在知悉重大信息和其他
需予披露的事件的第一时间立即以面谈或电话方式与董事会秘书联系，并及时
将书面文件提交公司董事会秘书。
第六十七条 公司各部门及分公司、控股子公司的负责人是向公司报告信息
的第一责任人，确保应予披露的重大信息及时上报至公司董事会秘书或证券投
资部。
第六十八条 未经通知董事会秘书并履行法定批准程序，公司的任何部门及
子公司均不得对外披露公司任何重大信息。
第十一章 保密措施
第六十九条 公司及其董事、高级管理人员、相关信息披露义务人及其他因
工作关系接触到应披露信息的信息知情人负有保密义务，对其知情的公司尚未
披露的信息负有保密责任，不得擅自以任何方式对外泄露公司有关信息。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
保密的信息范围包含所有尚未公开的内幕信息。内幕信息是指为内幕人员
所知悉的，涉及公司经营、财务或者对公司证券市场价格有重大影响的尚未公
开的信息。尚未公开是指公司尚未在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条
件的媒体上正式公开的事项。
第七十条 公司建立健全《内幕信息知情人登记管理制度》，加强未公开重
大信息内部流转过程中的保密工作，尽量缩小知情人员范围，防止泄露未公开
重大信息。内幕信息知情人登记范围和登记管理，按照公司《内幕信息知情人
登记管理制度》执行。
第七十一条 公司及相关信息披露义务人应加强对处于筹划阶段的重大事件
及未公开重大信息内部流转过程中的保密工作，明确未公开重大信息的密级，
公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员以及其他核心人员不得使
用网站、博客、微博、微信等社交媒体发布尚未披露的可能对公司证券及其衍
生品种交易价格产生较大影响的信息，尽量缩小知情人员范围，不得泄露公司
内幕信息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵股票交易价格。
第七十二条 当董事会得知，有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄
露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以
披露。
第七十三条 信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本制度规定，
致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，应查明原因，依照情节
轻重追究当事人的责任，给公司造成严重影响或损失时，应对该责任人给予通
报批评、警告或解除职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求，必要时
追究相关责任人员法律责任。
公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人等擅自泄露公司信息，
给公司造成损失的，公司应追究其应承担的责任。
第十二章 责任追究和处罚
第七十四条 由于相关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影
响或损失时，应对该责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分，并且可
以向其提出适当的赔偿要求。
河南四方达超硬材料股份有限公司 信息披露管理制度
第七十五条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深交所
公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情
况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分，必
要时追究相关责任人员法律责任。
第十三章 附则
第七十六条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行，修改时亦同。
第七十七条 本制度与生效的法律、法规、中国证券监督管理委员会和深圳
证券交易所发布的规范性文件不一致的，或本制度未尽事宜，按相关法律、法规、
中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所发布的规范性文件执行。
河南四方达超硬材料股份有限公司
董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
