招商证券股份有限公司
关于天津久日新材料股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为天津
久日新材料股份有限公司（以下简称“久日新材”、“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市
公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》等法律法规的规定，对久日新材使用部分暂时闲置募集资金进行
现金管理事项进行了核查，情况如下：
一、本次现金管理概况
（一）现金管理目的
为提高募集资金使用效率，合理利用部分暂时闲置募集资金，在确保不影响
募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理，可以增加公司的收益，实现股东利益最大化。
（二）现金管理额度
在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，使用最高余
额不超过人民币 4.00 亿元（含 4.00 亿元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管
理。前述额度使用期限自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效，在额度
和期限范围内，可循环滚动使用。
（三）资金来源
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账
时间
募集资金总额 185,415.74 万元
募集资金净额 170,929.30 万元
□不适用
超募资金总额
√适用，11,387.22 万元
截至核查意见
达到预定可使
项目名称 出具日累计投
用状态时间
入进度（%）
久日新材料（东营）有限公司年产
- 已终止
内蒙古久日新材料有限公司年产 9,250
吨系列光引发剂及中间体项目
年产 24,000 吨光引发剂项目 - 已终止
大晶信息化学品（徐州）有限公司年产
山东久日化学科技有限公司 18,340 吨/
年光固化材料及光刻胶中间体建设项目
山东久日化学科技有限公司年产 2,500
吨光固化材料改造项目
募集资金使用
徐州大晶新材料科技集团有限公司年产
情况 95.57 2024 年 11 月
湖南弘润化工科技有限公司 8,000 吨/年
光引发剂 H4 酮项目
内蒙古久日新材料有限公司年产 1500
吨酰基膦氧系列光引发剂项目
内蒙古宏远天呈科技发展有限公司年产
光固化技术研究中心改建项目 6.38 暂缓实施
久日半导体材料研发实验室建设 100.72 2024 年 5 月
补充流动资金 100.03 -
原项目终止后未确定用途的募集资金 - -
归还银行借款 100.00 -
是否影响募投
□是 √否
项目实施
注：上表中“久日半导体材料研发实验室建设”“补充流动资金”的募集资金投入进度超过
（四）现金管理方式
公司将根据募集资金投资项目的资金使用进度安排及募集资金结存金额情
况，在授权的额度范围内，严格按照相关规定控制风险，使用部分暂时闲置募集
资金投资安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭证、结构性存款、协定存款、
通知存款等），且该等现金管理产品不用于质押，不用于以证券投资为目的的投
资行为。
公司董事会授权公司董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项
操作由公司财务中心负责组织实施。
公司将按照相关法律、法规的要求，及时履行信息披露义务。
公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补
足募集资金投资项目投资金额不足部分等，并严格按照中国证券监督管理委员会
及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用。
（五）截至本核查意见出具日，公司最近 12 个月募集资金现金管理情况
公司于 2025 年 10 月 29 日召开的第五届董事会第三十一次会议，审议通过
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，使用最高余额不超过人民币
高、流动性好的保本型产品（权益凭证、结构性存款、协定存款、通知存款等）。
前述额度使用期限自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效，在额度和期
限范围内，可循环滚动使用。截至 2026 年 10 月 23 日，公司已将前述用于现金
管理的募集资金本金及理财收益归还至公司募集资金专用账户。
截至本核查意见出具日，公司最近 12 个月募集资金现金管理情况如下表：
实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金
序号 现金管理类型
（万元） （万元） （万元） 金额（万元）
合计 839.08 0.00
最近 12 个月内单日最高投入金额（万元） 69,000.00
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 26.57
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净利润（%） 2,498.15
募集资金总投资额度（万元） 70,000.00
目前已使用的投资额度（万元） 0.00
尚未使用的投资额度（万元） 70,000.00
注：上表中“实际投入金额”“实际收回本金”为最近 12 个月内滚动使用后的累计额，“实
际收益”为四舍五入所得。
二、审议程序
公司于 2026 年 10 月 26 日召开第六届董事会第五次会议，以 6 票同意、0
票反对、0 票弃权的表决结果审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现
金管理的议案》。保荐机构就该事项出具了无异议的核查意见。本次使用部分暂
时闲置募集资金进行现金管理相关事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东
会审议。
三、风险分析及风控措施
（一）风险分析
尽管公司选择安全性高、流动性好的保本型产品，但金融市场受宏观经济的
影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但不排除
此次现金管理会受到市场波动的影响。
（二）风险控制措施
象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全、经营效益好、资金运作能力强
的金融机构所发行的安全性高、流动性好的投资产品，控制投资风险。
具体事项由公司财务中心负责组织实施，并及时分析和跟踪金融机构现金管理产
品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，必须及时采取相应的保全
措施，控制投资风险。
及收益情况等，督促财务中心及时进行账务处理及对账务处理情况进行核实。
可以聘请专业机构进行审计。
《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等有
关规定办理相关现金管理业务。
四、对公司的影响
（一）公司采用的会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》等相关规定，对投资理财产品或存款类产品业务进
行相应的核算。
（二）本次现金管理对公司的影响
公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理是在确保不影响募集资金投
资项目实施及募集资金安全的前提下实施的，不存在变相改变募集资金用途的情
形，不会影响公司日常资金周转和募集资金投资项目的正常实施，亦不会影响公
司主营业务的正常开展。同时，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理能获得
一定的收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取较好的投
资回报。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的决策程序，符合《上市公司募集资
金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等法律法规和公司《募集资金管理制度》的规定，不影响募集资金投资计划
的正常进行，不存在变相改变募集资金投向的情形，并且能够提高资金使用效率，
符合公司和全体股东的利益。综上，保荐机构对公司本次使用部分暂时闲置募集
资金进行现金管理事项无异议。
（以下无正文）
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