北方导航控制技术股份有限公司
经营管理事项权责清单
为进一步明确北方导航控制技术股份有限公司(以下简
称公司)重大经营管理事项的决策主体，科学划分决策权限，
提高决策效率，提升决策质量，根据《北方导航控制技术股
份有限公司章程》《北方导航控制技术股份有限公司董事会
授权管理办法》《北方导航控制技术股份有限公司“三重一
大”决策事项清单》等规定，制定《北方导航控制技术股份
有限公司经营管理事项权责清单》，科学界定董事会、经理
层关于重大经营管理事项的权责边界。
一、董事会审议或决策事项
以下重大经营管理事项应提交董事会审议或决策:
战略的重大举措
的基本管理制度
单）
的，以高者为准）占公司最近一个会计年度经审计总资产的
面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一个会计年度经
审计净资产的 10%，且绝对金额超过 1000 万元
期经审计净资产的 10%以上,且绝对金额超过 1000 万元的交
易
的 10%以上,且绝对金额超过 100 万元的交易
营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入
的 10%以上,且绝对金额超过 1000 万元的交易
利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上,且
绝对金额超过 100 万元的交易
费用）在 30 万以上的关联交易
万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上
的关联交易
资事项
方案
收购出售资产、资产抵押、委托理财、对外捐赠事项
更公司形式的方案
或者变更公司形式的方案
立或者撤销
总经理、总法律顾问、首席合规官、总工程师等高级管理人
员
计师事务所及其报酬方案
二、经理层决策以下事项
对经理层决策的事项，一般采取总经理办公会等会议形
式研究讨论。经理层认为该事项风险较大或其他必要原因，
可以提请董事会直接决策。经理层决策以下事项:
求制度等必须由董事会审议之外的其他制度
定及调整
面值和评估值的，以高者为准）不超过公司最近一个会计年
度经审计净资产的 10%，或绝对金额不超过 1000 万元
期经审计净资产的 10%以下,或绝对金额不超过 1000 万元的
交易
的 10%以下,或绝对金额不超过 100 万元的交易
营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入
的 10%以下,或绝对金额不超过 1000 万元的交易
利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以下,或
绝对金额不超过 100 万元的交易
费用）在 30 万以下的关联交易
万元以下，或占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以下
的关联交易
用（单笔支出）
案，公司年金方案
和违规经营投资责任追究工作体系方面的其他重大事项
注:本清单所称“以上”均包含本数，“以下”均不含
本数。
本清单自印发之日起执行。2025年12月印发的《北方导
航控制技术股份有限公司经营管理事项权责清单》（北方导
航董字〔2025〕124号）同时废止。本清单由董事会办公室
负责解释。
附件：北方导航控制技术股份有限公司经营管理事项权
责清单表
附件： 北方导航控制技术股份有限公司经营管理事项权责清单表
类别 序号 决策事项 董事会 经理层 备注
公司贯彻党中央、国务院决策部署和落实国家
发展战略的重大举措
公司章程的制订和修改方案 √
子公司章程重大修改方案 √
公司治理 度 √
制度
公司董事会授权管理制度 √
制度 治理、监管要求的基本管理制度
公司董事会对董事长、总经理的授
√
权决策方案（含授权清单）
对于投资事项，经理层决策事
董 事 会 授 公司董事会对子企业的放权方案 √
权管理 除公司章程及章程修正案、涉及公 司决策的，由子公司决策。
司治理、监管要求制度等必须由董 √
事会审议之外的其他制度
子公司核心使命与发展方向、经营方针、主业
的确定及调整
交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估
经审计总资产的 10%以上
交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存
在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最
√
近一个会计年度经审计净资产的 10%，且绝对
金额超过 1000 万元
交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存
√
在账面值和评估值的，以高者为准）不超过公
司最近一个会计年度经审计净资产的 10%，或
绝对金额不超过 1000 万元
成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最
近一期经审计净资产的 10%以上,且绝对金额 √
超过 1000 万元的交易
成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最
近一期经审计净资产的 10%以下,或绝对金额 √
不超过 1000 万元的交易
成交金额占公司最近一个会计年度经审计净
利润的 10%以上,且绝对金额超过 100 万元的交 √
易
成交金额占公司最近一个会计年度经审计净
利润的 10%以下,或绝对金额不超过 100 万元的 √
交易
交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关
的主营业务收入占公司最近一个会计年度经
√
审计主营业务收入的 10%以上,且绝对金额超
过 1000 万元的交易
交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关
的主营业务收入占公司最近一个会计年度经
√
审计主营业务收入的 10%以下,或绝对金额不
超过 1000 万元的交易
交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关
的净利润占公司最近一个会计年度经审计净
√
利润的 10%以上,且绝对金额超过 100 万元的
交易
交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关
√
的净利润占公司最近一个会计年度经审计净
利润的 10%以下,或绝对金额不超过 100 万元
的交易
与关联自然人发生的交易金额（包括承担的债
√
务和费用）在 30 万以上的关联交易
与关联自然人发生的交易金额（包括承担的债
√
务和费用）在 30 万以下的关联交易
与关联法人（或其他组织）发生的交易金额在
产绝对值 0.5%以上的关联交易
与关联法人（或其他组织）发生的交易金额在
产绝对值 0.5%以下的关联交易
金额达到第四项“投资管理”中交易金额标
准的融资事项
增加或减少注册资本、发行债券或其他证券及
上市方案
根据公司章程或股东会授权，决定公司对外投
外捐赠事项
管理 7.2 上市公司募集资金用途变更 √
上 市 公 司 实施方案 √
股权激励 立项申请 √
财 务 预 算 公司年度财务预算方案及调整方
决算 案
公司年度财务决算方案 √
大额度资金调动和使用不包
含年度预算内配套货款支出、
上缴国有资本收益、偿还到期
年度预算内 6000 万元以上的大额度资金调动
和使用（单笔支出）
同名划转、缴纳税款、委托贷
款（已在融资方案中决策过）
等事项。
公司年度捐赠、赞助预算 √
对外捐赠方案 √
预算外公司捐赠、赞助 √
预算外子公司捐赠、赞助 √
公司重大改革方案和涉及重大经
√
营发展的事项
子公司重大改革方案和涉及重大
√
公司设立、合并、分立、改制、解散、破产或
者变更公司形式的方案
所属子公司设立、合并、分立、改制、解散、
破产或者变更公司形式的方案
公司内部机构的设置方案，分公司等分支机构
√
公司内部机构、职责的调整方案 √
此处金额是指移交资产账面
净值及费用。
聘任或解聘总经理、财务总监、董事会秘书、
选聘及考核 师等高级管理人员
分配
公司的重大收入分配方案，公司职工收入分配
方案，公司年金方案
控 11.2 内部审计 告审计业务的会计师事务所及其 √
报酬方案
法治建设和合规管理工作报告 √
根据《北方导航控制技术股份
有限公司法律纠纷案件管理
办法》，重大法律纠纷案件，
是指具有下列情形之一的案
件：（一）涉案金额超过 1000
法律合规 万元人民币或者等值外币；
管理 √ （二）涉案金额达到公司上一
案
年度经审计净利润绝对值
元人民币或者等值外币；
（三）
可能产生较大影响的群体性
案件或者系列案件；（四）涉
及单位犯罪的刑事案件；
（五）
涉外法律纠纷案件；（六）其
他涉及公司重大权益或者具
有重大影响的案件。
公司商标管理的重大事项 √
公司风险管理体系、内部控制体系、合规管理
的其他重大事项
项 12.2 军工核心能力建设规划 √
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