证券代码：605288 证券简称：凯迪股份 公告编号：2026-037
常州市凯迪电器股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 ?套期保值（合约类别：□商品；?外汇；□其他：________）
□其他：________
交易品种 远期结售汇、外汇期权及上述产品组合
预计动用的交易保证金和权利金
不适用
上限（单位：万元）
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约
价值（单位：万元）
资金来源 ?自有资金 □借贷资金 □其他：___
自公司董事会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之
交易期限
日止。
? 已履行及拟履行的审议程序
于开展外汇套期保值业务的议案》。本议案无需提交公司股东会审议。
? 特别风险提示
公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但仍存在汇率波动风险、履约风险、内部控制风险等风
险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足正常生产经营需要，
以真实经营业务为依托，且只限于与进出口业务相关的结算外币，交割期间与进
出口业务的执行期间相匹配，且金额与预测回款金额相匹配；不进行任何以逐利
为目的的投机性、套利性交易操作。
鉴于公司之全资子公司所涉及境外债务未来还本付息需办理人民币购汇的
业务背景，为控制境外债务项下外汇波动风险，公司拟通过开展远期结售汇、外
汇期权交易，达到锁定风险敞口的目的，减少境外债务存续期间汇率波动对公司
的影响。
（二）交易金额
公司预计根据公司及全资子公司的实际业务需要，2026 年拟开展的外汇套
期保值业务任一时点的交易余额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不
超过人民币 20,000 万元或等值外币；
（三）资金来源
公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值工具包括远期结售汇、外汇期权及
上述产品组合。产品以套期保值为目的，以公司应收/应付外币金额为基础开展，
用于锁定成本、规避利率、汇率波动等风险。公司及全资子公司开展的外汇套期
保值业务需与经国家外汇管理局和中国人民银行或是所在国家及地区金融外汇
管理当局批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的金融机构进行交易。
（五）交易期限
授权期限为自公司第四届董事会第九次会议审议通过之日起至 2026 年年度
股东会召开之日止，并由董事会授权公司财务部门在上述额度范围内具体办理外
汇套期保值业务相关事项；
二、 审议程序
公司于 2026 年 10 月 20 日召开公司第四届董事会第九次会议，审议通过了
《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及全资子公司根据实际业务需
要开展外汇套期保值业务，任一时点的交易余额（含前述交易的收益进行再交易
的相关金额）不超过人民币 20,000 万元或等值外币。提请公司董事会授权公司
财务部门在上述额度范围内具体办理外汇套期保值业务相关事项，授权期限为自
第四届董事会第九次会议审议通过之日起至 2026 年年度股东会召开之日止。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投
机性、套利性的交易操作，开展外汇套期保值业务交易可以部分抵消汇率波动对
公司的影响，但仍存在一定的风险：
定的外汇套期保值汇率可能偏离实际收付汇时的汇率，将可能造成公司汇兑损失；
履约风险；
会由于内控制度不够完善、操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解
外汇套期保值产品信息而产生风险；
险；
对市场或操作造成的影响，对公司外汇套期保值业务带来一定的不确定性。
（二）风险控制措施
率变化并与银行等金融机构保持积极沟通；
的必要性和在相关国家和地区开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结
算便捷性、交易流动性、汇率波动性等因素，不与非正规的机构进行交易，规避
可能产生的履约风险；拟开展场外交易的，将评估交易必要性、产品结构复杂程
度、流动性风险及交易对手信用风险；
职责、基本原则和管理原则、业务操作流程、风险管理、信息隔离措施及信息披
露作了明确规定；公司对参与外汇套期保值业务的人员进行宣贯，并要求严格执
行外汇套期保值业务的操作规定和相关风险管理制度；合规管理中心将定期或不
定期审查和监督外汇套期保值业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情
况、制度执行情况等，可以有效地规范外汇套期保值业务交易行为，控制外汇套
期保值业务交易风险；
严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期或不定期对外汇套 期保值
业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司拟开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率
风险为目的，通过外汇套期保值业务提高积极应对外汇波动风险的能力，规避和
防范汇率波动对公司的经营业绩造成不良影响，符合公司业务发展需求，不存在
损害上市公司及股东利益的情形。
公司根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
《企业会计准则第
南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算。最终会计处理以公司年
度审计机构审计确认的会计报表为准。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会
□是 ?否
计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 □是 ?否
特此公告。
常州市凯迪电器股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
