中信证券股份有限公司
关于陕西莱特光电材料股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为陕西莱特光
电材料股份有限公司（以下简称“莱特光电”或“公司”）向不特定对象发行可转换
公司债券的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
办法（试行）》等有关规定，就莱特光电使用募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金的事项进行了审慎核查，发表意见具体如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2026 年 9 月 1 日出具的《关于同意陕西莱
特光电材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监
许可〔2026〕2306 号），公司向不特定对象发行可转换公司债券 5,247,790 张，
每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，期限为 6 年。募集资金总额为人民
币 524,779,000.00 元，扣除不含税的发行费用 6,902,112.23 元（不含前期已费用
化的发行费用 990,566.04 元），实际募集资金净额为人民币 517,876,887.77 元。
上述募集资金已于 2026 年 10 月 12 日到位，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司募集资金的到账情况进行了审验，并出具了《陕西莱特光电材料股份有限
公司债券募集资金到位情况验证报告》（中汇会验[2026]14437 号）。
公司发行可转换公司债券募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准
开设的募集资金专项账户内，公司、保荐人、存放募集资金的商业银行已经签署
了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司、保荐人、公司全资子公司蒲城莱
特光电新材料有限公司、存放募集资金的商业银行已经签署了《募集资金专户存
储四方监管协议》。具体情况详见公司于 2026 年 10 月 16 日在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）披露的《陕西莱特光电材料股份有限公司关于开立募集
资金专户并签署募集资金专户存储三方及四方监管协议的公告》（公告编号：
二、募集资金投资项目的基本情况
根据公司《陕西莱特光电材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债
券募集说明书》及同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《陕西
莱特光电材料股份有限公司关于调整可转换公司债券募集资金投资项目拟投入
募集资金金额的公告》（公告编号：2026-056），本次向不特定对象发行可转换
公司债券的募集资金总额不超过 52,477.90 万元（含本数），扣除发行费用后的
募集资金净额 51,787.69 万元将用于投入以下项目：
单位：人民币万元
拟使用募集资金
序号 项目名称 项目总投资
投资额
蒲城莱特光电新材料生产研发基地建设
合计 55,750.76 51,787.69
三、自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用和置换情况
（一）自筹资金预先投入募投项目情况
本次募集资金到位前，为确保募投项目顺利实施，公司根据项目进度，利用
自筹资金对募投项目进行先行投入，截至 2026 年 10 月 12 日止，公司以自筹资
金预先投入募投项目的实际投入金额及拟置换情况具体如下：
单位：人民币元
序 拟使用募集资 自筹资金预先
项目名称 拟置换金额
号 金投资额 投入金额
蒲城莱特光电新材料生
产研发基地建设项目生
产车间 1、生产车间 3
和生产车间 4 项目
蒲城莱特生产车间数智
化升级改造项目
合计 517,876,887.77 23,122,390.00 23,122,390.00
（二）自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次募集资金的各项发行费用合计（不含税）为人民币 7,892,678.27 元
（含前期已费用化的发行费用 990,566.04 元），其中承销费用 5,330,188.68 元已
从募集资金中扣除。截至 2026 年 10 月 12 日止，公司已用自筹资金支付的发行
费用金额为 2,345,508.46 元，本次拟置换 1,354,942.42 元。截至 2026 年 10 月 12
日，公司各项发行费用中自筹资金实际已支付的具体情况如下：
单位：人民币元
发行费用总额 自筹资金实际投
序 拟置换金额（不含
项目名称 （不含增值 入金额（不含增值
号 增值税）
税） 税）
信息披露、发行手
续费及其他费用
合计 7,892,678.27 2,345,508.46 1,354,942.42
注：上述发行费用包含前期已经费用化的发行费用 990,566.04 元（不含增值税进项税额），
扣除后发行费用合计 6,902,112.23 元。
综上，公司本次拟使用募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及预先支付
的发行费用的款项合计为人民币 24,477,332.42 元，中汇会计师事务所（特殊普
通合伙）已对上述公司及全资子公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的情况进行了鉴证，并出具了《关于陕西莱特光电材料股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》
（中汇会鉴[2026]14477 号）。
四、履行的审议程序
公司于 2026 年 10 月 19 日召开了第四届董事会审计委员会第二十一次会议、
第四届董事会第二十四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换
预先投入募投项目及已支付的发行费用的自筹资金。公司本次募集资金置换的时
间距募集资金到账时间未超过 6 个月，相关审批程序符合《上市公司募集资金监
管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等相关规定。上述事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。
五、专项意见说明
（一）审计委员会意见
审计委员会认为：本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金，符合募集资金到账后 6 个月内进行置换的规定。本次募集资金置
换不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不会影响募投项
目的正常进行，决策和审批程序符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
等管理制度的规定。综上，审计委员会同意公司使用募集资金 24,477,332.42 元
置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，并将该事项提交公司董事
会审议。
（二）会计师事务所鉴证意见
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司管理层编制的《以自筹资金
预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》在所有重大方面符合
（中国证券监督管理委员会公告〔2025〕10 号）、
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4
月修订）》及相关格式指引的规定，公允反映了公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目和支付发行费用的实际情况。
（三）保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目和支付
发行费用的自筹资金的事项，已经公司审计委员会、董事会审议通过，中汇会计
师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告，履行了必要的审议程序，且置
换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和制度的规定。
综上，保荐人同意公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的事项。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》
之签章页）
保荐代表人：
程 欣 潘杰克
中信证券股份有限公司
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