南京盛航海运股份有限公司 委托理财管理制度
南京盛航海运股份有限公司
委托理财管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范南京盛航海运股份有限公司（以下简称“公司”）委托理财业
务的管理，保证公司资金、财产安全，有效控制投资风险，维护公司及股东利益，
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司自律监管指引第7号——交易与
关联交易》以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称委托理财是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、
保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进
行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
第三条 本制度适用于公司及控股子公司，公司控股子公司进行委托理财
须报经公司同意，按照本制度的相关规定进行审批，未经审批不得进行任何委托
理财活动。
第四条 公司购买理财产品的相关要求：
（一）委托理财资金为公司闲置自有资金，不得影响公司经营的正常进行；
（二）购买理财产品须为安全性高、流动性好的理财产品。使用暂时闲置募集
资金的，其投资的产品还须符合以下条件：
（三）公司购买理财产品须经审批后方可购买，且所购买的理财产品期限不得
超过十二个月。
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第二章 委托理财管理原则
第五条 公司从事委托理财坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增
值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。
公司应选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格
专业委托理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的双方权
利义务及法律责任等。
第六条 委托理财资金为公司闲置自有资金或公司股东会、董事会授权使
用的闲置募集资金，不得挤占公司正常运营资金。使用闲置募集资金委托理财的，
还应遵守募集资金使用的相关规定。
第七条 公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告
制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。
第八条 公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者对外投资应
当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。
第三章 委托理财审批权限和决策程序
第九条 公司使用自有资金购买理财产品的，审批权限如下：
（一）单次或连续12个月用于委托理财的额度占公司最近一期经审计净资产
（二）单次或连续12个月用于委托理财的额度占公司最近一期经审计净资产
的50%以上，且绝对金额超过5,000万元的，在董事会审议通过后，还应提交公司
股东会审议通过；
（三）单次或连续十二个月用于委托理财的额度未达到董事会审批权限的，
由公司董事长审批决定后实施。
第十条 公司使用闲置的募集资金委托理财的，应当经公司董事会审议通过，
保荐机构或财务顾问发表明确同意意见。投资额度达到第九条第（二）项的，
在董事会审议通过后，还应提交公司股东会审议通过。
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第十一条 如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议程
序和披露义务的，公司可以对未来12个月内委托理财投资范围、额度及期限等
进行合理预计，以额度计算占净资产的比例，适用上述规定。
委托理财额度的使用期限不超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过审批的委托理财额度。
第十二条 公司与关联人之间进行委托理财的，应当以委托理财额度作为计
算标准，适用《深圳证券交易所股票上市规则》关联交易的相关规定。
第四章 委托理财日常管理及报告制度
第十三条 公司财务部负责对委托理财业务进行日常管理，主要职责包括：
（一）负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投
资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间等内容进行风险性评估
和可行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务；
（二）负责选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强，
合格的专业理财机构作为受托方，并定期回顾；
（三）在理财业务延续期间，应随时密切关注受托方的重大动向，出现异
常情况时须及时上报，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少损失；
（四）在理财业务延续期间，应该根据《企业会计准则》等相关规定，对
公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报；
（五）在理财业务约定到期日，负责向相关受托方及时催收理财本金和利
息；
（六）负责就每笔理财产品逐笔登记台账，密切关注过去12个月委托理财
累计成交金额，确保公司委托理财符合本制度的规定。
第十四条 公司建立定期报告制度，财务部在每次与受托方签订委托理财
协议后，及时将相关理财审批计划等相关文件及时移交给相应的核算人员进行入账
归档。
第十五条 公司委托理财事项及其进展应及时告知公司董事会秘书，由
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董事会秘书根据相关规定履行信息披露义务。
第五章 风险控制和信息披露
第十六条 公司审计部负责对委托理财项目进行监督与审计，包括审查理
财业务的审批情况、实际办理情况、资金使用情况、盈亏情况和账务处理情况
等，并向董事会审计委员会汇报委托理财业务情况。
第十七条 公司独立董事、董事会审计委员会有权对委托理财情况进行监督与
检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
第十八条 在投资的理财产品发生以下情形之一时，财务部应及时报告财
务总监，并采取应对措施。
（一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能收
回；
（二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
（三）受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；
（四）其他可能会损害公司利益或具有重要影响的情形。
第十九条 公司证券事务部应根据相关法律法规、部门规章和规范性文
件的有关规定，对财务部提供的委托理财信息及本规定第十八条发生的情
形和拟采取的应对措施等及时进行披露。
第六章 附则
第二十条 本制度所称“以上”含本数；“超过”不含本数。
第二十一条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定执行。本制度与法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关
规定不一致时，以法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。
第二十二条 本制度由董事会负责解释和修订。
第二十三条 本制度由董事会审议通过之日起生效并实施，修订时亦同。
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