债券代码：524461 债券简称：25 国海 04
国海证券股份有限公司
（第三期）2026年本息兑付及摘牌公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
国海证券股份有限公司(以下简称“公司”)于 2025 年
者公开发行公司债券（第三期）(以下简称“25 国海 04”或
“本期债券”，债券代码 524461)。本期债券将于 2026 年
间的利息及本期债券的本金。本次本息兑付的债权登记日为
交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的全体本
期债券持有人享有本次兑付的本金及利息。为确保本息兑付
工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
投资者公开发行公司债券（第三期）
价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。
有限责任公司深圳分公司开立 A 股证券账户的专业机构投资
者（法律法规禁止购买者除外）。
遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺
延期间付息款项不另计利息）。
（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，
顺延期间兑付款项不另计利息）。
年 10 月 15 日。
计息，不计复利，到期一次性还本付息。
合评定，公司的主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为
AAA，评级展望均为稳定。
投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。
券登记结算有限责任公司深圳分公司。
二、本期债券本息兑付方案
本期债券“25 国海 04”票面利率为 1.80%，每手（面值
持有人每手实际取得的本息兑付金额为人民币
际取得的本息兑付金额为人民币 1,018.098630 元。
三、债权登记日、本息兑付日及摘牌日
四、债券本息兑付对象
本次本息兑付对象为：截至 2026 年 10 月 15 日（债权
登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公
司登记在册的全体债券持有人。
五、债券本息兑付方法
本公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的本
息兑付。根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理
债券本息兑付申请，本公司将在本期债券本息兑付日 2 个交
易日前将本期债券本次本息兑付资金足额划付至中国结算
深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项
后，通过资金结算系统将本期债券本次本息兑付资金划付给
相应的本息兑付网点（由债券持有人指定的证券公司营业部
或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
如本公司未按时足额将本期债券本息兑付资金划入中
国结算深圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司
将终止本次委托代理债券本息兑付服务，后续本期债券的本
息兑付工作由本公司自行负责办理。
如本公司自行办理本期债券的本息兑付工作，本公司将
在完成网下兑付后，向中国结算深圳分公司提供债券退出登
记资料并办理退出登记手续。
六、摘牌安排
本期债券将于 2026 年 10 月 16 日摘牌。根据深圳证券
交易所发布的《关于做好债券兑付摘牌业务相关工作的通
知》，债券最后交易日为到期日前一交易日，本期债券将于
易。
七、关于本次本息兑付对象缴纳企业债券利息所得税的
说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税
收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利
息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）
规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券
持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据《财政部 税务总局关于延续实施境外机构投资境
内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部 税
务总局公告 2026 年第 5 号）的规定，自 2026 年 1 月 1 日起
至 2027 年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得
的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征
收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场
所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
八、咨询联系方式
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