股票简称：利扬芯片 证券代码：688135
广东利扬芯片测试股份有限公司
（广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路 2 号）
关于本次募集资金投向
属于科技创新领域的说明（修订稿）
二〇二六年九月
广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上市公司证
券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）等有关规定，结合
公司本次向特定对象发行股票方案及实际情况，对 2026 年度向特定对象发行 A
股股票募集资金投向是否属于科技创新领域进行了研究，制定了《关于本次募
集资金投向属于科技创新领域的说明（修订稿）》（以下简称“本说明”）。
本说明中如无特别说明，相关用语具有与《广东利扬芯片测试股份有限公
司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）》中的释义相同的含
义。
一、公司的主营业务
公司是国内知名的独立第三方专业测试技术服务商，主营业务包括集成电路
测试方案开发、12英寸及8英寸晶圆测试服务、芯片成品测试服务以及与集成电
路测试相关的配套服务。公司为国内知名芯片设计公司提供中高端芯片独立第三
方专业测试服务，产品主要应用于通讯、计算机、消费电子、汽车电子及工控等
领域，工艺涵盖3nm、5nm、7nm、8nm、16nm等先进制程。
为进一步丰富公司技术服务的类型，公司目前构建覆盖晶圆测试、晶圆激光
隐切、芯片成品测试等集成电路制造关键环节的技术服务体系，提升公司的核心
竞争力和市场地位。
二、本次募集资金投资项目总体使用计划
本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 87,000.00 万元（含本数），
扣除发行费用后的净额拟投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金
合计 150,519.62 87,000.00
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或其授权人士可根据项目
的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金
额进行适当调整。募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情
况，以自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到
位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足
部分由公司以自有或自筹资金解决。
若本次发行募集资金总额因监管政策变化或发行注册文件的要求予以调整
的，则届时将相应调整。
三、募集资金投资项目基本情况及可行性分析
（一）东城利扬芯片集成电路测试项目
本项目总投资额为 131,519.62 万元，由公司全资子公司东莞利扬芯片测试有
限公司负责实施，拟使用募集资金投资额为 70,000.00 万元，本项目募集资金主
要用于购置芯片测试所需的相关设备，扩大芯片测试产能。
（1）满足芯片测试市场需求，提升公司市场占有率
近年来，全球集成电路行业进入新一轮上升周期，整体市场空间庞大。随着
集成电路产业向中国大陆转移的趋势不断加强，中国集成电路市场迎来快速增长。
根据中国半导体行业协会统计，2023 年中国集成电路市场规模达 12,277 亿元，
成电路的设计、制造、封装和测试等各产业链环节市场需求亦将快速增长。在设
计方面，根据中国半导体行业协会的数据，2023 年我国集成电路设计市场规模
达 5,470.7 亿元，同比增长 6.1%。在制造方面，中国大陆晶圆制造产能增长显著，
全球产能占比提升。根据国际半导体产业协会的预计，中国大陆是全球晶圆制造
产能最大、增长最快的地区，2025 年晶圆制造产能将达到 1,010 万片/月（约当 8
英寸），约占全球晶圆制造产能的三分之一，同比增长 14%。
集成电路产业链分为集成电路设计、制造、封装和测试，其中集成电路封装
是中国大陆发展最快、相对成熟的板块，在过去十几年，国内集成电路封装行业
保持了高速增长的态势，全球市场占有率逐步提升。根据中国半导体行业协会的
数据，我国集成电路封装测试行业销售额从 2020 年的 2,509.5 亿元增长至 2024
年的 3,336.8 亿元，年复合增长率为 7.38%。在集成电路产业链市场不断增长和
产业分工日趋精细化的背景下，集成电路测试作为设计和制造验证的必须环节，
在产业链中扮演着不可或缺的角色，其市场需求也将迎来进一步的增长空间。目
前全球最大的第三方专业芯片测试公司京元电子成立于 1987 年，1998 年实现营
业收入约 1.95 亿元人民币，2001 年步入资本市场后，至 2024 年实现营业收入约
成品测试领域的重要地位。公司成立于 2010 年，经过十多年的发展，至 2024 年
实现营业收入 4.88 亿元人民币，远小于京元电子。
因此，集成电路产业拥有庞大的市场空间，目前中国集成电路测试供应相比
快速增长的设计、制造市场需求仍有较大缺口，本次募投项目是公司满足不断增
长的市场需求、提升市场占有率的必然选择。
（2）响应国家政策，为我国集成电路封装测试行业发展贡献力量
国家高度重视集成电路产业并制定了一系列支持政策。2025年10月发布的
《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十五个五年规划的建议》明确提出，
要“加强原始创新和关键核心技术攻关。完善新型举国体制，采取超常规措施，
全链条推动集成电路、工业母机、高端仪器、基础软件、先进材料、生物制造等
重点领域关键核心技术攻关取得决定性突破”，进一步凸显国家将集成电路核心
技术突破置于战略优先级。此外，《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的
若干政策》《国家集成电路产业发展推进纲要》《新时期促进集成电路产业和软
件产业高质量发展的若干政策》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个
五年规划和2035年远景目标纲要》等政策的出台，围绕技术攻关、产业链协同、
人才体系建设等多个维度，为集成电路关键环节的发展提供持续政策驱动和要素
保障，对公司的经营发展带来积极影响，为企业创造了良好的经营环境。
公司响应国家政策，新建集成电路测试基地，预计达产后年均可产生
寸并向下兼容 8 英寸）和芯片成品测试产能，可测试 SIP、CSP、BGA、PLCC、
QFN、LQFP、TQFP、QFP、TSOP、SSOP、TSSOP、SOP、DIP 等各类中高端封
装的芯片，持续为国家集成电路产业发展贡献力量。
（3）吸引高层次科技人才，实现公司可持续发展
由于国内集成电路整体起步晚于其他发达国家，集成电路行业的专业技术人
才较为紧缺。根据《中国集成电路产业人才发展报告（2024-2025 年版）》显示，
导体产业人才缺口较大。
公司一直以来重视人才的招揽与培养。本次募投项目的实施将扩大公司规模，
丰富公司的测试经验，提升公司的专业测试能力，从而吸引更多的人才加入，提
高公司综合技术实力和持续创新能力，为公司可持续经营和快速发展提供有力保
障。
（4）强化独立第三方芯片测试平台，提升公司品牌影响力
近年来国内集成电路产业链逐步发展完善，但 IC 测试环节与 IC 设计、制造
和封装相比仍然相对薄弱。当电子产品进入高性能 CPU、DSP 时代以后，与迅
速发展的 IC 设计行业相比，我国 IC 测试行业的发展相对滞后，在一定程度上对
我国集成电路产业发展形成了制约。目前国内能够提供独立、专业芯片测试服务
且具备一定规模的企业为数不多，难以满足 IC 设计公司日益增长的验证分析和
量产化测试需求，已逐渐成为我国集成电路产业发展的瓶颈之一，国内许多优质
芯片设计公司的产品只能依托境外完成测试服务。集成电路产业较为发达的中国
台湾地区拥有多家提供专业测试服务为主的上市公司，比如京元电子、矽格、欣
铨等。2024 年度，上述三家企业营收合计约 127 亿元人民币，而内资最大的三
家独立第三方测试企业（公司、伟测科技及华岭股份）营收合计仅为 18.41 亿元
人民币。从营业收入规模及其市场占有率等角度看，中国大陆独立第三方测试厂
商还处于发展的初期。
因此，按照集成电路产业发展的规律和趋势，随着集成电路设计、制造、封
装产业的蓬勃发展以及国产化率的逐步提高，国内专业测试厂商也将随之增加投
入，从而完善国内产业链结构，形成测试专业细分领域的产业集群效应，以满足
国产芯片快速增长的、不断变化和创新的测试服务需求。
公司作为一家独立的、专业的第三方芯片测试企业，通过本次募投项目的实
施，持续引入先进高端设备与培养技术人才，将有效促进公司测试能力的提升，
扩大在行业内的影响力，打造国内知名的第三方测试品牌。
（1）广东将重点突破集成电路产业链短板，为项目实施提供政策支持
粤港澳大湾区电子信息产业发达，在消费电子、通信、人工智能、汽车电子
等领域拥有国内最大的半导体及集成电路应用市场，但目前存在创新能力不足、
设计企业规模普遍偏小、制造环节短板明显、高校人才培养严重短缺和对外依存
度高等问题与挑战。2023 年 12 月广东省发展改革委、广东省科技厅和广东省工
业和信息化厅联合印发了《广东省培育半导体及集成电路战略性新兴产业集群行
动计划（2023-2025 年）》的通知，文中提出“高端封装测试赶超工程。大力引
进先进封装测试生产线和技术研发中心，支持现有封测企业开展兼并重组，紧贴
市场需求加快封装测试工艺技术升级和产能提升”等重点工程并颁布相应的政策
予以支持。
导体与集成电路产业集群，发挥广州、深圳、珠海的辐射带动作用，形成穗莞深
惠和广佛中珠两大发展带，积极发展第三代半导体、高端 SoC、FPGA（半定制化、
可编程集成电路）、高端模拟等芯片产品，加快推进 EDA 软件国产化，布局建设
较大规模特色工艺制程生产线和 SOI 工艺研发线，积极发展先进封装测试。2025
年 12 月 8 日，广东省发布“十五五”规划建议，重点提出“提高科技自立自强
水平，引领发展新质生产力”，突出关键核心技术攻关，积极探索新型举国体制
的广东实践，全链条推动集成电路取得决定性突破。广东省对于集成电路发展的
重视为本次募投项目实施提供了政策支持。
（2）国内产业集群发展优势、公司业务持续增长为募投项目产能消化提供
保障
经过多年的发展，我国本土电子产业成长迅速，已成为电子产品生产制造大
国，本土芯片设计企业的技术能力和市场能力迅速发展壮大。公司依托“粤港澳
大湾区（广东省东莞市）+长三角（上海市嘉定区）”两个中心建立五大测试技
术服务基地布局，在地理上贴近半导体产业中心，在产品质量、交货速度、个性
化支持、售后服务等方面也得到了客户的充分认可，同时便于吸引行业内高端研
发人才，使公司处于有利的竞争地位。公司多年来持续在独立第三方专业测试领
域深耕，具备高质量且高性价比的集成电路测试量产能力，稳定的核心技术团队，
辐射上下游的快速响应能力。相对于海外竞争对手，公司一方面更加贴近、了解
本土市场，能够快速响应客户需求，提供充分的服务支持，可以稳步占据供应链
的关键位置；另一方面，公司与本土电子产品制造企业在企业文化、市场理念和
售后服务等方面更能相互认同，业务合作通畅、高效，形成了密切的且相互依存
的产业生态链。
公司的客户资源呈稳步增长的趋势，公司获客能力和数量稳步提升。随着公
司与新客户信任基础的建立，与新客户的合作关系越来越稳定，合作规模也将逐
渐扩大。凭借国内集成电路上游芯片设计产业的快速发展，公司未来产业规模将
持续扩大。
因此，国内集成电路产业集群的发展优势以及公司客户数量的稳步增长可为
公司募投项目产能消化提供保障。
（3）公司具备经验丰富的研发团队和成熟的技术基础，保证 IC 测试的高品
质、高效率
集成电路测试行业参与者需要具备丰富的测试经验，以提高测试品质的可靠
性和对新产品需求的响应速度。公司长期致力于测试方案开发，能够在较短的产
品开发周期内快速开发出满足市场应用的测试方案，在行业内具备技术研发优势，
拥有较强的自主研发测试方案的能力。公司较早实现了行业内多项领先技术产品
的测试量产，在给客户提供关键技术测试方案上具有突出表现，为客户抢占市场
先机及提升竞争力提供有力保障。经过多年的自主研发和技术实践积累，公司已
拥有数字、模拟、混合信号、存储、射频等多种工艺的 SoC 芯片测试解决方案，
并形成了一系列核心技术，比如指纹系列芯片、大规模 FPGA 芯片、先进制程高
算力系列芯片、心率传感器芯片、CIS 芯片、NAND Flash 芯片、物联网无线通
讯芯片、5G LNA 芯片、5G Switch 芯片、WiFi6 芯片、胎压传感器芯片、车用
MCU 芯片、车规 BMS 芯片、北斗系列芯片和金融安全芯片等多个领域的芯片测
试技术。
公司一方面针对不同类型和应用的芯片自主开发和设计测试方案，另一方面
对测试设备的定制改进，以适应测试方案的需求并实现大规模批量测试，公司的
测试技术在行业内具备先进性。公司持续关注集成电路先进技术的发展，不断加
大测试技术研究和测试方案开发的投入力度，对测试技术不断进行创新。公司正
在研发的项目包括“高像素 CMOS 图像传感器的芯片测试方案研发”“高性能
机器人视觉处理芯片测试方案研发”“第一代 AI 算力芯片测试平台研发”“高
带宽射频芯片晶圆量产测试方案研发”
“车身控制芯片可靠性测试方案研发”
“电
机传感器芯片测试方案研发”“HBM 存储芯片集成化测试系统与软件协同开发”
和“宽禁带半导体器件测试方案研发”等。
公司拥有多名在集成电路测试行业从业经验长达十余年的资深技术人员和
专业的集成电路测试方案开发团队，构成公司技术研发的核心支柱力量，组建专
注于当前和未来集成电路行业高端制程、高端封装、高端应用的芯片产品做前瞻
性测试研究的先进技术研究院。公司以完善的研发团队为依托，凭借扎实的技术
储备和丰富的行业经验，能够快速响应客户需求，交付高品质、高效率的测试服
务，为本项目的顺利实施打下了坚实基础。
（4）公司拥有良好的品牌形象、丰富的客户资源
自设立以来，公司一直从事集成电路封装测试行业，具有丰富的行业测试经
验，从芯片测试试产到量产的每个环节，积极协助客户制定解决方案并提供专业
性的测试方案，因此也提高了与客户战略合作的高度与紧密度。公司具有稳定的
测试服务品质，深受客户的认可，目前，已经与汇顶科技（603160）、全志科技
（300458）、国民技术（300077）、上海贝岭（600171）、芯海科技（688595）、
普冉股份（688766）、中兴微、比特微、紫光同创、西南集成、博雅科技、美矽
微、华大半导体、高云半导体等诸多行业内知名客户达成了战略合作关系。
公司凭借先进的测试技术和丰富的行业经验，获得多项荣誉奖项。公司曾获
得“国家级高新技术企业”“国家级第五批服务型制造示范”“工信部科技司物
联网芯片测试技术服务平台”“广东省服务型制造示范企业”“（广东）省级企
业技术中心”“东莞市智能制造重点项目单位”“广东省超大规模集成电路测试
工程技术研究中心”、工信部“专精特新小巨人企业”“广东省专精特新中小企
业”“东莞市链主企业”“东莞市智能手机指纹触控芯片测试技术研究中心”“上
海嘉定工业区科技创新奖”“东莞市百强创新型企业”等荣誉及称号。公司的研
发创新能力得到充分认可，为本次募投项目产能消化提供了坚实的基础。
本项目建设期为 72 个月，项目总投资额为 131,519.62 万元，拟投入募集资
金 70,000 万元，具体明细见下表：
序号 项目 投资金额（万元） 占比
一 建设投资 127,620.62 97.04%
二 铺底流动资金 3,899.00 2.96%
三 项目总投资 131,519.62 100.00%
由于公司产能扩建较为急迫，项目前期将租赁厂房实施项目，租赁厂房地址
为广东省东莞市东城街道伟丰路 5 号 8 栋，待新厂房装修达到可使用条件后搬
迁。截至本说明出具之日，公司已取得项目建设用地（地块编号：2021WT060）
土地使用权。
本项目已完成项目备案工作，取得了《广东省企业投资项目备案证》（项目
代码：2020-441900-39-03-058065）。
本项目环境影响登记表已经完成备案（备案号：202144190100001789）。
（二）晶圆激光隐切项目（一期）
本项目总投资额为 10,000.00 万元，由全资子公司利阳芯（东莞）微电子有
限公司负责实施，拟使用募集资金投资额为 8,000.00 万元，本项目募集资金主要
用于购置晶圆激光隐切设备，拓展公司晶圆切割业务，补充相关产能。
（1）延伸产业链布局，实现与测试主业的协同发展
晶圆磨切是公司集成电路测试业务的延伸，其下游客户群体主要是 Fabless
（无晶圆厂芯片设计公司模式）的集成电路设计公司，与公司集成电路测试的
业务模式一致。随着本次晶圆激光隐切项目的实施，公司将建立覆盖晶圆测
试、晶圆激光隐切、芯片成品测试等集成电路制造关键环节的技术服务体系，
有助于公司将该项技术工艺迈向产业化、规模化发展，进一步丰富了公司技术
服务的类型，满足全系列晶圆切割需求，与集成电路测试业务协同发展，服务
更多优质客户，可以充分满足客户日益增长的对芯片产品高品质和低成本的综
合诉求，提升公司的核心竞争力和市场地位。
（2）落实“一体两翼”的战略布局，提高品牌影响力
按集成电路产业发展的规律和趋势，随着集成电路设计、制造、封装产业的
蓬勃发展以及国产化率的逐步提高，公司始终坚持以集成电路测试为主体，稳步
落实“一体两翼”的战略布局。晶圆激光隐切服务作为左翼的重要组成，着力技
术革新改良，协助客户市场下沉，是公司主营业务的延伸，通过本次募投项目的
实施，将有效提升公司晶圆激光隐切产能，以此筑牢主业根基，持续提高品牌影
响力。
（3）契合市场需求，提升客户粘性和价值深度
根据 SEMI 预测，预计 2026 年底中国大陆 12 英寸晶圆厂数量超过 70 座，
总产能将达到约 321 万片/月，占全球总产能约三分之一。伴随国内晶圆制造规
模扩大及本土化服务的迫切需求，晶圆激光隐切服务迎来广阔的市场空间。
部分无传统封装工序的卡类芯片（如金融卡、社保卡、智能 IC 卡）在晶圆
测试后直接交由晶圆磨切厂商进行磨切，公司布局的晶圆磨切业务与测试业务协
同，有效缩短客户生产周期，提升交付效率，具备一定的市场需求；同时，国内
部分封测厂商由于未配备相关产能或其配备的相关产能不能满足客户晶圆磨切
需求，会选择外协加工的方式解决磨切需求，最终保障客户封装交期需求。近年
来，先进封装技术不断迭代，从倒装封装向晶圆级封装、2.5D/3D 封装及 Chiplet
异构集成等方向演进，推动封装结构向多芯片、超薄化、高密度方向发展。在此
趋势下，对晶圆磨切精度、品质、可靠性提出了更高要求。
基于此背景，公司紧抓行业技术升级与国产替代的战略机遇，契合市场需求
率先进入高附加值、高壁垒的精密技术加工服务领域，从而提升公司在集成电路
测试的客户粘性和价值深度，实现业务间的协同增效和差异化竞争，拓宽盈利空
间，增强公司发展韧性，构筑具有长期竞争优势的护城河。
（1）广东全链条推动集成电路产业突破，为项目实施提供政策支持
强水平，引领发展新质生产力”，突出关键核心技术攻关，积极探索新型举国体
制的广东实践，全链条推动集成电路取得决定性突破。除此之外，国家各部委从
财税支持、研发激励、产业链协同等多维度推动产业高质量发展。公司晶圆磨切
服务介于晶圆测试之后，芯片封装之前，是集成电路制造产业链其中一个关键环
节，与“推动集成电路产业突破”政策方向的核心战略高度契合，为晶圆激光隐
切项目实施提供了长期稳定、利好的政策支持。
（2）品牌形象与市场开拓能力双轮驱动，为项目实施提供良好的市场基础
公司营销团队通过新老客户的维护、开发、组织项目实施、跟踪管理、制定
销售策略、收集市场信息等方式逐步扩大公司销售网络，多渠道推进品牌建设，
树立以技术创新为核心的独立品牌标杆。在市场开拓方面，公司营销中心根据公
司的经营目标和战略发展方向，在展业过程中对收集的市场信息进行研究分析，
确定目标细分市场和客户群体，制定一系列销售计划，积极开发新客户；同时，
营销中心定期与存量客户保持沟通，了解并汇总客户需求及反馈，制定个性化服
务，不断提高客户满意度。
公司多年深耕集成电路测试领域，已积累丰富的客户资源，基于核心解决方
案建立了稳定的合作关系，形成良好的品牌形象，结合公司市场开拓能力，为项
目实施提供良好的市场基础。晶圆激光隐切项目作为公司集成电路测试业务的延
伸，公司借助长期积累的优质客户资源和营销团队全面开展业务推广，有利于项
目在初期迅速站稳市场，有效促进晶圆激光隐切业务顺利实施。
（3）拥有晶圆激光隐切工艺技术和人才，为项目实施提供坚实的技术保障
公司在晶圆磨切技术领域已构建起成熟、体系化的人才与工艺储备，为项目
的顺利实施奠定了坚实基础。2023 年下半年，公司即着手筹备晶圆磨切服务，重
点聚焦于晶圆激光开槽和激光隐切技术服务；结合以往的行业经验，公司将具有
研磨、切割经验的技术人员组成专项小组。技术攻关过程中，专项小组在集成电
路研磨、切割工艺研发、生产流程优化、技术难题攻克等关键领域积累了丰富的
实战经验与深刻的行业洞见，为公司在该领域的技术创新与产业升级持续注入强
劲动力，成为公司专业人才培养的主要骨干，在后续公司的发展中发挥引领作用，
将带动整个团队的成长与进步，为公司的长远发展奠定坚实的人才基础。2024 年
团队在技术实现与工程转化方面的综合实力。
公司在激光隐切工艺方面拥有业内领先的无损内切激光隐切技术，可适用于
加工最窄 20μm 切割道的晶圆，显著提升晶圆芯片面积的利用率，例如在 12 英
寸晶圆下，芯片尺寸为 0.25mm×0.25 mm 的芯片进行切割，当切割道宽度由 60μm
缩小至 20μm 时，可增加 31.9%的芯片数量。相较于传统机械切割工艺，激光隐
切工艺可以抑制加工碎屑的产生，抗污，防止芯片的正背面崩边和侧崩，有效避
免对芯片线路的损伤；对正面钝化层的保护更加完好，污染、微粒粘附、PAD 氧
化等影响键合难题均可以得到有效的解决，从而保证客户芯片产品稳定的品质和
良率，对高可靠性芯片包括特种芯片更是提升品质的最佳解决方案。
公司拥有晶圆激光隐切工艺技术和人才，为晶圆激光隐切业务技术持续优化、
品质、规模化提供了坚实的技术保障。
综上，公司在国家及产业政策支持的背景下，结合测试业务中形成的客户基
础、市场开拓能力和拥有晶圆激光隐切工艺技术，将对本项目的实施及后续业务
增长提供有力支撑。
本项目建设期为 24 个月，项目总投资额为 10,000.00 万元，拟投入募集资金
序号 项目 投资金额（万元） 占比
一 建设投资 9,828.00 98.28%
二 铺底流动资金 172.00 1.72%
三 项目总投资 10,000.00 100.00%
晶圆激光隐切项目不涉及购置土地和房产，将由全资子公司利阳芯（东莞）
微电子有限公司在现有厂房实施。
本项目已完成项目备案工作，取得了《广东省技术改造投资项目备案证》
（项
目代码：2601-441900-07-03-215888）。
本项目环境影响登记表已经完成备案（备案号：202644190000300000174）。
（三）补充流动资金及偿还银行贷款
公司拟使用本次募集资金 9,000 万元用于补充流动资金及偿还银行贷款，
有助于缓解公司经营发展过程中对流动资金需求的压力，优化财务结构，增强
公司抗风险能力，保障公司可持续发展。
（1）提供营运资金支持，抓住快速发展机遇
随着公司业务规模持续提升，公司的营运资金需求也不断增加，仅依靠内部
经营积累和外部银行贷款已经较难满足新增业务发展对资金的需求。因此，公司
通过本次发行募集资金部分用于补充流动资金及偿还银行贷款，有利于保障公司
在业务规模扩大过程中的日常营运资金需求，保障公司业务规模的拓展和业务发
展规划的顺利实施，促进公司可持续发展。
（2）优化公司财务结构，增强公司抗风险能力
本次发行募集资金部分用于补充流动资金及偿还银行贷款，有助于优化公
司的财务结构，降低资产负债率，有利于降低公司财务风险，提高公司的偿债
能力和抗风险能力，保障公司的持续、稳定、健康发展。
（1）本次向特定对象发行股票募集资金用于补充流动资金及偿还银行贷款
资金符合法律法规的规定
公司向特定对象发行股票募集资金用于补充流动资金及偿还银行贷款，符
合《上市公司证券发行注册管理办法》等法律、法规和规范性文件的相关规
定，具有可行性。本次发行募集资金到位后，有利于增强公司资本实力，夯实
公司业务的市场竞争地位，保障公司的盈利能力。
（2）公司内部治理规范，内控完善
公司已根据相关法律、法规和规范性文件的规定，建立了以法人治理为核
心的现代企业制度，形成了规范有效的法人治理结构和内部控制环境。为规范
募集资金的管理和运用，公司建立了《募集资金管理制度》，对募集资金的存
储、使用、用途以及管理与监督等方面做出了明确的规定。
四、本次募集资金投向属于科技创新领域的说明
（一）本次募集资金主要投向科技创新领域
本次募集资金拟投项目坚定实施公司“一体两翼”战略布局，主要投向科技
创新领域。
公司自成立以来，一直专注于集成电路第三方测试领域，以一贯以来的研发
技术创新驱动，形成多项独特的测试解决方案优势，建立起覆盖高算力、工业控
制、汽车电子、传感器、AIoT、消费电子、存储、特种芯片等多领域的测试服务
能力，凭借可靠的技术实力和优质服务，吸引众多知名设计公司成为战略合作伙
伴，成为国内知名的独立第三方专业测试技术服务商。“晶圆磨切”是芯片从晶
圆测试到封装的必备环节，“晶圆磨切服务”是公司主营业务向下的延展，可以
充分满足客户日益增长的对芯片产品高品质和低成本的综合诉求。
本次募集资金投资项目投向紧密围绕公司主营业务，包括“东城利扬芯片集
成电路测试项目”“晶圆激光隐切项目（一期）”和“补充流动资金及偿还银行
贷款”项目。通过本次募投项目的实施，将满足公司的业务产能需求，抓住行业
高速发展机遇，有助于提高前沿科技产业化能力，增强公司的市场竞争力和综合
实力。
集成电路产业是信息技术产业的核心，是引领新一轮科技革命和产业变革的
关键力量，属于国家的战略性基础行业，是支撑经济社会发展和保障国家安全的
战略性、基础性和先导性产业。本次募集资金主要投向科技创新领域，实现公司
高水平科技自立自强，面向世界科技前沿，发展新质生产力，符合国家创新驱动
发展战略。
（二）本次募投项目将促进公司科技创新水平的持续提升
公司将继续坚持自主创新的发展道路，不断提高集成电路研发与创新能力，
推动公司的技术开发能力紧跟行业技术发展趋势，增强公司研发技术水平及核心
竞争力，加快技术成果转化。
公司本次募投项目的实施，将有效提升晶圆测试、晶圆激光隐切、芯片成品
测试等主营业务的供应能力，有助于公司根据市场需求持续开发新产品导入并实
现量产，从而进一步提高公司在国内市场的占有率，努力发展成为国内领先、世
界知名的集成电路服务商。
五、结论
综上所述，公司认为：公司本次募集资金投资项目所列示募集资金投向均投
向科技创新领域，符合公司未来发展战略，有助于提高公司科技创新能力，强化
公司科创属性，符合《注册管理办法》等有关规定的要求。
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