浙江大丰实业股份有限公司
银行间债券市场非金融企业债务融资工具
信息披露事务管理制度
（2026 年 9 月修订）
第一章 总则
第一条 为规范浙江大丰实业股份有限公司（以下简称“公司”）在银行间债
券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法
规范运作，维护公司和投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、中国
银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）《银行间债券市场非金融企业
债务融资工具信息披露规则》（以下简称《信息披露规则》）等相关法律法规和规
范性文件以及《浙江大丰实业股份有限公司章程》《浙江大丰实业股份有限公司信
息披露管理制度》等有关规定，制定本制度。
第二条 本制度中所称“非金融企业债务融资工具”(以下简称“债务融资工
具”)系指在中国银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券，
包括但不限于超短期融资券、短期融资券、中期票据、定向债务融资工具、资产支
持票据、境外非金融企业债务融资工具等。
本制度中所称“信息”，是指公司在债务融资工具发行时或存续期限内，对发
行债务融资工具的非金融企业偿债能力或者投资者权益可能有重大影响的信息，以
及债务融资工具监管部门要求披露的信息。
本制度中所称“信息披露”，是指根据中国人民银行、交易商协会发布的《银
行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令〔2008〕第 1
号）《信息披露规则》等规定，对非金融企业发行债务融资工具的要求，在规定的
时间、规定的媒介（交易商协会认可的网站或媒体）以规定的方式向银行间市场披
露的信息。
“存续期”是指债务融资工具发行登记完成直至付息兑付全部完成或发生债务
融资工具债权债务关系终止的其他情形期间。
第三条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（以下统称“子
公司”）。
第二章 信息披露一般原则
第四条 公司信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，
保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件本质，不得含有任何宣传、广告、恭维
或者诋毁等性质的词句。
第五条 公司发行中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持票据、项
目收益票据、定向债务融资工具等各类债务融资工具项下的披露文件编制、披露时
间等规则应当按照交易商协会的相关具体规定执行。
第六条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行变更或更正的，
应披露变更公告和变更或更正后的信息披露文件。已披露的原文件应在信息披露渠
道予以保留，相关机构和个人不得对其进行更改或替换。
第七条 公司应当及时、公平地履行信息披露义务，公司及其全体董事、高级
管理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证信息披露内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第八条 公司的董事、高级管理人员无法保证发行文件和定期报告内容的真实
性、准确性、完整性或者有异议的，应当在发行文件和定期报告中发表意见并陈述
理由，公司应当进行披露。公司不予披露的，董事、高级管理人员可以提供能够证
明其身份的材料，并向交易商协会申请披露对发行文件或定期报告的相关异议。公
司控股股东、实际控制人应当诚实守信、勤勉尽责，配合公司履行信息披露义务。
第九条 内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利
用该信息进行内幕交易。
第十条 公司债务融资工具信息披露事务管理制度由公司董事会负责建立，董
事会应当保证制度的有效实施，确保公司相关信息披露的及时性和公平性，以及信
息披露内容的真实、准确、完整。
第十一条 公司对信息披露事务管理制度作出修订的，应当将修订的制度重新
提交董事会审议通过，并向市场公开披露其主要修改内容。
第十二条 作为上市公司，本制度所涉及拟披露的信息如达到中国证监会、上
海证券交易所信息披露标准的，公司应同时按照有关证券监管部门的规定及《浙江
大丰实业股份有限公司信息披露管理制度》相关要求进行信息披露。
第三章 公开发行债务融资工具信息披露的内容和时限
第十三条 公司在注册或备案发行债务融资工具时，应当根据相关规定于发行
前或根据相关规定在规定的时间内披露当期发行文件。发行文件至少应包括以下内
容：
（一）公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告（如有）；
（四）受托管理协议（如有）；
（五）法律意见书；
（六）交易商协会要求的其他文件。
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。有关上述信息
披露文件的编制及披露，公司应遵照交易商协会的相关自律规则，并取得交易商协
会的同意。
第十四条 公司债务融资工具发行完成后，公司应当在不晚于债务融资工具交
易流通首日通过交易商协会认可的网站披露发行结果。公告内容包括但不限于公告
当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。
第十五条 公司应当在首次发行前披露信息披露事务管理制度主要内容的公告，
并在发行文件中披露信息披露事务负责人相关情况。
第四章 存续期信息披露
第十六条 债务融资工具存续期内，公司信息披露的时间应当不晚于公司按照
境内外监管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，或者将有关信息刊登在其他
指定信息披露渠道上的时间。
债务融资工具同时在境内境外公开发行、交易的，公司在境外披露的信息，应
当在境内同时披露。
第十七条 债务融资工具存续期内，公司应当按以下要求披露定期报告（以下
称“定期报告”）：
（一）公司应当在每个会计年度结束之日后 4 个月内披露上一年年度报告。年
度报告应当包含报告期内公司主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的财务
报表、附注以及其他必要信息；
（二）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日后 2 个月内披露半年度报告；
（三）公司应当在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束后的 1 个月内披露季度
财务报表，第一季度财务报表的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间；
（四）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流量
表。编制合并财务报表时，除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。
公司定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，比照定向注册发行关
于财务信息披露的要求披露定期报告。
公司无法按时披露定期报告的，应当于规定的披露截止时间前，披露未按期披
露定期报告的说明文件，内容包括但不限于未按期披露的原因、预计披露时间等情
况。
第十八条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响债务融资工具偿债能
力或投资者权益的重大事项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和
可能产生的影响。所称重大事项包括但不限于：
（一）公司名称变更；
（二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要业务陷入停顿、生产
经营外部条件发生重大变化等；
（三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理人、信用评级机构；
（四）公司 1/3 以上董事、董事长、总裁或具有同等职责的人员发生变动；
（五）公司法定代表人、董事长、总裁或具有同等职责的人员无法履行职责；
（六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生重大变化；
（七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保超过上年末净资产的
（八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、报废、无偿划转以及
重大投资行为、重大资产重组；
（九）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失，或者放弃债权或者财产超
过上年末净资产的 10%；
（十）公司股权、经营权涉及被委托管理；
（十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
（十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
（十三）公司转移债务融资工具清偿义务；
（十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产 10%，或者新增借款超过上
年末净资产的 20%；
（十五）公司未能清偿到期债务或公司进行债务重组；
（十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或
行政监管措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
（十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌
违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解散及申请破产的情形；
（二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
（二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
（二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响
的重大合同；
（二十四）发行文件中约定或公司承诺的其他应当披露事项；
（二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项；
（二十六）交易商协会认定的其他情形。
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第十九条 公司应当在出现以下情形之日后 2 个工作日内，履行重大事项信息
披露义务，且披露时间不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的
时间，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响：
（一）董事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、高级管理人员或者具有同等职责的人员知道该重大事项发生时；
（四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；
（五）完成工商登记变更时。
第二十条 重大事项出现泄露或市场传闻的，公司应当在出现该情形之日后 2
个工作日内履行本制度第十八条规定的重大事项的信息披露义务。
第二十一条 公司披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对公司偿债能
力产生较大影响的进展或者变化的，应当在上述进展或者变化出现之日起两个工作
日内及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第二十二条 公司变更本制度的，应当在最近一期年度报告或半年度报告披露
时披露变更后制度的主要内容；公司无法按时披露上述定期报告的，公司应当于本
制度第十七条规定的披露截止时间前披露变更后制度的主要内容。
第二十三条 公司变更银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露事务
负责人的，应在变更之日后 2 个工作日内披露变更情况及接任人员。对于未在信息
披露事务负责人变更后确定并披露接任人员的，由董事长或董事会指定的人员代行
信息披露事务负责人职责。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员之日后 2 个
工作日内披露。
第二十四条 公司变更债务融资工具募集资金用途的，应当按照规定和约定履
行必要变更程序，并至少于募集资金使用前 5 个工作日披露拟变更后的募集资金用
途。
第二十五条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审计的财务信息的，应
当同时披露更正公告及更正后的财务信息。
涉及经审计财务信息的，公司应当聘请会计师事务所进行全面审计或对更正事
项进行专项鉴证，并在更正公告披露之日后 30 个工作日内披露专项鉴证报告及更
正后的财务信息；如更正事项对经审计的财务报表具有广泛性影响，或者该事项导
致公司相关年度盈亏性质发生改变，应当聘请会计师事务所对更正后的财务信息进
行全面审计，并在更正公告披露之日后 30 个工作日内披露审计报告及经审计的财
务信息。
第二十六条 债务融资工具附选择权条款、投资人保护条款等特殊条款的，公
司应当按照相关规定和发行文件约定及时披露相关条款的触发和执行情况。
第二十七条 公司应当至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前 5 个工
作日披露付息或兑付安排情况的公告。
第二十八条 债务融资工具偿付存在较大不确定性的，公司应当及时披露付息
或兑付存在较大不确定性的风险提示公告。
第二十九条 债务融资工具未按照约定按期足额支付利息或兑付本金的，公司
应在当日披露未按期足额付息或兑付的公告；存续期管理机构应当不晚于次 1 个工
作日披露未按期足额付息或兑付的公告。
第三十条 债务融资工具违约处置期间，公司及存续期管理机构应当披露违约
处置进展，公司应当披露处置方案主要内容。公司在处置期间支付利息或兑付本金
的，应当在 1 个工作日内进行披露。公司应当配合存续期管理机构履行其披露义务。
第五章 信息披露管理和职责
第三十一条 公司债务融资工具的信息披露事务由董事会统一领导并管理。董
事长是实施信息披露事务管理制度的第一责任人，董事会秘书负责协调信息披露工
作。公司董事会办公室为信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘书指导下具体
负责信息披露相关工作。
第三十二条 公司债务融资工具的信息披露事务负责人由公司董事会秘书担任。
公司按规定披露其姓名、职务、联系地址、电话、传真。本制度中的“信息披露事
务负责人”仅指对于公司债务融资工具相关业务信息披露事务的负责人。公司作为
上市公司按照中国证监会有关规定以及上海证券交易所要求履行信息披露职责的信
息披露负责人（董事会秘书）及具体信息披露事宜，应当遵照《浙江大丰实业股份
有限公司信息披露管理制度》相关规定执行。
第三十三条 公司董事、高级管理人员在信息披露事务中的职责：
（一）董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的
或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资料。
（二）审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进
行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行核
实并提出处理建议。
（三）高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重
大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第三十四条 信息披露事务负责人在债务融资工具相关的信息披露工作中的主
要职责为：
（一）负责组织和协调公司信息披露事务，包括发行和存续期的信息披露、修
订公司信息披露工作管理制度、接待来访、回答投资者问询、维系投资者关系，促
使公司及时、合法、真实和完整地进行信息披露；
（二）汇集公司应予披露的信息并报告董事会；
（三）持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况；
（四）参加股东会、董事会、审计委员会等相关会议，有权了解公司的财务和
经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。督促公司有关部门及时提供信息披
露所需要的资料和信息；
（五）保证信息披露及时以及信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏；
（六）董事会授予的其他职权。
第三十五条 公司董事会办公室是公司信息披露事务的日常工作部门，公司董
事会办公室和财务中心共同负责公司在银行间债券市场的信息披露具体事务和日常
相关工作，其中财务中心负责配合董事会办公室，提供与债务融资工具信息披露相
关的财务资料，并负责与中介机构、交易商协会的沟通与协调，准备交易商协会要
求的文件。经批准通过的披露信息，由信息披露事务负责人审核后提交债务融资工
具主承销商审核，通过交易商协会认可的渠道对外披露。
第三十六条 公司职能部门、分支机构和控股子公司的主要负责人是本部（分
支机构、子公司）的信息报告第一责任人，应当督促本部门或公司严格执行信息披
露事务管理和报告制度，指定专人作为指定联络人，负责定期或不定期向信息披露
事务负责人报告信息，确保本部门或公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公
司信息披露事务负责人。
第三十七条 公司应当为信息披露事务负责人履行职责提供便利条件。公司信
息披露事务负责人需了解重大事件的情况和进展时，公司控股股东、实际控制人以
及公司董事、高级管理人员和相关部门（包括公司控股子公司）及业务人员应当予
以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
第六章 信息披露流程
第三十八条 本制度所称信息披露的程序是指未公开信息的传递、编制、审核、
披露的流程。
第三十九条 公司按照相关规定组织编制定期报告及临时报告，并报董事会或
其他有权决策机构审批，并按照相关规定在公司相关职能部门、承销机构及其他相
关机构的配合下在交易商协会认可的网站进行披露。
第四十条 公司债务融资工具的信息披露应当遵循如下审批、披露流程：
（一）公司董事会办公室和财务中心按照公司相关规定组织编制债务融资工具
相关的信息披露文件；
（二）信息披露事务负责人对信息披露文件进行合规性审核，必要时根据公司
内部制度提交公司董事会审议，征求董事意见；
（三）信息披露事务负责人提交债务融资工具主承销商审核（如适用）；
（四）在交易商协会规定条件的媒体或平台上进行公告；
（五）公司董事会办公室对信息披露文件进行归档保存。
第七章 保密和处罚
第四十一条 公司在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的人员控制在最
小范围并严格保密。公司及其董事、高级管理人员、关联人等知情人员不得泄露内
部信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
第四十二条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或交易商协会认可的
其他情况，披露或履行相关义务可能导致违反国家有关保密法律法规或损害公司利
益的，公司可向交易商协会申请豁免披露或履行相关义务。
第四十三条 公司各信息报告义务人如发生本制度规定的重大事项而未报告或
未及时报告的，造成公司信息披露出现重大错误或疏漏，给公司或投资者造成损失
的，公司将对相关的责任人给予行政及经济处分。
第四十四条 公司聘请的中介机构及其工作人员不得非法获取、提供、传播公
司的内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖公司证券及其衍
生品种，不得在投资价值分析报告、研究报告等文件中使用内幕信息。给公司或投
资者造成损失的，依法承担相应的赔偿责任。
第四十五条 凡违反本制度擅自披露信息的，公司将对相关责任人给予行政或
经济处罚，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。
第四十六条 媒体应当客观、真实地报道涉及公司的情况，如提供、传播虚假
或者误导投资者的公司信息，给公司或投资者造成损失的，公司保留追究其责任的
权利。
第四十七条 非金融企业债务融资工具信息披露过程中涉嫌违法的，按有关规
定处罚。
第八章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第四十八条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控
制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的
泄露。
第四十九条 公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财
务会计制度。公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。公司的资产不以任何
个人名义开立账户存储。
第五十条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务管理和会
计核算进行内部审计监督。
第五十一条 公司年度报告中的财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计
师事务所审计。
第五十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司董事会
应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第九章 对外信息沟通机制
第五十三条 公司应当规范投资者关系活动，确保所有投资者公平获取公司信
息、防止出现违反公平信息披露的行为。同时及时关注媒体对公司的相关报道，在
发现重大事件于正式披露前被泄露或者媒体中出现的消息可能对公司债务融资工具
交易价格产生重大影响时，有责任和义务及时通知各有关部门采取相关措施，并及
时向各方了解真实情况，必要时协同有关部门以公开书面方式进行澄清或者正式披
露。
第十章 档案管理
第五十四条 公司发行债务融资工具对外信息披露的文件档案管理工作由公司
财务中心和董事会办公室专人负责管理。
第五十五条 公司董事、高级管理人员履行信息披露职责情况由董事会办公室
专人负责记录，并作为公司档案存档保管。
第五十六条 公司董事、高级管理人员履行职责时相关信息披露的传送、审核
文件由董事会办公室保存。
第五十七条 公司信息披露文件及公告由公司董事会办公室保存，文件的保存
期限不少于十年。
第十一章 附则
第五十八条 本制度未尽事宜，按照有关法律法规或交易商协会的自律规则及
《公司章程》执行；本制度与有关法律法规或交易商协会的自律规则及《公司章程》
有冲突时，按有关法律法规及交易商协会的自律规则及《公司章程》执行。
第五十九条 本制度由董事会审议通过，并负责解释和修改。
第六十条 本制度自董事会审议通过之日起实施。
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