关于苏州昀冢电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天衡专字(2026)01611 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于苏州昀冢电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
天衡专字(2026)01611 号
苏州昀冢电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州昀冢电子科技股份有限公司（以下简称“昀冢科技公司”）
截至 2026 年 6 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》进行了鉴证工作。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供昀冢科技公司向特定投资者发行新股之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为昀冢科技公司申请向特定投资者发行新股所必备的文件，随
同其他文件一起报送并对外披露。
二、公司的责任
昀冢科技公司的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员
会发布的《监管规则适用指引—一发行类第 7 号》编制《前次募集资金使用情况专项报告》
是昀冢科技公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对昀冢科技公司编制的上述报告独立地提出鉴
证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对
象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，昀冢科技公司编制的《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按
照《监管规则适用指引—一发行类第 7 号》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了昀
冢科技公司截至 2026 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
（此页无正文，为苏州昀冢电子科技股份有限公司《前次募集资金使用情况的鉴证报告》
（天衡专字(2026)01611号）签章页）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴景亚
中国·南京
苏州昀冢电子科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的鉴证报告
现根据中国证监会《监管规则适用指引—一发行类第 7 号》等有关规定，将苏州昀冢电
子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）截至 2026 年 6 月 30 日的前次募集
资金使用情况专项说明如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）前次募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州昀冢电子科技股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》
（证监许可[2021]606 号文）核准，并经上海证券交易所同意，本公司于 2021
年 3 月 23 日向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价为每股人
民币 9.63 元，共计募集资金人民币 288,900,000.00 元，扣除保荐承销费用（含税）人民币
券有限责任公司于 2021 年 3 月 29 日汇入本公司指定账户。
本次发行的保荐承销费、会计师审计验资费、律师费、本次发行的信息披露费、发行手
续及材料制作费用等直接相关的发行费用合计为 43,340,002.42 元（含税），扣除增值税后
的发行费用为 40,890,319.81 元，实际募集资金净额为人民币 248,009,680.19 元。
上述募集资金到位情况经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具天衡验
字（2021）00035 号《验资报告》。
（二）前次募集资金使用及结余情况详见下表
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金总额 288,900,000.00
减：发行费用 40,890,319.81
减：募集资金投资项目先期投入及置换 57,224,784.28
减：募集资金到位后累计投入募集资金项目金额 53,421,725.88
减：募集资金补充流动资金 138,274,742.66
减：销户资金划转基本户 256.71
减：手续费用支出 870.61
加：累计利息收入 121,607.57
项 目 金 额
加：理财产品投资收益 791,092.38
合 计 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了加强对公司募集资金的管理，规范募集资金的运用，切实保障投资者的利益，公司
已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板
股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以
及其他相关法律法规和《苏州昀冢电子科技股份有限公司章程》的规定，制订了《苏州昀冢
电子科技股份有限公司募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用及使用情况的管
理与监督等方面做出了具体明确的规定。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资
金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。
按照上述相关法律法规的规定，公司分别在招商银行股份有限公司苏州园区支行、中信
银行昆山支行、宁波银行股份有限公司昆山支行和中国民生银行股份有限公司苏州分行四家
银行设立了专项账户存储募集资金，专款专用。在本次募集资金到位后，公司及本次发行保
荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合公司”或“保荐机构”）与四家开
户行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。公司严格履行《募集资金专户存储三方监管协议》，定期对账
并及时向保荐机构提供募集资金使用及余额状况。
（二）截至 2026 年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下
单位：人民币元
募集资金存储银行
账户类别 初始存放金额 期末余额 销户日期
名称
招 商 银 行 股 份 有限 2022 年 6 月
公司苏州园区支行 22 日
中信银行昆山支行 8112001013900584756 150,230,000.00 -
宁 波 银 行 股 份 有限 2024 年 4 月
公司昆山支行 22 日
中 国 民 生 银 行 股份 2023 年 8 月
有限公司苏州分行 21 日
合 计 260,230,000.00 -
三、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金的实际使用情况参见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
（1）前次募集资金投资项目对外转让情况
截至 2026 年 6 月 30 日止，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
（2）前次募集资金投资项目置换情况
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金人民币 5,722.48 万元置换截至 2021 年 03 月 29 日预先已投入
募集资金投资项目的自筹资金，及以募集资金 334.11 万元置换已支付发行费用的自筹资金。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了专项鉴证，并出具了《苏
州昀冢电子科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（天衡专字（2021）01103 号）。
根据该报告，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币 5,722.48
万元，本次以募集资金 5,722.48 万元置换预先投入募投项目的自筹资金，具体情况如下：
单位：万元
募集资金拟投入 自筹资金预先投 占募集资金拟投入
项目名称
的金额 入金额 金额的比例（%）
生产基地扩建项目 9,000.00 5,722.48 63.58
研发中心建设项目 2,000.00
补充流动资金项目 13,800.97
合 计 24,800.97 5,722.48 23.07
（四）闲置募集资金情况说明
公司于 2021 年 4 月 20 日召开公司第一届董事会第十次会议、第一届监事会第七次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不
超过人民币 20,000 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动
性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于购买保本型理财产品、结构性存款、大额存
单、定期存款、通知存款等），使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在前述
额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至2026年6月30日，公司募集资金购买理财产品、大额存单及其收益的情况如下表所
示：
单位：人民币元
合作方名称（银行） 产品名称 产品类型 购买日 截止日 金额 是否已到期 收益金额
共赢智信汇率挂钩人民币
中信银行 结构性存款保本型 2021 年 4 月 30 日 2021 年 5 月 31 日 89,070,000.00 是 230,727.90
结构性存款 04050 期
招商银行点金系列看跌三
招商银行 结构性存款保本型 2021 年 4 月 30 日 2021 年 5 月 31 日 35,000,000.00 是 43,994.52
层区间
招商银行单位大额存单 2021 年 6 月 9 日 2021 年 9 月 10 日 是 153,083.34
招商银行 大额可转让存单保本型 20,000,000.00
宁波银行 2021 年单位结构性存款 结构性存款保本型 2021 年 5 月 14 日 2021 年 6 月 15 日 20,000,000.00 是 17,534.25
宁波银行 定期存单 大额存单保本型 2021 年 6 月 18 日 2021 年 9 月 18 日 20,000,000.00 是 159,500.00
宁波银行 定期存单 大额存单保本型 2022 年 1 月 21 日 20,000,000.00 是 95,502.37
日
合 计 204,070,000.00 791,092.38
（五）结余募集资金使用情况
截至2026年6月30日，相关募投项目募集资金已使用完毕。
四、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附表2《前次募集资金投资项目
实现效益情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心建设项目主要为公司发展提供技术支撑，无法独立产生经济效益，因而无法对
其经济效益做财务方面的评价。
补充流动资金有利于优化公司资产结构，提升持续盈利能力，增强整体资金实力和核心
竞争力，促进公司的可持续性发展，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益不及预期的说明
截至2026年6月30日，生产基地扩建项目尚未全部达产，未能产生实际效益，不涉及前
次募集资金投资项目的累计实现收益不及预期情况。
五、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
公司前次募集资金中不涉及以资产认购股份的情况。
六、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件的内容不存在差
异。公司已披露的关于前次募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集
资金管理违规的情形。
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