国融证券股份有限公司
关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
国融证券股份有限公司（以下简称“国融证券”或“保荐机构”）作为内蒙
古骑士乳业集团股份有限公司（以下简称“骑士乳业”或“公司”）向不特定合
格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市
公司持续监管指引第 14 号——保荐机构持续督导》等有关法律法规和规范性文
件的要求，对骑士乳业进行了定期现场核查，具体情况如下：
保荐机构名称：国融证券股份有限公司 被保荐公司简称：骑士乳业
保荐代表人：何庆桥、沈劼
现场检查人员：沈劼、罗进杰
现场检查对应期间：2026 年 1-6 月
现场检查时间：2026 年 8 月 17 日至 8 月 19 日
现场核查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理和内部控制情况，股东会、董事会运作情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看公司章程和公司治理制度；
（3）核查公司股东会、董事会相关文件以及公司治理制度，并核查会议召开通知、记录、
签名册、表决票、决议等文件；
（4）对会议召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查；
（5）取得并审阅公司内部审计部的相关制度、会议文件等；
（6）查阅公司制定的各项内控制度。
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规则履行职责
√
信息披露义务
√
（如适用）
√
一次审计（如适用）
√
报告（如适用）
√
合规的内控制度
（二）控股股东、实际控制人持股变化情况
现场核查手段：
（1）查询股东名册；
（2）查阅公司对外披露的公告；
（3）对公司实际控制人进行访谈。
√
披露义务
√
信息披露义务
（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅并获取公司防范控股股东及关联方占用资金管理制度、与关联方往来的账务资料；
（2）对公司管理层有关人员进行访谈；
（3）实地查看公司的生产经营状况。
√
来
（四）信息披露情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）审阅公司信息披露文件；
（3）查阅公司信息披露的相关制度；
（4）查阅历次公司三会会议文件；
√
理制度的相关规定
（五）募集资金使用情况
现场核查手段：
（1）查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策文件；
（2）取得并查阅公司募集资金专项账户的对账单、募集资金使用台账、募集资金使用相关
凭证记录及原始单据等；
（3）审阅与募投项目相关的信息披露文件；
（4）实地查看募投项目进展情况；
（5）对上市公司管理层进行访谈。
√
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 √
的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
招股说明书等相符
（六）大额资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅资金管理内控制度；
（2）查阅公司银行流水；
（3）抽查大额资金往来凭证。
（七）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场核查手段：
（1）查阅关联交易、对外担保、对外投资的决策文件，并与信息披露文件进行核对；
（2）查阅公司往来科目明细账；
（3）查阅与关联交易、对外担保、对外投资相关的合同；
（4）查阅关联交易、对外担保、对外投资的信息披露文件；
（5）查阅征信报告，与公司对外担保明细核对；
（6）获取关联方清单、关联关系调查表，抽查大额关联交易的交易凭证；
（7）检索公开信息，查看公司对外投资情况；
（8）对上市公司管理层有关人员进行访谈。
√
时、充分
（八）业绩大幅波动的合理性
现场核查手段：
（1）查阅公司定期报告等资料；
（2）与公司管理层进行沟通，了解业绩情况；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
（九）公司及股东承诺履行情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看公司股东名册和信息披露文件，与公司披露的承诺进行比对等。
（十）公司现金分红制度执行情况
现场核查手段：
（1）查阅公司章程及三会决议文件；
（2）查阅公司公开信息披露文件；
（3）查阅公司现金分红制度。
二、现场核查发现的问题及说明
除前述现场核查事项涉及问题详见注释内容外，现场核查未发现其他问题。
注 1：根据公司披露的 2026 年半年度报告，公司报告期内实现营业收入
利润大幅增长，主要是由于上年同期公司糖业亏损较大，2025 年上半年糖业亏
损 3100 万元，2026 年上半年糖业盈利 150 余万元，具体原因为：上年同期白砂
糖存在跨期生产，生产加工的制糖原料甜菜受到冻化影响，制糖工艺损失高，导
致上年同期白砂糖生产成本上升，最终导致糖业上年同期亏损较大。而本报告期
内不存在跨期生产，制糖原料甜菜未受冻化影响，工艺损失少，单吨白砂糖材料
成本较上年同期大幅下降，使得本期糖业由亏转盈，导致公司 2026 年上半年净
利润较上期增加较多。
（以下无正文）
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