株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
截至 2026 年 6 月 30 日止
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鉴证报告 1-2
截至 2026 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告 1-7
XYZH/2026SZAA2B0634
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司全体股东：
我们对后附的株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司（以下简称飞鹿股份公司）于
年6月30日的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
飞鹿股份公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关
规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金
使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完
整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在
重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等
我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证
工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，飞鹿股份公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管
理委员会、深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了飞鹿股份公司截
至2026年6月30日前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供飞鹿股份公司向特定对象发行股票之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
鉴证报告（续） XYZH/2026SZAA2B0634
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年九月一日
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
截至 2026 年 6 月 30 日前次募集资金使用情况报告
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会颁布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的相
关规定，株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会编制了
公司于2022年10月向特定对象发行股票募集的人民币资金截至2026年6月30日的使用情
况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用
情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于同意株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可〔2022〕2371 号）批准，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）股票 14,541,832 股，实际募集资金总额为人民币 109,499,994.96 元，扣除
各项发行费人民币 3,593,907.35 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币
湖南建业会计师事务所（特殊普通合伙)对本次发行募集资金到达账户情况进行了审验，
并于 2022 年 10 月 24 日出具了《验资报告》（湘建会验字（2022）01006 号）。公司
对募集资金实施专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了监管
协议。
（二）前次募集资金在专项账户的存储情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司
《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，以在制度上
保证募集资金的规范使用。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司募集资金存储情况如下：
单位：万元
账户性 初始存放金
账户主体 银行名称 银行账号 期末余额
质 额
中国建设银行
株洲飞鹿高 股份有限公司 43050162793600000365 活期户 6,000.00 0.00
新材料技术 株洲四三 0 支行
股份有限公 中国农业银行
司 股份有限公司 18119901040023084 活期户 1,700.00 0.00
株洲分行
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账户性 初始存放金
账户主体 银行名称 银行账号 期末余额
质 额
上海浦东发展
注1
银行股份有限 57010078801400001468 活期户 3,040.00 0.00
公司株洲分行
注2
合计 10,740.00 0.00
注 1：上海浦东发展银行股份有限公司株洲分行初始存放金额 3,040.00 万元，其
中 2,890.61 万元为募集资金净额，149.39 万元为待支付发行费用。
注 2：公司募集资金账户已全部销户，其中：中国建设银行股份有限公司株洲四三
公司株洲分行 18119901040023084 账户于 2024 年 9 月 6 日注销；上海浦东发展银行股
份有限公司株洲分行 57010078801400001468 账户于 2024 年 9 月 4 日注销。
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二、 前次募集资金实际使用情况
本公司募集资金投资项目累计已使用募集资金 10,543.31 万元（含置换前期预先投入部分），累计利息收入 7.12 万元，扣除累计支付
的手续费 0.20 万元，募集资金专户余额为 54.22 万元，于 2024 年 9 月转入公司基本银行账户，募集资金账户全部销户。
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额：10,590.61 已累计使用募集资金总额：10,543.31
各年度使用募集资金总额：10,543.31
变更用途的募集资金总额：5,348.00 2022 年： 3,082.40
变更用途的募集资金总额比例：50.50% 2023 年： 6,117.27
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
实际投资金额与 可使用状态日
募集前承诺投 募集后承诺投 实际 募集前承诺投 募集后承诺投 实际
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 期/或截止日
资金额 资金额 投资金额 资金额 资金额 投资金额
金额的差额 项目完工程度
高端特种密封胶 高端特种密封胶
黏剂建设项目 黏剂建设项目
补充公司流动资 补充公司流动资
金 金
永久补充流动资
金
合计 10,590.61 10,590.61 10,543.31 10,590.61 10,590.61 10,543.31 -47.30
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截至 2026 年 6 月 30 日，本公司向特定对象发行股票募集资金募集后承诺使用募
集资金投资金额为 10,590.61 万元，实际募集资金投资金额为 10,543.31 万元，募集
资金实际投资金额较承诺投资金额少 47.30 万元，主要为高端特种密封胶黏剂建设项
目已达到预定可使用状态，公司将募集资金专项账户内节余的募集资金转入公司基本
银行账户，用于后续支付及补充流动资金，同时注销相关募集资金专项账户。差异情
况如下：
单位：万元
拟投入募集资
承诺投资项目 项目总投资 实际投资金额 差异金额
金
高端特种密封胶黏
剂建设项目
合计 3,257.46 2,352.00 2,304.70 -47.30
三次会议；2023 年 5 月 18 日，公司召开 2022 年度股东大会审议通过《关于调整部分
募投项目投资金额并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。为满足下游客户多
样化需求，为公司快速打开高端特种胶类市场奠定产品品类优势，公司从尽快实现募
投项目投资效益的角度出发，调整了拟投资生产的胶类产品种类，进一步优化了公司
胶类产品结构。鉴于上述调整，同时通过对生产工艺及技术的创新，公司增大了对原
有建筑工程和生产设备的利旧使用，本募投项目的新增投资情况由 9,533.62 万元调整
为 3,257.46 万元，因此公司将“高端特种密封胶黏剂建设项目”拟投入的募集资金金
额调整为 2,352.00 万元，同时将节余募集资金 5,348.00 万元永久补充流动资金。本
次调整未取消或终止原募投项目，实施新项目；未改变募投项目实施主体和实施方式；
亦不存在对募投项目产能的影响。
（1）截至 2026 年 6 月 30 日，公司不存在向特定对象发行股票募集资金投资项目
已对外转让的情况。
（2）截至 2026 年 6 月 30 日，公司向特定对象发行股票募集资金置换已支付的发
行费用的情况如下：
根据 2022 年 11 月 14 日，公司第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第十
八次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 6.90 万
元及已支付发行费用的自筹资金 88.54 万元。湖南建业会计师事务所（特殊普通合伙）
出具湘建会专审字（2022）01072 号《株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司以自筹资金
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预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》。公司独立董事、监事会
及保荐机构同意公司以 95.44 万元的募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金。
根据 2022 年 11 月 14 日第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十八次会
议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用不超过
次会议审议通过之日起不超过 7 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2022 年 11
月 28 日转出 2,000.00 万元、2022 年 12 月 19 日转出 3,000.00 万元、2022 年 12 月 20
日转出 700.00 万元、2023 年 1 月 12 日转出 1,000.00 万元，共使用 6,700.00 万元的
闲置募集资金暂时补充流动资金。于 2023 年 6 月 7 日将转出的 6,700.00 万元募集资
金全部转回到了募集资金账户中。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司向特定对象发行股票募集资金已使用完毕。
无。
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三、 前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益
截止日累计 是否达到预计效
目累计产能利 承诺效益 2026 年
序号 项目名称 2023 年度 2024 年度 2025 年度 实现效益 益
用率 1-6 月
注 1：受到宏观经济影响下游客户需求萎缩、竞争加剧，导致订单不足、毛利率下降、募投项目产能利用率不足，进而导致效益未达
到高端特种密封胶黏剂建设项目可行性研究报告中的效益。
注 2：补充公司流动资金无法单独核算效益的原因：公司发行募集资金补充流动资金，满足公司业务发展的流动资金需求，缓解公司
业务持续发展面临的资金压力，使公司财务状况得到一定程度的改善。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主
体或独立产品等进行独立核算。
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四、 认购股份资产的运行情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司不存在以前次募集资金认购股份资产的情况。
五、 前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较
经公司自查，“高端特种密封胶黏剂建设项目”2024 年度效益情况存在统计偏差，
现已调整。
除上述情况外，公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露
文件中披露的内容不存在差异。
六、 其他
无。
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