广东华特气体股份有限公司董事会审计委员会
关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票相关事项
的书面审核意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民
共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办
法》（以下简称“《注册管理办法》”）等相关法律、行政法规、部门规章及规
范性文件的规定，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会在全面了解和审核公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本
次发行”）的相关文件后，发表书面审核意见如下：
一、根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律、法规和规范性文
件的规定，公司符合向特定对象发行 A 股股票的各项资格和条件。
二、公司本次向特定对象发行 A 股股票的方案符合《公司法》《证券法》《注
册管理办法》等法律法规的规定，本次向特定对象发行 A 股股票方案合理，切实
可行，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。
三、公司编制的《广东华特气体股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A
股股票预案》符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律法规的规定。
四、公司编制的《广东华特气体股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A
股股票方案论证分析报告》结合公司所处行业和发展阶段、融资规划、财务状况、
资金需求等情况进行了论证分析，本次发行的方案符合相关政策和法律法规，符
合未来公司整体战略方向，符合公司和全体股东的利益。
五、公司编制的《广东华特气体股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A
股股票募集资金使用可行性分析报告》对本次发行所得募集资金用途的必要性及
对公司财务状况及盈利的影响进行了分析，符合相关法律法规的要求和公司的实
际情况，符合未来公司整体战略方向，符合公司和全体股东的利益。
六、公司就本次向特定对象发行 A 股股票事项对即期回报摊薄的影响进行了
认真分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报
措施能够得到切实履行做出了承诺，有利于保障投资者合法权益，不存在损害公
司及公司全体股东特别是中小股东利益的情形。
七、根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东华特气体股份有
限公司前次募集资金使用情况鉴证报告》，公司编制的《广东华特气体股份有限
公司前次募集资金使用情况报告》符合《上市公司募集资金监管规则》《监管规
则适用指引——发行类第 7 号》等法律、法规和规范性文件的规定，不存在擅自
改变前次募集资金用途的情形，不存在损害公司及公司全体股东特别是中小股东
利益的情形。
八、公司对未来三年股东回报的规划符合公司实际情况，符合投资者的合理
投资需求及公司发展需求，符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分
红》等法律法规及《公司章程》的规定，符合公司及其全体股东尤其是中小股东
的利益。
九、公司就本次向特定对象发行 A 股股票事项编制的《广东华特气体股份有
限公司关于本次募集资金投向属于科技创新领域的说明》，符合《公司法》《证
券法》及《注册管理办法》等有关法律法规及规范性文件的规定。
十、为保证公司本次发行相关事宜的顺利进行，根据《公司法》《证券法》
等法律法规的相关规定，公司董事会拟提请股东会授权董事会及其授权人士全权
办理与本次发行有关的具体事宜，前述授权符合相关规定，不存在损害公司及全
体股东、特别是中小股东合法权益的情形。
综上，公司董事会审计委员会认为，本次发行有利于公司长远发展，符合公
司及全体股东的利益，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。董
事会审计委员会同意公司本次发行的相关事项及整体安排。本次发行事项尚需获
得公司股东会审议通过、上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册
决定后方可实施。
广东华特气体股份有限公司董事会审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
