江苏鼎胜新能源材料股份有限公司
未来三年（2026-2028 年）股东分红回报规划
为了进一步细化江苏鼎胜新能源材料股份有限公司（以下简称“公司”）的
股利分配政策，建立对股东持续、稳定、科学的回报机制，保持股利分配政策
的连续性和稳定性，不断完善董事会、股东会对公司利润分配事项的决策程序
和机制，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公
司现金分红》、《江苏鼎胜新能源材料股份有限公司章程》等相关文件规定，
结合公司实际情况，特制定了《江苏鼎胜新能源材料股份有限公司未来三年
（2026-2028 年）股东分红回报规划》（以下称“《规划》”），具体内容如下：
一、制定《规划》的原则
董事会制定《规划》，充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和意愿，
以可持续发展和维护股东权益为宗旨，坚持现金分红为主的基本原则。
二、制定《规划》时考虑的因素
公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑公司目前及未来盈利规模、现金
流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、本次发行募集资金情况、银行
信贷及外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机
制，从而对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
三、股东未来分红回报规划内容
公司董事会制定股东未来分红回报规划，一方面坚持保证给予股东稳定的
投资回报；另一方面，结合经营现状和业务发展目标，公司将利用现金分红后
留存的未分配利润等自有资金，进一步扩大生产经营规模，给股东带来长期的
投资回报。公司具体分红规划如下：
（一）利润分配政策的基本原则
划，每年按当年实现可供分配利润的规定比例向股东进行分配；
定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展，
公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
股东违规占有公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其
占用的资金。
（二）利润分配具体政策
可的其他方式分配股利。凡具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红方式
进行利润分配；如以现金方式分配利润后，公司仍留有可供分配的利润，并且
董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以采用股票
股利方式进行利润分配。
的具体条件为：
（1）公司当年盈利且累计未分配利润为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大资金支出安排。上述重大资金支出安排是指以下任一情形：
超过公司最近一期经审计净资产的 50%，或者超过 5,000 万元；2）公司未来 12
个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一
期经审计总资产的 30%。但如发生重大资金支出安排等事项后，现金分红方案
经股东会审议通过的，公司可以进行现金分红。
均可分配利润的 30%。如存在以前年度未弥补亏损的，以弥补后的金额为基数
计算当年现金分红。
在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应当综合考虑所处行业特
点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
区分下列情形，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应当达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资
金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到 40%；（3）
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，或者公司发展阶段不易区分
但有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到
润持续增长，且董事会认为公司股本规模与净资产规模不匹配、发放股票股利
有利于公司全体股东整体利益时，可以提出股票股利分配方案。
至少每年进行一次利润分配；公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期
现金利润分配。
（三）利润分配的审议程序
性进行充分讨论，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的
条件及其决策程序要求等事宜，形成专项决议后提交股东会审议。
的，董事会应当就现金分红比例调整的具体原因、公司留存收益的确切用途及
预计投资收益等事项进行专项说明，并在公司指定媒体上予以披露。
有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当
在董事会决议中记载独立董事的意见及未采纳的具体理由，并在公司指定媒体
上予以披露。
议。公司股东会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道（包括但
不限于开通专线电话、董事会秘书信箱及通过上海证券交易所投资者关系平台
等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和
诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司股东会审议利润分配方案时，公司
应当为股东提供网络投票方式。
（四）公司利润分配政策的变更
如遇到战争、自然灾害等不可抗力或者公司外部经营环境变化并对公司生
产经营造成重大影响，或者公司自身经营发生重大变化时，公司可对利润分配
政策进行调整。公司修改利润分配政策时应当以股东利益为出发点，注重对投
资者利益的保护；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的
有关规定。
公司调整利润分配政策应当由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，
形成书面论证报告，并提交股东会特别决议通过。利润分配政策调整应当在提
交股东会的议案中详细说明原因，审议利润分配政策变更事项时，公司提供网
络投票方式为社会公众股东参加股东会提供便利。
（五）利润分配政策的披露
公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下
列事项进行专项说明：
回报水平拟采取的举措等；
得到了充分保护等。
对现金分红政策进行调整或者变更的，还应当对调整或者变更的条件及程
序是否合规和透明等进行详细说明。
（六）公司未来股利分配规划的制定程序
公司至少每三年重新审阅一次《规划》，并根据公司即时生效的股利分配
政策对回报规划作出相应修改，确定该时段的公司分红回报计划。公司制定未
来三年股东回报规划，由董事会审议通过后提交股东会审议，并需经出席股东
会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
四、《规划》适用周期
公司至少每三年重新审阅一次《规划》，确定对应时段的股东分红回报规
划和具体计划，并由公司董事会结合公司当期盈利规模、现金流量状况、发展
所处阶段及资金需求，制定年度或者中期分红方案。
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