中国建筑股份有限公司对中建财务有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——
交易与关联交易（2025 年 3 月修订）
》第十五条规定，中国建
筑股份有限公司（以下简称股份公司）应对控股的中建财务
有限公司（以下简称中建财务公司）开展风险持续评估，并
定期出具风险持续评估报告，与半年度报告、年度报告同步
披露。2026 年上半年，股份公司通过查验中建财务公司证照、
审阅定期财务报告及运营过程性资料，对中建财务公司风险
状况进行了评估。现将风险持续评估情况报告如下。
一、中建财务公司基本信息、经营范围与组织架构
（一）基本信息
中建财务公司经原中国银行业监督管理委员会批准成
立，注册资本 150 亿元，股东为中国建筑集团有限公司（以
下简称中建集团）
（持股 20%）
、中国建筑股份有限公司（持股
注册地址：北京市朝阳区安定路 5 号院 3 号楼 20 层
法定代表人：刘宇彤
金融许可证机构编码：L0117H211000001
统一社会信用代码：91110000100018144H
（二）经营范围
根据《企业集团财务公司管理办法》，中建财务公司的经
营范围包括：1.吸收成员单位存款；2.办理成员单位贷款；3.
办理成员单位票据贴现；4.办理成员单位资金结算与收付；5.
提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾
问、信用鉴证及咨询代理业务；6.从事同业拆借；7.办理成
员单位票据承兑；8.从事固定收益类有价证券投资；9.监管
机构批准的其他业务。
（三）组织架构
中建财务公司规范构建了由股东会、董事会、经理层组成
的“两会一层”治理架构。其中，董事会下设战略和薪酬管理
委员会、风险管理委员会、审计委员会；经理层下设信贷审
查委员会、投资审查委员会、信息科技管理委员会、风险与
合规管理委员会、全面预算管理委员会。目前，中建财务公
司共设有 12 个职能部门，具体组织架构如下：
二、中建财务公司经营及监管指标情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月 30 日，中建财务公司资产总额 912.6
亿元，负债总额 717 亿元，所有者权益总额 195.6 亿元，资
产负债率 78.6%。截至 2026 年 6 月底实现营业收入 8.5 亿元，
利润总额 4.1 亿元，净利润 3.1 亿元。
（二）监管指标情况
根据《企业集团财务公司管理办法》，中建财务公司持续
监控各项监管指标，截至 2026 年 6 月 30 日，各项指标均符
合监管要求。
监管项目 规定值 截至 2026 年 6 月末实际值
资本充足率 ≥10.5% 19.1%
流动性比例 ≥25% 51.5%
不良资产率 ≤4% 0%
不良贷款率 ≤5% 0%
集团外负债总额/资本净额 ≤100% 0%
票据承兑和转贴现卖出余额/资
≤100% 33.3%
本净额
投资总额/资本净额 ≤70% 9.4%
三、中建财务公司风险管理体系
中建财务公司依据《中华人民共和国公司法》
《商业银行
内部控制指引》《企业集团财务公司管理办法》等法律法规，
以及股份公司风险管理体系建设有关要求，建立健全风险管
理体系。
（一）风险管理组织体系
中建财务公司依托董事会、经理层等治理主体，在健全
的公司治理架构下，扎实推进风险管理各项工作。
保障风险管理所需的权限与资源配置，确保建立健全并有效
实施风险管理工作机制。负责制定风险管理政策和程序，监
督经理层全面开展风险管理工作。董事会下设风险管理委员
会和审计委员会，在职责范围内行使职权，协助董事会推进
风险管理各项工作。
审查委员会、投资审查委员会、信息科技管理委员会、风险
与合规管理委员会和全面预算管理委员会。
信贷审查委员会：作为经理层审议决策授信业务的前置
性议事机构，提供包括业务评审、业务风险控制等方面的意
见，并将审议事项及审议情况提交有权决策机构审批。
投资审查委员会：作为经理层审议决策投资业务的前置
性议事机构，提供投资业务方向及策略、投资业务评审意见
等，并将审议事项及审议情况提交有权决策机构审批。
信息科技管理委员会：作为经理层审议决策信息科技管
理决策的议事机构，提供信息科技战略规划、重要工作推进、
重大项目进展等方面的意见，并将审议事项及审议情况提交
有权决策机构审批。
风险与合规管理委员会：作为经理层审议涉及风险与合
规管理相关事项的议事机构，为经营层提供风险与合规事项
提供咨询及专业意见，并将审议事项及审议情况提交有权决
策机构审批。
全面预算管理委员会：作为经理层审议涉及全面预算管
理相关事项的议事机构，为经理层提供全面预算事项咨询及
专业意见，并将审议事项及审议情况提交有权决策机构审批。
管理部门：中建财务公司遵循前台、中台、后台“三道防
线”原则，设置独立的风险管理和内部审计部门，按照职责分
离要求，有序开展风险控制和审计监督等工作。
综上，中建财务公司风险管理组织体系健全、权责明晰、
运行规范，为依法合规经营、有效防范化解风险提供了坚实
的组织保障。
（二）风险管理制度体系
为提升风险管理水平，防范和化解经营风险，中建财务
公司制定了《风险管理规定》《合规管理规定》《合规审查管
理办法》，在业务层面也建立了较为完备的管理制度。
中建财务公司结合结算业务特点，制定《结算业务内部
控制管理办法》《存款准备金业务管理办法》《集团成员单位
人民币存款业务管理办法》等管理制度，对业务流程、管理
权限等作出明确规定，有效防控资金结算业务风险。
中建财务公司依据信贷政策及业务品种，制定《综合授
信业务管理办法》《贷款业务管理办法》《商业汇票承兑、贴
现业务管理办法》等管理制度，明确统一授信、逐级审批等
管理要求，规范贷前调查、贷中管理及贷后管理各环节，严
格审查贷款用途，切实防范信贷业务风险。
中建财务公司根据已核准的业务范围，制定《投资审查
委员会工作规则》
《投资业务管理办法》等管理制度，实现对
各类投资业务品种的全覆盖，明确投资业务受理、评审、审
批等环节流程，规范投前审查与投后管理，切实防控投资业
务风险。
综上，中建财务公司风险管理制度体系健全，为业务风
险管控提供了制度依据。
（三）信息系统建设
中建财务公司构建了覆盖主营业务需求的金融核心业务
系统。在网络安全方面，采用内外网隔离的网络架构，建立
健全网络安全防护体系，部署网络安全态势感知平台、全网
信息安全中心及事件中心，切实防范网络安全风险。在数据
安全方面，落实数据入库加密、出库脱敏机制，外部接口通
过加密设备实施通道加密，执行数据全量、增量等多形式、
多频次备份策略，依托专用备份一体机及异地灾备中心，筑
牢数据安全防线。在应用系统安全方面，采用前后台分离的
系统架构，实行用户登录口令与U盾证书双因素认证，对核心
应用开展可用性监控和主机安全加固，切实保障系统安全稳
定运行。
按照国务院国资委司库体系建设要求，中建财务公司已
实现与集团司库一体化平台互联互通，畅通支付指令、流水、
电子回单、线上开户、票据、凭证、利息、账户余额等信息
传输通道。股份公司可依托司库系统强化前端业务监督，为
业财共享、合规管控与资金调度提供有力支撑。
综上，中建财务公司建立了安全完善的信息系统，为业
务风险防控提供了技术支撑。
四、中建财务公司风险评估与管控
经对中建财务公司 2026 年上半年经营情况进行分析评
估，并结合内外部环境变化，股份公司从流动性风险、信用
风险、合规风险、操作风险四个维度，对中建财务公司风险
进行了详细评估和全面管控。
（一）流动性风险管控
为切实防范流动性风险，中建财务公司修订《流动性风
险管理办法》
，统筹资金调度，优化资产负债期限匹配，强化
头寸精细化管理与流动性指标预警。一是完善流动性压力测
试与应急预案体系，丰富压力测试情景，规范测试实施流程，
统筹短期冲击与中长期风险研判，强化测试结果偏差分析；
二是开展应急融资渠道演练，对不同渠道实施实际操作检验，
核验可用额度与资金到账时效；三是健全部门协同联动机制，
规范头寸基础数据归集报送，提升分时段现金流缺口测算能
力。截至 2026 年 6 月 30 日，公司流动性比例为 51.5%，各项
指标符合监管要求，流动性风险可控。
（二）信用风险管控
为防范信用风险，中建财务公司修订《综合授信管理办
法》等 18 项信贷及投资相关业务制度，持续夯实信用风险制
度基础。充分发挥信贷审查委员会职能，严格实行审贷分离，
持续监测客户经营及偿债能力，严把信贷投向审查关口，强
化信贷风险预警。截至目前，公司不良资产率、不良贷款率
均为 0，资产质量保持稳定，信用风险总体可控。
（三）合规风险管控
为防范合规风险，中建财务公司持续推进法律、风险、
合规“三位一体”建设，将合规管理嵌入员工岗位责任和运营
环节。一是完善治理与合规工作机制。优化投资审查委员会、
信贷审查委员会人员结构，明确风险管理“三道防线”职责，
深化“合规专员”机制；首席合规官充分履职，对重大议案等
开展合规审查，筑牢决策合规防线。二是强化监管报送与制
度完善。规范监管报表及各类数据报送；修订《授权管理制
度》，发布《合规风险库》，覆盖重点业务领域，规范成员单
位账户开户审查流程。三是深化合规文化培育。组织开展政
策解读、合规警示、业务专题培训，压实业务一线“第一道防
线”责任。2026 年上半年，未发生重大风险事件及监管处罚，
合规风险总体可控。
（四）操作风险管控
为防范操作风险，中建财务公司强化对重要业务、关键
岗位及关键环节的风险管控，规范系统危机应对处置程序，
制定《操作风险管理办法》、修订《金融资产风险分类管理规
定》，进一步规范业务操作标准，夯实操作风险管控制度基础。
按照业务品种持续优化审批管理权限，依托数字化手段，强
化各环节操作风险管控。总体来看，中建财务公司操作风险
可控。
综上，中建财务公司在各类风险防范方面制度较为完善，
实际执行情况良好，整体风险有效控制在较低水平。
五、中建财务公司与股份公司控股股东关联存贷款情况
中建财务公司与股份公司控股股东中建集团就存款、综
合授信、财务及融资顾问等相关金融服务续签《金融服务框
架协议》。2026 年上半年，中建集团及其子公司（不含股份公
司及其子公司）在中建财务公司的每日最高存款余额（含应
计利息）为 27.7 亿元，每日最高贷款余额（含应计利息）为
存贷款业务符合《金融服务框架协议》有关约定。
六、结论
综上，股份公司认为，中建财务公司具备合法有效的经
营资质，依法合规经营，各项监管指标均符合监管要求，风
险管理不存在重大缺陷，未发生监管处罚事件，目前关联存
贷款业务风险总体可控。
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