证券代码：600827 900923
证券简称：百联股份 百联 B 股 公告编号：临 2026-049
上海百联集团股份有限公司关于
对百联集团财务有限责任公司风险评估报告的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
百联集团财务有限责任公司（以下简称“百联财务公司”“财务公司”）系
由百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）和上海百联集团股份有限公司共
同出资的国有控股企业集团财务有限责任公司。法定代表人：张礼琦；注册地：
上海市黄浦区中山南路 315 号 8 楼；注册资本 100,000 万元，社会统一信用代码
证号为 913101010729089074。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
序号 股东名称 认缴金额（万元） 股权比例（%）
二、 财务公司内部控制的基本情况
百联财务公司按照《中华人民共和国公司法》、《企业集团财务公司管理办
法》、《银行保险机构公司治理准则》以及《百联集团财务有限责任公司章程》
中的有关规定构建了由股东会、董事会和经营管理层组成的公司治理结构，并在
内部控制中明确董事会、董事和高级管理层的相关职责。
股东会是财务公司的最高权力机构。董事会是财务公司的执行权力机构，董
事会下设战略发展、薪酬与考核、风险管理和审计四个专业委员会，注重加强与
高级管理层的沟通交流，深入了解经营管理情况、政策指引和监管要求，认真审
查财务公司的内控制度、指导内审工作，督促财务公司健全全面风险管理体系，
充分发挥专业研究和决策支持作用。根据《公司法》及相关监管规定，财务公司
已完成撤销监事会，并由董事会下设审计委员会行使监事会相关职权。高级管理
层负责开展经营管理活动，对董事会负责，财务公司设立了由投资审查委员会、
信贷评审委员会、信息科技管理委员会和资金计划部、公司金融部、营业部、财
务部、风险管理部、审计稽核部、综合管理部与信息部等三个委员会和八个部门
组成的内控架构，明确部门及岗位职责，完善业务制度和流程，形成了以制度流
程为约束和以系统控制为制约的内部控制体系。
百联财务公司按照审慎经营的原则，建立一系列内部控制制度，覆盖公司各
项业务经营活动和管理活动，财务公司内部设立了风险管理部和审计稽核部，对
财务公司的业务活动进行风险管理和监督检查。财务公司实施事前防范、事中控
制、事后监督和审计的内部控制机制，针对不同的业务特点均有相应的内控制度、
操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，强化三道防线，实现前
中后台相互制约，有效制衡，以确保业务中的风险点可控。
百联财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，形成了权责明确、运作规
范、相互协调和相互制衡的公司治理结构及激励约束等治理运行机制。财务公司
在资金结算、信贷、投资等各类业务方面建立了相应的业务风险控制程序，较好
的控制了各类风险，使整体风险控制在合理水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
单位：人民币 元
截至最近一年（2025 年） 截至最近一期（2026 年 6 月末）
资产总额 17,614,530,758.72 14,814,855,683.62
负债总额 16,214,809,443.19 13,457,144,581.36
净资产 1,399,721,315.53 1,357,711,102.26
资产负债率 92.05% 90.84%
最近一年年度 最近一期（2026 年 6 月末）
营业收入 472,988,966.95 204,955,966.50
净利润 97,923,507.64 46,120,943.61
（二）财务公司管理情况
百联财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，依据《中华人民共和国公
司法》、
《银行保险机构公司治理准则》、
《企业集团财务公司管理办法》等相关法
律法规以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。财务公司根据《商业银行股
权管理暂行办法》等监管要求，进一步完善公司治理结构，规范公司组织架构和
行为，维护股东合法权益，规范股东行为，加强股东承诺管理，有效落实股东承
诺，提升股东承诺约束力，支持财务公司稳健发展，更好服务实体经济。
（三）财务公司监管指标
财务公司
监管要求
对应指标
资本充足率 13.73% 资本充足率不低于最低监管要求
流动性比例 116.29% 流动性比例不得低于 25%
贷款余额/存款余额与实收资 贷款余额不得高于存款余额与实收
本之和 资本之和的 80%
集团外负债总额/资本净额 0% 集团外负债总额不得超过资本净额
票据承兑余额不得超过资产总额的
票据承兑余额/资产总额 0%
票据承兑余额不得高于存放同业余
票据承兑余额/存放同业余额 0%
额的 3 倍
票据承兑和转贴现总额/资本 票据承兑和转贴现总额不得高于资
净额 本净额
承兑汇票保证金余额/存款总 承兑汇票保证金余额不得超过存款
额 总额的 10%
投资总额/资本净额 46.38% 投资总额不得高于资本净额的 70%
固定资产净额不得高于资本净额的
固定资产净额/资本净额 0.20%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2026 年 6 月末，上海百联集团股份有限公司（以下简称“百联股份”
“公司”）及下属合并子公司在财务公司的存款余额（含应计利息）为 90.78 亿
元，占百联股份存款总额（含应计利息）的 56.7%；在财务公司的融资余额 6.12
亿元，占百联股份融资总额（含应计利息）的 13.3%；以上业务均在双方签订的
年度《金融服务协议》框架内，双方遵循平等自愿、优势互补、互惠互利、合作
共赢的原则，在结合百联股份资金收支的整体安排开展存贷款业务，不影响公司
正常经营及相关投资活动，助力百联股份发展推进。
五、持续风险评估措施
定期取得百联财务公司的包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的定
期报告，审阅并评估其指标变动、监管合规情况，出具风险评估报告，内部审核
后报董事会审议通过并披露。在发生存款业务期间，取得并审阅财务公司经会计
师事务所审计的年报，评估财务公司的业务与财务风险，公司日常通过存取款工
作，不定期地调出在财务公司的存款，以检查相关存款的安全性和流动性。
本公司已成立风险预防处置领导工作组，对可能的关联交易风险制定应急预
案，按规定程序开展工作。
六、风险评估意见
综上所述，百联财务公司具有合法有效的《中华人民共和国金融许可证》、
《营业执照》，建立了较为完善有效的内部控制制度，能较好地控制风险。本公
司与财务公司之间发生的业务风险可控。
特此公告。
上海百联集团股份有限公司董事会
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