上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
公司代码：603159 公司简称：上海亚虹
上海亚虹模具股份有限公司
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人孙林、主管会计工作负责人吴彬及会计机构负责人（会计主管人员）胡仙颖声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中
“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”中的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
载有公司法定代表人签名的 2026 年半年度报告文本。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上海亚虹 指 上海亚虹模具股份有限公司
慕盛实业 指 上海慕盛实业有限公司
宁生集团、海南宁生集团、宁 指
海南宁生旅游集团有限公司
生旅游集团
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司章程》 指 《上海亚虹模具股份有限公司章程》
报告期、本期 指 2026 年 01 月 01 日至 2026 年 06 月 30 日
塑料模具 指 塑料加工过程中，和塑料成型机配套，赋予塑料制品以
完整构型和精确尺寸的工具
精密塑料模具 指 型腔加工精度≤0.02mm 的塑料模具
SMT 指 SurfaceMountedTechnology，表面贴装技术。SMT 是一
种将无引脚或短引线表面组装元器件安装在印制电路
板的表面或其它基板的表面上，通过回流焊或浸焊等
方法加以焊接组装的电路装连技术
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海亚虹模具股份有限公司
公司的中文简称 上海亚虹
公司的外文名称 SHANGHAIYAHONGMOULDING CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SHANGHAIYAHONGMOULDING
公司的法定代表人 孙林
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 包晗 苏孟颖
联系地址 上海市奉贤区航南公路 7588 号 上海市奉贤区航南公路 7588 号
电话 021-37596575 021-37596575
传真 021-57436020 021-57436020
电子信箱 baohan@xxyhmj.com.cn sumy@xxyhmj.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市奉贤区沪杭公路732号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 上海市奉贤区航南公路 7588 号
公司办公地址的邮政编码 201415
公司网址 http://www.yahong-mold.com/
电子信箱 yahong@xxyhmj.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海亚虹 603159 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 173,725,064.63 202,611,561.71 -14.26
利润总额 -3,358,257.11 -1,533,801.89 -118.95
归属于上市公司股东的净利润 -3,793,743.69 -1,805,912.84 -110.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-4,361,243.34 -2,679,911.61 -62.74
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -25,435,092.99 31,323,925.03 -181.20
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 496,573,401.32 500,367,145.01 -0.76
总资产 590,879,919.88 603,529,023.58 -2.10
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0271 -0.0129 -110.08
稀释每股收益（元／股） -0.0271 -0.0129 -110.08
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.0312 -0.0191 -63.35
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少 0.41 个百分
-0.76 -0.35
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少 0.35 个百分
-0.87 -0.52
资产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
-33,411.67
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -137,917.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
减：所得税影响额 100,147.00
少数股东权益影响额（税后）
合计 567,499.65
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一） 报告期内公司所处行业情况
塑料零件系以塑料为主要材质的零配件的统称，其以应用为导向，以丰富的产品品类渗透到
不同的下游应用领域中，系下游终端产品在外观、功能、结构等方面的重要组成部分。公司以精
密注塑模具的设计和制造、注塑、表面喷涂、装配，及汽车电子产品、家用电器电子产品 SMT
生产为主营业务，主要产品包括汽车精密模具、注塑、电子 SMT 产品等，通过多年的经营，目
前客户主要为世界著名汽车厂商的一级供应商和世界知名家用电器的生产厂家。
公司所处行业的下游行业主要为汽车行业、家用电器行业和其他行业，下游行业与公司所处
行业的关联度较高。
汽车行业是注塑模具的重要应用领域，随着全球汽车产业的发展，特别是新能源汽车的快速
发展，注塑模具在汽车生产过程中的需求大幅提高。汽车行业的上游供应链体系日益庞大，大型
整车厂和一级零部件供应商对上游配套企业实行严格的供应商管理制度，公司作为上游配套供应
商之一，业务发展与汽车行业发展紧密相关。
根据中国汽车工业协会发布的数据，2026 年上半年，汽车产销分别累计完成 1,499.3 万辆和
辆，同比分别下降 5.9%和 6%；商用车产销分别完成 227.2 万辆和 229.7 万辆，同比分别增长
万辆和 744.6 万辆，同比分别增长 6.7%和 7.3%，新能源汽车新车销量达汽车新车总销量的
汽车出口方面，2026 年上半年汽车出口 509.6 万辆，同比增长 65.3%，其中新能源汽车出口
达到 235.5 万辆，同比增长 1.2 倍。
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上半年，我国汽车行业运行总体平稳，产销累计降幅逐月收窄。市场流向主要呈现出三个分
化：一是内需承压明显，销量两位数下降；出口超预期增长，形成稳定支撑。二是乘用车市场表
现欠佳，出现小幅下滑；商用车市场延续向好态势，销量保持增长。三是产业新旧动能持续转
换，传统燃油车市场进一步萎缩，新能源汽车稳定增长。
家电行业整体发展动力充足，一方面，受益于“以旧换新”“政府补贴”等利好政策，激发了家
电市场的消费活力，行业市场需求十分稳固。另一方面，随着我国居民生活水平的进一步提升，
消费理念持续升级，对生活品质追求不断提升，消费者对家电功能体验、智能属性与产品品质有
了更高要求，家用电器作为与居民生活息息相关的消费品，近年来各类产品升级换代的速度明显
加快，智能化、高端化的家电产品在市场中占据主导地位，使得家用电器行业走向品质时代。
（二） 报告期内公司主营业务情况说明
公司始终专注于为客户提供精密塑料模具的研发、设计、制造，以及注塑产品的成型生产、
部件组装服务。公司相关塑料模具及注塑件产品主要用于国内中高端汽车仪表板盘、汽车座椅以
及电子设备产品、微波炉等民用产品。全资子公司慕盛实业的电子产品 SMT 表面贴装业务,主要
是将电子元器件安装在印制电（线）路板的表面或其它基板的表面并最终形成贴装后的电（线）
路板总成，主要服务汽车行业、家电行业相关客户。
报告期内，公司所属行业发展情况、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、市场地位、
主要业绩驱动因素等没有发生重大变化，与所属行业发展状况相符合。
报告期内，公司实现营业收入 1.74 亿元，同比下降 14.26%；实现归属于上市公司股东的净
利润-379.37 万元，同比下降 110.07%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-
报告期内，公司销售模式保持稳定，无重大变化。公司产品均系按照客户的要求设计、制
造，产品的差异性强，因此公司根据确定的客户以直接销售为主。公司目前客户主要为世界著名
汽车厂商的一级供应商和家用电器的生产厂家。
报告期内，公司生产模式无重大变化。
（1）精密塑料模具业务
由于塑料模具产品属于非标准件产品，差异较大，因此公司对塑料模具产品实行定制化的生
产模式，即公司在与客户达成项目合作协议后，根据协议或后续订单的要求，按照客户提供的模
具产品规格和工艺要求进行定制化生产。公司模具开发制造部负责对塑料模具产品设计、开发、
生产制造和质量控制。
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（2）注塑件业务和 SMT 表面贴装业务
公司的注塑件产品和 SMT 表面贴装产品，具有品种规格繁多、交货周期短、品质要求严和
数量大的特点，属于“以销定产”。公司对上述两种产品生产实行“按订单生产”的模式，实行
自动化精细管理。订单生产避免了公司自行定制生产计划可能带来的盲目性，以销定产，原材料
采购和生产更有计划性，可以最大限度控制存货库存，提高资源使用效率。公司总体生产管理流
程为销售部门接到客户每月初下达的订单需求和交货时间安排后，将订单计划录入 ERP 系统。
ERP 系统负责制定生产作业计划，进行生产调度、管理和控制，组织、控制及协调生产过程中
的各种活动和资源。
经过多年发展，公司已经拥有比较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好稳
定的合作关系。公司主要原料为塑料粒子及配件、PCB 板及 PCBA 业务辅料等相关原料，市场
供应充足。公司采用“以销定产、以产定购”方式，根据客户订单及生产经营计划，采用持续分
批的形式向供应商采购。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
经营效益承压。主要原因系受多重因素叠加影响，为适配市场竞争环境，公司核心产品价格下
降，收入端增长动能不足。成本端方面，塑料粒子、电子物料辅料等生产原材料整体价格上涨，
采购成本同比增加，进一步压缩产品毛利空间。除此之外，公司持续推进费用优化、降本增效相
关工作，但各项成本费用的压降成效未达预期。
报告期内，公司实现营业收入 1.74 亿元，同比下降 14.26%；实现归属于上市公司股东的净
利润-379.37 万元，同比下降 110.07%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-
报告期内，公司的重点工作如下：
公司围绕在模具、精密注塑及 SMT 业务领域持续深耕细作的经营方针，持续努力在主业领
域上开拓新的业务范围、客户范围、产品范围，同时注重与存量客户的合作深度，通过挖掘客户
需求、优化产品和服务质量，增加客户粘性，争取在存量客户处获取新产品的业务订单。努力保
障公司核心业务稳定，以逐步消化价格下降带来的市场竞争风险。
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公司上半年着重围绕 SMT 贴片业务大力开拓市场、深挖客户。针对电子电路行业需求的快
速增长，公司一方面深挖存量客户在汽车电子 SMT 贴片代工、家用电器电路板 SMT 贴片代工
的业务需求，积极承接新业务新订单、扩大代工份额；另一方面积极拓展、培育新兴领域客户，
努力拓宽公司 SMT 贴片客户的行业范围，努力引入新兴行业客户和高毛利业务。
公司全方位落实开源节流、降本增效相关举措，在生产端，通过提升研发实力、优化生产工
艺工序、推进作业流程标准化落地、加强质量管控，严格把控产品交付合格率，有效减少生产损
耗与不良损失。供应链层面持续完善供应管理体系，优化供应商结构与采购模式，合理压降或传
导采购成本。同时强化全员成本管控理念，引导各业务环节树立成本意识，将降本理念贯穿于生
产运营全流程。
安全环保生产是制造业合规运营的底线与风险防控的基石，公司持续重视并加强安全环保工
作，多次对员工进行安全生产培训教育，持续强化提升员工应急处置能力；强化员工安全环保意
识，坚守安全环保底线，牢固树立安全环保理念；持续务实开展隐患排查整治、整改工作，确保
生产安全稳定运行，保障企业稳定健康发展。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一）技术和设备工艺优势
公司自成立以来就坚持明确的技术发展思路，拥有国内先进的精密塑料模具研发中心、定制
全自动 SMT 生产线，对模具热流道应用技术、高速多腔模具应用技术、并行工程和逆向工程等一
系列行业特有技术进行了技术攻关和工艺实施，通过多年制造经验和技术的沉淀，具备了较高的
技术、工艺优势。
模具是现代工业精益生产的基础设备。一直以来，模具被称为“工业之母”，是工业制品加
工成型的重要工具。精密注塑模具是精密注塑件生产最重要的成型设备，要在批量生产复杂部件
的同时，保证部件的精密度和结构完整性。模具的品质直接决定了其加工出来零部件的精度、稳
定性和耐用性。公司拥有经验丰富的模具设计开发团队，引进国际先进的高速 CNC 加工中心、
五轴加工中心和智能机器人组成的全自动柔性加工流水线等加工设备，使得公司精密模具的适用
性、稳定性，塑模型腔尺寸精度、型腔表面粗糙度等指标达到国内先进水平，部分指标已经接近
或达到国际先进水平。公司相关模具及注塑件产品已经获得国内外知名客户的长期认可。SMT 业
务方面，公司具备先进的制程工艺技术实力，拥有多条定制全自动 SMT 生产线，涵盖了从 SMT 贴
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装、在线 3D X-RAY、DIP 插件、选择焊、到 ICT&FCT 测试、UV Coating、及分板的完整工艺流
程。
（二）配套加工优势
在模具行业大多数中小型企业向“带件生产”模式发展的趋势下，模具企业是否具备注塑成
型、装配加工等完善的制造体系，已成为汽车、家电等行业知名下游客户选择其供应商的重要标
准。公司现有完整的模具、注塑、SMT 贴片、装配制造体系，可以协助客户实现从零部件设计、
模具开发到零件加工的纵向一体化服务，有利于快速响应客户需求，提高经营的附加值。
（三）细分市场竞争优势
由于塑料模具产品具有十分明显的差异化、细分化特点，本行业企业往往专注于一个或少数
几个特定行业的细分市场。公司主要客户集中在汽车和家电行业，仅从塑料模具及 SMT 贴片产品
来看，公司的市场占有率较低。但是，公司实行“带件生产”的经营模式：从事精密塑料模具研
发、设计、制造业务的同时，还为下游客户提供相关注塑件产品成型生产、装配组装服务及相应
产品的电子电路 SMT 贴片业务。报告期内，公司在乘用车仪表盘领域和微波炉面（门）板领域的
注塑件产品占国内相关细分领域市场的比重较高，具备细分市场竞争力优势。
（四）区位优势
长三角地区是我国汽车及汽车零部件行业供应体系主要聚集地区之一。公司所处的上海地区
是我国汽车工业主要集聚地区，不仅本地区相关行业较为发达，市场配套需求旺盛，同时也是国
际知名客户来华采购的主要基地。公司所处的区位优势，有利于公司凭借品牌、技术和生产优势
进入国际知名企业的供应链体系。
（五）客户资源优势
公司的主要客户均为国内外知名汽车零部件或家电制造商，公司与客户之间通过多年合作，
建立了较为稳定的战略合作伙伴关系。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 173,725,064.63 202,611,561.71 -14.26
营业成本 143,222,002.73 168,552,865.40 -15.03
销售费用 3,829,402.09 3,323,927.84 15.21
管理费用 21,623,278.68 22,779,859.45 -5.08
财务费用 -74,015.33 -202,841.42 63.51
研发费用 9,255,152.86 10,803,245.07 -14.33
经营活动产生的现金流量净额 -25,435,092.99 31,323,925.03 -181.20
投资活动产生的现金流量净额 -30,460,653.80 -11,388,596.02 -167.47
筹资活动产生的现金流量净额 -3,004,791.67 5,919,141.68 -150.76
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营业收入变动原因说明：受市场环境及需求变化的影响，销售量及销售价格减少所致。
营业成本变动原因说明：主要系营业收入减少相应的营业成本减少所致。
销售费用变动原因说明：主要系人工成本增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系人工成本、折旧费减少所致。
财务费用变动原因说明：主要系利息收入减少及汇兑损益增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系项目研发投入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到现金货款比支付购买材料及经营活
动的现金支出少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购买保本存款理财产品到期收回减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期没有银行流动资金借款所致。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期期 上年期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
情况说
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 年期末变
明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
货币资金 103,444,093.25 17.51 162,469,439.84 26.92 -36.33 附注 1
交易性金融资产 50,271,023.75 8.51 20,726,226.36 3.43 142.55 附注 2
应收票据 24,230,947.99 4.10 16,257,952.35 2.69 49.04 附注 3
应收款项融资 31,468,755.70 5.33 18,343,509.67 3.04 71.55 附注 4
应收账款 127,372,622.00 21.56 135,388,560.33 22.43 -5.92 附注 5
其他应收款 132,000.00 0.02 404,000.00 0.07 -67.33 附注 6
存货 72,286,231.59 12.23 57,546,680.23 9.54 25.61 附注 7
其他非流动资产 1,672,755.00 0.28 1,438,920.00 0.24 16.25 附注 8
短期借款 0.00 3,001,916.70 0.50 -100.00 附注 9
应付账款 74,285,557.54 12.57 78,571,804.41 13.02 -5.46 附注 10
应付职工薪酬 8,582,071.48 1.45 8,922,071.78 1.48 -3.81 附注 11
应交税费 3,724,110.96 0.63 2,713,860.99 0.45 37.23 附注 12
其他应付款 16,626.00 0.00 176,761.38 0.03 -90.59 附注 13
合同负债 688,005.05 0.12 679,646.03 0.11 1.23 附注 14
其他流动负债 5,548,193.48 0.94 7,228,546.71 1.20 -23.25 附注 15
其他说明
附注 1：主要系收入减少以及收回的现金货款减少所致。
附注 2：主要系购买保本理财存款增加所致。
附注 3：主要系收到客户用于支付货款的银行承兑汇票增加所致。
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附注 4：主要系收到客户用于支付货款的银行承兑汇票增加所致。
附注 5：主要系销售收入减少相应的应收客户货款减少所致。
附注 6：主要系押金减少所致。
附注 7：主要系期末库存商品及发出商品增加所致。
附注 8：主要系预付采购的设备及零部件增加所致。
附注 9：主要系本期无银行借款所致。
附注 10：主要系未到期支付的材料货款减少所致。
附注 11：主要系未支付的员工薪酬减少所致。
附注 12：主要系期末应交增值税增加所致。
附注 13：主要系未支付员工报销减少所致。
附注 14：主要系预收客户货款增加所致。
附注 15：主要系用于支付货款的已背书未到期未终止确认的银行承兑汇票减少所致。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
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(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减 本期出售/赎回
资产类别 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数
变动损益 值 金额
动
应收款融资 18,343,509.67 64,961,073.37 51,835,827.34 31,468,755.70
交易性金融资 50,271,023.75
产
合计 39,069,736.03 34,797.39 205,381,073.37 162,745,827.34 81,739,779.45
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
线路板表面贴
上海慕盛实业有
子公司 装及线路板总 10,000,000.00 205,412,610.80 162,803,974.57 62,314,000.95 1,327,923.26 1,019,696.53
限公司
成
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司塑料模具、注塑件产品、SMT 贴片产品主要用于国内中高端汽车仪表板盘、微波炉面
（门）板、汽车座椅以及电子设备产品，公司生产经营与宏观经济及汽车行业的发展状况、发展
趋势密切相关。汽车作为高档耐用消费品，其消费受宏观经济的影响。国家宏观政策周期性调
整，宏观经济运行呈现的周期性波动，都会对汽车市场和汽车消费产生重大影响。总体而言，汽
车行业的周期与宏观经济周期保持正相关。当宏观经济处于景气周期时，汽车消费活跃，汽车模
具及零部件产业迅速发展；反之当宏观经济衰退时，汽车消费低迷，汽车模具及零部件产业发展
放缓。公司主要客户为国内外知名汽车零部件厂商，这些企业发展稳定，经营业绩良好，但如果
客户经营状况受到宏观经济下滑的不利影响，将可能造成公司订单减少、销售困难、回款缓慢，
因此公司存在受宏观经济及汽车行业周期性波动影响的风险。
公司所处精密注塑模具行业、SMT 贴片行业市场化程度高，行业内各企业竞争愈发激烈，
可能面临价格战、市场份额争夺等挑战，导致公司的利润空间被压缩，因此存在市场竞争风险。
公司将根据自身发展情况，积极调整业务，加强技术创新能力以提高产品质量，提升配套的服务
能力，不断提升公司的市场竞争力和持续盈利能力。
公司模具产品的主要原材料为模具钢和以钢为材质的热流道和模架，注塑件产品的主要原材
料为塑料粒子，SMT 产品的主要原材料为 PCB 板、电子物料和电子辅料。钢材和塑料粒子均属于
价格波动频繁的大宗商品，对经济环境变化，铁矿石和国际石油价格等外部因素变动的敏感度较
高。公司存在若钢材、塑料粒子、电子物料等主要原材料价格因外部经济环境突变或突发事件出
现大幅波动，对公司的盈利水平造成重大影响的风险。
公司下游客户对公司产品的质量要求较高，尽管公司在生产过程中已配备了专门的品质控制
人员对产品加工至出厂的每个环节都进行严格检验，但仍可能存在产品在终端用户处因出现质量
问题，造成批量召回、返修、退换，或者因质量事故被提出索赔或诉讼的风险。
精密塑料模具行业、SMT 贴片行业是技术与经验并重的行业，对专业人才的技术及经验具
有较高的依赖性。公司经过二十多年的发展，形成一支在精密塑料模具领域内的高素质核心管理
团队及技术队伍合理的人才结构铸就了公司一流的技术和研发水平。但公司的持续发展，需要更
多的高层次人才，而行业内的优秀人才匮乏，随着人才争夺的日益激烈，公司可能面临高端人才
相对短缺的风险。
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
公司及子公司慕盛实业被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有
关规定，高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。未来，如上述公司未能持续符合《高
新技术企业认定管理办法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定的要求，将不能
被认定为高新技术企业并继续享受 15%的所得税税率优惠政策，或者国家关于支持高新技术企
业的税收优惠政策发生变化，将对公司的净利润水平产生不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 变动原因说明
鲍永洲 董事 离任 个人原因 因个人原因离任
冯超 董事 选举 - -
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事鲍永洲先生因个人原因辞去董事一职，辞职后不再担任公司其他职务。
公司于 2026 年 4 月 24 日、2026 年 5 月 18 日召开第五届董事会第十一次会议、2025 年年度股
东会，审议通过了《关于补选第五届董事会非独立董事的议案》，同意补选冯超女士为公司第五
届董事会非独立董事，任期自股东会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
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□适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承 如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺背 诺 承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺方 承诺时间 履行期 时严格
景 类 内容 期限 未完成履行 说明下一
限 履行
型 的具体原因 步计划
解 海南宁生
决 旅游集团
本公司/本人（包括将来成立的子公司和其它受本公司/
同 有限公
本人控制的企业）将不直接或间接从事与上市公司业 2020/11/30 否 长期 是 不适用 不适用
业 司、孙
务构成或可能构成同业竞争的活动。
竞 林、孙
争 力、孙璐
收购报 控制的其他企业与上市公司之间不存在关联交易。2、
告书或 本次权益变动完成后，本公司/本人及本公司/本人控制
权益变 的其他企业将按法律、法规及其他规范性文件规定的
动报告 解 海南宁生 要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易。3、对
书中所 决 旅游集团 于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司/
作承诺 关 有限公 本人及本公司/本人控制的其他企业将遵循市场公正、
联 司、孙 公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行
交 林、孙 合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及
易 力、孙璐 上市公司章程等规定，保证上市公司依法履行相关内
部决策程序并及时履行信息披露义务，保证在上市公
司权力机构审议有关关联交易事项时，主动依法履行
回避义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件
公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资
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承 如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺背 诺 承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺方 承诺时间 履行期 时严格
景 类 内容 期限 未完成履行 说明下一
限 履行
型 的具体原因 步计划
金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司
及其他股东合法权益的行为。
股东期间持续有效。本公司/本人保证严格履行本承诺
函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司
造成损失的，本公司/本人将承担相应的赔偿责任。
不可撤销地放弃本人及一致行动人所持有的上海亚虹
模具股份有限公司 38%股份的表决权。该表决权放弃
期间持续至上海亚虹本次非公开发行股票实施完成且
本人及一致行动人出让后续上海亚虹 15%股份完成全
部交割过户日止。2、若上市公司本次非公开发行股票
其 谢亚明、 未获得有权主管部门审批（注册）通过的，则继续放
他 谢悦 弃上海亚虹 38%股份的表决权，直至宁生集团的持股
比例超过本人及一致行动人；但无论何种情况，承诺
将通过减持、放弃表决权等手段确保其拥有的目标公
司表决权与甲方保持至少 7%以上的差距，以维护宁生
集团对上海亚虹的控制权，且本人及一致行动人承诺
第一次股权转让后不再以任何方式谋求对上海亚虹的
控制权。
悦继续无条件、不可撤销地放弃其拟向后续战略投资
人出让的 10.00%目标公司股份的表决权，或向宁生集
其 谢亚明、
团及/或其一致行动人出让的不低于 12,600,000 股（含 2022/12/05 否 长期 是 不适用 不适用
他 谢悦
高于 13,999,999 股（含 13,999,999 股，占现时目标公
司总股本的 9.99%）及谢亚明、谢悦拟自主减持的差
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承 如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺背 诺 承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺方 承诺时间 履行期 时严格
景 类 内容 期限 未完成履行 说明下一
限 履行
型 的具体原因 步计划
额目标股份——即乙方拟减持的共计 10.00%目标公司
股份——的表决权，该表决权放弃期间应至谢亚明、
谢悦出让后续 10.00%目标公司股份完成全部交割过户
日止。2、上述目标股份交割完成后，谢亚明、谢悦继
续无条件、不可撤销地放弃其所继续自行持有的
至宁生集团持股比例超过谢亚明、谢悦持股比例不低
于 7.00%之日止。
条件、不可撤销地放弃其所继续自行持有的 23.01%目
标公司股份的表决权，该表决权放弃期间应至甲方持
股比例超过乙方持股比例不低于 7.00%之日止。2、无
其 谢亚明、
论何种情况，谢亚明、谢悦承诺将通过转让、放弃表 2023/10/17 否 长期 是 不适用 不适用
他 谢悦
决权等手段确保其拥有的目标公司表决权与宁生集团
保持至少 7.00%以上的差距，以维护宁生集团对目标
公司的控制权，且谢亚明、谢悦承诺不以任何方式谋
求目标公司控制权。
行人及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业
解 竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而给发行人
与首次 决 造成的经济损失承担赔偿责任。2、对于本承诺人直接
公开发 同 谢亚明、 和间接控股的其他企业，本承诺人将通过派出机构和
行相关 业 谢悦 人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本承诺人
的承诺 竞 在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺
争 函中与本承诺人相同的义务，保证该等企业不与发行
人进行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而
给发行人造成的经济损失承担全部赔偿责任。
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承 如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺背 诺 承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺方 承诺时间 履行期 时严格
景 类 内容 期限 未完成履行 说明下一
限 履行
型 的具体原因 步计划
解
决 除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本
关 谢亚明、 人以及下属全资、控股子公司及其他实际控制企业与
联 谢悦 发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国
交 证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
易
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带
的法律责任。2、如招股说明书有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的
发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会对本
公司作出行政处罚决定之日起一个月内，本公司将启
其
本公司 动依法回购首次公开发行的全部新股的程序，回购价 2016/8/12 否 长期 是 不适用 不适用
他
格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新
股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有
关规定作复权处理）根据相关法律法规确定，且不低
于首次公开发行股份的发行价格。3、如招股说明书有
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在
证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带
的法律责任。2、如招股说明书有虚假记载、误导性陈
其 述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的
谢亚明 2016/8/12 否 长期 是 不适用 不适用
他 发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会对本
公司作出行政处罚决定之日起一个月内，本人将购回
公司首次公开发行时本人公开发售的股份，购回价格
（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股
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承诺背 诺 承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺方 承诺时间 履行期 时严格
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型 的具体原因 步计划
等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关
规定作复权处理）根据相关法律法规确定，且不低于
首次公开发行股份的发行价格。3、如招股说明书有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
利益；2、自本承诺出具日至公司本次非公开实施完毕
前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的
其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监
会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的
与再融 海南宁生
其 最新规定出具补充承诺；3、若违反该等承诺或拒不履
资相关 旅游集团 2020/12/01 否 长期 是 不适用 不适用
他 行承诺，本公司自愿接受中国证监会、上海证券交易
的承诺 有限公司
所等证券监管机构对本公司依法作出相关处罚或采取
相关管理措施；若违反该等承诺并给公司或者股东造
成损失的，愿意依法承担赔偿责任；4、上述承诺将自
本公司成为上海亚虹模具股份有限公司控股股东之后
及期间持续有效。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
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(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司与嘉兴市城南园区建设发展有限公司签订房屋租赁合同，租赁位于嘉兴市先
进制造业供应链（厨电）园区（正在建设）的房屋用于生产和办公。公司签署租赁合同后，拟设
立新公司，负责该生产基地的运营。具体内容详见公司于 2026 年 4 月 25 日披露的《上海亚虹模
具股份有限公司关于拟签署租赁合同的公告》（公告编号：2026-009）。截至本报告披露日，该在
建厂房尚未交付，公司将积极关注该项目建设进度，推进该租赁事项，并按照相关规定及时履行
信息披露义务。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 7,849
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或
股东名称 报告期内 期末持股 限售条 冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 增减 数量 件股份 股份状
数量
数量 态
海南宁生旅游集团
有限公司
谢亚明 0 28,233,000 20.17 0 无 0 境内自然人
谢悦 0 7,880,000 5.63 0 无 0 境内自然人
徐文杰 1,865,080 1,865,080 1.33 0 无 0 境内自然人
珠海市聚隆私募基
金管理有限公司－
聚隆 8 号私募证券
投资基金
赵秀华 1,467,300 1,467,300 1.05 0 无 0 境内自然人
珠海市聚隆私募基
金管理有限公司－
聚隆虹日一号私募
证券投资基金
刘继昌 -83,800 1,129,700 0.81 0 无 0 境内自然人
于海燕 0 934,160 0.67 0 无 0 境内自然人
张臻文 727,400 727,400 0.52 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
海南宁生旅游集团有限公司 41,986,000 人民币普通股 41,986,000
谢亚明 28,233,000 人民币普通股 28,233,000
谢悦 7,880,000 人民币普通股 7,880,000
徐文杰 1,865,080 人民币普通股 1,865,080
珠海市聚隆私募基金管理有限公
司－聚隆 8 号私募证券投资基金
赵秀华 1,467,300 人民币普通股 1,467,300
珠海市聚隆私募基金管理有限公
司－聚隆虹日一号私募证券投资 1,219,700 人民币普通股 1,219,700
基金
刘继昌 1,129,700 人民币普通股 1,129,700
于海燕 934,160 人民币普通股 934,160
张臻文 727,400 人民币普通股 727,400
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
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地放弃本人及一致行动人所持有的上海亚虹模具股份有限公司 38%
股份的表决权。该表决权放弃期间持续至上海亚虹本次非公开发行股
票实施完成且本人及一致行动人出让后续上海亚虹 15%股份完成全
部交割过户日止。
册）通过的，则继续放弃上海亚虹 38%股份的表决权，直至宁生集团
的持股比例超过本人及一致行动人；但无论何种情况，承诺将通过减
持、放弃表决权等手段确保其拥有的目标公司表决权与甲方保持至少
致行动人承诺第一次股权转让后不再以任何方式谋求对上海亚虹的
控制权。
注：公司已于 2022 年 6 月 23 日公告收到中国证券监督管理委
员会下发的不予核准非公开发行股票申请决定，具体请见公司在上海
证券交易所官网（http://www.sse.com.cn/）上披露的《上海亚虹模具
股份有限公司关于收到中国证监会不予核准非公开发行股票申请决
定的公告》（公告编号：2022-020）。
上述股东委托表决权、受托表决
权、放弃表决权的说明
条件、不可撤销地放弃其拟向后续战略投资人出让的 10.00%目标公
司股份的表决权，或向宁生集团及/或其一致行动人出让的不低于
不高于 13,999,999 股（含 13,999,999 股，占现时目标公司总股本的
持的共计 10.00%目标公司股份——的表决权，该表决权放弃期间应
至谢亚明、谢悦出让后续 10.00%目标公司股份完成全部交割过户日
止。
撤销地放弃其所继续自行持有的 23.00%目标公司股份的表决权，该
表决权放弃期间应至宁生集团持股比例超过谢亚明、谢悦持股比例不
低于 7.00%之日止。
本次权益变动的目标股份交割完成后，谢亚明、谢悦继续无条件、
不可撤销地放弃其所继续自行持有的 23.01%目标公司股份的表决
权，该表决权放弃期间应至宁生集团持股比例超过谢亚明、谢悦持股
比例不低于 7.00%之日止。
公司股东谢亚明、谢悦为父子（一致行动人）关系，截止本报告期
上述股东关联关系或一致行动的
末，两人合计直接持有上海亚虹 3,611.30 万股，占总股本的
说明
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
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第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 上海亚虹模具股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 103,444,093.25 162,469,439.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,271,023.75 20,726,226.36
衍生金融资产
应收票据 24,230,947.99 16,257,952.35
应收账款 127,372,622.00 135,388,560.33
应收款项融资 31,468,755.70 18,343,509.67
预付款项 1,017,806.29 1,180,333.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 132,000.00 404,000.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 72,286,231.59 57,546,680.23
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 86,166.20
流动资产合计 410,223,480.57 412,402,868.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 147,426,514.76 157,066,495.91
在建工程
生产性生物资产
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
油气资产
使用权资产
无形资产 20,869,271.88 21,540,346.29
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 8,663,802.30 8,903,942.63
递延所得税资产 2,024,095.37 2,176,449.97
其他非流动资产 1,672,755.00 1,438,920.00
非流动资产合计 180,656,439.31 191,126,154.80
资产总计 590,879,919.88 603,529,023.58
流动负债：
短期借款 3,001,916.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 74,285,557.54 78,571,804.41
预收款项
合同负债 688,005.05 679,646.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,582,071.48 8,922,071.78
应交税费 3,724,110.96 2,713,860.99
其他应付款 16,626.00 176,761.38
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,548,193.48 7,228,546.71
流动负债合计 92,844,564.51 101,294,608.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,461,954.05 1,867,270.57
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,461,954.05 1,867,270.57
负债合计 94,306,518.56 103,161,878.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 82,568,097.27 82,568,097.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,109,607.56 32,109,607.56
一般风险准备
未分配利润 241,895,696.49 245,689,440.18
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
母公司资产负债表
编制单位：上海亚虹模具股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 38,753,350.77 90,980,278.51
交易性金融资产 50,271,023.75 20,726,226.36
衍生金融资产
应收票据 8,290,064.54 10,356,631.89
应收账款 80,081,122.78 72,637,663.74
应收款项融资 13,670,844.80 10,680,857.02
预付款项 480,917.82 1,140,186.63
其他应收款 10,000.00 291,000.00
其中：应收利息
应收股利
存货 42,318,763.48 34,038,020.16
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
其他流动资产
流动资产合计 233,876,087.94 240,850,864.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 12,200,000.00 12,200,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 120,959,754.74 128,964,248.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,167,829.75 20,679,731.84
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 8,663,802.30 8,903,942.63
递延所得税资产 1,570,814.20 1,465,170.23
其他非流动资产 1,107,855.00 405,700.00
非流动资产合计 164,670,055.99 172,618,793.63
资产总计 398,546,143.93 413,469,657.94
流动负债：
短期借款 3,001,916.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 41,842,737.56 47,969,570.52
预收款项
合同负债 499,005.05 490,646.03
应付职工薪酬 5,685,184.21 5,897,570.51
应交税费 3,406,716.81 1,729,593.90
其他应付款 16,626.00 166,230.38
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 638,948.94 2,666,697.51
流动负债合计 52,089,218.57 61,922,225.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 562,891.85 887,939.75
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 562,891.85 887,939.75
负债合计 52,652,110.42 62,810,165.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 83,008,100.34 83,008,100.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,109,607.56 32,109,607.56
未分配利润 90,776,325.61 95,541,784.74
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 173,725,064.63 202,611,561.71
其中：营业收入 173,725,064.63 202,611,561.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 179,500,620.55 207,223,165.63
其中：营业成本 143,222,002.73 168,552,865.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,644,799.52 1,966,109.29
销售费用 3,829,402.09 3,323,927.84
管理费用 21,623,278.68 22,779,859.45
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
研发费用 9,255,152.86 10,803,245.07
财务费用 -74,015.33 -202,841.42
其中：利息费用 2,874.97 84,583.34
利息收入 223,967.63 310,203.37
加：其他收益 1,214,628.82 2,049,143.83
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-3,186,928.31 -1,466,298.54
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 171,328.80 67,503.35
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
-3,358,257.11 -1,533,801.89
列）
减：所得税费用 435,486.58 272,110.95
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -3,793,743.69 -1,805,912.84
（一）按经营持续性分类
-3,793,743.69 -1,805,912.84
“-”号填列）
“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
-3,793,743.69 -1,805,912.84
（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -3,793,743.69 -1,805,912.84
（一）归属于母公司所有者的综
-3,793,743.69 -1,805,912.84
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0271 -0.0129
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0271 -0.0129
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 113,176,812.30 128,981,253.08
减：营业成本 91,648,722.41 106,944,850.79
税金及附加 1,441,679.13 1,557,773.47
销售费用 2,609,476.05 2,083,692.52
管理费用 17,510,399.47 18,253,325.86
研发费用 4,871,876.67 5,482,093.53
财务费用 -11,861.10 -136,263.42
其中：利息费用 2,874.97 50,983.34
利息收入 156,762.83 205,444.49
加：其他收益 836,829.71 1,511,556.65
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-178,488.98 69,998.72
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-560,601.58 -20,727.57
号填列）
资产处置收益（损失以
-200,720.98
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填
-4,466,870.48 -3,538,597.57
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 151,328.80 14,142.91
三、利润总额（亏损总额以“-”
-4,618,199.28 -3,552,740.48
号填列）
减：所得税费用 147,259.85 -33,452.40
四、净利润（净亏损以“-”号填
-4,765,459.13 -3,519,288.08
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-4,765,459.13 -3,519,288.08
以“-”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
六、综合收益总额 -4,765,459.13 -3,519,288.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.034 -0.025
（二）稀释每股收益(元/股) -0.034 -0.025
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 130,796,805.01 191,775,558.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 79,654.55
收到其他与经营活动有关的现金 705,512.82 1,768,543.81
经营活动现金流入小计 131,581,972.38 193,544,102.31
购买商品、接受劳务支付的现金 96,552,227.12 94,024,196.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 45,039,505.68 48,280,107.28
支付的各项税费 6,534,804.90 10,522,491.02
支付其他与经营活动有关的现金 8,890,527.67 9,393,382.24
经营活动现金流出小计 157,017,065.37 162,220,177.28
经营活动产生的现金流量净额 -25,435,092.99 31,323,925.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 433,786.20
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 110,910,000.00 130,653,149.43
投资活动现金流入小计 111,343,786.20 130,653,149.43
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 140,420,000.00 140,450,000.00
投资活动现金流出小计 141,804,440.00 142,041,745.45
投资活动产生的现金流量净额 -30,460,653.80 -11,388,596.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 9,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,004,791.67 3,080,858.32
筹资活动产生的现金流量净额 -3,004,791.67 5,919,141.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-124,808.13 -8,716.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,025,346.59 25,845,753.97
加：期初现金及现金等价物余额 162,469,439.84 101,352,842.67
六、期末现金及现金等价物余额 103,444,093.25 127,198,596.64
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,175,312.74 142,170,334.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,517,093.50 2,374,088.51
经营活动现金流入小计 86,692,406.24 144,544,423.50
购买商品、接受劳务支付的现金 65,929,070.04 70,633,033.51
支付给职工及为职工支付的现金 27,325,739.37 29,764,542.05
支付的各项税费 4,025,247.06 5,174,261.46
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 7,926,955.42 7,809,352.48
经营活动现金流出小计 105,207,011.89 113,381,189.50
经营活动产生的现金流量净额 -18,514,605.65 31,163,234.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 311,717.71
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 80,910,000.00 80,486,491.89
投资活动现金流入小计 81,221,717.71 80,486,491.89
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 110,420,000.00 110,450,000.00
投资活动现金流出小计 111,804,440.00 111,443,085.45
投资活动产生的现金流量净
-30,582,722.29 -30,956,593.56
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,004,791.67 3,049,258.32
筹资活动产生的现金流量净
-3,004,791.67 2,950,741.68
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-124,808.13 -8,716.72
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,226,927.74 3,148,665.40
加：期初现金及现金等价物余额 90,980,278.51 63,453,569.09
六、期末现金及现金等价物余额 38,753,350.77 66,602,234.49
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股 所有者权益合
减： 东
实收资本 (或股 综 项 风 其 计
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 合 储 险 他
先 续 股 益
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
-3,793,743.69 -3,793,743.69 -3,793,743.69
少以“-”号填
列）
（一）综合收
-3,793,743.69 -3,793,743.69 -3,793,743.69
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
（三）利润分
配
积
险准备
（或股东）的
分配
（四）所有者
权益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收
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益
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末
余额
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股 所有者权益合
减：
实收资本(或股 综 项 风 其 东 计
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他 权
先 续 股
他 收 备 准 益
股 债
益 备
一、上年期末
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
-10,905,912.84 -10,905,912.84 -10,905,912.84
少以“-”号填
列）
（一）综合收
-1,805,912.84 -1,805,912.84 -1,805,912.84
益总额
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（二）所有者
投入和减少资
本
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
（三）利润分
-9,100,000.00 -9,100,000.00 -9,100,000.00
配
积
险准备
（或股东）的 -9,100,000.00 -9,100,000.00 -9,100,000.00
分配
（四）所有者
权益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
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留存收益
益结转留存收
益
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末
余额
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
其他权益工具 其他
项目 实收资本 (或股 减：库 专项储 所有者权益合
资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
本) 优先股 永续债 其他 存股 备 计
收益
一、上年期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 32,109,607.56 95,541,784.74 350,659,492.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 140,000,000.00 83,008,100.34 32,109,607.56 95,541,784.74 350,659,492.64
三、本期增减变动金额
-4,765,459.13 -4,765,459.13
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -4,765,459.13 -4,765,459.13
（二）所有者投入和减
少资本
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投入资本
权益的金额
（三）利润分配
的分配
（四）所有者权益内部
结转
（或股本）
（或股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 32,109,607.56 90,776,325.61 345,894,033.51
项目
实收资本 (或股 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
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本) 优先 永续 其 存股 合收益 储备 计
股 债 他
一、上年期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 32,109,607.56 116,965,248.54 372,082,956.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 140,000,000.00 83,008,100.34 32,109,607.56 116,965,248.54 372,082,956.44
三、本期增减变动金额（减
-12,619,288.08 -12,619,288.08
少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -3,519,288.08 -3,519,288.08
（二）所有者投入和减少资
本
入资本
益的金额
（三）利润分配 -9,100,000.00 -9,100,000.00
-9,100,000.00 -9,100,000.00
分配
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
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（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 32,109,607.56 104,345,960.46 359,463,668.36
公司负责人：孙林 主管会计工作负责人：吴彬 会计机构负责人：胡仙颖
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三、公司基本情况
√适用 □不适用
上海亚虹模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在上海亚虹塑料模具制造
有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司，公司原名上海亚虹塑料模具制造有限公司，
是由谢亚明和谢祖庭在 1997 年 4 月共同出资并经上海市工商行政管理局奉贤分局核准登记注册
成立。2012 年 8 月经工商局批准更名为上海亚虹模具股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]1639 号《关于核准上海亚虹模具股份有限公司
首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2016 年 8 月在上海证券交易所向社会公开发行人民币普
通股（A 股）25,000,000.00 股，增加注册资本 25,000,000.00 元。变更后的注册资本为人民币
为 75,000,000.00 股，无限售条件的股份为 25,000,000.00 股。公司股票于 2016 年 8 月 12 日起在上
海证券交易所挂牌交易。
经过历次股权变更，截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 140,000,000.00 股，
公司注册资本为人民币 140,000,000.00 元。
公司的统一社会信用代码：913100006309214614，所属行业为制造业类。
公司经营范围：精密模具及产品研发、设计、加工，注塑，塑料涂装，其他印刷，家电组装、
批发、零售，汽车配件、塑料制品（除购物袋）、金属制品加工，从事货物及技术进出口业务。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
公司注册地：上海市奉贤区沪杭公路 732 号。
公司法人代表：孙林。
本财务报表业经公司全体董事于 2026 年 8 月 28 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2023 年修订)》的披露规定编制财务报表。
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、长
期股权投资、企业合并等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本
附注“主要会计政策和会计估计——收入”、“主要会计政策和会计估计——同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法”、“主要会计政策和会计估计——长期股权投资”等相关说
明。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的在建工程 单项在建工程预算金额超过资产总额的 2%
重要的账龄超过 1 年的应付账款 公司将单项账龄超过 1 年的应付账款金额超过
资产总额 0.3%的应付账款认定为重要的账龄
超过 1 年的应付账款。
重要的账龄超过 1 年的其他应付款 公司将单项账龄超过 1 年的其他应付款金额超
过资产总额 0.3%的其他应付款认定为重要的
账龄超过 1 年的其他应付款。
重要的账龄超过 1 年的合同负债 公司将单项账龄超过 1 年的合同负债金额超过
资产总额 0.3%的合同负债认定为重要的账龄
超过 1 年的合同负债。
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
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参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支
付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取
得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产
的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以
暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的信息表明需
对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为
基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起 12 个月以后对企业合并成本或合并中
取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更
和差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递
延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属
于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况
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下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一
项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买
日之前已经持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动转为
购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可
分割的部分、结构化主体等)。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初
数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项
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目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处
置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相
关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债
或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关
规定进行后续计量，详见本附注“主要会计政策和会计估计——长期股权投资”或“主要会计政
策和会计估计——金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”
(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本
公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
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√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资
采用权益法核算，按照本附注“主要会计政策和会计估计——长期股权投资”中“权益法核算的
长期股权投资”所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营
购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公
司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的
中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，
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均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包
括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金
融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按
照本附注“主要会计政策和会计估计——收入”所述的收入确认方法确定的交易价格进行初始计
量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确
认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①
扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进
行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入
各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，
折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在
考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础
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上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购
入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调
整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已
发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金
融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用
上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息
收入。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损
失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，
且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利
(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其
他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
除上述 1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合
并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本
计量的金融负债。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的
衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业
合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计
量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，
产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债
的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
该类金融负债按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融资产转移的确
认依据及计量方法”所述的方法进行计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，
要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述 1)或 2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行
后续计量：①按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”确定
的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注“主要会计政策和会计估计——收入”所述的
收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
除上述 1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认
或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权
益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认
权益工具的公允价值变动额。
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的
另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)
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该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金
融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面
价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易
性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融
负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按
照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分
和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)
之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注“主要会计政策和会计估计——公允价值”。
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注“主要会计政策和会计估计
——金融工具”中“金融负债的分类和后续计量”所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失
准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
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存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会
计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日
评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处
于第一阶段，本公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用
风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三
阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具
的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损
失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日
发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相
对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以
合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用
风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
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组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合 承兑人为信用风险较高的企业
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的应收票据单独进行减值测试。
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据
按信用风险特征组合计提坏账准备 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的应收账款单独进行减值测试。
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。
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√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
(1)与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证
低信用风险组合 金、押金；
(2) 员工备用金。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
(2)企业取得存货按实际成本计量。1)存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目
前场所和状态所发生的支出。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和
使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。
非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按
被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价
值确定其入账价值。
(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
(5)存货的盘存制度为永续盘存制。
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存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变
现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定，其中：
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表
日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或
目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
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股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单
位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债
券等的影响。
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、
所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并
的，应根据是否属于“一揽子交易”分别进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股
东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期
股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前
持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计
处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议
约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
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改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综
合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间
的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取
得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益
性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准
则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或
换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产
的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放
弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计
入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权
投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允
价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其
他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动应当直接转入留存收益。
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他
综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
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期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处
理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢
复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但
未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本
与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构
成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购
入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认
与交易相关的利得或损失。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资
时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收
益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采
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用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
无
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持
有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入
固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，
并将其现值计入固定资产成本。
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固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产
时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，
则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变
则作为会计估计变更处理。
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用
除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认，并
停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条
件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修
理间隔期间，照提折旧。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 3-10 年 5% 9.50%-31.67%
运输工具 年限平均法 4年 5% 23.75%
其他设备 年限平均法 2-5 年 5% 19.00%-47.50%
√适用 □不适用
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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类 别 转为固定资产的标准和时点
在建工程 达到预定可使用状态时
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断
时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工
后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，
在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本
化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，
在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的
折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
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□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无
法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产
品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对
未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争
者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关
支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与
公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 预计使用寿命依据
土地使用权 50 年 土地使用权证
软 件 3-10 年 法律法规
专利权 10 年 法律法规
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资
产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带
来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1)基本原则
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段
的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计
划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具
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有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如
不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生
的研发支出全部计入当期损益。
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、
油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减
值：
重大变化，从而对企业产生不利影响；
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的
确定方法详见本附注“主要会计政策和会计估计——公允价值”；处置费用包括与资产处置有关
的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来
现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰
当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
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在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资
产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
项 目 摊销方法 摊销年限
模 具 按收益次数平均摊销 按合同约定
工装冶具 在受益期内平均摊销 2年
装修费 在受益期内平均摊销 3-5 年
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合
同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价
值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且
财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
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定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其
他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处
理。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客
户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履
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约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公
司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合
同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约
进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿
的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就
该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的
法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品
所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客
户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价
格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收
取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中
存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对
价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确
定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始
日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大
融资成分。
公司销售收入为在某一时间点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
具体为：
（1）注塑产品、SMT产品
相关产品送货至客户指定地点，经客户验收并领用，取得与客户对账一致的结果时，客户取
得相关商品控制权；
（2）模具产品
模具完工并经客户验收合格达到量产条件时，客户取得相关商品控制权。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司
为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确
由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相
关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而
发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采
用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本摊销
期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有
关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该
相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的
政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收
益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关
的政府补助。
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本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出
主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损
失的，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政
府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在
每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明
特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财
政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可
申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办
法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；
非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接
计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
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(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业
务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
√适用 □不适用
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损
益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；
(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，
按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或
事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递
延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认
的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
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时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且
初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承
租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃
置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所
产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和
递延所得税资产。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的
租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复
原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付
款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项
在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确
定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租
赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。
无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产
成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负
债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或
终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩
大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为
短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租
赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”进行会计处理。未纳入租
赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
□适用 √不适用
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 以按税法规定计算的销售货物
和应税劳务收入为基础计算销 6%、9%、13%
项税额，扣除当期允许抵扣的
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
进项税额后，差额部分为应交
增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书（GR202431000969,有效期三年）
。
按照《企业所得税法》等相关规定，2024 年至 2026 年企业所得税减按 15%计缴。
局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202531002300，有
效期三年）。按照《企业所得税法》等相关规定，2025 年至 2027 年企业所得税减按 15%计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 41,516.67 137,198.75
银行存款 103,402,576.58 162,332,241.09
其他货币资金
存放财务公司存款
合计 103,444,093.25 162,469,439.84
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
其他 50,271,023.75 20,726,226.36 /
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 50,271,023.75 20,726,226.36 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 23,798,480.58 8,923,046.94
商业承兑票据 432,467.41 7,334,905.41
合计 24,230,947.99 16,257,952.35
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,529,244.54
商业承兑票据
合计 5,529,244.54
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 账面价值
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) (%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
商业承兑汇票 445,842.69 1.84 13,375.28 3.00 432,467.41 7,561,758.15 45.87 226,852.74 3.00 7,334,905.41
合计 24,244,323.27 / 13,375.28 / 24,230,947.99 16,484,805.09 / 226,852.74 / 16,257,952.35
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票 445,842.69 13,375.28 3.00
合计 445,842.69 13,375.28 3.00
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
无
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
商业承兑汇票 226,852.74 7,339.90 220,817.36 13,375.28
合计 226,852.74 7,339.90 220,817.36 13,375.28
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
小计 131,660,371.06 139,883,126.78
减：坏账准备 4,287,749.06 4,494,566.45
合计 127,372,622.00 135,388,560.33
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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) (%)
按单项计提坏账准备 136,998.04 0.10 136,998.04 100.00
其中：
按组合计提坏账准备 131,660,371.06 100 4,287,749.06 3.26 127,372,622.00 139,746,128.74 99.90 4,357,568.41 3.12 135,388,560.33
其中：
按信用风险特征组合计提
坏账准备
合计 131,660,371.06 100 4,287,749.06 / 127,372,622.00 139,883,126.78 100 4,494,566.45 / 135,388,560.33
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
信用风险特征组合 131,660,371.06 4,287,749.06 3.26
合计 131,660,371.06 4,287,749.06 3.26
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
合计 4,494,566.45 408,306.34 136,998.04 478,125.69 4,287,749.06
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 478,125.69
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
无
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
应收账款
和合同资产
应收账款期末 合同资产 和合同资 坏账准备期
单位名称 期末余额合
余额 期末余额 产期末余 末余额
计数的比例
额
（%）
松下厨电科技（嘉
兴）有限公司
恺博（常熟）座椅
机械部件有限公司
上海金脉电子科技
有限公司
延锋伟世通汽车电
子有限公司
域磐科技（江苏）
有限公司
合计 82,839,368.81 62.92 2,485,699.63
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用评级较高的银行承兑汇票 31,468,755.70 18,343,509.67
合计 31,468,755.70 18,343,509.67
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 21,569,873.38
合计 21,569,873.38
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(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
项 目 期初数 本期新增 本期终止确认 期末数
应收票据 18,343,509.67 64,961,073.37 51,835,827.34 31,468,755.70
合 计 18,343,509.67 64,961,073.37 51,835,827.34 31,468,755.70
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(8) 其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 1,017,806.29 100.00 1,180,333.80 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
上海儒竞智能科技有限公司 276,726.30 27.19
中国石化销售股份有限公司
上海石油分公司
无锡利圣达科技有限公司 76,557.50 7.52
昆山恒荣工业科技有限公司 67,122.00 6.60
苏州格塑电子科技有限公司 59,144.20 5.81
合计 597,209.30 58.68
其他说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 132,000.00 404,000.00
合计 132,000.00 404,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
减：坏账准备 50,000.00 59,000.00
合计 132,000.00 404,000.00
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 172,000.00 463,000.00
员工暂借款 10,000.00
合计 182,000.00 463,000.00
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段 59,000.00 59,000.00
本期计提
本期转回 9,000.00 9,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
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(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提坏 59,000.00 9,000.00 50,000.00
账准备
合计 59,000.00 9,000.00 50,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 款项的性质 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
苏州凌腾电子科技有
限公司
延锋国际座椅系统有
限公司
上海锐延机电有限公
司
陆春红 10,000.00 5.49 备用金 1 年以内
上海三和办公设备有
限公司
合计 182,000.00 100.00 / / 50,000.00
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料 21,565,207.92 4,302,454.86 17,262,753.06 19,625,444.90 5,342,300.63 14,283,144.27
在产品 5,652,350.62 511,329.69 5,141,020.93 3,998,569.34 549,481.29 3,449,088.05
库存商品 22,291,854.73 4,484,836.93 17,807,017.80 21,650,326.76 3,753,302.70 17,897,024.06
周转材料 669,622.01 24,480.94 645,141.07 521,760.76 15,479.57 506,281.19
消耗性生物
资产
合同履约成
本
发出商品 32,096,791.10 666,492.37 31,430,298.73 22,233,938.01 822,795.35 21,411,142.66
合计 82,275,826.38 9,989,594.79 72,286,231.59 68,030,039.77 10,483,359.54 57,546,680.23
(2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,342,300.63 287,322.03 1,327,167.80 4,302,454.86
在产品 549,481.29 25,671.14 63,822.74 511,329.69
库存商品 3,753,302.70 1,295,723.20 564,188.97 4,484,836.93
周转材料 15,479.57 23,898.17 14,896.80 24,480.94
消耗性生
物资产
合同履约
成本
发出商品 822,795.35 86,533.17 242,836.15 666,492.37
合计 10,483,359.54 1,719,147.71 2,212,912.46 9,989,594.79
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期转回或转销存货跌价准
类 别 确定可变现净值的具体依据 备和合同履约成本减值准备
的原因
以其所生产的产成品的估计售价减去至完工
已提跌价原材料实现生产消
原材料 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
耗
相关税费后的金额确定其可变现净值
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
以其所生产的产成品的估计售价减去至完工
转入库存商品实现销售，影响
在产品 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
价值因素消失
相关税费后的金额确定其可变现净值
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
库存商品 已提跌价库存商品实现销售
税费后的金额确定其可变现净值
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 发出商品确认收入，影响价值
发出商品
税费后的金额确定其可变现净值 因素消失
以其所生产的产成品的估计售价减去至完工
生产耗用减少呆滞，影响库存
周转材料 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
价因素消失
相关税费后的金额确定其可变现净值
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
跌价准 跌价准
组合名称 备计提 备计提
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
比例 比例
（%） （%）
原材料 21,565,207.92 4,302,454.86 19.95 19,625,444.90 5,342,300.63 27.22
在产品 5,652,350.62 511,329.69 9.05 3,998,569.34 549,481.29 13.74
库存商品 22,291,854.73 4,484,836.93 20.12 21,650,326.76 3,753,302.70 17.34
周转材料 669,622.01 24,480.94 3.66 521,760.76 15,479.57 2.97
发出商品 32,096,791.10 666,492.37 2.08 22,233,938.01 822,795.35 3.70
合计 82,275,826.38 9,989,594.79 12.14 68,030,039.77 10,483,359.54 15.41
按组合计提存货跌价准备的计提标准
√适用 □不适用
资产负债日 ，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量存货跌价准备。
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
补偿性资产
预缴企业所得税 86,166.20
合计 86,166.20
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购 0 0 0 0
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加 0 0 0 0
（1）处置 0 0 0 0
（2）其他转出 0 0 0 0
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 0 0 0 0
（1）处置 0 0 0 0
（2）其他转出 0 0 0 0
三、减值准备
（1）计提 0 0 0 0
（1）处置 0 0 0 0
（2）其他转出 0 0 0 0
四、账面价值
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 147,426,514.76 157,066,495.91
固定资产清理
合计 147,426,514.76 157,066,495.91
其他说明：
无
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子及其他
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
设备
一、账面原值：
（1）购置 960,915.90 134,524.80 1,095,440.70
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 467,686.81 53,124.84 520,811.65
二、累计折旧
（1）计提 4,201,113.93 6,126,658.78 113,361.14 260,876.33 10,702,010.18
（1）处置或报废 436,931.73 50,468.25 487,399.98
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 276,667.15
合计 276,667.15
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1) 在建工程情况
□适用 √不适用
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
工程物资
□适用 √不适用
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
技术
一、账面原值
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 267,300.36 4,198.08 399,575.97 671,074.41
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
模具 6,693,023.73 1,424,656.81 1,407,102.94 6,710,577.60
工装冶具 95,538.36 239,380.53 46,146.79 288,772.10
装修费 317,575.25 190,144.24 127,431.01
模具车间设 1,631,555.29 208,283.70 1,423,271.59
备搬迁安装
注塑工艺水 166,250.00 52,500.00 113,750.00
管更换
合计 8,903,942.63 1,664,037.34 1,904,177.67 8,663,802.30
其他说明：
无
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 15,234,414.91 2,285,162.24 16,157,474.51 2,423,621.18
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 876,579.63 131,486.94 934,419.91 140,162.99
合计 16,110,994.54 2,416,649.18 17,091,894.42 2,563,784.17
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
允价值变动
固定资产加速折旧 2,556,001.64 383,400.25 2,556,001.64 383,400.25
交易性金融资产公允
价值变动
合计 2,617,025.39 392,553.81 2,582,228.00 387,334.20
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目
产和负债互抵 得税资产或负 产和负债互抵 得税资产或负
金额 债余额 金额 债余额
递延所得税资产 392,553.81 2,024,095.37 387,334.20 2,176,449.97
递延所得税负债 392,553.81 387,334.20
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 20,625,473.88 20,625,473.88
合计 20,625,473.88 20,625,473.88
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 20,625,473.88 20,625,473.88 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
补偿性资产
预付长期资产款 1,672,755.00 1,672,755.00 1,438,920.00 1,438,920.00
合计 1,672,755.00 1,672,755.00 1,438,920.00 1,438,920.00
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明：
无
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 3,001,916.70
合计 3,001,916.70
短期借款分类的说明：
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
无
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 74,285,557.54 78,571,804.41
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 688,005.05 679,646.03
合计 688,005.05 679,646.03
(2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,272,863.78 35,251,089.66 34,941,881.96 8,582,071.48
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利 649,208.00 185,225.00 834,433.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 8,922,071.78 39,652,408.20 39,992,408.50 8,582,071.48
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 1,659,941.96 1,659,941.96
三、社会保险费 2,472,973.04 2,472,973.04
其中：医疗保险费 2,254,244.10 2,254,244.10
工伤保险费 218,728.94 218,728.94
生育保险费 0.00
四、住房公积金 1,144,143.00 1,144,143.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
八、其他短期薪酬 2,574,246.36 2,574,246.36
合计 8,272,863.78 35,251,089.66 34,941,881.96 8,582,071.48
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 4,216,093.54 4,216,093.54
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,758,304.39 1,912,452.06
消费税
营业税
企业所得税 23,716.51
个人所得税 69,508.08 46,853.07
城市维护建设税 193,843.78 120,799.79
土地使用税 17,749.09 17,749.09
房产税 470,813.65 470,813.65
教育费附加 83,075.91 51,771.33
地方教育费附加 55,383.94 34,514.23
印花税 51,715.61 58,907.77
合计 3,724,110.96 2,713,860.99
其他说明：
无
(1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 16,626.00 176,761.38
合计 16,626.00 176,761.38
(2) 应付利息
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 应付股利
□适用 √不适用
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 16,626.00 16,626.00
其他 160,135.38
合计 16,626.00 176,761.38
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书未到期未终止确认
的商业及银行承兑汇票
待转销项税额 18,948.94 18,948.94
合计 5,548,193.48 7,228,546.71
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,867,270.57 405,316.52 1,461,954.05 政府补贴
合计 1,867,270.57 405,316.52 1,461,954.05 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 140,000,000.00 140,000,000.00
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
本溢价）
其他资本公积 496,026.61 496,026.61
合计 82,568,097.27 82,568,097.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 32,109,607.56 32,109,607.56
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 32,109,607.56 32,109,607.56
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 245,689,440.18 260,005,038.48
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减-）
调整后期初未分配利润 245,689,440.18 260,005,038.48
加：本期归属于母公司所有者的净
-3,793,743.69 -5,215,598.30
利润
减：提取法定盈余公积
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 9,100,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 241,895,696.49 245,689,440.18
调整期初未分配利润明细：
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 169,206,669.33 139,935,119.05 200,393,132.60 167,839,958.60
其他业务 4,518,395.30 3,286,883.68 2,218,429.11 712,906.80
合计 173,725,064.63 143,222,002.73 202,611,561.71 168,552,865.40
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本部 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
注塑产品 105,400,369.30 85,813,654.66 105,400,369.30 85,813,654.66
模具产品 3,112,229.01 2,060,993.78 3,112,229.01 2,060,993.78
SMT 产品 60,694,071.02 52,060,470.61 60,694,071.02 52,060,470.61
材料销售及其他 4,518,395.30 3,286,883.68 4,518,395.30 3,286,883.68
合计 173,725,064.63 143,222,002.73 173,725,064.63 143,222,002.73
其他说明
√适用 □不适用
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 165,944,780.04 137,509,330.72 196,661,686.51 165,207,547.80
国外 3,261,889.29 2,425,788.33 3,731,446.09 2,632,410.80
占公司全部营业收入
客户名称 本期营业收入总额
的比例（%）
松下厨电科技（嘉兴）有限公司 45,786,747.24 26.36
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
恺博(常熟)座椅机械部件有限公司 26,220,511.95 15.09
延锋伟世通汽车电子有限公司 19,116,529.55 11.00
上海金脉电子技术有限公司 13,406,414.31 7.72
伟创力电脑（苏州）有限公司 9,221,508.18 5.31
分产品 成本构成项目 本期金额 上期金额
注塑产品 直接材料 59,867,595.55 70,219,954.79
注塑产品 直接工资 9,530,308.09 10,757,855.33
注塑产品 直接费用 10,042,370.38 13,289,655.66
注塑产品 外协加工费 6,373,380.64 5,649,161.26
模具产品 直接材料 475,448.98 1,365,866.85
模具产品 直接工资 660,722.45 1,085,240.40
模具产品 直接费用 796,589.89 2,156,724.61
模具产品 外协加工费 128,232.46 276,671.73
SMT 产品 直接材料 33,880,901.07 46,028,115.14
SMT 产品 直接工资 10,580,864.51 9,369,757.10
SMT 产品 直接费用 6,243,946.58 6,480,252.52
SMT 产品 外协加工费 1,354,758.45 1,160,703.21
合计 139,935,119.05 167,839,958.60
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 335,649.09 511,307.56
教育费附加 143,849.62 219,131.82
资源税
房产税 941,627.30 943,578.40
土地使用税 35,498.18 35,498.18
车船使用税
印花税 92,275.59 110,505.44
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
地方教育费附加 95,899.74 146,087.89
合计 1,644,799.52 1,966,109.29
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬与福利 3,084,165.92 2,497,758.36
质量索赔及售后服务费 101,189.98 103,520.66
折旧 404,379.59 425,852.78
其他 239,666.60 296,796.04
合计 3,829,402.09 3,323,927.84
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬与福利 10,592,152.15 12,146,929.55
折旧 2,572,293.69 3,005,821.83
食堂费用 2,471,160.75 2,259,796.20
中介费 1,080,063.71 929,554.27
业务招待费 1,417,035.64 801,681.87
修理修缮费 37,264.42 156,837.85
检测/认证费 269,758.69 149,739.01
物业管理费及安保费用 465,841.78 410,551.67
无形资产摊销 534,718.89 463,731.36
办公费 362,439.78 485,043.39
车辆费用 225,344.99 181,103.35
水电费 248,925.33 362,330.99
财产保险费 62,247.05 37,617.84
差旅费 138,525.94 132,588.62
协会会员费 17,000.00 112,509.44
邮电费 72,508.98 71,912.80
低值易耗品摊销 52,268.02 40,237.54
租赁费 280,000.00 210,000.00
其他 323,728.87 221,871.87
工会经费 100,000.00 300,000.00
独立董事津贴 300,000.00 300,000.00
合计 21,623,278.68 22,779,859.45
其他说明：
无
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 537,428.24 640,819.25
直接动力 320,314.53 393,522.37
人员费用 6,714,349.09 6,797,932.17
专门用于研发活动的仪器、设备、房屋折
旧费、租赁费、运行维护维修费用、调整 923,822.29 1,035,700.36
校验费
无形资产摊销 90,498.78 90,498.78
其他费用 125,885.26 890,589.92
专门用于中间试验和产品试制的不构成固
定资产的模具、工艺装备开发及制造费
试制产品的检验费 8,962.26 120,901.51
合计 9,255,152.86 10,803,245.07
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 2,874.97 84,583.34
减：利息收入 -223,967.63 -310,203.37
汇兑损益 136,516.84 15,198.87
其他 10,560.49 7,579.74
合计 -74,015.33 -202,841.42
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助 422,833.65 1,072,672.42
进项税加计抵减 756,596.56 935,856.63
代扣个人所得税手续费 31,298.61 23,064.78
招用脱贫人口就业减免增值税 3,900.00 17,550.00
合计 1,214,628.82 2,049,143.83
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 416,141.80 412,595.83
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 416,141.80 412,595.83
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 34,797.39 69,998.72
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 34,797.39 69,998.72
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 213,477.46 250,357.75
应收账款坏账损失 206,817.39 366,512.63
其他应收款坏账损失 9,000.00 -9,000.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计 429,294.85 607,870.38
其他说明：
无
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 493,764.75 5,696.62
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 33,411.67 14,142.91 33,411.67
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 40,000.00 10,000.00 40,000.00
其他 97,917.13 43,360.44 97,917.13
合计 171,328.80 67,503.35 171,328.80
其他说明：
无
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(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 283,131.98 180,311.01
递延所得税费用 152,354.60 91,799.94
合计 435,486.58 272,110.95
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -3,358,257.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 -503,738.57
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 252,903.82
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 435,486.58
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 223,967.63 310,203.37
政府补贴 17,517.13 688,022.96
保证金、押金、备用金 300,000.00
资金往来收到的现金
其他 164,028.06 770,317.48
合计 705,512.82 1,768,543.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 210,000.00 210,000.00
费用支出 8,437,030.27 8,813,893.10
银行手续费 10,580.27 9,489.14
现金捐赠支出 40,000.00 10,000.00
其他 97,917.13
保证金、押金、备用金 95,000.00 350,000.00
资金往来支付的现金
合计 8,890,527.67 9,393,382.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收益 653,149.43
银行理财产品本金 110,910,000.00 130,000,000.00
合计 110,910,000.00 130,653,149.43
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品本金 140,420,000.00 140,450,000.00
合计 140,420,000.00 140,450,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
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(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
期末余
项目 期初余额 现金变 非现金变 现金变动 非现金变
额
动 动 动
短期借款及应付
利息
合计 3,001,916.70 3,001,916.70
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -3,793,743.69 -1,805,912.84
加：资产减值准备 -5,696.62
信用减值损失 -429,294.85 -607,870.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生
-493,764.75 10,994,381.90
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 10,702,010.18
无形资产摊销 1,424,361.63 560,163.48
长期待摊费用摊销 1,204,969.80 2,314,738.63
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“-”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“-”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号
-34,797.39 -69,998.72
填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 17,609.24 -44,813.02
投资损失（收益以“-”号填列） -416,141.80 -412,595.83
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
递延所得税资产减少（增加以“-”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”
号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -15,300,152.94 4,235,967.88
经营性应收项目的减少（增加以
-12,059,879.85 26,480,572.80
“-”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-6,561,284.54 -10,170,450.42
“-”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25,435,092.99 31,323,925.03
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 103,444,093.25 127,198,596.64
减：现金的期初余额 162,469,439.84 101,352,842.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,025,346.59 25,845,753.97
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 103,444,093.25 162,469,439.84
其中：库存现金 41,516.67 137,198.75
可随时用于支付的银行存款 103,402,576.58 162,332,241.09
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 103,444,093.25 162,469,439.84
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 603,533.40 6.8109 4,110,605.63
欧元
港币
应收账款 - -
其中：美元 63,529.43 6.8109 432,692.59
欧元
港币
应付账款 - -
其中：美元 3,738.79 6.8109 25,464.52
欧元
港币
其他说明：
无
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币
缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
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未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期数
短期租赁费用 280,000.00
合 计 280,000.00
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额210,000(单位：元 币种：人民币)
项 目 本期数
支付的按简化处理的短期租赁付款额 210,000.00
合 计 210,000.00
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
房屋建筑物 91,816.51
合计 91,816.51
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每年未折现租赁收款额
项目
期末金额 期初金额
第一年 91,816.51 183,633.04
第二年 183,633.02 183,633.04
第三年 91,816.51 91,816.52
第四年
第五年
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
五年后 未折现租 赁收款额总
额
合计 367,266.04 459,082.60
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 537,428.24 640,819.25
直接动力 320,314.53 393,522.37
人员费用 6,714,349.09 6,797,932.17
专门用于研发活动的仪器、设备、房屋 923,822.29 1,035,700.36
折旧费、租赁费、运行维护维修费用、
调整校验费
无形资产摊销 90,498.78 90,498.78
其他费用 125,885.26 890,589.92
专门用于中间试验和产品试制的不构成 533,892.41 833,280.71
固定资产的模具、工艺装备开发及制造
费
试制产品的检验费 8,962.26 120,901.51
合计 9,255,152.86 10,803,245.07
其中：费用化研发支出 9,255,152.86 10,803,245.07
资本化研发支出
其他说明：
无
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明
无
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册资本 注册地 业务性质
直接 间接 方式
上海市奉贤区沪
上海慕盛实业有
上海市 10,000,000.00 杭公路 732 号 电子组装 100 购买
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期新 与资产/
财务报表 入营业 本期转入 本期其
期初余额 增补助 期末余额 收益相
项目 外收入 其他收益 他变动
金额 关
金额
与资产
递延收益 1,867,270.57 405,316.52 1,461,954.05
相关
合计 1,867,270.57 405,316.52 1,461,954.05 /
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 405,316.52 384,649.46
与收益相关 17,517.13 688,022.96
合计 422,833.65 1,072,672.42
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各
项金融工具的详细情况说明见本附注“合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关
的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公
司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险
不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价
货币主要为美元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应
收账款、应付账款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注“合并财务报表
项目注释——外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率
风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成
人民币的金额见本附注“合并财务报表项目注释——外币货币性项目”。
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或者贬值 5%，对本公司净利润的
影响如下：
对净利润的影响(元)
汇率变化
本期数 上年数
上升5% -225,891.69 -206,365.28
下降5% 225,891.69 206,365.28
管理层认为 5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主
要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工
具组合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降 100 个基点，对
本公司的净利润影响不大。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理
范围。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信
用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素
诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债
务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取
消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广
泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的
资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
项 目 1 年以内 1 年以上 合 计
应付账款 70,192,573.90 4,092,983.64 74,285,557.54
其他应付款项 16,626.00 16,626.00
合 计 70,209,199.90 4,092,983.64 74,302,183.54
项 目 1 年以内 1 年以上 合 计
应付账款 75,932,293.02 4,074,175.64 80,006,468.66
其他应付款项 9,100,000.00 18,000.00 9,118,000.00
合 计 85,032,293.02 4,092,175.64 89,124,468.66
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
已转移金融 已转移金融 终止确认情况的判断
转移方式 终止确认情况
资产性质 资产金额 依据
保留了其几乎所有的
已背书但尚未到期的
票据背书 应收票据 5,529,244.54 风险和报酬，包括与
票据未终止确认
其相关的违约风险
票据背书 应收款融资 34,737,952.82 终止确认 转移了其几乎所有的
票据背书 应收票据 23,230,786.22 终止确认 风险和报酬
合计 / 63,497,983.58 / /
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
终止确认的金融资产 与终止确认相关的利
项目 金融资产转移的方式
金额 得或损失
应收款项融资 票据背书 34,737,952.82
应收票据 票据背书 23,230,786.22
合计 / 57,968,739.04
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 50,271,023.75 50,271,023.75
计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他-银行理财 50,271,023.75 50,271,023.75
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
的土地使用权
（五）生物资产
（六）应收款融资 31,468,755.70 31,468,755.70
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
计入当期损益的金融负
债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
且变动计入当期损益的
金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
√适用 □不适用
无
√适用 □不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
本公司第二层次公允价值计量项目为持有的银行理财产品，本公司在确定公允价值时，优先
选择公开发布的期末单位净值，若无法直接获取公布的期末净值，本公司将结合期望收益率、折
现率等重要参数，采用现金流量折现法对第二层次公允价值计量项目进行估值。
√适用 □不适用
于持有的应收款项融资，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，以账面价值作为公允
价值。
性分析
√适用 □不适用
无
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
海南宁生旅游集团有限公司 海南省 文化旅游 5000 万 29.99 29.99
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是孙林
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见“第八节、十、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 121.19 184.02
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
(1) 应收项目
□适用 √不适用
(2) 应付项目
□适用 √不适用
(3) 其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1) 明细情况
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
公司没有需要披露的重要承诺事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
上海亚虹模具股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
小计 82,898,808.32 75,047,042.94
减：坏账准备 2,817,685.54 2,409,379.20
合计 80,081,122.78 72,637,663.74
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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 价值 计提比 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 82,898,808.32 100.00 2,817,685.54 3.40 80,081,122.78 75,047,042.94 100.00 2,409,379.20 3.21 72,637,663.74
其中：
按信用风险特征组合计
提坏账准备
合计 82,898,808.32 100.00 2,817,685.54 3.40 80,081,122.78 75,047,042.94 100.00 2,409,379.20 3.21 72,637,663.74
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 82,898,808.32 2,817,685.54 3.40
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提
坏账准备
合计 2,409,379.20 408,306.34 2,817,685.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
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(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
款和合同
合同资 应收账款和合
应收账款期末 资产期末 坏账准备期
单位名称 产期末 同资产期末余
余额 余额合计 末余额
余额 额
数的比例
（%）
恺博（常熟）座椅机
械部件有限公司
松下厨电科技（嘉
兴）有限公司
延锋伟世通汽车电子
有限公司
伟创力电脑(苏州)有
限公司
上海伟世通汽车电子
系统有限公司
合计 62,728,010.79 62,728,010.79 75.67 1,882,358.88
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 10,000.00 291,000.00
合计 10,000.00 291,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
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(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
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□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
减：坏账准备 50,000.00 59,000.00
合计 10,000.00 291,000.00
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(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 50,000.00 350,000.00
员工暂借款 10,000.00
合计 60,000.00 350,000.00
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段 59,000.00 59,000.00
本期计提
本期转回 9,000.00 9,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
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按组合计提 59,000.00 9,000.00 50,000.00
坏账准备
合计 59,000.00 9,000.00 50,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 款项的性质 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
延锋国际座椅系统
有限公司
陆春红 10,000.00 16.67 备用金 1 年以内
合计 60,000.00 100.00 / / 50,000.00
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00
对联营、合营企业投资
合计 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额（账 减值准备期初 本期增减变动 期末余额（账 减值准备期末
被投资单位
面价值） 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 面价值） 余额
上海慕盛实业有
限公司
合计 12,200,000.00 12,200,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 108,512,598.31 87,874,648.44 126,397,361.40 104,801,130.63
其他业务 4,664,213.99 3,774,073.97 2,583,891.68 2,143,720.16
合计 113,176,812.30 91,648,722.41 128,981,253.08 106,944,850.79
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本部 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
注塑产品 105,400,369.30 85,813,654.66 105,400,369.30 85,813,654.66
模具产品 3,112,229.01 2,060,993.78 3,112,229.01 2,060,993.78
材料销售及其他 4,664,213.99 3,774,073.97 4,664,213.99 3,774,073.97
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分
类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 113,176,812.30 91,648,722.41 113,176,812.30 91,648,722.41
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 294,073.31 305,515.28
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
-33,411.67
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
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项目 金额 说明
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -137,917.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 100,147.00
少数股东权益影响额（税后）
合计 567,499.65
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-0.76 -0.0271 -0.0271
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.87 -0.0312 -0.0312
公司普通股股东的净利润
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□适用 √不适用
□适用 √不适用
法定代表人：孙林
董事会批准报送日期：2026 年 8 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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