北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
公司代码：600037 公司简称：歌华有线
北京歌华有线电视网络股份有限公司
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人吴春燕及会计机构负责人（会计主管人员）孙清涛
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之
“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、歌华有线、歌华有线公司 指 北京歌华有线电视网络股份有限公司
中国广电集团 指 中国广播电视网络集团有限公司
中国广电、中国广电股份 指 中国广电网络股份有限公司
国广东方 指 国广东方网络（北京）有限公司
报告期 指 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日
IaaS、PaaS、SaaS 指 云计算的三种服务模式
IBOSS 指 公司综合业务运营支撑系统
DVB 指 基于广电广播传输体系的机顶盒
Token 指 词元，AI 算力调用计量单位
APK 指 安卓系统应用程序包
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京歌华有线电视网络股份有限公司
公司的中文简称 歌华有线
公司的外文名称 BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BGCTV
公司的法定代表人 郭章鹏
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 丁颖磊 杨琴
联系地址 北京市东城区青龙胡同 1 号歌华大厦 北京市东城区青龙胡同 1 号歌华大厦
电话 010-26268999 010-26260099
传真 010-26260026 010-26260026
电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn bgctv@bgctv.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区西三环北路87号4层409
公司注册地址的历史变更情况 35号（东门）”变更为“中国北京市海淀区西三环北路87号
公司办公地址 北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦
公司办公地址的邮政编码 100007
公司网址 www.bgctv.com.cn
电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
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公司半年度报告备置地点 公司投融资部（董事会办公室）
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 歌华有线 600037 不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,348,362,375.66 933,257,788.57 44.48
利润总额 215,082,816.36 -8,891,576.58 不适用
归属于上市公司股东的净利润 213,433,040.15 -9,694,305.79 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 95,143,027.15 85,662,276.00 11.07
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,851,111,228.29 12,707,267,082.34 1.13
总资产 15,625,367,033.69 15,918,170,580.01 -1.84
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.15 -0.01 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.15 -0.01 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.67 -0.08 增加 1.75 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 主要为本期公司处置固定
-7,298,852.70
准备的冲销部分 资产净损失。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的 主要为本期收到的政府补
标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 助及其摊销额。
助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 主要是本期金融资产公允
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 价值变动所致。
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产
生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应
付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,931,149.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -485,180.19
少数股东权益影响额（税后）
合计 12,017,346.31
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
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□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况说明
从政策环境来看，党中央高度重视新一轮信息技术革命对媒体传播格局和经济社会发展的深
刻影响，作出建设网络强国、发展数字经济、推进媒体深度融合、实施国家文化数字化等一系列
战略决策。广电总局进一步明确广电网络主渠道主阵地定位，提出并强调坚持意识形态、公共服
务和技术产业三大属性，统筹推进“两个治理”政治工程、民心工程、系统工程，以超强力度、
超常举措解决看电视难、看电视烦的问题，规范电视直播业务秩序，为有线电视用户回流发展创
造利好。广电网络作为意识形态领域主渠道主阵地、国家数字文化传播网、数字经济基础网，可
以充分发挥自身优势，在贯彻落实党和国家战略布局上当好国家队、主力军。
从市场环境来看，一方面，人民群众文化和信息消费需求持续增长，数字产业化和产业数字
化蓬勃发展，视频娱乐、网上购物、远程教育、智能家居等消费场景不断创新，居民消费和产业
升级为行业发展提供了广阔市场空间。另一方面，媒体、信息和科技领域竞争激烈，用户消费习
惯向移动互联网、小屏、流媒体迁移，视听媒体消费场景进一步从客厅向碎片化细分，个人化、
短时化趋势越来越明显，新兴媒体快速崛起导致传统有线电视用户大量流失，移动用户增长空间
基本见顶，拓展新兴业务市场的窗口期不断收窄。
从技术环境来看，广电网络正向有线、无线、卫星协同发展，从传统广电技术向融合开放技
术体系转变，向“连接+计算”广覆盖泛智能的新型广电网络转变，持续提升固移融合支撑能力和
端到端业务体验。同时，深化与中国移动共建共享，建设高品质 700MHz 5G 精品网络。面向不同
垂直行业应用环境和业务需求，积极构建广电物联网设施体系。积极规划绿色智能的广电数据与
算力设施，按需构建多层次的智慧广电云，全面提升支持云网协同的端到端全光直达和一站式业
务调度能力，实现“算力+网络”的综合服务能力。
总体而言，行业发展机遇与挑战并存，需要坚定信心、团结奋斗、攻坚克难，加快改革创新，
全力推进公司转型升级和高质量发展。
（二）主营业务情况说明
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公司主要负责北京市广播电视网络的开发、经营管理和维护，并从事广播电视节目收转传送、
网络信息服务、视频点播业务，以及基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业
务等。
近年来，公司积极推动有线电视“由模拟到数字、由单向到双向、由标清到高清、由看电视
到用电视”的转变，全力推进公司由“单一有线电视传输商”向“高品质文化服务运营商”和“智
慧广电服务提供商”的战略转型，不断加强技术创新，扩大网络覆盖，丰富节目内容，全方位提
升服务水平和用户体验，实现了平稳健康发展；积极把握传统媒体与新兴媒体融合发展时代特征，
坚持新发展理念，着力构建高速、泛在、智慧、安全的新型有线电视网络；加快部署 5G 网络并探
索应用，积极拓展三网融合新业务，为政府、企事业单位及家庭用户提供具备数据、视频和新技
术综合信息服务的“智慧广电”解决方案，已成为首都信息化建设和智慧城市建设的重要支撑平
台。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
渠道主阵地职责使命，坚守主责主业，奋力攻坚克难，统筹家庭市场提质、政企业务扩容、特色
内容创优、人工智能赋能、体制机制革新五大维度协同发力。全面落实推进广电视听体验与服务
“双提升”工程，加速 4K 超高清规模化推广，丰富适老、少儿等场景化融合产品，做实社区便民
服务；聚力文化数字化建设，高质量交付国家文化大数据平台，全域布局应急广播、智慧算力等
政企项目；深耕精品内容生产运营，持续打响“重温经典”频道品牌，优化大屏节目供给和体验
提升；坚持科技赋能转型，自研多场景 AI 智能应用，构建全端联动智慧视听体系；持续深化企业
内部组织架构、绩效分配、内控机制综合改革，释放发展内生动能，稳步推进公司高质量发展再
上新台阶。
报告期内，公司重点工作情况如下：
（一）市场固本强基，全面落实“双提升”工程
清工作要求，扎实推进 4K 超高清终端推广。聚焦一体化电视机方案落地实施，以插入式微型机顶
盒及其他 DVB、IP 类 4K 超高清机顶盒推广为补充，根据现有网络条件、年度网改计划、业务使用
场景、适配用户群体等情况，持续精准推进 4K 超高清终端推广工作。
四款场景化融合套餐（银发暖心套餐、童趣陪伴套餐、流量畅享套餐、追剧无忧套餐）。深度集
成“歌华电视”定制化 APK，实现直播、时移、回看功能向中屏延伸，创新实现“小度控大屏”，
即智能屏语音控制机顶盒，促进有线电视、宽带、5G 号卡多板块协同，推动业务高质量发展。
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互内容吸引用户、留住用户。公司于 6 月实施了平台改版升级，精简优化栏目架构，聚焦资源打
造现象级爆款产品，提升内容核心竞争力；完善平台导流体系，拓展开机画面、遥控器快捷入口
等多元触达渠道，优化用户跳转路径，全面提升平台曝光度与访问量；深化数据赋能运营，构建
内容编排与数据分析联动机制，精准洞察用户需求，持续提升内容运营效能与用户体验。
要求，制定并实施公司《强制性客户服务规范大检查“回头看”专项工作方案》，排查服务问题，
建立整改落实台账，立行立改。二是深耕社区服务触点。扎实开展服务进社区现场，上半年累计
开展超千场，覆盖逾 71 万户；持续深化与中国老年大学协会深度合作，常态化在北京落地系列适
老主题服务活动，创新采用“开学第一课宣讲互动+智慧体验角摊位展示”的组合服务模式，实现
政策宣讲、产品体验、答疑沟通一体化落地；跨界共建异业营销服务新生态，与银行达成权益与
定制产品等深度合作意向。三是创新便民服务试点。聚焦养老助残便民场景，在通州区率先落地
“北京通-养老助残卡”广电服务试点，积极提升老年群体公共服务获得感。
单元，开展“星火计划”系列培训，建立按月核算、按月发放的专项营销激励机制，全面提高基
层人员工作水平。
“一小区一策略”精准网改方案，进一步拓宽光网络覆盖范围、强化网络承载能力、优化信号传
输质量，更好地承载超高清建设发展。
（二）创新协同聚力，推动政企业务跨越式发展
云平台、通智一体云平台）、四个核心服务平台（文化专网赋能平台、文化专网区块链、高清超
高清内容分发平台、文化大模型应用平台），顺利通过终验，实现整体交付，并完成全部合同金
额的确收工作。
全域应急发布网络。
化业务条块化管理职能，推进人员结构优化，实现营销单元、支撑单元、协同单元横向联动，进
一步强化绩效导向，鼓励拓展创新。二是深化总省协同，与中国广电股份建立业务联合工作组机
制，前置参与产品规划环节，建立“绿色通道”机制，提升对重大商机的支撑效率。三是完善政
企业务产品体系建设。制定专网专线、广电 5G、广电云三大产品线，聚焦智慧广电业务，提升场
景化解决方案提供能力，积极拓展垂直行业战略合作，共同打造具有歌华特色的“广电网络+行业
应用”一体化解决方案。
（三）做优媒资内容，打造差异化竞争优势
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主办，歌华有线公司承办。自 2024 年 2 月 1 日开播以来，频道为广大群众公益免费提供应看爱
看、经久不衰的经典视听作品。上半年，公司持续做好“重温经典”频道运营工作，频道累计播
出经典作品 276 部，围绕“庆祝中国共产党成立 105 周年”，策划播出《八路军》《焦裕禄》等
展现革命历程与党员榜样精神的经典作品；春节、五一、端午期间，开展“经典全家福”“致敬
劳动者”“端午奇妙游”等主题策划，亮点纷呈，收视良好。截至 6 月底，频道在全部卫视最高
排名为第 8，不含央视最高排名为第 1。
容运营体系。深化文化主题宣传，紧扣传统节日、文化 IP 打造“乐享小长假”“端午奇妙游”“博
物馆奇妙游”等特色专题，丰富传统文化大屏供给。抢抓热点文娱策划，抢抓“2026 世界杯”传
播窗口期，搭建“直播-回看-点播”一站式观赛专题，高标准落地“城超联赛”专区，同步上线
“歌手”专属专区，依托赛事、热门 IP 集聚收视流量。聚力产品建设运营，超高清专区更新节目
超 1000 小时，在线节目达 7625.5 小时。结合快点热播节目，打造“疯狂动物城”“北京国际电
影节”等 136 个专栏，开展春节、五一及 618 促销活动，线上订购提升 79.85%。构建数据运营闭
环，搭建覆盖直播、点播及用户画像分析等 19 项细分报表的全维度数据体系，与各分公司建立常
态化双向沟通反馈渠道，以精细数据分析赋能经营。
服务升级，完成北京市中小学智慧教育平台开发与终期验收。增设精品幼教内容，探索 AI 内容生
产，落地多档大屏教育专题与公益讲座，加大媒体节日试点宣传，提升教育品牌影响力。深耕“光
明影院”公益服务，有序推进无障碍影片年度制作计划，探索京剧类剧目制作；完成春节、全国
助残日影片上新，全国点播专区累计上线 308 部无障碍影片。项目作为文化服务重点任务被成功
列入国务院残疾人工作委员会印发的《残疾人保障和发展“十五五”规划》。
（四）强化技术驱动，推动 AI 技术赋能
强化对政企业务和新产品研发的支撑，加速 AI 技术落地和垂直赋能；积极提升 IT 资源利用率，
全面加强统筹调度和运维支撑能力；聚焦主攻方向，强化自研能力，降低公司运维与技术研发成
本。
客服智能体、公文智能体、媒资审核智能体、海报智能体完成开发并投入试用。其中，客服智能
体承接 96196、10099 全部呼入业务，覆盖有线电视、宽带及 5G 业务的 104 个业务场景。
规模用户试点，初步实现基于自然语言的机顶盒、智能音箱、手机三端操控，并实现智能家居控
制，不断完善智能管家个人专属智能体产品。二是推动具身智能落地。聚焦“一老一小”两大家
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庭群体，全新打造专属 AI 智能产品。三是推进建设公司 Token 运营体系。打造 AI 应用产品+Token
服务+基础通信+增值权益产品体系。
（五）深化改革创新，激发企业内生动力
及关键举措，形成战略落地闭环管理。前瞻谋划考核体系，发挥指挥棒导向作用，强化业绩目标
任务管理，持续提升公司整体对考核数据的理解与运用能力。
干部资源配置，梳理部门职责，核定岗位职数，推动管理力量向重点业务、关键岗位和经营一线
倾斜。二是开展岗位价值评价及人岗匹配工作。以岗位价值评估和任职资格评价为手段，组织干
部员工全体起立，干部竞聘上岗，员工双选入位，激活干部人才资源，营造干事创业氛围。三是
全面实施差异化薪酬策略和量化绩效考核，强化个人考核与组织绩效联动，考核结果与薪酬职级
和双通道发展的深度挂钩，激发员工提升工作效能。
全、安全生产、通信安全工作落实到位。二是加强内控，积极推进专项审计整改工作，开展应收
账款清收、在建工程清理、管线核查清理等专项工作。三是做好全面预算管理工作，完善工程项
目财评管理，加强物资采购与供应管理，统筹调度物资盘活库存，积极推进公司房产电子化管理
和招租工作。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司在文化体制改革的大背景下应运而生，是国内第一批文化体制改革试点单位、第一家省
级有线网络上市公司、第一批三网融合广电试点企业，先后完成四次融资，先后四次入选全国文
化企业 30 强，在北京市拥有有线电视网络的经营权，5G 用户规模持续提升，已形成覆盖全市 16
个区、可承载三网融合业务的超大型信息化基础网络，具有以有线、移动网络为基础的平台、网
络、终端、数据等优势。
（一）平台优势
公司已建成位列广电行业前列的“歌华云”平台，实现平台、内容、渠道、经营、管理的“五
位一体”，实现了私有云、公有云联动的混合云架构，具备提供 IaaS、PaaS、SaaS 服务的完整云
能力，具备了大小屏互动、有线无线融合的视频服务场景，为公司业务发展的开放互联、全媒体
融合、应用聚合奠定了技术平台基础。
（二）网络优势
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公司根据数字化、IP 化、智能化技术演进方向，采取多种接入技术方式建成了覆盖全市用户
的双向网络，持续推动高速互联网接入、数据网络传输、分配网接入以及全网运行支撑系统的建
设、改造和升级工作，完善了 IBOSS 移动端、网格移动端、经分移动端的功能，推进了机房系统
升级改造建设，为双向网运维提供了有力保障。
（三）终端优势
公司开发了支持多种用户家庭视频应用场景的系列化机顶盒终端产品，近年来大力推进 4K 超
高清智能机顶盒、IP 机顶盒、网关机顶盒的软硬件研发和市场推广工作，一体化电视、智能家居
等研发工作取得进展，并进入市场推广阶段。
（四）数据优势
公司积极挖掘数据资产价值，强化用户收视行为数据分析，不断挖掘用户喜好，从而提供更
精准的产品和内容服务，提升用户体验。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,348,362,375.66 933,257,788.57 44.48
营业成本 1,191,358,099.10 863,342,680.55 37.99
销售费用 59,200,651.19 52,831,554.27 12.06
管理费用 57,184,364.37 45,156,539.93 26.64
财务费用 -26,618,655.44 -27,753,043.89 不适用
研发费用 29,628,588.74 31,702,357.15 -6.54
经营活动产生的现金流量净额 95,143,027.15 85,662,276.00 11.07
投资活动产生的现金流量净额 -3,107,639,347.33 -1,349,718,329.81 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -78,385,083.27 -97,668,619.82 不适用
投资收益 181,318,047.16 9,028,377.05 1,908.31
公允价值变动收益 17,323,260.39 2,785,186.57 521.98
信用减值损失 -5,036,367.14 7,771,254.11 -164.81
资产处置收益 -7,298,852.70 -196,406.06 不适用
营业外收入 314,672.80 7,523,784.75 -95.82
营业外支出 5,245,822.45 570,877.05 818.91
营业收入变动原因说明：主要系政企业务收入增长所致。
营业成本变动原因说明：主要系政企业务成本增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资活动支出的现金同比增加所致。
投资收益变动原因说明：主要系公司的联营企业所投资项目市值波动所致。
公允价值变动收益变动原因说明：主要系本公司持有的金融资产，随市值变化产生波动所致。
信用减值损失变动原因说明：主要系公司本期计提坏账准备较去年同期增多所致。
资产处置收益变动原因说明：主要系公司处置资产的损失较去年同期增多所致。
营业外收入变动原因说明：主要系公司去年同期收到以前年度保险赔款所致。
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营业外支出变动原因说明：主要系公司赔偿支出较去年同期增多所致。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期期
上年期
本期期末 末金额
末数占
数占总资 较上年
项目名称 本期期末数 上年期末数 总资产 情况说明
产的比例 期末变
的比例
（%） 动比例
（%）
（%）
主要系本报告期
货币资金 4,792,013,920.30 30.67 7,884,329,362.38 49.53 -39.22 内 购 买 理 财 产 品
所致。
主要系结转政企
存货 137,309,475.32 0.88 310,851,096.04 1.95 -55.83
业务成本所致。
主要系结转收入
合同负债 671,267,493.09 4.30 1,063,826,249.92 6.68 -36.90
所致。
主要系本报告期
交易性金融资产 1,923,081,483.59 12.31 30,000,000.00 0.19 6310.27 内 购 买 理 财 产 品
所致。
主要系本报告期
应收票据 4,536,744.00 0.03 20,531,922.76 0.13 -77.90
末票据到期所致。
主要系保证金等
其他应收款 18,383,501.47 0.12 13,702,513.27 0.09 34.16
较期初增加所致。
其他非流动金融 主要系本期购买
资产 资管计划所致。
主要系缴纳上年
应交税费 773,729.12 - 12,331,051.93 0.08 -93.73
末税金所致。
主要系对未决诉
预计负债 16,302,262.41 0.10 - - - 讼计提预计负债
所致。
主要系本期应纳
递延所得税负债 827,128.57 0.01 - - - 税暂时性差异增
加所致。
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
本公司其他货币资金中 304,890.30 元系保证金，属于受限资金。
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权
益的累 本期计
本期公允价值变 本期出售/赎回
资产类别 期初数 计公允 提的减 本期购买金额 其他变动 期末数
动损益 金额
价值变 值
动
股票 109,249,888.52 -33,732,535.30 75,517,353.22
其他 367,362,726.04 51,055,795.69 2,925,000,000.00 25,000,000.00 -11,142,825.43 3,307,275,696.30
合计 476,612,614.56 17,323,260.39 2,925,000,000.00 25,000,000.00 -11,142,825.43 3,382,793,049.52
注：其他中包含非上市公司股权、资管计划、交易性金融资产等。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
出资总额的 5%，具体内容详见公司于 2026 年 1 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京歌华有线电视网络股份有限公司关于认
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购私募股权投资基金份额的公告》（公告编号：临 2026-007）；截至本报告披露日，公司与基金合伙人共同签署了《上海顺新具身智能机器人私募投资
基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》，并按照协议约定支付首期出资款 3,000 万元。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
一般项目：工程管理服务；通信设备销售；机械
设备销售；仪器仪表修理；住宅水电安装维护服
务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监
理除外）；技术服务、技术开发、技术咨询、技
术交流、技术转让、技术推广；软件开发；信息
系统运行维护服务；项目策划与公关服务；业务
培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许
可的培训）；物业管理；机械设备租赁；信息系
统集成服务；信息技术咨询服务；5G 通信技术服
北京歌华有线工程管理有限 务；网络技术服务；劳务服务（不含劳务派遣）；
子公司 100,000,000.00 510,431,061.39 133,123,633.08 65,791,397.99 -2,751,275.94 -6,214,319.24
责任公司 计算机系统服务。（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：
卫星电视广播地面接收设施安装服务；广播电视
节目制作经营；建设工程施工；建筑劳务分包；
基础电信业务；建设工程勘察；建设工程设计；
信息网络传播视听节目。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
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许可项目：互联网信息服务；广播电视节目传送；
第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；基
础电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技
术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广；软件开发；计算机软硬件及辅
助设备零售；电子产品销售；广告制作；广告发
北京歌华有线数字媒体有限 布；广告设计、代理；计算机软硬件及外围设备
子公司 40,000,000.00 114,033,096.26 55,587,921.27 61,765,972.09 2,021,828.61 1,750,295.90
公司 制造；人工智能应用软件开发；人工智能基础软
件开发；人工智能行业应用系统集成服务；信息
系统集成服务；组织文化艺术交流活动；会议及
展览服务；数字创意产品展览展示服务；企业形
象策划；市场调查（不含涉外调查）；信息咨询
服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须
经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广
播电视节目收转、传送；广播电视网络信息服务；
承办（不含发布）外省市卫星电视节目落地频道
在涿州有线电视发布的广告业务；付费电视节目
播出服务；国内广告设计制作、发布、代理服务；
互联网信息服务；互联网接入及相关服务；软件
涿州歌华有线电视网络有限
子公司 开发；信息系统集成服务；技术开发、咨询、转 35,534,495.00 529,890,291.87 -167,619,357.95 3,780,043.38 -1,471,354.41 -2,696,654.64
公司
让及推广服务；计算机软硬件及辅助设备、通讯
设备、广播电视设备销售；有线电视器材的租赁
和销售；房屋租赁服务；物业管理；家用电器、
电子产品、机械设备、日用百货、农业机械及汽
车销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
投资管理；资产管理；投资咨询；营销策划；技
术开发；房地产开发；汽车租赁。（“1、未经有
关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得
公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、
不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他
歌华有线投资管理有限公司 子公司 企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不 400,000,000.00 522,750,560.57 455,182,025.61 26,537,579.71 20,605,144.36 20,323,637.16
受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择
经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营
活动。）
北京歌华益网科技发展有限 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技
子公司 88,000,000.00 103,603,100.49 91,014,894.36 8,317,483.47 -870,027.55 -926,019.54
公司 术交流、技术转让、技术推广；信息系统运行维
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护服务；软件开发；数字技术服务；办公设备租
赁服务；电子产品销售；信息咨询服务（不含许
可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；企业
管理咨询；数据处理服务；专业设计服务；广告
制作；广告发布；广告设计、代理；机械设备销
售；家用电器零配件销售；家用电器安装服务；
家用电器销售；日用家电零售；机械电气设备销
售；办公用品销售；日用品批发；日用品销售；
安防设备销售；通讯设备销售；计算机软硬件及
辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；
计算机系统服务；信息系统集成服务；电子元器
件批发；电子元器件零售；销售代理；互联网销
售（除销售需要许可的商品）。（除依法须经批
准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：第二类增值电信业务；互联网直播技
术服务；信息网络传播视听节目；网络文化经营。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文
件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业
政策禁止和限制类项目的经营活动。）
非证券业务的投资、投资管理、咨询。（“1、
未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；
活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业
北京歌华丝路金桥传媒产业
以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承
投资基金合伙企业（有限合 参股公司 1,500,000,000.00 1,450,653,208.81 1,407,464,888.80 407,433,018.89 407,433,018.89
诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业
伙）
依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须
经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
项目投资；投资管理；企业管理；经济贸易咨询
；企业管理咨询；投资咨询。（“1、未经有关
部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得
公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3
北京市北广文资歌华创业投
参股公司 、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的 302,525,253.00 348,941,833.46 348,364,371.38 73,083,897.31 73,083,897.31
资中心（有限合伙）
其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资
本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动。）
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
随着视频内容服务向超高清化、移动化、智能化和多屏化发展，目前行业总体发展形势仍处于持续下滑阶段，公司面临用户流失、成本增加、创新
业务尚未发展成熟、网络产品技术水平和基础网络承载能力亟待提升等问题。公司将坚守意识形态主渠道主阵地定位，深化落实“两个治理”工作，继
续全方位改善用户开机看电视体验，提升有线电视吸引力、竞争力，助力塑造“看电视最优品牌”，秉承“三大属性”，践行“圆心战略”，推动“有
线+5G+政企”全业务融合发展，守正创新，降本增效，全力推进公司转型升级和高质量创新性发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
万 涛 董事 离任 工作调动
石 然 董事 离任 工作调动
刘丕海 董事 选举 其他
陈 丹 董事 选举 其他
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
董事候选人。2026 年 5 月 26 日，公司召开 2025 年年度股东会，选举刘丕海先生、陈丹女士为公
司第七届董事会董事，任期自股东会选举通过之日起至第七届董事会任期届满之日止。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 是否有履 是否及时 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限
类型 内容 行期限 严格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
中国广播
电视网络
有限公司
收购报告书或权益
解决同业 （更名为 2028 年 12
变动报告书中所作 注（1） 2025 年 9 月 25 日 是 是 不适用 不适用
竞争 “中国广 月 31 日
承诺
播电视网
络集团有
限公司”）
注（1）：2020 年 6 月，根据中共中央宣传部、国家广电总局等部委联合印发的《全国有线电视网络整合发展实施方案》（中宣发[2020]4 号）相关
要求，中国广电集团在积极推进全国有线网络整合与广电 5G 融合发展、组建中国广电股份期间，就其子公司国广东方与歌华有线的同业竞争事项做出承
诺。
关于避免与歌华有线形成同业竞争的承诺内容。中国广电集团对其出具的《中国广播电视网络有限公司关于避免与北京歌华有线电视网络股份有限公司
同业竞争的承诺函》有关内容进行变更，并对原承诺未能按期履行的具体原因和情况进行了详细说明，将履行承诺的期限延长至 2028 年 12 月 31 日，具
体内容详见公司在上海证券交易所披露的《北京歌华有线电视网络股份有限公司关于间接控股股东变更同业竞争相关承诺的公告》（公告编号：临 2025-
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占同类
关联交易 交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额
类型 额的比 结算方式
例(%)
东方嘉影电视院线 本公司高管任该 节目费、推广
接受劳务 10,558,654.58 14.41 现金结算
传媒股份公司 公司董事长 服务费
中广娱文传媒有限 数据传输服
同一实际控制人 接受劳务 40,303,347.19 54.99
公司 务、租赁费
现金结算
中广数智科技(北 互联网出口流
同一实际控制人 接受劳务 220,753.30 0.30
京)有限责任公司 量费
购买资产
中广电移动网络有 物资采购及服
同一实际控制人 或商品、 9,057,400.05 12.36 现金结算
限公司 务费
接受劳务
中国广电网络股份 互联网出口流
股东 接受劳务 4,392,000.00 5.99 现金结算
有限公司 量费
中国广电河北网络 互联网出口流
同一实际控制人 接受劳务 340,110.00 0.46 现金结算
股份有限公司 量费
黑龙江龙润通信工
同一实际控制人 接受劳务 工程款 146,900.01 0.20 现金结算
程有限公司
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宁夏广电工程技术
同一实际控制人 接受劳务 工程款 5,959.43 0.01 现金结算
有限公司
华政融媒（北京）科 本公司高管任该 技术服务费、
接受劳务 5,503.14 0.01 现金结算
技有限公司 公司董事长 代理服务费
中广极视听（北京） 购买资产
同一实际控制人 采购商品 5,859,975.00 8.00 现金结算
科技有限公司 或商品
中广电移动网络有 购买资产
同一实际控制人 物资采购 1,991,005.31 2.72 现金结算
限公司北京分公司 或商品
中广融合智能终端 购买资产
同一实际控制人 物资款 409,221.24 0.56 现金结算
科技有限公司 或商品
中国广电网络股份 信息业务 549,245,459.67
股东 提供劳务 92.43 现金结算
有限公司 频道运营 2,215,408.80
中国有线电视网络
同一实际控制人 提供劳务 集团数据业务 8,943,269.57 1.50 现金结算
有限公司
中广电移动网络有
同一实际控制人 提供劳务 5G 业务合作 11,355,759.86 1.90 现金结算
限公司
中广电移动网络有
同一实际控制人 提供劳务 信息业务 18,326,029.27 3.07 现金结算
限公司北京分公司
北京北广传媒数字 本公司董事任该
提供劳务 频道收转业务 1,375,786.18 0.23 现金结算
电视有限公司 公司董事
东方嘉影电视院线 本公司高管任该 广告业务 13,359.04
提供劳务 0.27 现金结算
传媒股份公司 公司董事长 信息业务 1,580,659.47
北京中广传播有限 本公司董事任该
提供劳务 集团数据业务 143,669.72 0.02 现金结算
公司 公司董事
北京歌华城市电视 本公司董事任该
提供劳务 信息业务 83,607.39 0.01 现金结算
有限公司 公司董事
鼎视传媒股份有限 本公司董事任该 频道收转业务 979,680.68
提供劳务 0.19 现金结算
公司 公司董事 集团数据业务 147,388.97
北京歌华展览有限 本公司董事任该
提供劳务 集团数据业务 38,990.84 0.01 现金结算
公司 公司董事
贵州联广科技股份
同一实际控制人 提供劳务 集团数据业务 30,275.23 0.01 现金结算
有限公司
中广娱文传媒有限
同一实际控制人 提供劳务 集团数据业务 12,232.11 现金结算
公司
中广数智科技（北
同一实际控制人 提供劳务 集团数据业务 78,165.14 0.01 现金结算
京）有限责任公司
河北广电传智信息
同一实际控制人 提供劳务 信息业务 27,813.33 现金结算
技术有限公司
中国广电天津网络
同一实际控制人 提供劳务 技术服务 1,930,375.00 0.32 现金结算
有限公司
北京演艺集团有限 本公司董事任该
提供劳务 集团数据业务 46,397.67 0.01 现金结算
责任公司 公司董事
北京歌华文化发展 本公司董事任该
提供劳务 集团数据业务 27,522.94 现金结算
集团有限公司 公司董事
中国广电宁夏网络
同一实际控制人 提供劳务 集团数据业务 12,232.40 现金结算
有限公司
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北京歌华传媒集团 本公司董事任该
提供劳务 集团数据业务 2,360.97 现金结算
有限责任公司 公司董事
中国广电山西网络
同一实际控制人 提供劳务 代理业务 1,991.15 现金结算
有限公司
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
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(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
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十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
截至报 截至报
其中：
告期末 告期末
招股书或募 超募资 截至报告 截至报
募集资 超募资 本年度投
募集资 集说明书中 金 总额 期末累计 告期末 本年度投 变更用途的
募集资 募集资金总 募集资金净 金累计 金累计 入金额占
金到位 募集资金承 （3）= 投入募集 超募资 入金额 募集资金总
金来源 额 额（1） 投入进 投入进 比（%）（9）
时间 诺投资总额 （1）- 资金总额 金累计 （8） 额
度（%） 度（%） =(8)/(1)
（2） （2） （4） 投入总
(6)＝ (7)＝
额（5）
(4)/(1) (5)/(3)
向特定
对象发 329,999.99 328,349.99 330,000.00 52,484.77 15.98 12,153.18 3.7 101,471.24
行股票
合计 / 329,999.99 328,349.99 330,000.00 52,484.77 / / 12,153.18 / 101,471.24
其他说明
□适用 √不适用
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：万元
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截至报 投入 项目可行
是否为招
截至报告 告期末 项目达 是 进度 投入进 性是否发
股书或者 本年 本项目已
募集资金计 期末累计 累计投 到预定 否 是否 度未达 生重大变
募集资金来 项目 募集说明 是否涉及 本年投入 实现 实现的效 节余
项目名称 划投资总额 投入募集 入进度 可使用 已 符合 计划的 化，如
源 性质 书中的承 变更投向 金额 的效 益或者研 金额
(1) 资金总额 （%） 状态日 结 计划 具体原 是，请说
诺投资项 益 发成果
（2） (3)＝ 期 项 的进 因 明具体情
目
(2)/(1) 度 况
是，此项
云服务平台升 目未取消
向特定对象 生产
级及应用拓展 是 ，调整募 38,528.76 334.42 36,591.01 94.97 不适用 否 是 是
发行股票 建设
项目 集资金投
资总额
向特定对象 优质版权内容 运营
是 否 188,349.99 - 4,075.00 2.16 不适用 否 否 否
发行股票 平台建设项目 管理
向特定对象 超高清升级项 生产 2028 年
否 否 101,471.24 11,818.76 11,818.76 11.65 否 是 否
发行股票 目 建设 12 月
合计 / / / / 328,349.99 12,153.18 52,484.77 / / / / / / /
注：对于优质版权内容平台建设项目，公司在募集资金到位前就开始尝试，如投资电影电视剧等，但由于影视剧投资风险较大，加之近年来影视内
容供过于求，不少影视公司倒闭，影片投资尤其单片投资风险过大。公司本着审慎原则，放慢了投资节奏。随着文化传媒市场开放程度越来越高，大量
资本涌入，我国文化娱乐内容及形式更加趋于多元化、个性化，更加注重实时性、互动性，视频直播和短视频等新媒体全面兴起，文娱市场的格局和盈
利模式正在重塑，公司将密切关注相关变化，积极与业内合作伙伴探讨更加优越稳健的合作方式，逐步加大投资力度，继续审慎投入。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期间最高
董事会审 募集资金用于现金管 报告期末现 余额是否
起始日期 结束日期
议日期 理的有效审议额度 金管理余额 超出授权
额度
不超过370,000.00 360,003.76 否
月 29 日 日 31 日
其他说明
公司于 2025 年 12 月 29 日召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《北京歌华有线电
视网络股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资
金余额的议案》。董事会同意公司在不影响募投项目建设及募集资金安全的前提下，使用部分暂
时闲置的募集资金进行现金管理。本次现金管理额度不超过 9 亿元，将用于购买安全性高、流动
性好的低风险理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款等；同时，使用不超过
人民币 28 亿元的暂时闲置募集资金以协定存款方式存放募集资金余额。上述事项授权期限为 2026
年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日。
□适用 √不适用
(五) 中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明
□适用 √不适用
(六) 擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 48,995
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有 质押、标记或
有限 冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股 股份状 数
份数 态 量
量
中国广电网络
股份有限公司
北京北广传媒
投资发展中心 255,217,966 18.34 0 无 0 国有法人
有限公司
东方明珠新媒
体股份有限公 20,311,442 1.46 0 无 0 国有法人
司
顾利明 6,611,500 15,583,700 1.12 0 无 0 境内自然人
香港中央结算
有限公司
李皓城 8,352,822 0.60 0 无 0 境内自然人
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
北京广播集团
有限公司
北京有线全天
电视购物有限 6,973,323 0.50 0 无 0 国有法人
责任公司
任民 451,300 6,779,900 0.49 0 无 0 境内自然人
中国广电江西
网络有限公司
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国广电网络股份有限公
司
北京北广传媒投资发展中心
有限公司
东方明珠新媒体股份有限公
司
顾利明 15,583,700 人民币普通股 15,583,700
香港中央结算有限公司 12,720,881 人民币普通股 12,720,881
李皓城 8,352,822 人民币普通股 8,352,822
北京广播集团有限公司 7,944,721 人民币普通股 7,944,721
北京有线全天电视购物有限
责任公司
任民 6,779,900 人民币普通股 6,779,900
中国广电江西网络有限公司 6,770,480 人民币普通股 6,770,480
前十名股东中回购专户情况
无
说明
上述股东委托表决权、受托
无
表决权、放弃表决权的说明
北京广播集团有限公司和北京有线全天电视购物有限责任公司
控股股东均为北京广播电视台，中国广电网络股份有限公司为持
上述股东关联关系或一致行 有中国广电江西网络有限公司47.0489%股份的第二大股东，未知
动的说明
其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
无
持股数量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 北京歌华有线电视网络股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 4,792,013,920.30 7,884,329,362.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 1,923,081,483.59 30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 七、4 4,536,744.00 20,531,922.76
应收账款 七、5 717,002,236.02 702,512,255.91
应收款项融资
预付款项 七、8 37,014,099.77 52,270,799.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、9 18,383,501.47 13,702,513.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、10 137,309,475.32 310,851,096.04
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 25,410,902.41 24,160,725.77
其他流动资产 七、13 100,988,410.81 99,961,527.29
流动资产合计 7,755,740,773.69 9,138,320,202.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 七、14 612,053,150.68 606,226,438.35
其他债权投资
长期应收款 七、16 91,372,313.93 88,246,280.41
长期股权投资 七、17 1,024,177,425.47 853,186,090.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、19 1,459,711,565.93 446,612,614.56
投资性房地产 七、20 30,334,626.32 30,988,225.58
固定资产 七、21 3,857,335,226.31 3,940,941,114.98
在建工程 七、22 404,164,856.05 406,116,627.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 28,311,188.04 34,232,095.09
无形资产 七、26 193,219,926.03 216,091,116.25
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
商誉 七、27 1,295,475.11 1,295,475.11
长期待摊费用 七、28 33,093,563.13 29,886,844.70
递延所得税资产 七、29 10,855,386.87 11,668,640.88
其他非流动资产 七、30 123,701,556.13 114,358,813.14
非流动资产合计 7,869,626,260.00 6,779,850,377.02
资产总计 15,625,367,033.69 15,918,170,580.01
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 718,450,296.57 767,702,327.50
预收款项 七、37 90,412,675.16 78,313,609.19
合同负债 七、38 671,267,493.09 1,063,826,249.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 167,966,420.94 177,871,674.34
应交税费 七、40 773,729.12 12,331,051.93
其他应付款 七、41 39,193,135.17 40,489,547.79
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 78,548,523.35 76,906,645.11
其他流动负债 七、44 4,724,036.71 6,012,269.02
流动负债合计 1,771,336,310.11 2,223,453,374.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 106,464,662.61 110,052,158.98
长期应付款 七、48 720,000,000.00 720,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 16,302,262.41
递延收益 七、51 110,916,238.44 102,634,276.52
递延所得税负债 827,128.57
其他非流动负债 七、52 48,409,203.26 54,763,687.37
非流动负债合计 1,002,919,495.29 987,450,122.87
负债合计 2,774,255,805.40 3,210,903,497.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 6,555,503,743.28 6,555,503,743.28
减：库存股
其他综合收益 七、57 -9,545,286.63 -9,545,286.63
专项储备
盈余公积 七、59 995,832,571.36 995,832,571.36
一般风险准备
未分配利润 七、60 3,917,542,316.28 3,773,698,170.33
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
母公司资产负债表
编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,219,441,015.60 7,211,432,359.90
交易性金融资产 1,923,081,483.59 30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,410,000.00 12,830,000.00
应收账款 十九、1 650,498,917.00 656,776,549.82
应收款项融资
预付款项 55,082,329.58 70,005,081.05
其他应收款 十九、2 524,118,400.45 523,057,722.52
其中：应收利息
应收股利
存货 60,045,387.58 267,746,431.06
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 88,809,158.11 90,110,629.13
流动资产合计 7,525,486,691.91 8,861,958,773.48
非流动资产：
债权投资 612,053,150.68 606,226,438.35
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十九、3 1,608,780,164.51 1,462,189,141.00
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,341,461,518.77 329,416,794.09
投资性房地产 60,294,514.08 61,550,485.68
固定资产 3,300,776,059.46 3,377,769,190.96
在建工程 360,339,889.95 370,511,038.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 26,421,778.97 31,543,729.27
无形资产 154,733,267.71 175,959,799.93
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 31,428,361.59 28,604,377.63
递延所得税资产
其他非流动资产 122,998,158.85 114,201,529.53
非流动资产合计 7,619,286,864.57 6,557,972,524.84
资产总计 15,144,773,556.48 15,419,931,298.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 663,073,848.09 692,469,084.74
预收款项 90,411,376.16 78,313,609.19
合同负债 548,001,780.84 930,662,576.87
应付职工薪酬 139,202,769.35 150,346,802.99
应交税费 470,060.52 6,015,942.41
其他应付款 24,476,151.15 28,270,010.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 15,122,609.09 12,372,705.01
其他流动负债 168,773.57 1,646,699.60
流动负债合计 1,480,927,368.77 1,900,097,431.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 14,161,337.19 18,633,612.63
长期应付款 720,000,000.00 720,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 16,302,262.41
递延收益 110,916,238.44 102,634,276.52
递延所得税负债
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其他非流动负债 48,409,203.26 54,763,687.37
非流动负债合计 909,789,041.30 896,031,576.52
负债合计 2,390,716,410.07 2,796,129,007.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,554,222,814.21 6,554,222,814.21
减：库存股
其他综合收益 -9,545,286.63 -9,545,286.63
专项储备
盈余公积 995,832,571.36 995,832,571.36
未分配利润 3,821,769,163.47 3,691,514,307.79
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 1,348,362,375.66 933,257,788.57
其中：营业收入 七、61 1,348,362,375.66 933,257,788.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,321,286,037.27 975,108,282.68
其中：营业成本 七、61 1,191,358,099.10 863,342,680.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 10,532,989.31 9,828,194.67
销售费用 七、63 59,200,651.19 52,831,554.27
管理费用 七、64 57,184,364.37 45,156,539.93
研发费用 七、65 29,628,588.74 31,702,357.15
财务费用 七、66 -26,618,655.44 -27,753,043.89
其中：利息费用 3,616,902.04 6,079,282.21
利息收入 30,400,088.27 33,951,581.10
加：其他收益 七、67 6,631,539.91 6,352,018.16
投资收益（损失以“-”号填
七、68 181,318,047.16 9,028,377.05
列）
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞 口套期 收益 （损失 以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
七、70 17,323,260.39 2,785,186.57
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、71 -5,036,367.14 7,771,254.11
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
七、72 265,580.00
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
七、73 -7,298,852.70 -196,406.06
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 220,013,966.01 -15,844,484.28
加：营业外收入 七、74 314,672.80 7,523,784.75
减：营业外支出 七、75 5,245,822.45 570,877.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
减：所得税费用 七、76 1,649,776.21 802,729.21
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“-”号填列）
“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
润（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 213,433,040.15 -9,694,305.79
（一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 二十、2 0.15 -0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 二十、2 0.15 -0.01
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 十九、4 1,277,296,928.36 845,081,444.51
减：营业成本 十九、4 1,136,082,971.16 779,846,227.76
税金及附加 7,755,624.29 7,831,709.11
销售费用 57,995,710.48 50,205,068.48
管理费用 43,173,263.86 37,732,941.30
研发费用 20,849,956.83 23,333,509.67
财务费用 -24,039,826.24 -30,591,808.93
其中：利息费用 886,042.19 1,200,558.12
利息收入 25,079,094.63 31,901,910.36
加：其他收益 6,617,972.46 6,221,316.30
投资收益（损失以“-”号填
十九、5 156,917,735.84 11,838,927.12
列）
其中：对联营企业和合营企
十九、5 146,591,023.51 11,838,843.32
业的投资收益
以 摊余 成 本 计量 的 金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
信用减值损失（损失以“-”
-6,549,465.37 -46,334,052.72
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-7,293,358.19 -561,115.94
号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 201,127,300.31 -47,265,062.86
加：营业外收入 310,482.54 7,302,889.53
减：营业外支出 1,594,032.97 490,748.20
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 199,843,749.88 -40,452,921.53
（一）持续经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 199,843,749.88 -40,452,921.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
七、78（1） 49,473,808.43 64,602,191.64
现金
经营活动现金流入小计 1,117,107,315.55 1,123,793,779.33
购买商品、接受劳务支付的现
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 26,124,808.15 22,346,503.37
支付其他与经营活动有关的
七、78（1） 34,794,600.27 24,478,277.56
现金
经营活动现金流出小计 1,021,964,288.40 1,038,131,503.33
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,313,846.11 4,020,847.54
取得投资收益收到的现金 15,421,479.32 4,124,825.78
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的
七、78（2） 69,112,820.98
现金
投资活动现金流入小计 40,776,649.68 81,654,932.66
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,925,000,000.00 1,250,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 3,148,415,997.01 1,431,373,262.47
投资活动产生的现金流
-3,107,639,347.33 -1,349,718,329.81
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78（3） 8,796,189.07 60,090,616.95
现金
筹资活动现金流出小计 78,385,083.27 97,668,619.82
筹资活动产生的现金流
-78,385,083.27 -97,668,619.82
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,090,881,403.45 -1,361,724,673.63
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 4,791,709,030.00 7,308,185,222.46
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
收到的税费返还
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 1,003,992,042.05 963,861,604.96
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 14,816,083.92 7,718,516.75
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 794,735,095.89 807,733,113.65
经营活动产生的现金流量净
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,000,000.00
取得投资收益收到的现金 15,421,479.32 4,124,825.78
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 40,462,803.57 8,085,914.14
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,925,000,000.00 1,250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 3,166,280,117.38 1,445,732,788.49
投资活动产生的现金流
-3,125,817,313.81 -1,437,646,874.35
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 75,430,976.65 43,398,837.02
筹资活动产生的现金流
-75,430,976.65 -43,398,837.02
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
五、现金及现金等价物净增加
-2,991,991,344.30 -1,324,917,220.06
额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 一 数
项目 减 般 股
所有者权益合计
东
实收资本 优 永 ： 风 其
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权
(或股本) 其 库 险 他
先 续 益
他 存 准
股 债
股 备
一、上年
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少 以
“-” 号
填列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
投入的普
通股
益工具持
有者投入
资本
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
付计入所
有者权益
的金额
（三）利润
-69,588,894.20 -69,588,894.20 -69,588,894.20
分配
余公积
般风险准
备
者（或股
-69,588,894.20 -69,588,894.20 -69,588,894.20
东）的分
配
（四）所有
者权益内
部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专项
储备
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
取
用
（六）其他
四、本期
期末余额
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 一 数
项目 减 般 股
所有者权益合计
实收资本 ： 风 其 东
优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权
(或股本) 其 库 险 他
先 续 益
他
股 债 存 准
股 备
一、上年
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
-47,272,308.66 -47,272,308.66 -47,272,308.66
少 以
“-” 号
填列）
（一）综合
-9,694,305.79 -9,694,305.79 -9,694,305.79
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
投入的普
通股
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利润
-37,578,002.87 -37,578,002.87 -37,578,002.87
分配
余公积
般风险准
备
者（或股
-37,578,002.87 -37,578,002.87 -37,578,002.87
东）的分
配
（四）所有
者权益内
部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期
期末余额
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,391,777,884.00 6,554,222,814.21 -9,545,286.63 995,832,571.36 3,691,514,307.79 12,623,802,290.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,391,777,884.00 6,554,222,814.21 -9,545,286.63 995,832,571.36 3,691,514,307.79 12,623,802,290.73
三、本期增减变动金额
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 199,843,749.88 199,843,749.88
（二）所有者投入和减少
资本
投入资本
权益的金额
（三）利润分配 -69,588,894.20 -69,588,894.20
-69,588,894.20 -69,588,894.20
分配
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
股本）
股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,391,777,884.00 6,554,222,814.21 -9,545,286.63 995,832,571.36 3,821,769,163.47 12,754,057,146.41
项目 实收资本 其他权益工具
资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,391,777,884.00 6,554,222,814.21 -9,545,286.63 995,832,571.36 3,620,977,545.52 12,553,265,528.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,391,777,884.00 6,554,222,814.21 -9,545,286.63 995,832,571.36 3,620,977,545.52 12,553,265,528.46
三、本期增减变动金额
-78,030,924.40 -78,030,924.40
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -40,452,921.53 -40,452,921.53
（二）所有者投入和减少
资本
投入资本
权益的金额
（三）利润分配 -37,578,002.87 -37,578,002.87
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
-37,578,002.87 -37,578,002.87
分配
（四）所有者权益内部结
转
股本）
股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,391,777,884.00 6,554,222,814.21 -9,545,286.63 995,832,571.36 3,542,946,621.12 12,475,234,604.06
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：吴春燕 会计机构负责人：孙清涛
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
三、公司基本情况
√适用 □不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经北京市人民政
府京政函[1999]120 号文件批准，由北京歌华文化发展集团有限公司、北京青年报业总公司、北
京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的
股份有限公司；本公司于 1999 年 9 月 29 日成立，注册资本 19,000 万元人民币，股本为 19,000
万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股
份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4 日公开发行人民币普通股（A 股）
根据 2002 年第二次临时股东大会决议，以 2001 年年末总股本 27,000 万股为基数，用资本公积向
全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为 35,100 万股，
注册资本变更为 35,100 万元。
经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核
准，本公司于 2004 年 5 月 12 日发行 12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年 1.3%，
第二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%。
经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权
[2004]1053 号文件批复，2004 年 12 月 29 日，本公司原股东北京歌华文化发展集团有限公司将其
所持有的 23,335.208 万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心有限公司（以下简
称“北广传媒投资发展中心”）。2005 年度本公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更
为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。
根据 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 9 月 29
日收盘时公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股本
方案，共计转增股本 210,880,916 股。
根据本公司 2006 年 2 月 23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006 年 3 月
股东获得非流通股股东支付的股份为 79,692,087 股。
根据本公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会关于实施 2006 年度利润分配方案的
决议，以截至 2007 年 5 月 9 日收盘时公司总股本 662,582,603 股为基数，按每 10 股转增股本 6
股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562 股。
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
本公司 2004 年发行的可转换公司债券“歌华转债”于 2009 年 5 月 11 日到期，累计已有
为 100,930,420 股。
根据本公司 2009 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591 号
核准，本公司于 2010 年 11 月 25 日发行 16 亿元可转换公司债券（以下简称“2010 年歌华转债”），
可转债票面年利率第一年 0.6%、第二年 0.8%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.6%、第六年
债券到期偿还：公司于本次可转债期满后 5 个交易日内按本次发行的可转债票面面值的 105%
（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。
截至 2015 年 4 月 28 日，本公司“2010 年歌华转债”1,586,400,000 元转成股票，累计转股
数量为 107,991,128 股，剩余“2010 年歌华转债”于 2015 年 4 月 28 日全部赎回。
根据本公司 2015 年 3 月 6 日第五届董事会第十三次会议、2014 年度股东大会、2015 年第二
次临时股东大会决议、2015 年 7 月 20 日第五届董事会第二十一次会议以及 2015 年 8 月 5 日第五
届董事会第二十二次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475 号文核准，本公司
非公开发行股票 223,425,858 股，相应增加注册资本人民币 223,425,858.00 元。此次变更后，本
公司股本总额为 1,391,777,884.00 元。
股份（占本公司总股本的 19.0860%）完成过户，变更为中国广电网络股份有限公司（以下简称“广
电股份”），交易各方已收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》。此次
变更后，北广传媒投资发展中心持有本公司 255,217,966 股股份，占本公司总股本的 18.3376%，
广电股份持有本公司 265,635,026 股股份，占公司总股本的 19.0860%，总股本数不变，公司控股
股东由北广传媒投资发展中心变更为广电股份。
本公司企业法人营业执照注册号：911100007002336492。
本公司注册地址：北京市海淀区西三环北路 87 号 4 层 409。
本公司及其子公司主要经营活动：
主要负责全北京市有线广播电视网络的建设、管理和经营，并从事广播电视节目收转传送、
视频点播、网络信息服务、基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务、国内
IP 电话业务和有线电视广告设计、制作、发布等业务。
本财务报表及财务报表附注经本公司第七届董事会第十七次会议于 2026 年 8 月 28 日批准。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的相关规定编制。
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、11 金融工具”、“五、21 固定资产”、“五、26 无形资产”、“五、34 收入”。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2026 年 6 月
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
本公司采用人民币为记账本位币。
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的按单项计提坏账准备的应收账款 金额大于 100 万元
账龄超过一年或逾期的重要应付账款 金额大于 500 万元
账龄超过一年的重要合同负债 金额大于 500 万元
账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项 金额大于 100 万元
单个项目预算大于人民币 5,000 万元或上年年
重要的在建工程 末、期末余额、增减变动金额有一项大于人民
币 1,000 万元
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来自于合营或联营企业的投资损益占合并财
务报表净利润的 10%以上，或对合营、联营企
业的长期股权投资账面价值占合并财务报表
资产总额的 5%以上，或对合营、联营企业长期
重要的合营或联营企业
股权投资的账面价值占合并财务报表长期股
权投资账面余额的 30%以上，或合营、联营企
业虽不具有财务重大性，但具有重要的战略
性、协同性或依赖性影响
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
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用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、
权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交
易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
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根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
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持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
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－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，
同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分。本公司若
与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否
包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后
的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值
损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
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√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司及其子公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：应收合并范围内关联方
应收账款组合 2：应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
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按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司及其子公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收合并范围内关联方
其他应收款组合 2：应收其他客户
对划分为组合的其他应收款，本公司及其子公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、合同履约成本等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价，合同履约成本采用个别认定法计价。
采用永续盘存制。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
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资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
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终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
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（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
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认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他
综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，
计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 3 2.425-6.47
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通用设备 年限平均法 5-10 3 9.70-19.40
专用设备 年限平均法 5-15 3 6.47-19.40
运输设备 年限平均法 6 3 16.17
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可
使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
√适用 □不适用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损
益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
项目 预计使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 年限平均法
软件 2-10 年限平均法
其他 2 年限平均法
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本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、
相关折旧摊销费用、业务经费等相关支出。
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无
形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使
用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
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资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
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(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工
资总额的一定比例向年金计划当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
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户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
• 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
有线电视收看维护收入：在服务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。
工程建设收入：有线电视网络工程建设收入在已经收款并为用户开通有线电视收视服务时确
认收入；信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。
有线电视入网收入：收到入网费时计入其他非流动负债，并按 10 年期限分期确认收入。
信息业务收入：主要包括安装服务、传输及维护收入。安装服务在劳务已经提供并取得客户
的确认单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规
定的期限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在
该期限内分期确认。
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频道收转收入：按协议约定的服务期限，分期确认。
商品销售收入：于取得商品销售确认单时确认为收入。
广告费收入：按协议约定的服务期限，分期确认。
设备使用费收入：按协议约定设备使用期限，分期确认。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
• 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
• 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
• 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已
计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益（包括其他综合
收益）的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性
差异）计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损），且初始
确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
• 租赁负债的初始计量金额；
• 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
• 本公司发生的初始直接费用；
• 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
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本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩
余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、27 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并
对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
• 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
• 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
• 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
• 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
• 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
• 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行
权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计
量租赁负债；
• 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额
的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负
债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
• 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
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• 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、11 金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
• 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
• 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日
开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的
账面价值；
• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、
□适用 √不适用
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 3%、5%、6%、9%、13%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
按转让房地产所取得的增值额和规定的
房产税 1.2%、12%
税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
北京歌华有线电视网络股份有限公司 免税
北京歌华有线数字媒体有限公司 15
北京歌华有线工程管理有限责任公司 15
涿州歌华有线电视网络有限公司 25
北京歌华益网科技发展有限公司 25
歌华有线投资管理有限公司 25
√适用 □不适用
（1）根据财政部、税务总局、中央宣传部《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业税收政策的公告》（财政部 税务总局 中央宣传部公告 2024 年第 20 号），经营性文化事业
单位于 2022 年 12 月 31 日前转制为企业的，自转制注册之日起至 2027 年 12 月 31 日免征企业所
得税。本公司作为北京市转制文化企业，从 2024 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日继续免缴企业
所得税。
（2）根据《财政部税务总局关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》公告〔2023〕
收视费，免征增值税，本公告执行至 2027 年 12 月 31 日。
（3）本公司子公司北京歌华有线数字媒体有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政
局、国家税务总局北京市税务局于 2024 年 10 月 29 日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有
效期：三年，企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。
（4）本公司子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司获得北京市科学技术委员会、北京市
财政局、国家税务总局北京市税务局于 2024 年 10 月 29 日联合颁发的《高新技术企业证书》，证
书有效期：三年，企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 120,066.26 87,847.30
银行存款 4,790,344,413.53 7,881,258,035.94
其他货币资金 1,549,440.51 2,983,479.14
存放财务公司存款
合计 4,792,013,920.30 7,884,329,362.38
其中：存放在境外的款项总额
√适用 □不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 /
入当期损益的金融资产
其中：
资管计划 507,600,000.00 /
收益凭证 450,000,000.00
银行结构性存款 451,981,483.59
其他 513,500,000.00 30,000,000.00 /
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 1,923,081,483.59 30,000,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,536,744.00 13,185,193.34
商业承兑票据 7,346,729.42
合计 4,536,744.00 20,531,922.76
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
银行承兑汇
票
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
商业承兑汇
票
合计 4,536,744.00 100.00 / 4,536,744.00 21,245,236.59 100.00 713,313.83 / 20,531,922.76
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 4,536,744.00
合计 4,536,744.00
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
商业承兑汇票 713,313.83 713,313.83
合计 713,313.83 713,313.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
中国电信股份有限
公司北京分公司
合计 713,313.83 / / /
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 935,221,702.15 915,406,871.14
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计
提坏账准 1,005,786.24 0.11 1,005,786.24 100.00 1,005,786.24 0.11 1,005,786.24 100.00
备
其中：
按组合计
提坏账准 934,215,915.91 99.89 217,213,679.89 23.25 717,002,236.02 914,401,084.90 99.89 211,888,828.99 23.17 702,512,255.91
备
其中：
应收其他
客户
合计 935,221,702.15 100.00 218,219,466.13 717,002,236.02 915,406,871.14 100.00 212,894,615.23 702,512,255.91
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京互联通网络科
技有限公司
合计 1,005,786.24 1,005,786.24 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收其他客户
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 934,215,915.91 217,213,679.89
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按单项计提 1,005,786.24 1,005,786.24
按信用风险特
征组合计提
合计 212,894,615.23 7,308,064.08 1,983,213.18 218,219,466.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
和合同资产
应收账款期末 合同资产 应收账款和合同 坏账准备期末
单位名称 期末余额合
余额 期末余额 资产期末余额 余额
计数的比例
（%）
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
中国移动通信集
团北京有限公司
中国广电网络股
份有限公司
中国电信股份有
限公司北京分公 60,469,086.62 60,469,086.62 6.47 5,857,717.52
司
北京市公安局通
州分局
湖南广播影视集
团有限公司卫视 19,139,999.98 19,139,999.98 2.05 4,810,861.00
频道分公司
合计 329,281,195.76 329,281,195.76 35.21 38,330,811.86
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 37,014,099.77 100.00 52,270,799.57 100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额合计
单位名称 期末余额
数的比例(%)
北京顺世宏信科技有限公司 11,718,307.94 31.66
北京数码视讯软件技术发展有限公司 3,845,448.60 10.39
中建材信息技术股份有限公司 2,020,169.24 5.46
中广电移动网络有限公司 1,702,920.11 4.60
瑞斯康达科技发展股份有限公司 945,003.50 2.55
合计 20,231,849.39 54.66
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 18,383,501.47 13,702,513.27
合计 18,383,501.47 13,702,513.27
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 21,188,125.19 16,082,306.92
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、保证金、押金等 15,138,369.66 13,891,245.16
代垫款及其他 6,049,755.53 2,191,061.76
合计 21,188,125.19 16,082,306.92
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预
坏账准备 合计
预期信用损 信用损失(未发 期信用损失(已
失 生信用减值) 发生信用减值)
--转入第二阶段 -208,000.29 208,000.29
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 485,430.07 485,430.07
本期转回 60,600.00 60,600.00
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比 性质 期末余额
例(%)
中广电移动网络有限公司 4,064,500.00 19.18 保证金 2 年以内 238,225.00
人民日报社 2,935,941.84 13.86 保证金 1 至 3 年 443,782.09
保定涿州市广网有线电视网络
有限公司
北京市顺义区教育资产管理服
务中心
北京市海淀区融媒体中心 1,038,682.50 4.90 保证金 1 年以内 51,934.13
合计 11,488,971.63 54.23 / / 957,224.56
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按信用风险
特征组合计 21,188,125.19 100.00 2,804,623.72 13.24 18,383,501.47 16,082,306.92 100.00 2,379,793.65 14.80 13,702,513.27
提坏账准备
其中：应收
其他客户
合计 21,188,125.19 100.00 2,804,623.72 18,383,501.47 16,082,306.92 100.00 2,379,793.65 13,702,513.27
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
合计 21,188,125.19 2,804,623.72
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 25,392,189.39 25,392,189.39 26,703,506.86 26,703,506.86
在产品
库存商品 27,386,181.01 5,220,687.75 22,165,493.26 27,390,663.68 5,220,687.75 22,169,975.93
周转材料 172,156.81 172,156.81 223,293.44 223,293.44
消耗性生物资产
合同履约成本 128,774,695.69 41,209,475.01 87,565,220.68 300,761,680.62 41,209,475.01 259,552,205.61
其他 2,014,415.18 2,014,415.18 2,202,114.20 2,202,114.20
合计 183,739,638.08 46,430,162.76 137,309,475.32 357,281,258.80 46,430,162.76 310,851,096.04
(2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 5,220,687.75 5,220,687.75
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本 41,209,475.01 41,209,475.01
合计 46,430,162.76 46,430,162.76
本期转回或转销存货跌价准备的原因
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 25,410,902.41 24,160,725.77
合计 25,410,902.41 24,160,725.77
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
补偿性资产
待抵扣/待认证进项税额 100,680,813.65 99,630,436.58
预缴税款 307,597.16 331,090.71
合计 100,988,410.81 99,961,527.29
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
定期存款 603,085,616.44 603,085,616.44 603,085,616.44 603,085,616.44
定期存款应计利
息
小计 612,053,150.68 612,053,150.68 606,226,438.35 606,226,438.35
减：一年内到期部
分
合计 612,053,150.68 612,053,150.68 606,226,438.35 606,226,438.35
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款 137,899,457.89 137,899,457.89 137,899,457.89 137,899,457.89
减：未实现
融资收益
分期收款销
售商品
分期收款提
供劳务
减：未实现
融资收益
小计 127,185,316.71 10,402,100.37 116,783,216.34 122,809,106.55 10,402,100.37 112,407,006.18
减：一年内
到期部分
合计 101,774,414.30 10,402,100.37 91,372,313.93 98,648,380.78 10,402,100.37 88,246,280.41 /
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
逾期的长期
应收款
未逾期的长
期应收款
合计 127,185,316.71 100.00 10,402,100.37 116,783,216.34 122,809,106.55 100.00 10,402,100.37 112,407,006.18
按单项计提坏账准备：
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按信用风险特征组合
计提坏账准备
合计 10,402,100.37 10,402,100.37
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他
期初余额 准备 其他 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 加 少 权益法下确认的 综合 计提减 其
（账面价值） 期初 权益 现金股利 余额（账面价值） 期末余额
投 投 投资损益 收益 值准备 他
余额 变动 或利润
资 资 调整
一、合营企业
华政融媒（北京）科
技有限公司
北京云有限公司 19,039,898.68 2,337,337.04 21,377,235.72
小计 29,184,600.87 1,738,279.47 30,922,880.34
二、联营企业
北京歌华丝路金桥传
媒产业投资基金合伙 338,076,413.48 136,811,542.86 474,887,956.34
企业（有限合伙）
嘉影电视院线控股有
限公司
北京歌华移动电视有
限公司
北京歌华影视股份有
限公司
北京北广传媒数字电
视有限公司
北京市北广文资歌华
创业投资中心（有限 125,326,321.25 28,716,524.78 154,042,846.03
合伙）
小计 824,001,489.77 169,253,055.36 993,254,545.13
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
本期增减变动
减值
追 减 其他
期初余额 准备 其他 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 加 少 权益法下确认的 综合 计提减 其
（账面价值） 期初 权益 现金股利 余额（账面价值） 期末余额
投 投 投资损益 收益 值准备 他
余额 变动 或利润
资 资 调整
合计 853,186,090.64 170,991,334.83 1,024,177,425.47
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,459,711,565.93 446,612,614.56
其中：资管计划 1,019,350,200.00
对非上市企业及影视剧投资 364,844,012.71 337,362,726.04
上市公司股票 75,517,353.22 109,249,888.52
合计 1,459,711,565.93 446,612,614.56
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 614,325.36 39,273.90 653,599.26
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,857,330,201.16 3,940,941,114.98
固定资产清理 5,025.15
合计 3,857,335,226.31 3,940,941,114.98
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计
一、账面原值：
（1）购置 255,963.30 1,542,129.11 7,100,696.56 353,956.64 9,252,745.61
（2）在建工程转入 3,081,542.17 1,183,077.74 137,777,522.06 142,042,141.97
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 1,321,218.06 298,819,539.84 4,226,765.00 304,367,522.90
二、累计折旧
（1）计提 46,299,503.86 2,147,291.73 176,923,452.78 507,116.60 225,877,364.97
（1）处置或报废 1,281,581.34 289,858,870.87 4,099,962.05 295,240,414.26
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废 98,672.21 98,672.21
四、账面价值
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
运输设备 5,025.15
合计 5,025.15
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 279,700,735.53 280,862,757.95
工程物资 124,464,120.52 125,253,869.38
合计 404,164,856.05 406,116,627.33
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
有线广播电视
光缆网络工程
合计 279,700,735.53 279,700,735.53 280,862,757.95 280,862,757.95
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
利息资本 其中：本 本期利息
本期转入固定 本期其他 工程累计投入 工程
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源
资产金额 减少金额 占预算比例(%) 进度
额 本化金额 (%)
有线广播电视
光缆网络工程
合计 280,862,757.95 85,269,968.43 86,431,990.85 279,700,735.53 / / / /
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：有线广播电视光缆网络工程由本公司建设的多个光缆、管道等子项目构成。
工程物资
□适用 √不适用
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(1)新增租赁 3,438,280.67 3,438,280.67
(1)处置 2,796,385.47 2,796,385.47
二、累计折旧
(1)计提 9,215,548.44 9,215,548.44
(1)处置 2,652,746.19 2,652,746.19
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 土地使用权 特许经营权 IDC 业务资源 合计
一、账面原值
(1)购置 9,445,509.31 9,445,509.31
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 31,425,957.77 582,492.18 308,249.58 32,316,699.53
(1)处置
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期增加
减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形
处置
成的
账面原值
北京歌华有线数字媒体有限公司 1,295,475.11 1,295,475.11
小计 1,295,475.11 1,295,475.11
减值准备
小计
合计 1,295,475.11 1,295,475.11
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：商誉的形成系本公司子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒
体有限公司 2002 年投资及 2003 年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
管道租赁费 9,667,377.77 434,247.78 9,233,129.99
装修费 805,880.30 84,655.65 200,351.04 690,184.91
技术服务费 220,808.10 928,148.43 508,135.56 640,820.97
终端安装费 10,285,281.51 5,162,773.31 1,378,219.11 14,069,835.71
通讯费用 4,003,616.01 1,264,483.02 1,698,246.57 3,569,852.46
其他费用 4,903,881.01 526,305.55 540,447.47 4,889,739.09
合计 29,886,844.70 7,966,365.96 4,759,647.53 33,093,563.13
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
其他非流动金融资产的
公允价值变动
资产减值损失 26,586,625.85 4,363,775.21 28,499,250.72 4,604,716.40
租赁负债 1,972,012.51 376,439.67 2,814,683.30 525,797.03
无形资产摊销 38,688.60 9,672.15 38,688.60 9,672.15
计提未发放薪酬 3,786,500.00 567,975.00
合计 54,455,084.16 11,214,326.33 60,996,879.82 12,172,599.88
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
允价值变动
其他非流动金融资产
的公允价值变动
使用权资产 1,889,409.07 358,939.46 2,688,365.82 503,959.00
合计 5,197,923.36 1,186,068.03 2,688,365.82 503,959.00
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目
产和负债互抵 得税资产或负 产和负债互抵 得税资产或负
金额 债余额 金额 债余额
递延所得税资产 358,939.46 10,855,386.87 503,959.00 11,668,640.88
递延所得税负债 358,939.46 827,128.57 503,959.00
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 482,991,273.22 473,960,682.69
可抵扣亏损 137,995,414.32 139,130,000.08
合计 620,986,687.54 613,090,682.77
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(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 137,995,414.32 139,130,000.08 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
补偿性资产
预付设备及工程款 123,701,556.13 123,701,556.13 114,358,813.14 114,358,813.14
合计 123,701,556.13 123,701,556.13 114,358,813.14 114,358,813.14
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目 受限 受限
账面余额 账面价值 受限情况 账面余额 账面价值 受限情况
类型 类型
履约保证
履约保证金、
货币资金 304,890.30 304,890.30 其他 1,738,928.93 1,738,928.93 其他 金、冻结资
冻结资金
金
应收票据
存货
其中：数据
资源
固定资产
无形资产
其中：数据
资源
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
合计 304,890.30 304,890.30 / / 1,738,928.93 1,738,928.93 / /
(1) 短期借款分类
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程及设备款 314,866,427.02 487,345,625.75
货款 273,961,285.00 126,501,847.41
节目费用 79,192,925.75 103,811,962.05
预提费用 50,429,658.80 50,042,892.29
合计 718,450,296.57 767,702,327.50
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 52,518,153.12 尚未结算
供应商 2 32,750,000.00 尚未结算
供应商 3 16,599,999.96 尚未结算
供应商 4 7,423,370.82 尚未结算
供应商 5 6,460,625.34 尚未结算
供应商 6 6,000,000.00 尚未结算
合计 121,752,149.24 /
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其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
用户业务预存款 89,795,982.12 77,562,001.20
预收房屋租赁款 616,693.04 751,607.99
合计 90,412,675.16 78,313,609.19
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收收视费及信息业务款项 491,724,423.77 535,572,937.51
预收工程建设及入网建设款项 153,940,673.41 130,874,826.65
预收频道收转费款项 10,816,923.10 9,029,000.06
预收销售商品款项 8,035,933.54 10,398,466.66
文化大数据项目款 340,317,183.79
其他 6,749,539.27 37,633,835.25
合计 671,267,493.09 1,063,826,249.92
(2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 176,717,519.13 256,987,680.37 267,079,770.52 166,625,428.98
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利 616,637.52 616,637.52
四、一年内到期的其他
福利
合计 177,871,674.34 301,890,424.58 311,795,677.98 167,966,420.94
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 94,509,425.05 189,942,056.31 198,174,950.41 86,276,530.95
二、职工福利费 4,109,953.92 4,109,953.92
三、社会保险费 1,292,669.36 32,272,513.68 32,112,024.41 1,453,158.63
其中：医疗保险费 1,256,663.08 31,180,961.47 31,025,115.91 1,412,508.64
工伤保险费 22,174.75 992,592.00 987,706.28 27,060.47
生育保险费 13,831.53 98,960.21 99,202.22 13,589.52
四、住房公积金 115,227.00 27,096,328.00 26,982,856.00 228,699.00
五、工会经费和职工教育经费 80,800,197.72 3,566,828.46 5,699,985.78 78,667,040.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 176,717,519.13 256,987,680.37 267,079,770.52 166,625,428.98
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 1,154,155.21 44,286,106.69 44,099,269.94 1,340,991.96
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 163,994.39 8,148,112.35
消费税
营业税
企业所得税 19,880.13 2,538,196.75
个人所得税 492,406.76 629,971.80
城市维护建设税 9,158.14 564,307.04
房产税 70,545.10
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教育费附加 6,541.53 403,076.46
印花税 5,879.98 14,370.64
文化事业建设费 2,939.41 33,016.89
土地使用税 2,383.68
合计 773,729.12 12,331,051.93
(1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 39,193,135.17 40,489,547.79
合计 39,193,135.17 40,489,547.79
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
□适用 √不适用
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 26,035,440.34 32,888,810.87
往来款 11,232,666.91 3,603,546.81
代收代付款及其他 1,925,027.92 3,997,190.11
合计 39,193,135.17 40,489,547.79
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
一年内到期的租赁负债 78,548,523.35 76,906,645.11
合计 78,548,523.35 76,906,645.11
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 4,724,036.71 6,012,269.02
合计 4,724,036.71 6,012,269.02
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
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□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 200,365,339.34 205,640,775.60
减：未确认的融资费用 15,352,153.38 18,681,971.51
重分类至一年内到期的非流动负债 78,548,523.35 76,906,645.11
合计 106,464,662.61 110,052,158.98
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 720,000,000.00 720,000,000.00
合计 720,000,000.00 720,000,000.00
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
高清交互数字电视工程专
项补助
合计 720,000,000.00 720,000,000.00 /
其他说明：
注：2010 年，根据《北京市财政局关于下达 2010 年基本建设市级项目地方政府债券资金预
算的函》（京财经二指[2010]546 号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设施
示范工程（应用工程一期）项目”
（以下简称：
“高清交互项目”）第一期专项拨款 200,000,000.00
元；2011 年，根据《北京市财政局关于下达 2010 年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二
指[2010]2085 号）、《北京市财政局关于下达 2011 年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京
财经二指[2011]694 号）、《北京市财政局关于下达 2011 年基本建设市级项目地方政府债券的函》
（京财经二指[2011]1314 号），累计收到北京市财政局拨付高清交互项目款 720,000,000.00 元。
示范工程（一期）项目申请办理结项手续的请示》，鉴于高清交互电视基础设施示范工程（一期）
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项目已完成并投入使用，且已完成内部验收和结转固定资产，申请市广电局就“高清交互电视基
础设施示范工程（一期）项目”办理结项手续。截至 2026 年 6 月 30 日，该项目未办理结项手续。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 16,302,262.41
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 16,302,262.41 /
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关
政府补助
与收益相关
政府补助
合计 102,634,276.52 14,381,040.00 6,099,078.08 110,916,238.44 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
有线电视入网费 48,409,203.26 54,763,687.37
合计 48,409,203.26 54,763,687.37
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
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股份总数 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 6,514,773,775.19 6,514,773,775.19
其他资本公积 40,729,968.09 40,729,968.09
合计 6,555,503,743.28 6,555,503,743.28
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计
期初 本期所 减：所 税后归 税后归 期末
项目 入其他综合 入其他综合
余额 得税前 得税费 属于母 属于少 余额
收益当期转 收益当期转
发生额 用 公司 数股东
入损益 入留存收益
一、不能重分类
进损益的其他综
合收益
其中：重新计量
设定受益计划变
动额
权益法下不能
转损益的其他综
合收益
其他权益工具
投资公允价值变
动
企业自身信用
风险公允价值变
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本期发生金额
减：前期计 减：前期计
期初 本期所 减：所 税后归 税后归 期末
项目 入其他综合 入其他综合
余额 得税前 得税费 属于母 属于少 余额
收益当期转 收益当期转
发生额 用 公司 数股东
入损益 入留存收益
动
二、将重分类进
损益的其他综合 -9,545,286.63 -9,545,286.63
收益
其中：权益法下
可转损益的其他 -9,545,286.63 -9,545,286.63
综合收益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综合
收益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期
储备
外币财务报表
折算差额
其他综合收益合
-9,545,286.63 -9,545,286.63
计
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 629,913.29 629,913.29
合计 629,913.29 629,913.29
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 995,832,571.36 995,832,571.36
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 995,832,571.36 995,832,571.36
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
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调整前上期末未分配利润 3,773,698,170.33 3,776,963,053.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 3,773,698,170.33 3,776,963,053.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 213,433,040.15 34,313,119.27
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 69,588,894.20 37,578,002.87
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,917,542,316.28 3,773,698,170.33
调整期初未分配利润明细：
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,330,571,829.11 1,190,693,881.16 913,729,753.92 862,604,366.27
其他业务 17,790,546.55 664,217.94 19,528,034.65 738,314.28
合计 1,348,362,375.66 1,191,358,099.10 933,257,788.57 863,342,680.55
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
营业收入明细：
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单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
客户合同产生的收入 1,331,175,618.02 914,600,706.84
其中：有线电视收看维护收入 348,562,601.28 367,742,549.34
信息业务收入 861,761,414.39 392,412,424.53
频道收转收入 74,420,565.70 87,258,372.30
工程建设收入 12,261,871.44 21,617,804.68
商品销售收入 12,945,628.79 21,223,159.40
广告业务收入 2,993,305.13 3,430,051.13
有线电视入网收入 6,542,970.75 7,401,170.72
其他业务收入 603,788.91 870,952.92
租赁收入 17,186,757.64 18,657,081.73
合计 1,348,362,375.66 933,257,788.57
营业收入、营业成本的分解信息
本期客户合同产生的收入情况如下：
单位：元 币种：人民币
本期发生额
类别 合计
有线电视收看 广告业务 有线电视入 5G 业务代理 其他业务
信息业务收入 频道收转收入 工程建设收入 商品销售收入
维护收入 收入 网收入 费收入 收入
其中：在
某一时点 476,808,817.47 12,261,871.44 12,945,628.79 603,788.91 502,620,106.61
确认
在某一时
段内确认
合计 348,562,601.28 861,761,414.39 74,420,565.70 12,261,871.44 12,945,628.79 2,993,305.13 6,542,970.75 11,083,471.63 603,788.91 1,331,175,618.02
营业成本明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
业务运行成本 654,362,880.46 265,430,149.94
折旧成本 207,360,547.15 233,877,465.48
人工成本 205,151,725.32 204,836,974.35
网络运行成本 98,353,979.10 121,945,712.86
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项目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 14,593,818.04 20,277,801.90
商品销售成本 10,870,931.09 16,236,261.74
其他业务成本 664,217.94 738,314.28
合计 1,191,358,099.10 863,342,680.55
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 285,009.07 315,068.59
教育费附加 203,571.94 225,392.56
资源税
房产税 9,001,792.39 7,992,152.75
土地使用税 288,700.61 288,523.58
车船使用税 106,297.65 100,026.17
印花税 585,415.29 829,970.40
文化事业建设费 62,202.36 77,060.62
合计 10,532,989.31 9,828,194.67
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 38,078,110.39 33,666,848.15
业务经费 10,660,110.77 9,106,459.77
折旧费用 7,789,926.68 8,033,246.08
业务宣传及广告费 1,660,300.29 950,982.86
促销费 394,838.95 654,987.55
无形资产摊销 340,297.02 340,297.02
中介机构费用 277,067.09 78,732.84
合计 59,200,651.19 52,831,554.27
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 31,792,792.94 29,159,727.82
业务经费 10,199,835.75 7,430,398.25
折旧费用 10,128,222.86 7,414,867.39
技术咨询服务费 3,666,764.09
中介机构费用 919,084.29 445,956.35
无形资产摊销 477,664.44 705,590.12
合计 57,184,364.37 45,156,539.93
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无形资产摊销 14,598,057.52 16,285,477.89
工资薪酬 12,355,883.74 12,151,855.76
折旧费用及长期待摊 2,432,455.54 2,919,433.74
业务经费 242,191.94 126,975.90
技术服务费 218,613.86
合计 29,628,588.74 31,702,357.15
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 3,616,902.04 6,079,282.21
其中：租赁负债利息费用 3,616,902.04 6,079,282.21
减：利息收入 30,400,088.27 33,951,581.10
汇兑损益
手续费及其他 164,530.79 119,255.00
合计 -26,618,655.44 -27,753,043.89
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,438,908.08 6,129,550.74
代扣个人所得税手续费 192,631.83 222,467.42
合计 6,631,539.91 6,352,018.16
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 170,991,334.83 9,028,293.25
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 5,826,712.33
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 4,500,000.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 83.80
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
合计 181,318,047.16 9,028,377.05
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 18,081,483.59 7,884,079.18
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产 -758,223.20 -5,098,892.61
合计 17,323,260.39 2,785,186.57
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -713,313.83 44,318.77
应收账款坏账损失 5,324,850.90 -7,385,133.46
其他应收款坏账损失 424,830.07 -430,439.42
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计 5,036,367.14 -7,771,254.11
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -265,580.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -265,580.00
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益 -7,314,943.61 -288,765.84
处置使用权资产收益 16,090.91 92,359.78
合计 -7,298,852.70 -196,406.06
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿收入 200,737.34 7,421,369.75 200,737.34
罚款 4,508.34 58,680.00 4,508.34
其他 109,427.12 43,735.00 109,427.12
合计 314,672.80 7,523,784.75 314,672.80
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款及赔偿损失 4,741,449.62 430,249.00 4,741,449.62
其他 504,372.83 140,628.05 504,372.83
合计 5,245,822.45 570,877.05 5,245,822.45
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,393.63 -399,417.77
递延所得税费用 1,640,382.58 1,202,146.98
合计 1,649,776.21 802,729.21
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 215,082,816.36
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响 3,869,566.23
调整以前期间所得税的影响 -530,844.23
非应税收入的影响 -5,368,273.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,604.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,615,723.42
所得税费用 1,649,776.21
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见本附注七、57 其他综合收益。
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 30,400,088.27 33,951,581.10
政府补助 14,720,870.00 8,632,090.00
收到的押金及保证金 2,026,894.69 4,589,531.80
往来款 2,239,309.39 6,729,469.02
其他 86,646.08 10,699,519.72
合计 49,473,808.43 64,602,191.64
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 15,270,822.59 13,862,961.06
往来款 8,558,947.61 1,818,036.03
支付的押金及保证金 7,413,247.40 6,781,747.33
其他 3,551,582.67 2,015,533.14
合计 34,794,600.27 24,478,277.56
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回结构性存款、理财产品 35,921,479.32
合计 35,921,479.32
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买结构性存款、理财产品 950,000,000.00 1,250,000,000.00
购买收益凭证 450,000,000.00
资产管理产品 1,495,000,000.00
合计 2,895,000,000.00 1,250,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
长期应收款-融资租赁 69,112,820.98
合计 69,112,820.98
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁付款额 8,796,189.07 60,090,616.95
合计 8,796,189.07 60,090,616.95
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 213,433,040.15 -9,694,305.79
加：资产减值准备 -265,580.00
信用减值损失 5,036,367.14 -7,771,254.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
使用权资产摊销 9,215,548.44 9,423,849.54
无形资产摊销 32,316,699.53 37,352,482.52
长期待摊费用摊销 4,759,647.53 2,894,796.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -17,323,260.39 -2,785,186.57
财务费用（收益以“-”号填列） 3,616,902.04 6,079,282.21
投资损失（收益以“-”号填列） -181,318,047.16 -9,028,377.05
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 813,254.01 1,202,146.98
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 827,128.57
存货的减少（增加以“-”号填列） 173,541,620.72 -112,189,354.31
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 6,017,659.59 116,666,462.31
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -388,969,750.69 -190,468,825.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 95,143,027.15 85,662,276.00
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 4,791,709,030.00 7,308,185,222.46
减：现金的期初余额 7,882,590,433.45 8,669,909,896.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,090,881,403.45 -1,361,724,673.63
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,791,709,030.00 7,882,590,433.45
其中：库存现金 120,066.26 87,847.30
可随时用于支付的银行存款 4,790,344,413.53 7,881,258,035.94
可随时用于支付的其他货币资金 1,244,550.21 1,244,550.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,791,709,030.00 7,882,590,433.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 理由
履约保证金、冻结资金 304,890.30 1,738,928.93 支取受限
合计 304,890.30 1,738,928.93 /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币
缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额8,796,189.07(单位：元 币种：人民币)
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
租赁负债的利息费用 3,616,902.04 6,079,282.21
转租使用权资产取得的收入 4,376,210.16 8,015,290.99
与租赁相关的总现金流出 8,796,189.07 60,090,616.95
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入 12,810,547.48
合计 12,810,547.48
作为出租人的融资租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未纳入租赁投资净额的可
项目 销售损益 融资收益
变租赁付款额的相关收入
租赁投资净额的融资收益 4,376,210.16
合计 4,376,210.16
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每年未折现租赁收款额
项目
期末金额 期初金额
第一年 25,927,730.38 58,978,738.92
第二年 38,464,467.89 19,361,467.86
第三年 34,647,923.54 38,464,467.89
第四年 29,360,987.48 30,496,363.92
第五年 5,631,559.61 26,678,051.71
五年后未折现租赁收款额总额 3,866,788.99 16,503,486.20
未折现的租赁收款额小计 137,899,457.89 190,482,576.50
加：未担保余值
减：未实现融资收益 21,116,241.55 33,585,939.47
租赁投资净额 116,783,216.34 156,896,637.03
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无形资产摊销 14,598,057.52 16,285,477.89
工资薪酬 12,355,883.74 12,234,736.51
折旧费用及长期待摊 2,432,455.54 2,926,015.71
业务经费 242,191.94 127,191.61
技术服务费 218,613.86
合计 29,628,588.74 31,792,035.58
其中：费用化研发支出 29,628,588.74 31,702,357.15
资本化研发支出 89,678.43
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
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□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
子公司名称 主要经营地 注册资本 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
直接 间接 方式
北京歌华有线工程管理有限责任公司 北京市 10,000.00 北京市 工程施工 90.00 10.00 设立
北京歌华有线数字媒体有限公司 北京市 4,000.00 北京市 器材销售技术开发 95.00 5.00 设立
涿州歌华有线电视网络有限公司 涿州市 3,553.45 涿州市 广播电视网络服务 98.34 1.66 非同一控制下企业合并
北京歌华益网科技发展有限公司 北京市 8,800.00 北京市 技术开发服务 100.00 设立
歌华有线投资管理有限公司 北京市 40,000.00 北京市 投资管理资产管理 100.00 设立
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
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(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业
主要经 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
北京歌华丝路金桥传媒产业投
北京市 北京市 商务服务业 33.20 0.13 权益法核算
资基金合伙企业（有限合伙）
北京市北广文资歌华创业投资
北京市 北京市 商务服务业 39.60 权益法核算
中心（有限合伙）
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北京歌华丝路金桥 北京歌华丝路金桥
北京市北广文资 北京市北广文资
传媒产业投资基金 传媒产业投资基金
歌华创业投资中 歌华创业投资中
合伙企业（有限合 合伙企业（有限合
心（有限合伙） 心（有限合伙）
伙） 伙）
流动资产 47,950,276.23 348,934,930.38 33,157,242.30 275,851,033.07
非流动资产 1,402,702,932.58 6,903.08 990,773,955.66 7,377.92
资产合计 1,450,653,208.81 348,941,833.46 1,023,931,197.96 275,858,410.99
流动负债 43,188,320.01 577,462.08 23,899,328.05 577,936.92
非流动负债
负债合计 43,188,320.01 577,462.08 23,899,328.05 577,936.92
少数股东权益
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
归属于母公司
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 469,108,047.44 137,952,291.07 333,310,622.24 109,011,067.73
额
调整事项 5,779,908.91 16,090,554.96 4,765,791.24 16,315,253.52
--商誉
-- 内 部 交 易 未
实现利润
--其他 5,779,908.91 16,090,554.96 4,765,791.24 16,315,253.52
对联营企业权
益投资的账面 474,887,956.35 154,042,846.03 338,076,413.48 125,326,321.25
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入
净利润 407,433,018.89 73,083,897.31 18,706,427.60 -13,914.39
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 407,433,018.89 73,083,897.31 18,706,427.60 -13,914.39
本年度收到的
来自联营企业
的股利
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 30,922,880.34 29,184,600.87
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,738,279.47 2,367,796.61
--其他综合收益
--综合收益总额 1,738,279.47 2,367,796.61
联营企业：
投资账面价值合计 364,323,742.76 360,598,755.04
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 3,724,987.72 550,728.10
--其他综合收益
--综合收益总额 3,724,987.72 550,728.10
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(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 本期
财务报表 本期新增补助 本期转入其他 与资产/收益
期初余额 营业外收 其他 期末余额
项目 金额 收益 相关
入金额 变动
递延收益 101,535,509.68 14,381,040.00 6,020,978.12 109,895,571.56 与资产相关
递延收益 1,098,766.84 78,099.96 1,020,666.88 与收益相关
合计 102,634,276.52 14,381,040.00 6,099,078.08 110,916,238.44 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 6,020,978.12 4,845,360.78
与收益相关 417,929.96 1,284,189.96
合计 6,438,908.08 6,129,550.74
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十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）金融工具产生的各类风险
本公司及其子公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年
内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他非流动金融资产、长期
应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债及长期应付款。各项金融
工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司及其子公司为降
低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司及其子公司管理层对这些风险敞口进行管理
和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。本公司货币资金主要为存
放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其
不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相
关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用
记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客
户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元币种：人民币
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期末余额
项目 未折现合同金额
即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 账面价值
合计
应付账款
其他应付款
一年内到期的
非流动负债 80,186,130.65 80,186,130.65 78,548,523.35
租赁负债
合计
上年年末余额
项目 即时偿 未折现合同金额合
还 计
应付账款
其他应付款
一年内到期的
非流动负债 78,621,403.38 78,621,403.38 76,906,645.11
租赁负债
合计
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风
险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适
当的固定和浮动利率工具组合。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险，本公
司无汇率风险。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价
格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
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(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价
合计
值计量 计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 1,409,581,483.59 513,500,000.00 1,923,081,483.59
动计入当期损益的金融 1,409,581,483.59 513,500,000.00 1,923,081,483.59
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
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（4）资管计划 507,600,000.00 507,600,000.00
（5）银行结构性存款 451,981,483.59 451,981,483.59
（6）收益凭证 450,000,000.00 450,000,000.00
（7）理财产品 513,500,000.00 513,500,000.00
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
其他非流动金融资产 75,517,353.22 1,019,350,200.00 364,844,012.71 1,459,711,565.93
变动计入当期损益的金 75,517,353.22 1,019,350,200.00 364,844,012.71 1,459,711,565.93
融资产
（1）权益工具投资 75,517,353.22 364,844,012.71 440,361,365.93
（2）资管计划 1,019,350,200.00 1,019,350,200.00
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
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√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 估值技术
收益凭证 450,000,000.00 按照预期收益率和持有期间调整公允价值
银行结构性存款 451,981,483.59 按照预期收益率和持有期间调整公允价值
资管计划 1,526,950,200.00 按照预期收益率和持有期间调整公允价值
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 估值技术
理财产品 513,500,000.00 期末对账单
权益工具投资 364,844,012.71 市场法-可比公司比较法、净资产价值、收益法
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
有线广播电视
中国广电网络股份有限公司 北京市 13,280,080.89 19.09 19.09
传输服务
本企业最终控制方是中国广播电视网络集团有限公司。
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
华政融媒（北京）科技有限公司 合营企业
北京歌华影视股份有限公司 联营企业
北京北广传媒数字电视有限公司 联营企业
北京歌华移动电视有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中广娱文传媒有限公司 同一实际控制人
中国广电河北网络股份有限公司 同一实际控制人
中广数智科技（北京）有限责任公司 同一实际控制人
中广电移动网络有限公司北京分公司 同一实际控制人
中广电移动网络有限公司 同一实际控制人
黑龙江龙润通信工程有限公司 同一实际控制人
宁夏广电工程技术有限公司 同一实际控制人
中广融合智能终端科技有限公司 同一实际控制人
中国有线电视网络有限公司 同一实际控制人
中国广电天津网络有限公司 同一实际控制人
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中国广电山西网络有限公司 同一实际控制人
中国广电宁夏网络有限公司 同一实际控制人
河北广电网络集团保定有限公司 同一实际控制人
河北广电传智信息技术有限公司 同一实际控制人
贵州联广科技股份有限公司 同一实际控制人
内蒙古广电网络资讯传播有限公司 同一实际控制人
保定涿州市广网有线电视网络有限公司 同一实际控制人
中广极视听（北京）科技有限公司 本公司董事任该公司董事
首都信息发展股份有限公司 本公司董事任该公司董事
鼎视传媒股份有限公司 本公司董事任该公司董事
北京中广传播有限公司 本公司董事任该公司董事
北京演艺集团有限责任公司 本公司董事任该公司董事
北京歌华展览有限公司 本公司董事任该公司董事
北京歌华文化发展集团有限公司 本公司董事任该公司董事
北京歌华传媒集团有限责任公司 本公司董事任该公司董事
北京歌华城市电视有限公司 本公司董事任该公司董事
东方嘉影电视院线传媒股份公司 本公司高管任该司董事长，本公司联营企业之子公司
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中广娱文传媒有限公司 数据传输服务、租赁费 40,303,347.19 32,070,631.14
东方嘉影电视院线传媒股份公司 节目费、推广服务费 10,558,654.58 19,750,629.05
中广电移动网络有限公司 物资采购及服务费 9,057,400.05 597,735.85
中广极视听（北京）科技有限公司 采购商品 5,859,975.00
中国广电网络股份有限公司 互联网出口流量费 4,392,000.00 4,716.98
中广电移动网络有限公司北京分公司 物资采购 1,991,005.31
中广融合智能终端科技有限公司 物资款 409,221.24
中国广电河北网络股份有限公司 互联网出口流量费 340,110.00 11,250.00
中广数智科技（北京）有限责任公司 互联网出口流量费 220,753.30 808,094.02
黑龙江龙润通信工程有限公司 工程款 146,900.01
宁夏广电工程技术有限公司 工程款 5,959.43
华政融媒（北京）科技有限公司 技术服务费、代理服务费 5,503.14 21,926.89
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国广电网络股份有限公司 信息业务 549,245,459.67 75,591,508.24
中广电移动网络有限公司北京分公司 信息业务 18,326,029.27
中广电移动网络有限公司 5G 业务合作 11,355,759.86 12,666,041.48
中国有线电视网络有限公司 集团数据业务 8,943,269.57 10,404,136.58
中国广电网络股份有限公司 频道运营 2,215,408.80 2,231,132.08
中国广电天津网络有限公司 技术服务收入 1,930,375.00
东方嘉影电视院线传媒股份公司 信息业务收入 1,580,659.47 592,649.54
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北京北广传媒数字电视有限公司 频道收转业务 1,375,786.18 2,862,146.25
鼎视传媒股份有限公司 频道收转业务 979,680.68 2,650,943.38
鼎视传媒股份有限公司 集团数据业务 147,388.97 152,470.47
北京中广传播有限公司 集团数据业务 143,669.72 262,641.51
中广数智科技（北京）有限责任公司 集团数据业务 78,165.14 164,433.96
北京演艺集团有限责任公司 集团数据业务 46,397.67
北京歌华城市电视有限公司 信息业务 83,607.39 47,698.30
北京歌华展览有限公司 集团数据业务 38,990.84 20,047.16
贵州联广科技股份有限公司 集团数据业务 30,275.23 31,132.08
北京歌华文化发展集团有限公司 集团数据业务 27,522.94
河北广电传智信息技术有限公司 信息业务 27,813.33 26,981.13
东方嘉影电视院线传媒股份公司 广告业务 13,359.04
中国广电宁夏网络有限公司 集团数据业务 12,232.40
中广娱文传媒有限公司 集团数据业务 12,232.11 18,867.43
北京歌华传媒集团有限责任公司 集团数据业务 2,360.97
中国广电山西网络有限公司 代理业务 1,991.15
华政融媒（北京）科技有限公司 增值业务 1,037,735.85
北京歌华城市电视有限公司 广告业务 47,094.34
首都信息发展股份有限公司 集团数据业务 40,973.21
首都信息发展股份有限公司 预收租赁费 40,228.59
河北广电网络集团保定有限公司 集团数据业务 12,039.15
北京北广传媒数字电视有限公司 信息业务 935.66
北京歌华影视股份有限公司 集团数据业务 708.92
北京歌华移动电视有限公司 集团数据业务 305.06
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 213.56 372.08
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国广电网络股份有限公司 105,335,159.84 10,188,268.43 73,213,564.74 6,588,217.23
北京北广传媒数字电视有限公司 10,083,333.35 1,566,152.08 8,625,000.00 1,326,812.50
中广电移动网络有限公司 9,934,263.27 879,182.30 50,494,705.94 4,468,781.48
鼎视传媒股份有限公司 6,751,510.31 1,423,648.66 8,159,999.98 1,821,284.00
中国有线电视网络有限公司 3,645,331.55 952,361.60 9,733,480.30 1,988,389.20
内蒙古广电网络资讯传播有限公司 1,350,000.00 381,013.75 1,550,000.00 452,733.75
北京中广传播有限公司 937,866.58 239,044.84 1,386,648.60 510,623.61
首都信息发展股份有限公司 693,894.00 163,438.87 11,066,794.00 1,870,692.29
应收账款
中国广电宁夏网络有限公司 542,353.14 331,468.78 549,019.82 332,058.78
保定涿州市广网有线电视网络有限公司 360,001.33 31,860.12
中广数智科技（北京）有限责任公司 263,400.00 58,646.48 178,200.00 26,685.45
中国广电河北网络股份有限公司 56,288.00 34,583.35 56,288.00 34,583.35
北京演艺集团有限责任公司 48,000.00 4,248.00
贵州联广科技股份有限公司 35,200.00 3,438.60 2,200.00 194.70
北京歌华展览有限公司 21,249.99 1,880.62
东方嘉影电视院线传媒股份公司 3,332.00 3,332.00 3,332.00 3,332.00
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京歌华城市电视有限公司 8,000.00 708.00
中广电移动网络有限公司 1,702,920.11 3,896,965.26
预付款项 中国广电网络股份有限公司 11,448.00
华政融媒（北京）科技有限公司 11,006.31
中广电移动网络有限公司 4,064,500.00 238,225.00 968,400.00 113,420.00
保定涿州市广网有线电视网络有限公司 1,901,766.29 95,088.31 1,184,243.36 59,212.17
其他应收款
中国广电宁夏网络有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
北京歌华文化发展集团有限公司 81,291.60 81,291.60 81,291.60 81,291.60
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中广娱文传媒有限公司 55,452,998.41 28,884,444.72
中国广电网络股份有限公司 14,331,741.94 9,939,741.94
东方嘉影电视院线传媒股份公司 13,005,380.84 12,669,238.03
中广极视听（北京）科技有限公司 12,128,325.00 6,268,350.00
中国广电河北网络股份有限公司 340,110.00 90,000.00
应付账款
中广数智科技（北京）有限责任公司 220,753.30 123,025.30
华政融媒（北京）科技有限公司 177,354.12 177,354.12
中国有线电视网络有限公司 108,890.00 500,945.00
宁夏广电工程技术有限公司 286,161.56
黑龙江龙润通信工程有限公司 212,240.72
保定涿州市广网有线电视网络有限公司 7,275,120.01 3,743,382.06
中广极视听（北京）科技有限公司 443,160.30 443,160.30
其他应付款
黑龙江龙润通信工程有限公司 50,000.00 50,000.00
中国广电河北网络股份有限公司 25,580.00
中国有线电视网络有限公司 33,150,546.85
中国广播电视网络集团有限公司 20,700,000.00 20,700,000.00
中国广电网络股份有限公司 16,145,287.22 340,317,183.79
中广电移动网络有限公司 3,016,095.33 33,846,628.44
首都信息发展股份有限公司 765,006.60 26,819.04
中国广电天津网络有限公司 579,112.50
保定涿州市广网有线电视网络有限公司 430,660.61 430,660.61
合同负债 北京歌华移动电视有限公司 86,000.00
东方嘉影电视院线传媒股份公司 50,000.02
北京歌华文化发展集团有限公司 35,000.00
北京北广传媒数字电视有限公司 13,500.00
中广娱文传媒有限公司 6,666.52
中国广电山西网络有限公司 6,238.94
北京演艺集团有限责任公司 2,573.46
北京歌华传媒集团有限责任公司 1,715.64
(3) 其他项目
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
就 2010-2015 年期间的服务费结算支付事宜向本公司提起诉讼，涉案金额为 4,336.76 万元。2023
年 7 月，北京市海淀区人民法院作出一审判决，驳回了深圳茁壮网络的全部诉讼请求。深圳茁壮
网络不服一审判决提起上诉，本案经二审法院审理后发回北京市海淀区人民法院重审，2025 年 11
月 21 日，北京市海淀区人民法院依法开庭重审。2026 年 6 月 4 日，根据北京市海淀区人民法院
判决书，本公司向深圳茁壮网络支付 9,639,000.00 元及利息损失。针对该判决，本公司已上诉。
截至目前，上述案件的未来结果存在不确定性，本公司已计提预计负债 11,011,408.74 元。
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
司”）就水碾屯路网 6 项信息管孔建设工程一期、二期工程款结算事项提起诉讼。2026 年 6 月 7
日，根据北京市房山区人民法院民事判决书，本公司向长宁公司支付工程款 5,147,842.38 元及资
金占用利息损失 143,011.29 元。针对该判决，本公司已上诉。截至目前，上述案件的未来结果存
在不确定性，本公司已计提预计负债 5,290,853.67 元。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
公司制定了《企业年金方案（实施细则）》，企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位
缴费的列支渠道按照国家有关规定执行，职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。
企业年金基金管理各方当事人 当事人名称
企业年金基金受托人 太平养老保险股份有限公司
企业年金基金账户管理人 中国工商银行股份有限公司
企业年金基金托管人 中国工商银行股份有限公司
企业年金基金投资管理人 太平养老保险股份有限公司
□适用 √不适用
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
合计 842,931,679.99 842,824,436.66
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) (%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
应收其他客户 793,282,088.16 94.22 191,426,976.75 24.13 601,855,111.41 774,583,188.33 92.01 185,042,100.60 23.89 589,541,087.73
应收合并范围内
关联方
合计 842,931,679.99 100.00 192,432,762.99 / 650,498,917.00 842,824,436.66 100.00 186,047,886.84 / 656,776,549.82
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京互联通网络科技有限
公司
合计 1,005,786.24 1,005,786.24 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 793,282,088.16 191,426,976.75
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提 1,005,786.24 1,005,786.24
按信用风险
特征组合计 185,042,100.60 6,384,876.15 191,426,976.75
提
合计 186,047,886.84 6,384,876.15 192,432,762.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款和
应收账款期末 合同资产 应收账款和合同 合同资产期末 坏账准备期末余
单位名称
余额 期末余额 资产期末余额 余额合计数的 额
比例（%）
中国广电网络股份有限公
司
中国移动通信集团北京有
限公司
湖南广播影视集团有限公
司卫视频道分公司
北京市公安局平谷分局 18,239,896.67 18,239,896.67 2.16 18,202,978.50
重庆卫视传媒有限公司 17,063,599.98 17,063,599.98 2.02 2,014,338.60
合计 255,464,360.19 255,464,360.19 30.30 43,684,631.31
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 524,118,400.45 523,057,722.52
合计 524,118,400.45 523,057,722.52
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
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合计 690,571,797.76 689,346,530.61
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 679,504,000.00 679,504,000.00
备用金、保证金、押金等 10,758,118.17 9,503,306.41
应收及代垫款 309,679.59 339,224.20
合计 690,571,797.76 689,346,530.61
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预期 合计
信用损失(未发 期信用损失(已
信用损失
生信用减值) 发生信用减值)
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 164,589.22 164,589.22
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
收回或 转销或 其他
计提
转回 核销 变动
按信用风险
特征组合计 166,288,808.09 164,589.22 166,453,397.31
提坏账准备
合计 166,288,808.09 164,589.22 166,453,397.31
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 款项的性质 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
涿州歌华有线电
视网络有限公司
人民日报社 2,935,941.84 0.43 保证金 1至3年 443,782.09
北京市海淀区融
媒体中心
中国铁塔股份有
限公司北京市分 675,000.00 0.10 保证金 1 年以内 33,750.00
公司
北京市广播电视
监测中心
合计 684,686,544.34 99.16 / / 165,478,815.53
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
北京歌华有线电视网络股份有限公司2026 年半年度报告
期末余额 上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提
比例 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额
（%） （%） 例（%）
（%）
按信用风
险特征组
合计提坏 690,571,797.76 100.00 166,453,397.31 24.10 524,118,400.45 689,346,530.61 100.00 166,288,808.09 24.12 523,057,722.52
账准备
其中：应
收其他客
户
应收合
并范围内
关联方
合计 690,571,797.76 100.00 166,453,397.31 524,118,400.45 689,346,530.61 100.00 166,288,808.09 523,057,722.52
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 658,410,000.00 41,210,000.00 617,200,000.00 658,410,000.00 41,210,000.00 617,200,000.00
对联营、合营企业投资 991,580,164.51 991,580,164.51 844,989,141.00 844,989,141.00
合计 1,649,990,164.51 41,210,000.00 1,608,780,164.51 1,503,399,141.00 41,210,000.00 1,462,189,141.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额（账面 减值准备期初 本期增减变动 期末余额（账面 减值准备期末
被投资单位
价值） 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值） 余额
歌华有线投资管理有限公
司
北京歌华有线工程管理有
限责任公司
北京歌华益网科技发展有
限公司
涿州歌华有线电视网络有
限公司
北京歌华有线数字媒体有
限公司
合计 617,200,000.00 41,210,000.00 617,200,000.00 41,210,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期增减变动
减值
期初 其他 减值准
投资 准备 其他 宣告发放 计提 期末余额（账面
余额（账面价 追加 减少 权益法下确认的 综合 其 备期末
单位 期初 权益 现金股利 减值 价值）
值） 投资 投资 投资损益 收益 他 余额
余额 变动 或利润 准备
调整
一、合营企业
华政融媒（北
京）科技有限公 10,144,702.19 -599,057.57 9,545,644.62
司
北京云有限公
司
小计 29,184,600.87 1,738,279.47 30,922,880.34
二、联营企业
北京歌华丝路
金桥传媒产业
投资基金合伙 329,879,463.84 112,411,231.54 442,290,695.38
企业（有限合
伙）
嘉影电视院线
控股有限公司
北京市北广文
资歌华创业投
资中心（有限合
伙）
北京歌华移动
电视有限公司
北京歌华影视
股份有限公司
北京北广传媒
数字电视有限 13,701,888.52 152,019.24 13,853,907.76
公司
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本期增减变动
减值
期初 其他 减值准
投资 准备 其他 宣告发放 计提 期末余额（账面
余额（账面价 追加 减少 权益法下确认的 综合 其 备期末
单位 期初 权益 现金股利 减值 价值）
值） 投资 投资 投资损益 收益 他 余额
余额 变动 或利润 准备
调整
小计 815,804,540.13 144,852,744.04 960,657,284.17
合计 844,989,141.00 146,591,023.51 991,580,164.51
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,261,958,150.65 1,134,816,380.88 831,881,369.57 778,511,827.10
其他业务 15,338,777.71 1,266,590.28 13,200,074.94 1,334,400.66
合计 1,277,296,928.36 1,136,082,971.16 845,081,444.51 779,846,227.76
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 146,591,023.51 11,838,843.32
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 5,826,712.33
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 4,500,000.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 83.80
合计 156,917,735.84 11,838,927.12
□适用 √不适用
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二十、补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -7,298,852.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 6,438,908.08
政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持
有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 17,323,260.39
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的
支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允
价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,931,149.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -485,180.19
少数股东权益影响额（税后）
合计 12,017,346.31
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.67 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
法定代表人：郭章鹏
董事会批准报送日期：2026 年 8 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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