中国国际金融股份有限公司
关于广东安达智能装备股份有限公司
使用自有资金支付募投项目所需资金并
以募集资金等额置换的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为广
东安达智能装备股份有限公司（以下简称“安达智能”、“公司”）首次公开发行
股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对
安达智能使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项进
行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东安达智能装备股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕400 号），公司由主承销商中
金公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）20,202,020
股，发行价格为 60.55 元/股，募集资金总额为人民币 1,223,232,311.00 元，坐扣
承销和保荐费用 82,666,284.69 元后的募集资金为 1,140,566,026.31 元，已由主承
销商于 2022 年 4 月 12 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股
说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 20,764,789.64 元后，公司实际募集资金净额为 1,119,801,236.67 元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-35 号）。募集资金到账后已全部存放于
经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资
金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
二、募集资金投资项目情况
根据《安达智能首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》《关于调整
募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2022-006），公司
调整后各募投项目拟投入的募集资金情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 调整后拟投入募集资金金额
合计 111,980.12
注：公司分别于 2026 年 3 月 16 日、2026 年 4 月 2 日召开了第二届董事会第十七次会
议、2026 年第一次临时股东会，审议通过了《关于调整部分募投项目实施内容的议案》，同
意调整“流体设备及智能组装设备生产建设项目”实施内容，调整后项目名称变更为“流体
设备及其他智能制造产品生产建设项目”。
三、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原因
根据《上市公司募集资金监管规则》第十五条第二款“募集资金投资项目实
施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设
备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内
实施置换。”的规定，公司在募投项目的实施期间，存在需要使用自有资金等方
式支付募投项目部分款项，后续再以募集资金进行等额置换的情况，主要原因如
下：
存款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金
和现金的支取，应通过该账户办理；
纳的社会保险、住房公积金及各项税费等费用的缴纳均通过银行托收方式进行，
若通过多个银行账户支付，在实际操作中存在困难。
要求需以外币或信用证进行支付，同时相关涉税支出需由公司与海关或税务绑定
的银行账户统一支付，受到募集资金账户功能限制，不能通过募集资金专户直接
支付前述款项。
综上，为提高运营管理效率，确保募投项目款项及时支付以及募集资金的规
范使用，保障募投项目的顺利推进，公司拟根据实际情况在募投项目实施期间以
自有资金先行垫付上述相关支出，再从募集资金专户支取相应款项转至公司自有
资金账户，等额置换公司自有资金已支付的款项，该部分等额置换资金视同募投
项目使用资金。
四、使用募集资金等额置换的操作流程
统计编制以自有资金方式支付募投项目款项的明细表。
的审批权限人员通过后，将以自有资金等方式先行支付的募投项目款项从募集资
金账户中等额转入公司自有资金账户。
载募集资金专户转入自有资金账户交易的时间、金额、账户等。
资金使用情况进行检查，公司与募集资金存管银行应当配合保荐机构的监督检查
工作。
五、使用募集资金等额置换对公司的影响
公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换，有利于确
保募投项目顺利推进，提高公司运营管理效率，不会影响公司募投项目的正常实
施，不存在变相改变募集资金投向或损害公司及股东利益的情形，符合《上市公
司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规则及公司《募集资金
管理制度》的规定。
六、履行的审议程序
公司于 2026 年 8 月 26 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公
司根据实际情况在募集资金投资项目实施期间，先行使用自有资金支付募投项目
所需资金，之后定期以募集资金等额置换。该事项在董事会审批权限范围内，无
需提交股东会审议。
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司在募投项目实施期间使用自有资金支付募投项
目部分款项并以募集资金等额置换的事项是公司根据募集资金投资项目实施的
客观需求做出的安排，已经公司董事会审议通过，审议程序符合《上市公司募集
资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规和规范性文
件的规定。
综上，保荐机构对公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等
额置换的事项无异议。
（以下无正文）
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