证券代码：300346 证券简称：南大光电 公告编号：2026-038
江苏南大光电材料股份有限公司
董事会关于 2026 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10
号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作（2026 年修订）》 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号-公告格式
（2026 年 7 月修订）》的相关规定，江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）董事会就募集资金 2026 年半年度存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）2021 年向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向特定对象发行股
（证监许可【2021】1772 号）同意注册，公司于 2021 年 7 月发行人民币普通股股
票注册的批复》
票 15,290,596 股 ， 每 股 面 值 1.00 元 ， 发 行 价 格 为 每 股 40.09 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
元。截至 2021 年 8 月 2 日，上述人民币普通股 A 股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，
募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具“众环验字（2021）1100020
号”《验资报告》
。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计使用 537,816,954.28 元，收到利息收益扣除银
行手续费的净额为 45,687,293.04 元，尚未使用募集资金金额为 110,219,317.41 元。
净额为 496,748.76 元。
综上，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司累计使用募集资金 551,101,166.43 元（其中使用募集
资金净额 516,269,173.25 元，差额为部分募投项目结项后剩余资金永久补流及一并划转的利息收
益），尚未使用的金额为 97,431,854.02 元。
（二）2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2639 号）同意注册，公司于 2022 年 11 月向不
特定对象发行可转换公司债券 900.00 万张，每张面值为人民币 100.00 元，募集资金总额为人民币
元。募集资金于 2022 年 11 月 30 日到位，并已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中
审亚太验字（2022）000100 号”《验资报告》验证。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计使用 839,130,481.17 元，收到利息收益扣除银
行手续费的净额为 41,469,931.65 元，尚未使用募集资金金额为 90,318,912.75 元。
净额为 482,491.99 元。
综上，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司累计使用募集资金 902,353,196.78 元（其中使用募集
资金净额 877,451,573.20 元，差额为部分募投项目结项后剩余资金永久补流及一并划转的利息收
益），尚未使用的金额为 27,578,689.13 元。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《江苏南大光电材料股份有限公司章程》，
结合本公司实际，修订了《募集资金管理办法》，并经公司 2025 年 8 月 25 日召开的第九届董事会
第十三次会议、2025 年 9 月 12 日召开的 2025 年第四次临时股东会审议通过。
公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，专户存放、专款专用、严格管理、如
实披露。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
公司于 2021 年 7 月 7 日召开的第八届董事会第三次会议审议通过了《关于设立募集资金专户
并授权签署募集资金三方监管协议的议案》，公司和控股子公司宁波南大光电材料有限公司（以下
简称“宁波南大”）分别在中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行开设募集资金专项账户，
公司和全资子公司南大光电（淄博）有限公司（原山东飞源气体有限公司，以下简称“淄博南大”）
分别在浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行开设募集资金专项账户。公司会同宁
波南大、淄博南大与上述银行、保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）签
订《募集资金三方监管协议》。
公司于 2023 年 3 月 17 日召开第八届董事会第十九次会议，2023 年 4 月 10 日召开 2022 年度
股东会，审议通过了《关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的议案》，公司和全资子公司淄
博南大分别在江苏银行股份有限公司苏州分行、浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区
支行开立了新的募集资金专项账户。公司会同淄博南大与上述银行、保荐机构中信建投签订《募
集资金三方监管协议》。
因部分募投项目已结项或变更，对应的募集资金专户不再使用，公司根据规定，对相关专户
进行了销户处理。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金存放专项账户的余额如下：
金额单位：人民币元
募集资金
户名 开户行名称 银行账号 专户余额
江苏南大光电材料股份有
江苏银行股份有限公司苏州分行 30160188000391806 7,431,854.02
限公司
合计 7,431,854.02
公司于 2022 年 11 月 21 日召开的第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于开设向不特定
对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案》，公司分别在中国建
设银行股份有限公司苏州分行、浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行及国家开发
银行苏州市分行开设募集资金专项账户，公司子公司南大光电半导体材料有限公司（以下简称“南
大半导体”）和全椒南大光电材料有限公司（以下简称“全椒南大”）分别在招商银行股份有限公司
苏州分行开设募集资金专项账户，公司控股子公司南大光电（乌兰察布）有限公司（原乌兰察布
南大微电子材料有限公司，以下简称“乌兰察布南大”）在中国工商银行股份有限公司苏州工业园
区支行开设募集资金专项账户。公司会同南大半导体、全椒南大、乌兰察布南大与上述银行、保
荐机构中信建投签订《募集资金三方监管协议》。
公司于 2025 年 10 月 27 日召开第九届董事会第十四次会议，2025 年 11 月 14 日召开 2025 年
第五次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司和子公司乌兰察布南
大分别在浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、中国工商银行股份有限公司苏州
工业园区支行开立了新的募集资金专项账户。公司会同乌兰察布南大与上述银行、保荐机构中信
建投签订《募集资金三方监管协议》。
因部分募投项目已结项或变更，对应的募集资金专户不再使用，公司根据规定，对相关专户
进行了销户处理。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放专项账
户的余额如下：
金额单位：人民币元
募集资金
户名 开户行名称 银行账号
专户余额
江苏南大光电材料股 浙商银行股份有限公司苏州高新
份有限公司 技术产业开发区支行
南大光电（乌兰察布） 中国工商银行股份有限公司苏州
有限公司 工业园区支行
合计 27,578,689.13
公司于 2025 年 8 月 25 日召开第九届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 20,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。
公司在浙商银行苏州高新技术产业开发区支行开立了募集资金现金管理专用结算账户。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司募集资金存放现金管理专用结算账户余额如下：
金额单位：人民币元
专用结算账户
户名 开户行名称 银行账号
余额
江苏南大光电材料股份 江苏银行股份有限公司苏州分
有限公司 行
三、 本报告期募集资金的实际使用情况
（一）2021 年向特定对象发行股票
本公司 2026 年上半年募集资金的实际使用情况请详见附表 1：2021 年向特定对象发行股票募
集资金使用情况对照表
公司本报告期使用闲置募集资金投资产品等共取得 49.67 万元收益，截至 2026 年 6 月 30 日，
公司以募集资金投资的理财产品中，尚有 9,000.00 万元未到期。
公司于 2021 年 8 月 25 日召开第八届董事会第六次会议，又于 2022 年 10 月 11 日召开第八届
董事会第十五次会议，审议通过《关于使用募集资金向控股子公司提供借款用于实施募投项目暨
关联交易的议案》，同意公司使用募集资金向淄博南大提供借款用于实施“扩建 2,000 吨/年三氟
化氮生产装置项目”。
公司于 2022 年 5 月 27 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过《关于使用募集资金向
控股子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向宁波南大提供借款用于
实施“光刻胶项目”。
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用募集资
金向控股子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向淄博南大提供借款
用于实施“六氟丁二烯产业化项目”。
公司于 2026 年 4 月 8 日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延
期的议案》，同意将 “研发中心升级改造项目”的预计达到可使用状态的日期延期至 2027 年 12
月 31 日。
（二）2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
公司 2026 年上半年募集资金的实际使用情况请详见附表 2：2022 年向不特定对象发行可转换
公司债券募集资金使用情况对照表
公司本报告期使用闲置募集资金投资产品等共取得 48.51 万元收益，截至 2026 年 6 月 30 日，
公司募集资金投资的理财产品均已到期。
公司于 2022 年 12 月 12 日召开第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金向
子公司提供借款用于实施募投项目暨关联交易的议案》，同意公司使用募集资金向子公司南大半导
体、全椒南大以及乌兰察布南大提供借款以实施募投项目。
四、 变更募集资金投资项目的情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、
完整对募集资金使用情况进行了披露，未发现存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表：募集资金使用情况对照表（附件 1、附件 2）
变更募集资金投资项目情况表（附件 3）
江苏南大光电材料股份有限公司
董事会
附件 1 募集资金使用情况对照表
募集资金总额 60,234.90 本年度投入募集资金总额 1,328.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 23,320.21 已累计投入募集资金总额 51,626.92
累计变更用途的募集资金总额比例 38.72%
项目可行
是否已变 募集资金 截至期末 截至期末投 项目达到预 本报告期
承诺投资项目和超募资金 调整后投 本年度投入金 是否达到 性是否发
更项目（含 承诺投资 累计投入 资进度（%） 定可使用状 实现的效
投向 资总额(1) 额 预计效益 生重大变
部分变更） 总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 益
化
承诺投资项目：
是 30,000.00 18,203.18 0.00 18,141.44 99.66% 2022.12.31 824.76 否 否
生产装置项目
承诺投资项目小计 60,234.90 36,914.69 0.00 36,848.77
变更后投资项目
售后节余募集资金永久补充 0.00 0.00 0.00 2,938.87
流动资金
变更后投资项目小计 0.00 23,320.21 1,328.42 14,778.15
超募资金投向：
无
超募资金投向小计
合计 60,234.90 60,234.90 1,328.42 51,626.92
“光刻胶项目”：项目在实际投入过程中受到客户验证需求变化、市场拓展不理想等多重因素影响，
导致该项目不及预期，本报告期末未达预计效益。
“扩建 2,000 吨/年三氟化氮生产装置项目”：①市场竞争加剧，产品售价有所降低；②固定资产实
施了缩短折旧年限会计估计变更，导致产品成本加大；③公司采用借款给子公司方式实施募投项目，
项目在子公司计提了相应内部借款利息，而募集说明书经济效益测算未考虑上述借款因素。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
“研发中心升级改造项目”
：项目推进过程中，为打造国际领先的检测与分析测试平台，保障关键研发装备的先
进性与适配性，公司对标国际一流实验室标准，在全球范围内开展更为全面的设备调研与选型工作，受此影响，
部分高端研发设备的采购谈判及交付周期较预期有所延长。故项目未达到计划进度。公司于 2026 年 4 月 8 日召
开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》
，同意将该项目预计达到可使用状
态的日期延期至 2027 年 12 月 31 日。
原计划投入募集资金 6,000.00 万元，
“六氟丁二烯产业化项目” 截至 2025 年 2 月 28 日实际投入约 55%。
项目建成 30 吨/年中试装置，但后续在工艺成熟、品质稳定、客户验证等方面仍需大量研发、设备及
物资投入，与总产能 100 吨/年的项目规划仍有一段距离。同时，当前大量资本涌入电子特气领域，市
项目可行性发生重大变化的情况说明
场竞争加剧，项目面临经济效益不达预期等风险。公司基于当时市场环境变化、自身经营状况及整体
发展规划等情况，经慎重论证评估，决定终止实施该项目，以降低募集资金的投资风险。同时，将六
氟丁二烯项目资产整体出售给山东齐芯气体有限公司。交易各方在评估结果的基础上，经充分协商，
确定标的资产对价为人民币 6,903.00 万元。
该事项已经公司 2025 年 3 月 21 日召开的第九届董事会第十次会议审议通过，并经 2025 年 4 月 7 日
召开的 2025 年第三次临时股东会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并于 2021
募集资金投资项目先期投入及置换情况
年 8 月 20 日出具了《江苏南大光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报
告的鉴证报告》（众环专字（2021）1100223 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
“光刻胶项目”和“扩建 2,000 吨/年三氟化氮生产装置项目”已达到预定可使用状态，公司对两个项目
实施结项，并将节余资金用于实施新项目及永久补充流动资金。结余原因系积极开展技术革新，降低
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
投资成本；增强供应链管理，部分设备采购金额降低；节约开支，暂缓办公楼的建设；使用部分闲置
募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益和存放期间产生了一定的存款利息收入所致。
截至 2026 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金未改变用途，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专
尚未使用的募集资金用途及去向
户及理财专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附件 2 募集资金使用情况对照表
募集资金总额 88,797.95 本年度投入募集资金总额 6,322.27
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 9,224.00 已累计投入募集资金总额 87,745.16
累计变更用途的募集资金总额比例 10.39%
项目可行
是否已变 截至期末投 项目达到预 本报告
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投 截至期末累计 是否达到预 性是否发
更项目（含 本年度投入金额 资进度（%） 定可使用状 期实现
投向 诺投资总额 资总额(1) 投入金额(2) 计效益 生重大变
部分变更） (3)=(2)/(1) 态日期 的效益
化
承诺投资项目：
否 7,000.00 7,000.00 0.00 6,610.15 94.43% 2023.11.30 5,258.95 是 否
程用前驱体产品产业化项目
否 8,000.00 8,000.00 0.00 6,367.48 79.59% 2023.11.30 2,475.30 是 否
烷扩产及砷烷技改项目
有限公司年产 7200T 电子级 50,000.00 40,776.00 0.00 44,455.04 109.02% 2025.12.31 1,024.02
【注】
是 否 是
三氟化氮项目
承诺投资项目小计 88,797.95 79,573.95 0.00 81,230.62
变更后投资项目：
否 0.00 9,224.00 6,322.27 6,514.54 70.63% 2027.4.30 不适用 不适用 否
三氟化氮扩产项目
变更后投资项目小计 0.00 9,224.00 6,322.27 6,514.54
超募资金投向：
无
超募资金投向小计
合计 88,797.95 88,797.95 6,322.27 87,745.16
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） “乌兰察布南大微电子材料有限公司年产 7200T 电子级三氟化氮项目”: ①市场竞争加剧，产品售价有所降低；
②固定资产实施了缩短折旧年限会计估计变更，导致产品成本加大；③项目变更，7200 吨产能减少至 5400
吨。
“乌兰察布南大微电子材料有限公司年产 7200T 电子级三氟化氮项目”原计划分四期共建设八个生产车间，累计
年产能 7200 吨。该项目已建成六个车间，设计产能 5400 吨。公司综合考虑发展战略调整以及市场环境等
因素，决定对该项目结项，尚未使用的募集资金全部用于投建“年产 2000 吨高纯电子级三氟化氮扩产项目”
。
主要原因如下：
近年来，国内三氟化氮市场竞争日益激烈。面对品质不高、价格不良竞争的内卷形势，公司坚持品质至上，
项目可行性发生重大变化的情况说明
聚焦高纯电子级细分市场，充分发挥研发能力强的优势和实力，包括积极引进国际先进技术，同时依托当
地资源优势，着力打造具备 5.5N 高纯度品质和综合成本领先的全新产线，推动三氟化氮产品向全球高端半
导体市场战略转型。
该事项已经公司 2025 年 10 月 27 日召开的第九届董事会第十四次会议审议通过，并经 2025 年 11 月
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金对先期投入的 18,530.14 万元自筹资金进行了置换。该事项已经
募集资金投资项目先期投入及置换情况 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并于 2022 年 12 月 12 日出具了《江苏南大光电材料股
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（中审亚太审字（2022）007648
号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
“年产 45 吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目”和“年产 140 吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项
目”已达到预定可使用状态，公司对两个项目实施结项，并将节余资金用于永久补充流动资金。结余原因
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 系加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，降低项目建设
成本和费用；使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益和存放期间产生了一定的存款利
息收入所致。
截至 2026 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金未改变用途，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户及
尚未使用的募集资金用途及去向
理财专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：“乌兰察布南大微电子材料有限公司年产 7200T 电子级三氟化氮项目”投资进度超过 100%部分为募集资金现金管理产生的投资收益以及向子公司提供借款方式实施募投项
目产生的借款利息收入。
附件 3 变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目拟 本年度实 截至期末实际 截至期末投 本年度 是否达
项目达到预定可 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际投入金 累计投入金额 资进度（%） 实现的 到预计
使用状态日期 否发生重大
总额（1） 额 (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益
变化
光刻胶项目和扩建
六氟丁二烯产业化项目 2,000 吨/年三氟化氮生 6,000.00 0.00 3,311.62 55.19% 不适用 不适用 不适用 是
产装置项目
光刻胶项目和扩建
研发中心升级改造项目 2,000 吨/年三氟化氮生 16,000.00 1,328.42 7,207.45 45.05% 2027.12.31 不适用 不适用 否
产装置项目
光刻胶项目和扩建
永久补充流动资金 2,000 吨/年三氟化氮生 1,320.21 0.00 1,320.21 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
产装置项目
乌兰察布南大微电子
年产 2000 吨高纯电子级 材料有限公司年产
三氟化氮扩产项目 7200T 电子级三氟化氮
项目
合计 32,544.21 7,650.69 18,353.82
光刻胶项目结项原因： ①现有产线、 检测平台建设已满足现阶段募投项目规划需求。 ②市场环境变化，暂停购置
部分先进制程设备。 ③节约开支，暂缓办公楼的建设。 ④提升募集资金使用效率，暂优先投入其他项目。 综上所
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
述， 公司根据光刻胶项目实际情况，决定对该项目实施结项。
扩建 2000 吨/年三氟化氮生产装置项目结项原因：①积极开展技术革新，降低投资成本。 ②增强供应链管理， 部
分设备采购金额降低。 ③三氟化氮产能已由 2000 吨/年增至 4000 吨/年，实现了募投项目产能建设规划。综上所
述，公司经研究决定对该项目实施结项。
决策程序：
公司于 2023 年 3 月 17 日召开第八届董事会第十九次会议，2023 年 4 月 10 日召开 2022 年度股东会，审议通过了《关
于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的议案》。
“乌兰察布南大微电子材料有限公司年产 7200T 电子级三氟化氮项目”结项原因：该项目原计划分四期共建设八个
生产车间，累计年产能 7200 吨。目前已建成六个车间，设计产能 5400 吨。近年来，国内三氟化氮市场竞争日益激
烈。面对品质不高、价格不良竞争的内卷形势，公司坚持品质至上，聚焦高纯电子级细分市场，充分发挥研发能力
强的优势和实力，包括积极引进国际先进技术，同时依托当地资源优势，着力打造具备 5.5N 高纯度品质和综合成本
领先的全新产线，推动三氟化氮产品向全球高端半导体市场战略转型。公司综合考虑发展战略调整以及市场环境等
因素，决定对该项目结项，尚未使用的募集资金全部用于投建“年产 2000 吨高纯电子级三氟化氮扩产项目”。
决策程序：
公司于 2025 年 10 月 27 日召开第九届董事会第十四次会议、2025 年 11 月 14 日召开 2025 年第五次临时股东会，审
议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
“六氟丁二烯产业化项目”原计划投入募集资金 6,000.00 万元，截至 2025 年 2 月 28 日实际投入约 55%。项目建成
吨/年的项目规划仍有一段距离。同时，当前大量资本涌入电子特气领域，市场竞争加剧，项目面临经济效益不达预
期等风险。公司基于当时市场环境变化、自身经营状况及整体发展规划等情况，经慎重论证评估，决定终止实施该
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
项目，以降低募集资金的投资风险。同时，将六氟丁二烯项目资产整体出售给山东齐芯气体有限公司。交易各方在
评估结果的基础上，经充分协商，确定标的资产对价为人民币 6,903.00 万元。
该事项已经公司 2025 年 3 月 21 日召开的第九届董事会第十次会议审议通过，并经 2025 年 4 月 7 日召开的 2025 年
第三次临时股东会审议通过。
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