南方电网财务有限公司
风险持续评估报告
根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通
知》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号--交易与
关联交易》的规定，南方电网综合能源股份有限公司（以下简称
“公司”）通过审阅南方电网财务有限公司（以下简称“南网财
务公司”）财务报告、查验其《金融许可证》《企业法人营业执
照》等证件资料并获取风险指标等必要信息，对南网财务公司截
至 2026 年 6 月 30 日的经营资质、业务和风险状况进行了评估。
现将公司关于南网财务公司的风险评估情况报告如下：
一、南网财务公司基本情况
南网财务公司是中国南方电网有限责任公司的全资子公司，
为原中国银行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构。其
基本情况如下：
成立日期：1992 年 11 月 23 日（于 2004 年 12 月 29 日更
名为南方电网财务有限公司）
法定代表人：吴普松
注册地址：广东省广州市天河区华穗路 6 号大楼 17、18、
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
金融许可证机构编码：L0060H244010001
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统一社会信用代码：91440000190478709T
注册资本：70 亿元人民币
南网财务公司的经营范围包括下列本、外币业务：
（一）吸收成员单位存款；
（二）办理成员单位贷款；
（三）办理成员单位票据贴现；
（四）办理成员单位资金结算与收付；
（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、
财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；
（六）从事同业拆借；
（七）办理成员单位票据承兑；
（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；
（九）从事固定收益类有价证券投资；
（十）对金融机构的股权投资；
（十一）监管部门批准的其他业务。
二、南网财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
南网财务公司按照《中华人民共和国公司法》《银行保险机
构公司治理准则》设立党委、董事会和经理层。南网财务公司本
部设办公室（党委办公室、董事会办公室、总经理办公室）、人
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力资源部、计划与财务部（财务共享中心）、司库运营部（资金
监控中心）、业务管理部（客户服务中心）、金融投资部、国际
业务部、企业架构与数字化部、风控及法规部、审计部、党建工
作部（企业文化部、工会办公室）、监督部（纪律检查委员会办
公室、党委巡察工作领导小组办公室）12 个部门。南网财务公
司下设 5 个机构，分别是直属营业部、广西分公司、云南分公司、
贵州分公司、海南分公司。
南网财务公司制定了《南方电网财务有限公司内控管理规
定》，明确了治理层、专业委员会以及内控管理“三道防线”的
内控职责。南网财务公司治理层对内控合规、风险管理的有效性
负责。南网财务公司党委负责发挥领导作用；董事会负责决定内
控体系建设运行有关重大事项，授权经理层决策相关事项；董事
会下设的审计委员会，对董事会负责,按照《公司章程》规定行
使《中华人民共和国公司法》和监管制度规定的监事会职权；经
理层负责组织各业务领域的内控体系建设运行工作，行使董事会
授予的其他职权。
南网财务公司内控工作流程主要包括计划制定、风险评估、
控制活动、信息与沟通、监督评价五个环节。南网财务公司每年
年初制定内控体系建设工作计划，定期更新法律法规等外部监管
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要求，结合规章制度、上年度缺陷整改和风险应对措施，修编《内
控管理手册》等文件。南网财务公司每年定期开展年度风险评估
工作，通过对影响经营目标实现的制度流程缺陷以及外部潜在因
素予以全面识别，运用定性与定量相结合的方法，自下而上评估
出年度重大风险。南网财务公司针对评估出的年度重大风险，根
据不同的风险类型，采取不同的控制活动。南网财务公司每季度
跟踪内控缺陷整改、重大风险应对情况，及时发现和应对经营管
理过程中的新增重大风险，并报上级内控管理部门备案。
（二）控制活动
南网财务公司建立了信贷业务集体决策机制，并按规定统一
开展客户评级及授信。严格开展贷款“三查”，业务部门负责调
查客户实际生产经营、资金运用和贷款用途等情况，落实贷前调
查和评价，业务管理部门负责对业务部门申报的贷款材料进行审
核，风险管理部门对提供的尽职调查报告及申报材料进行全面、
细致的独立审查，信贷审查委员会集体审议决策，有效实现审贷
分离。
南网财务公司严格按照监管要求开展资金集中管理，在保持
集团账户合理备付的基础上，合理安排资金调度和资金运作，保
证充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测预警和
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应急支付管控，确保资金链安全稳定，不发生流动性风险事件。
南网财务公司建立了同业业务集体决策机制，并按规定统一
开展同业授信管理。制定了金融业务负面约束清单，严格开展同
业投资业务，并严格执行交易对手名单制管理，动态监测交易对
手发展经营状况及风险情况。主动识别与评估引起市场风险变化
的各类要素，合理确定业务品种、规模上限、止盈止损等风险管
理要求，有效防控市场风险。
南网财务公司持续优化与业务发展相匹配的信息管理系统，
对结算自动支付、信贷流程、财务对账、风险报表等功能进行了
优化。加强系统运行管理，落实 7*24 小时智能监控全覆盖，强
化业务连续性保障，实现跨省业务办理支持，完成网络安全重点
保障任务，未发生三级及以上网络安全事件。
南网财务公司董事会下设审计委员会，审计部负责牵头内部
审计工作，制定了内部审计监督相关制度，通过开展各项内部审
计检查，确保业务得到有效监督。
（三）内部控制总体评价
南网财务公司治理结构规范，内部控制制度建立健全并得到
有效执行。在资金管理方面，能较好地控制资金安全风险；在信
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贷业务方面，建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险
控制在合理的水平；在投资业务方面，制定了相应的投资决策内
部控制制度，谨慎开展投资业务，能够较好的控制投资风险。
三、南网财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月 30 日，南网财务公司资产总额 787.35 亿
元，所有者权益 140.53 亿元；2026 年上半年，南网财务公司实
现营业总收入 6.87 亿元，净利润 4.18 亿元。（以上数据未经会
计师事务所审计）
（二）管理情况
自成立以来，南网财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管
理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有
关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
良贷款率、不良资产率均为零，在资金、信贷、投资、信息管理
等方面不存在内控重大缺陷。
（三）合法合规情况
情形，未存在违反《企业集团财务公司管理办法》的情形，上市
公司存放在南网财务公司的资金的安全性、流动性可以得到保障。
（四）监管指标情况
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序号 指标 标准值 2026 年 6 月 30 日实际值
不低于金融监管局
的最低监管要求
票据承兑余额/
资产总额
票据承兑余额/
存放同业余额
固定资产净额/
资本净额
四、南网能源在南网财务公司的存贷款情况
截至 2026 年 6 月 30 日，公司在南网财务公司的存款余额为
上半年，公司在南网财务公司的日均存款为 683,644,380.02 元,
日均贷款为 113,038,674.03 元。
理财情况。公司与南网财务公司的存贷款业务均按照双方签订的
《金融服务框架协议》执行，符合公司经营发展需要。根据公司
对南网财务公司对风险管理的了解和评价，未发现南网财务公司
的风险管理存在重大缺陷，南网财务公司与公司之间发生的关联
存贷款等金融业务目前不存在风险问题，未发生触发应急处置预
案的情形。
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五、风险评估意见
综上，公司认为南网财务公司具有合法有效的《金融许可证》
《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，
能较好地控制风险；不存在违反《企业集团财务公司管理办法》
规定的情况，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定。根
据公司对南网财务公司风险管理的了解和评价，未发现南网财务
公司的风险管理存在重大缺陷，公司与南网财务公司之间开展存
贷款金融服务业务的风险可控。
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