青岛银行股份有限公司
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
财务报告（未经审计）
目 录
页 次
一、 审阅报告 1
二、 未经审计的财务报表
合并及母公司资产负债表 2 - 4
合并及母公司利润表 5 - 6
合并及母公司现金流量表 7 - 9
合并股东权益变动表 10 - 11
母公司股东权益变动表 12 - 13
财务报表附注 14 - 133
补充资料 A1 - A3
审阅报告
安永华明（2026）专字第70050236_A08号
青岛银行股份有限公司
青岛银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了青岛银行股份有限公司的中期财务报表，包括2026年6月30日的合并及母公
司资产负债表、自2026年1月1日至2026年6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、股
东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。这些中期财务报表的编制是青岛银行股
份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅
报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限
保证。审阅主要限于询问青岛银行股份有限公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供
的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信后附中期财务报表没有在所有重
大方面按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的要求编制。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许旭明
中国注册会计师：洪晓冬
中国 北京 2026 年 8 月 27 日
青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? ? 本集团 ? 本行
? 附注 6 月 30 日 ? 12 月 31 日 ? 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
? ? (未经审计) ? (经审计) ? (未经审计) ? (经审计)
资产 ? ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 四、1 33,559,427 42,979,933 33,449,835 42,870,462
存放同业及其他金融机构款项 四、2 4,597,014 9,953,265 2,822,953 7,764,725
贵金属 ? 1,046 1,046 1,046 1,046
拆出资金 四、3 15,910,232 18,254,853 16,819,687 19,469,617
衍生金融资产 四、4 372,234 507,591 372,234 507,591
买入返售金融资产 四、5 8,585,902 17,975,490 8,484,898 17,975,490
发放贷款和垫款 四、6 416,738,421 387,692,967 416,300,245 387,203,020
金融投资： ? ? ?
- 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融投资 四、7 83,936,771 74,688,589 87,870,722 79,723,337
- 以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融
投资 四、8 105,365,734 97,786,595 105,365,734 97,786,595
- 以摊余成本计量的金融投资 四、9 152,878,592 137,024,491 146,472,540 128,652,164
长期股权投资 四、10 - - 2,008,359 2,008,359
长期应收款 四、11 15,239,157 17,461,304 - -
固定资产 四、12 3,310,177 3,331,500 3,109,220 3,124,830
使用权资产 四、13 705,593 743,558 705,197 740,362
无形资产 四、14 365,546 405,792 330,412 367,489
递延所得税资产 四、15 4,452,521 4,372,950 4,249,308 4,179,213
其他资产 四、16 2,370,092 1,780,160 1,836,003 961,605
资产总计 ? 848,388,459 814,960,084 830,198,393 793,335,905
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? ? 本集团 ? 本行
? 附注 6 月 30 日 ? 12 月 31 日 ? 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
? ? (未经审计) ? (经审计) ? (未经审计) ? (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 四、17 58,159,052 48,579,376 58,159,052 48,579,376
同业及其他金融机构存放款项 四、18 52,944,331 29,028,245 54,389,512 31,976,613
拆入资金 四、19 20,028,919 22,638,702 9,059,727 7,150,706
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 四、20 2,280,123 1,849,403 2,280,123 1,849,403
衍生金融负债 四、4 493,962 10,460 493,962 10,460
卖出回购金融资产款 四、21 15,147,274 23,090,548 12,514,114 19,901,069
吸收存款 四、22 533,960,626 512,121,455 532,572,378 510,705,044
应付职工薪酬 四、23 1,132,633 1,420,882 984,782 1,246,813
应交税费 四、24 991,414 1,000,240 900,215 948,084
预计负债 四、25 931,651 861,013 931,651 861,013
应付债券 四、26 106,680,269 121,902,730 105,867,840 121,097,745
租赁负债 四、27 486,174 511,017 486,018 508,218
其他负债 四、28 1,923,102 1,691,557 1,378,409 1,043,482
负债合计 795,159,530 764,705,628 780,017,783 745,878,026
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? ? 本集团 ? 本行
? 附注 6 月 30 日 ? 12 月 31 日 ? 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
? ? (未经审计) ? (经审计) ? (未经审计) ? (经审计)
负债和股东权益（续）
股东权益
股本 四、29 5,820,355 5,820,355 5,820,355 5,820,355
其他权益工具
其中：永续债 四、30 8,395,783 8,395,783 8,395,783 8,395,783
资本公积 四、31 10,686,506 10,686,506 10,687,049 10,687,049
其他综合收益 四、32 2,291,746 1,928,188 2,291,746 1,928,188
盈余公积 四、33 3,603,377 3,603,377 3,603,377 3,603,377
一般风险准备 四、34 10,256,969 10,256,969 9,598,150 9,598,150
未分配利润 四、35 11,046,958 8,475,970 9,784,150 7,424,977
归属于母公司股东权益合计 52,101,694 49,167,148 50,180,610 47,457,879
少数股东权益 1,127,235 1,087,308 - -
股东权益合计 53,228,929 50,254,456 50,180,610 47,457,879
负债和股东权益总计 848,388,459 814,960,084 830,198,393 793,335,905
本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。
景在伦 吴显明
法定代表人 行长
(董事长)
陈霜 李振国 (公司盖章)
主管财务工作的副行长 计划财务部总经理
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
青岛银行股份有限公司
合并及母公司利润表
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? ? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 附注 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
? ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计)
一、营业收入 ? ? ? ? ? ? ? ?
利息收入 ? 12,112,410 11,349,804 11,555,118 10,747,930
利息支出 ? (5,948,224) (5,988,037) (5,818,942) (5,846,907)
利息净收入 四、36 6,164,186 5,361,767 5,736,176 4,901,023
手续费及佣金收入 ? 1,262,713 1,038,183 927,551 726,690
手续费及佣金支出 ? (191,558) (230,719) (113,336) (127,398)
手续费及佣金净收入 四、37 1,071,155 807,464 814,215 599,292
投资收益 四、38 1,185,005 1,509,330 1,128,088 1,770,554
其中：以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益 123,643 342,534 73,084 342,534
公允价值变动损益 四、39 (23,829) 1,155 183,390 (90,178)
汇兑损益 四、40 (58,967) (48,017) (58,967) (48,017)
其他收益 四、41 3,918 30,744 3,595 30,423
其他业务收入 ? 609 698 1,623 1,715
资产处置损益 ? 21,500 (727) 21,497 (727)
营业收入合计 ? 8,363,577 7,662,414 7,829,617 7,164,085
二、营业支出 ? ? ?
税金及附加 四、42 (92,777) (91,559) (90,000) (87,396)
业务及管理费 四、43 (1,806,309) (1,724,443) (1,709,343) (1,627,405)
信用减值损失 四、44 (1,817,035) (2,232,351) (1,812,753) (2,213,657)
其他资产减值损失 (477) (1,299) (477) (1,299)
其他业务成本 ? (9,742) (8,741) (10,146) (9,145)
营业支出合计 ? (3,726,340) (4,058,393) (3,622,719) (3,938,902)
三、营业利润 4,637,237 3,604,021 4,206,898 3,225,183
加：营业外收入 6,496 8,371 6,487 5,479
减：营业外支出 (6,524) (4,034) (4,806) (3,802)
四、利润总额 4,637,209 3,608,358 4,208,579 3,226,860
减：所得税费用 四、45 (929,630) (456,256) (801,742) (342,295)
五、净利润 3,707,579 3,152,102 3,406,837 2,884,565
归属于母公司股东的净利润 3,618,652 3,064,683 3,406,837 2,884,565
少数股东损益 88,927 87,419 - -
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合并及母公司利润表（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? ? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 附注 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
? ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额 363,558 12,257 363,558 12,257
归属于母公司股东的其他综合收益的税
后净额 363,558 12,257 363,558 12,257
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
变动计入其他综合收益的
金融资产公允价值变动 四、32 6,670 - 6,670 -
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
入其他综合收益的金融资产
公允价值变动 四、32 364,339 (573,452) 364,339 (573,452)
入其他综合收益的金融资产
信用减值准备 四、32 (7,451) 585,311 (7,451) 585,311
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额 - - - -
七、综合收益总额 4,071,137 3,164,359 3,770,395 2,896,822
归属于母公司股东的综合收益总额 3,982,210 3,076,940 3,770,395 2,896,822
归属于少数股东的综合收益总额 88,927 87,419 - -
八、基本及稀释每股收益（人民币元） 四、46 0.62 0.53
本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。
景在伦 吴显明
法定代表人 行长
(董事长)
陈霜 李振国 (公司盖章)
主管财务工作的副行长 计划财务部总经理
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合并及母公司现金流量表
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 附注 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量 ? ? ? ? ? ? ?
吸收存款净增加额 23,676,651 ? 34,116,108 ? 23,699,952 ? 34,116,108
存放同业及其他金融机构款项净减少额 303,000 ? 376,682 ? - ? -
拆出资金净减少额 1,868,031 - 2,168,031 -
买入返售金融资产净减少额 9,399,000 - 9,500,000 -
长期应收款净减少额 2,529,660 ? 585,669 ? - ? -
向中央银行借款净增加额 9,512,369 ? 10,648,461 ? 9,512,369 ? 10,648,461
同业及其他金融机构存放款项净增加额 23,892,764 ? 4,724,514 ? 22,389,036 ? 5,098,849
拆入资金净增加额 - ? - ? 2,424,963 ? -
收取的利息、手续费及佣金 11,429,830 ? 10,645,314 ? 10,536,790 ? 9,818,701
收到的其他与经营活动有关的现金 1,065,052 ? 2,146,608 ? 981,378 ? 1,890,919
经营活动现金流入小计 83,676,357 ? 63,243,356 ? 81,212,519 ? 61,573,038
发放贷款和垫款净增加额 (31,344,748) (28,646,306) (31,396,315) (28,646,306)
存放中央银行款项净增加额 (1,106,974) (1,880,104) (1,108,680) (1,892,859)
拆出资金净增加额 - (4,622,938) - (4,822,938)
买入返售金融资产净增加额 - (5,500,000) - (5,500,000)
为交易目的而持有的金融资产净增加额 (10,959,546) (7,347,544) (10,879,341) (7,347,544)
拆入资金净减少额 (2,065,037) (956,430) - (1,043,930)
卖出回购金融资产款净减少额 (7,942,664) (3,602,265) (7,386,521) (3,602,265)
支付的利息、手续费及佣金 (6,842,756) (6,449,609) (6,593,960) (6,145,518)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,321,948) (1,185,572) (1,236,871) (1,104,434)
支付的各项税费 (1,827,846) (1,165,366) (1,693,995) (984,774)
支付的其他与经营活动有关的现金 (1,790,654) (1,943,838) (1,514,980) (1,015,050)
经营活动现金流出小计 (65,202,173) (63,299,972) (61,810,663) (62,105,618)
经营活动产生/（所用）的现金流量净额 四、47(1) 18,474,184 (56,616) 19,401,856 (532,580)
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 附注 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
处置及收回投资收到的现金 38,620,127 47,513,148 37,812,160 47,513,148
取得投资收益及利息收到的现金 4,754,519 5,039,968 4,582,607 5,113,468
处置固定资产、无形资产和其他资产收到
的现金 14,133 3,096 14,130 3,096
投资活动现金流入小计 43,388,779 52,556,212 42,408,897 52,629,712
投资支付的现金 (60,026,143) (65,129,085) (59,918,711) (65,129,085)
购建固定资产、无形资产和其他资产支付
的现金 (191,125) (96,006) (184,481) (87,530)
投资活动现金流出小计 (60,217,268) (65,225,091) (60,103,192) (65,216,615)
投资活动所用的现金流量净额 (16,828,489) (12,668,879) (17,694,295) (12,586,903)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 50,434,497 53,840,318 50,434,497 53,840,318
筹资活动现金流入小计 50,434,497 53,840,318 50,434,497 53,840,318
偿还债务支付的现金 (65,678,232) (47,801,237) (65,678,232) (47,801,237)
偿还债务利息支付的现金 (1,060,568) (1,167,563) (1,060,568) (1,167,563)
分配股利所支付的现金 (1,095,695) (979,388) (1,046,695) (930,388)
偿还租赁负债支付的现金 (66,744) (73,404) (66,154) (73,101)
筹资活动现金流出小计 (67,901,239) (50,021,592) (67,851,649) (49,972,289)
筹资活动（所用）/产生的现金流量净额 (17,466,742) 3,818,726 (17,417,152) 3,868,029
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
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? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 附注 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计) ? (未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (42,841) 10,283 (42,841) 10,283
五、现金及现金等价物净减少额 四、47(2) (15,863,888) (8,896,486) (15,752,432) (9,241,171)
加：期初现金及现金等价物余额 26,910,845 31,106,085 25,982,776 30,699,021
六、期末现金及现金等价物余额 四、47(3) 11,046,957 22,209,599 10,230,344 21,457,850
本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。
景在伦 吴显明
法定代表人 行长
(董事长)
陈霜 李振国 (公司盖章)
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合并股东权益变动表
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
截至2026年6月30日止六个月期间
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2026年1月1日余额 5,820,355 8,395,783 10,686,506 1,928,188 3,603,377 10,256,969 8,475,970 49,167,148 1,087,308 50,254,456
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - 363,558 - - 3,618,652 3,982,210 88,927 4,071,137
（二）利润分配
三、2026年6月30日余额
（未经审计） 5,820,355 8,395,783 10,686,506 2,291,746 3,603,377 10,256,969 11,046,958 52,101,694 1,127,235 53,228,929
截至2025年6月30日止六个月期间
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2025年1月1日余额 5,820,355 6,395,783 10,687,091 2,716,533 3,106,154 8,511,286 6,695,179 43,932,381 967,448 44,899,829
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - 12,257 - - 3,064,683 3,076,940 87,419 3,164,359
（二）利润分配
三、2025年6月30日余额
（未经审计） 5,820,355 6,395,783 10,687,091 2,728,790 3,106,154 8,511,286 8,828,605 46,078,064 1,005,867 47,083,931
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
第 10 页
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合并股东权益变动表（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? ? 归属于母公司股东的权益 ? ? ? ?
? 附注 股本 ? 其他权益工具 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 小计 ? 少数股东权益 ? 股东权益合计
一、2025 年 1 月 1 日余额 ? 5,820,355 ? 6,395,783 ? 10,687,091 ? 2,716,533 ? 3,106,154 ? 8,511,286 ? 6,695,179 ? 43,932,381 ? 967,448 ? 44,899,829
二、本年增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
（一） 综合收益总额 ? - ? - ? - ? (788,345) ? - ? - ? 5,187,741 ? 4,399,396 ? 168,860 ? 4,568,256
（二） 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投入资本 四、30 - 2,000,000 (585) - - - - 1,999,415 - 1,999,415
（三）利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
三、2025 年 12 月 31 日余额
（经审计） ? 5,820,355 ? 8,395,783 ? 10,686,506 ? 1,928,188 ? 3,603,377 ? 10,256,969 ? 8,475,970 ? 49,167,148 ? 1,087,308 ? 50,254,456
本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。
景在伦 吴显明 陈霜 李振国 (公司盖章)
法定代表人 行长 主管财务工作的副行长 计划财务部总经理
(董事长)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
第 11 页
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母公司股东权益变动表
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
截至2026年6月30日止六个月期间
? 附注 股本 ? 其他权益工具 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
一、2026 年 1 月 1 日余额 ? 5,820,355 ? 8,395,783 ? 10,687,049 ? 1,928,188 ? 3,603,377 ? 9,598,150 ? 7,424,977 ? 47,457,879
二、本期增减变动金额 ?
（一）综合收益总额 ? - - - 363,558 - - 3,406,837 3,770,395
（二）利润分配 ?
三、2026 年 6 月 30 日余额（未经审计） ? 5,820,355 8,395,783 10,687,049 2,291,746 3,603,377 9,598,150 9,784,150 50,180,610
截至2025年6月30日止六个月期间
? 附注 股本 ? 其他权益工具 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
一、2025 年 1 月 1 日余额 ? 5,820,355 ? 6,395,783 ? 10,687,634 ? 2,716,533 ? 3,106,154 ? 7,971,637 ? 5,740,937 ? 42,439,033
二、本期增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
（一）综合收益总额 ? - ? - ? - ? 12,257 ? - ? - ? 2,884,565 ? 2,896,822
（二）利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
三、2025 年 6 月 30 日余额（未经审计） ? 5,820,355 ? 6,395,783 ? 10,687,634 ? 2,728,790 ? 3,106,154 ? 7,971,637 ? 7,694,245 ? 44,404,598
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
第 12 页
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母公司股东权益变动表（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
? 附注 股本 ? 其他权益工具 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
一、2025 年 1 月 1 日余额 ? 5,820,355 ? 6,395,783 ? 10,687,634 ? 2,716,533 ? 3,106,154 ? 7,971,637 ? 5,740,937 ? 42,439,033
二、本年增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
（一）综合收益总额 ? - ? - ? - ? (788,345) ? - ? - ? 4,972,233 ? 4,183,888
（二）股东投入资本
（三）利润分配
三、2025 年 12 月 31 日余额（经审计） 5,820,355 8,395,783 10,687,049 1,928,188 3,603,377 9,598,150 7,424,977 47,457,879
本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。
景在伦 吴显明 陈霜 李振国 (公司盖章)
法定代表人 行长 主管财务工作的副行长 计划财务部总经理
(董事长)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
第 13 页
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财务报表附注
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
一、 基本情况
青岛银行股份有限公司（“本行”），前称青岛城市合作银行股份有限公司，是经中国人
民银行（“人行 ”）银复〔1996〕220号《关于筹建青岛城市合作银行的批复》及银复
〔1996〕353号《关于青岛城市合作银行开业的批复》的批准，于1996年11月15日成立的
股份制商业银行。
根据人行山东省分行鲁银复〔1998〕76号，本行于1998年由“青岛城市合作银行股份有
限公司”更名为“青岛市商业银行股份有限公司”。经原中国银行业监督管理委员会
（“原中国银监会”，现国家金融监督管理总局）银监复〔2007〕485号批准，本行于
本行持有原中国银行保险监督管理委员会（“原银保监会”）青岛监管局颁发的金融许可
证，机构编码为B0170H237020001号；持有青岛市行政审批服务局颁发的营业执照，统
一社会信用代码为91370200264609602K，注册地址为中国山东省青岛市崂山区秦岭路6
号3号楼。本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所主板挂牌上市，股份代号为
于2022年1月和2月分别完成A股配股和H股配股发行工作，上述发行完成后本行股本增加
至人民币58.20亿元。本行于2026年6月30日的股本为人民币58.20亿元。
截至2026年6月30日，本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨州、青
岛、潍坊、临沂、济宁、泰安、菏泽、日照、聊城共设立了17家分行。本行及所属子公司
（统称“本集团”）的主要业务是提供公司及个人存款、贷款和垫款、支付结算、金融市
场业务、融资租赁业务、理财业务及经监管机构批准的其他业务。子公司的背景情况列于
附注四、10。本行主要在山东省内经营业务。
就本报告而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区
（“澳门”）及台湾。
第 14 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准
则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及其他相关规定（统称
“企业会计准则”）编制。
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监
督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
准则第3号—半年度报告的内容与格式》的要求进行列报和披露，并不包括在年度财务报
表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2025年度财务报表一并阅
读。
遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于 2026 年 6 月
三、 税项
本集团适用的主要税费及税率如下：
本集团以税法规定的应税收入为基础，按照3%至13%的增值税税率计算销项税额，在扣
除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
按实际缴纳增值税的5%或7%计征。
按实际缴纳增值税的3%计征。
按实际缴纳增值税的2%计征。
企业所得税按照应纳税所得额计缴，所得税率为25%。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注
本集团 本行
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
库存现金 508,434 514,938 501,233 507,242
存放中央银行款项
- 法定存款准备金 (1) 26,215,045 24,980,568 26,147,023 24,910,840
- 超额存款准备金 (2) 6,737,856 17,258,981 6,703,518 17,226,970
- 其他款项 (3) 87,013 214,516 87,013 214,516
小计 33,039,914 42,454,065 32,937,554 42,352,326
应计利息 11,079 10,930 11,048 10,894
合计 33,559,427 42,979,933 33,449,835 42,870,462
(1) 本行按相关规定向人行缴存法定存款准备金。2026年6月30日本行适用的人民币法定存款
准备金缴存比率为5.0%（2025年12月31日：5.0%），外币法定存款准备金缴存比率为
相应规定执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。
(3) 其他款项是指存放于人行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务
运作。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
存放中国内地款项
- 银行 3,203,359 9,031,306 1,438,284 6,849,944
- 其他金融机构 695,980 389,298 695,980 389,298
存放中国内地以外地区的款项
- 银行 691,329 533,314 691,329 533,314
应计利息 12,536 12,335 1,448 2,583
小计 4,603,204 9,966,253 2,827,041 7,775,139
减：减值准备 (6,190) (12,988) (4,088) (10,414)
合计 4,597,014 9,953,265 2,822,953 7,764,725
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
拆放中国内地款项
- 其他金融机构 15,862,550 17,806,588 16,762,550 19,006,589
- 银行 - 200,000 - 200,000
应计利息 97,239 294,230 107,776 310,419
小计 15,959,789 18,300,818 16,870,326 19,517,008
减：减值准备 (49,557) (45,965) (50,639) (47,391)
合计 15,910,232 18,254,853 16,819,687 19,469,617
第 17 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率等相关的衍生金融工
具。
本集团持有的衍生金融工具的合同名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合
同名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的
未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随
着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率或外汇汇率的波动，衍生金融工具的估值可能
对本集团产生有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波
动。
本集团及本行
名义金额 公允价值 名义金额 公允价值
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 113,688,110 92,938 (97,449) 64,131,580 6,592 (8,037)
货币衍生工具及其他 18,486,697 279,296 (396,513) 11,259,983 500,999 (2,423)
合计 132,174,807 372,234 (493,962) 75,391,563 507,591 (10,460)
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
中国内地
- 银行 8,601,000 18,000,000 8,500,000 18,000,000
应计利息 1,930 4,249 1,926 4,249
小计 8,602,930 18,004,249 8,501,926 18,004,249
减：减值准备 (17,028) (28,759) (17,028) (28,759)
合计 8,585,902 17,975,490 8,484,898 17,975,490
(2) 按担保物类型分析
(3) 本集团 本行
债券 8,601,000 18,000,000 8,500,000 18,000,000
应计利息 1,930 4,249 1,926 4,249
小计 8,602,930 18,004,249 8,501,926 18,004,249
减：减值准备 (17,028) (28,759) (17,028) (28,759)
合计 8,585,902 17,975,490 8,484,898 17,975,490
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 按性质分析
本集团 本行
以摊余成本计量：
公司类贷款和垫款
- 公司贷款 316,928,919 289,088,781 316,824,573 288,981,385
小计 316,928,919 289,088,781 316,824,573 288,981,385
个人贷款和垫款
- 个人住房按揭贷款 44,359,373 45,490,360 44,342,336 45,471,561
- 个人消费贷款 13,731,061 16,234,367 13,721,250 16,221,504
- 个人经营贷款 13,958,794 12,276,009 13,607,771 11,875,569
小计 72,049,228 74,000,736 71,671,357 73,568,634
应计利息 826,667 1,107,454 825,976 1,106,559
减：以摊余成本计量的发放贷款
和垫款减值准备
- 未来12个月预期信用损失 (6,233,016) (6,064,375) (6,218,311) (6,048,961)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (2,426,471) (1,508,123) (2,410,260) (1,492,313)
- 已发生信用减值的贷款 (3,144,916) (2,850,281) (3,131,100) (2,831,059)
小计 (11,804,403) (10,422,779) (11,759,671) (10,372,333)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益：
公司类贷款和垫款
- 票据贴现 26,239,296 26,351,650 26,239,296 26,351,650
- 公司贷款（福费廷） 12,498,714 7,567,125 12,498,714 7,567,125
小计 38,738,010 33,918,775 38,738,010 33,918,775
发放贷款和垫款账面价值 416,738,421 387,692,967 416,300,245 387,203,020
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(2) 按担保方式分布情况分析（未含应计利息）
本集团 本行
信用贷款 114,704,776 98,077,862 114,701,618 98,073,615
保证贷款 96,363,542 89,380,827 96,162,761 89,154,381
抵押贷款 127,266,345 127,734,432 126,988,337 127,426,435
质押贷款 89,381,494 81,815,171 89,381,224 81,814,363
发放贷款和垫款总额 427,716,157 397,008,292 427,233,940 396,468,794
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）
本集团
逾期 逾期 逾期
(含3个月) (含1年) (含3年) 以上 合计
信用贷款 442,990 793,901 746,771 34,137 2,017,799
保证贷款 157,487 150,155 159,220 258,468 725,330
抵押贷款 645,143 820,505 754,021 21,338 2,241,007
质押贷款 - - 580 - 580
合计 1,245,620 1,764,561 1,660,592 313,943 4,984,716
占发放贷款和垫款总额的百
分比 0.29% 0.42% 0.39% 0.07% 1.17%
逾期 逾期 逾期
(含3个月) (含1年) (含3年) 以上 合计
信用贷款 424,302 734,555 431,472 17,105 1,607,434
保证贷款 200,116 56,406 195,871 245,220 697,613
抵押贷款 567,633 924,264 847,612 100,738 2,440,247
质押贷款 - 4,470 - - 4,470
合计 1,192,051 1,719,695 1,474,955 363,063 4,749,764
占发放贷款和垫款总额的百
分比 0.30% 0.44% 0.37% 0.09% 1.20%
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）（续）
本行
逾期 逾期 逾期
(含3个月) (含1年) (含3年) 以上 合计
信用贷款 442,960 793,810 746,594 34,137 2,017,501
保证贷款 155,809 147,182 157,468 258,468 718,927
抵押贷款 639,552 819,157 751,135 21,096 2,230,940
质押贷款 - - 580 - 580
合计 1,238,321 1,760,149 1,655,777 313,701 4,967,948
占发放贷款和垫款总额的百
分比 0.29% 0.41% 0.39% 0.07% 1.16%
逾期 逾期 逾期
(含3个月) (含1年) (含3年) 以上 合计
信用贷款 424,053 734,204 431,473 17,105 1,606,835
保证贷款 194,037 48,381 195,180 245,221 682,819
抵押贷款 559,986 919,817 844,938 100,738 2,425,479
质押贷款 - 4,470 - - 4,470
合计 1,178,076 1,706,872 1,471,591 363,064 4,719,603
占发放贷款和垫款总额的百
分比 0.30% 0.43% 0.37% 0.09% 1.19%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上（含1天）的贷款。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(4) 贷款和垫款及减值准备分析
发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款(注(i)) 总额
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款总额（含应计利息） 369,844,481 15,894,434 4,065,899 389,804,814
减：减值准备 (6,233,016) (2,426,471) (3,144,916) (11,804,403)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 363,611,465 13,467,963 920,983 378,000,411
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款(注(i)) 总额
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款总额（含应计利息） 350,007,253 10,347,212 3,842,506 364,196,971
减：减值准备 (6,064,375) (1,508,123) (2,850,281) (10,422,779)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 343,942,878 8,839,089 992,225 353,774,192
截至2026年6月30日，本集团并购的已发生信用减值贷款的总额（含应计利息）为
人民币1,367万元（2025年12月31日：人民币2,470万元），减值准备为人民币915
万元（2025年12月31日：人民币1,922万元）。
第 23 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(4) 贷款和垫款及减值准备分析（续）
发放贷款和垫款的减值准备情况如下：（续）
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：（续）
本行
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款(注(i)) 总额
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款总额（含应计利息） 369,445,731 15,828,767 4,047,408 389,321,906
减：减值准备 (6,218,311) (2,410,260) (3,131,100) (11,759,671)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 363,227,420 13,418,507 916,308 377,562,235
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款(注(i)) 总额
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款总额（含应计利息） 349,557,843 10,280,974 3,817,761 363,656,578
减：减值准备 (6,048,961) (1,492,313) (2,831,059) (10,372,333)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 343,508,882 8,788,661 986,702 353,284,245
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(4) 贷款和垫款及减值准备分析（续）
发放贷款和垫款的减值准备情况如下：（续）
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款(注(i)) 总额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 38,738,010 - - 38,738,010
计入其他综合收益的减值准备 (886,644) - - (886,644)
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款(注(i)) 总额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 33,918,775 - - 33,918,775
计入其他综合收益的减值准备 (805,071) - - (805,071)
注：
(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注七、1。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(5) 减值准备变动情况
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
截至2026年6月30日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
转移至：
- 未来12个月预期信用损失 46,262 (44,198) (2,064) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (323,257) 326,351 (3,094) -
- 已发生信用减值的贷款 (10,658) (73,638) 84,296 -
本期计提 456,294 709,833 729,098 1,895,225
本期核销及转出 - - (629,828) (629,828)
收回已核销贷款和垫款导致
的转回 - - 131,601 131,601
其他变动 - - (15,374) (15,374)
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
转移至：
- 未来12个月预期信用损失 75,011 (30,313) (44,698) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (267,222) 276,699 (9,477) -
- 已发生信用减值的贷款 (12,210) (184,959) 197,169 -
本年计提 532,194 1,083,635 800,415 2,416,244
本年核销及转出 - - (1,482,091) (1,482,091)
收回已核销贷款和垫款导致
的转回 - - 437,070 437,070
其他变动 15,913 23,156 3,907 42,976
第 26 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(5) 减值准备变动情况（续）
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：（续）
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：（续）
本行
截至2026年6月30日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
转移至：
- 未来12个月预期信用损失 46,103 (44,039) (2,064) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (323,119) 324,059 (940) -
- 已发生信用减值的贷款 (10,548) (72,391) 82,939 -
本期计提 456,914 710,318 727,993 1,895,225
本期核销及转出 - - (620,082) (620,082)
收回已核销贷款和垫款导致
的转回 - - 127,569 127,569
其他变动 - - (15,374) (15,374)
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
转移至：
- 未来12个月预期信用损失 75,011 (30,313) (44,698) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (267,222) 276,699 (9,477) -
- 已发生信用减值的贷款 (12,210) (184,959) 197,169 -
本年计提 532,693 1,090,981 792,612 2,416,286
本年核销及转出 - - (1,456,465) (1,456,465)
收回已核销贷款和垫款导致
的转回 - - 436,936 436,936
其他变动 - - (33,004) (33,004)
第 27 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(5) 减值准备变动情况（续）
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：（续）
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
截至2026年6月30日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
本期计提 81,573 - - 81,573
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来12个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
本年计提 466,448 - - 466,448
本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注十一、2。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
为交易而持有的金融投资
债券投资（按发行人分类）
- 政府及中央银行 30,194 30,523 30,194 30,523
- 政策性银行 928,844 251,589 - 251,589
- 同业及其他金融机构 32,504,307 20,933,718 31,451,514 20,297,685
- 企业实体 361,483 318,153 361,483 318,153
理财产品投资 247,347 250,831 - -
小计 34,072,175 21,784,814 31,843,191 20,897,950
其他以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资
债券投资（按发行人分类）
- 政府及中央银行 11,994 12,499 11,994 12,499
- 同业及其他金融机构 2,624,816 2,254,864 2,624,816 2,254,864
- 企业实体 3,552,804 1,225,303 3,552,804 1,225,303
小计 6,189,614 3,492,666 6,189,614 3,492,666
基金投资 43,488,810 49,125,042 43,488,810 49,125,042
资产管理计划 186,172 286,067 6,349,107 6,207,679
合计 83,936,771 74,688,589 87,870,722 79,723,337
上市 (1) 5,590,819 3,236,376 5,590,819 3,236,376
非上市 78,345,952 71,452,213 82,279,903 76,486,961
合计 83,936,771 74,688,589 87,870,722 79,723,337
(1) 上市包括在证券交易所进行交易的债券和基金。
第 29 页
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团及本行
注 6月30日 12月31日
债券投资（按发行人分类）
- 政府及中央银行 17,481,432 17,578,543
- 政策性银行 7,813,744 8,382,152
- 同业及其他金融机构 39,845,919 32,020,581
- 企业实体 39,130,656 38,181,781
小计 104,271,751 96,163,057
其他权益工具投资 (1) 148,069 139,176
应计利息 945,914 1,484,362
合计 105,365,734 97,786,595
上市 (2) 40,016,810 35,152,966
非上市 65,348,924 62,633,629
合计 (3) 105,365,734 97,786,595
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融投资，详细情况如下：
截至2026年6月30日止六个月期间
在被投资
本期计入其他 单位权益 本期
被投资单位 期初 追加投资 减少投资 综合收益的利得 期末 占比 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 128,926 - - 8,893 137,819 0.34 -
山东省城市商业银行合
作联盟有限公司 10,000 - - - 10,000 1.14 -
城银服务中心 250 - - - 250 0.81 -
合计 139,176 - - 8,893 148,069 -
在被投资
本年计入其他 单位权益 本年
被投资单位 年初 追加投资 减少投资 综合收益的利得 年末 占比 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 124,718 - - 4,208 128,926 0.34 6,460
山东省城市商业银行合
作联盟有限公司 10,000 - - - 10,000 1.14 -
城银服务中心 250 - - - 250 0.81 -
合计 134,968 - - 4,208 139,176 6,460
注：
截至2026年6月30日止六个月期间及2025年度，本集团均未处置该类权益工具投资，无从
其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。
(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。
第 31 页
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(3) 公允价值变动
本集团及本行
债券投资 权益工具
摊余成本 / 成本 103,541,698 23,250
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,675,967 124,819
公允价值 105,217,665 148,069
已计提减值准备 (400,968) 不适用
债券投资 权益工具
摊余成本 / 成本 96,452,554 23,250
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,194,865 115,926
公允价值 97,647,419 139,176
已计提减值准备 (492,475) 不适用
第 32 页
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具的减值准备变动如
下：
本集团及本行
截至2026年6月30日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
转移至：
-未来12个月预期信用损失 46,020 (46,020) - -
本期转回 (34,358) (22,290) (34,859) (91,507)
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (812) 812 - -
本年计提 77,718 153,441 11,839 242,998
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确
认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价
值。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券投资（按发行人分类）
- 政府及中央银行 43,936,600 38,400,893 43,886,519 38,250,325
- 政策性银行 17,324,349 20,039,890 11,002,786 12,001,458
- 同业及其他金融机构 50,485,226 43,891,030 50,524,368 43,880,174
- 企业实体 42,184,664 35,568,376 42,184,664 35,568,376
小计 153,930,839 137,900,189 147,598,337 129,700,333
资产管理计划 647,217 696,080 647,217 696,080
资金信托计划 994,000 1,546,797 994,000 1,546,797
其他投资 499,358 721,500 499,358 721,500
应计利息 1,408,182 1,472,137 1,334,860 1,299,863
减：减值准备 (1) (4,601,004) (5,312,212) (4,601,232) (5,312,409)
合计 152,878,592 137,024,491 146,472,540 128,652,164
上市 (2) 74,610,811 63,721,370 73,731,183 62,742,185
非上市 78,267,781 73,303,121 72,741,357 65,909,979
合计 152,878,592 137,024,491 146,472,540 128,652,164
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：
本集团
截至2026年6月30日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
转移至：
-未来12个月预期信用损失 18,844 (18,844) - -
本期计提 / (转回) 60,743 (140,581) (78,573) (158,411)
本期核销及转出 - - (552,797) (552,797)
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (251) 251 - -
本年计提/（转回） 113,934 (171,924) (77,373) (135,363)
本年核销及转出 - - (49,106) (49,106)
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：（续）
本行
截至2026年6月30日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
转移至：
-未来12个月预期信用损失 18,844 (18,844) - -
本期计提 / (转回) 60,774 (140,581) (78,573) (158,380)
本期核销及转出 - - (552,797) (552,797)
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (251) 251 - -
本年计提/（转回） 114,131 (171,924) (77,373) (135,166)
本年核销及转出 - - (49,106) (49,106)
(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。
第 36 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
对子公司的投资
青岛青银金融租赁有限公司 913,284 913,284
青银理财有限责任公司 1,000,000 1,000,000
青岛莱西元泰村镇银行股份有限公司 95,075 95,075
合计 2,008,359 2,008,359
子公司的概要情况如下：
注册及
名称 股权比例 ? 表决权比例 ? 实收资本 ? 本行投资额 ? 主要营业地点 ? 主营业务
? ?? ?? (千元) ? (千元) ? ?? ?
青岛青银金融租赁有限公司 (注 (i)) 60.00% 60.00% 1,225,000 913,284 中国青岛 金融租赁业务
青银理财有限责任公司 (注 (ii)) 100.00% 100.00% ? 1,000,000 ? 1,000,000 ? 中国青岛 ? 理财业务
青岛莱西元泰村镇银行股份有限公
司 (注 (iii)) 100.00% 100.00% 50,000 95,075 中国青岛 银行业务
注：
(i) 青岛青银金融租赁有限公司成立于2017年2月15日，系本行与青岛汉缆股份有限公
司、青岛港国际股份有限公司及青岛前湾集装箱码头有限责任公司共同出资设立的
有限责任公司，初始注册资本为人民币10亿元。
变更注册资本及调整股权结构的批复》（青国金复〔2024〕111号）批准，本行出
资人民币4.03亿元对青岛青银金融租赁有限公司进行增资。增资完成后，青岛青银
金融租赁有限公司注册资本增加至人民币12.25亿元，本行持有青岛青银金融租赁有
限公司股份比例由51.00%增加至60.00%。
(ii) 青银理财有限责任公司成立于2020年9月16日，系本行全资持股的有限责任公司，
注册资本为人民币10亿元。
(iii) 青岛莱西元泰村镇银行股份有限公司成立于2010年7月9日，注册资本为人民币5,000
万元。
管局关于青岛莱西元泰村镇银行股权变更的批复》（青金复〔2025〕265号）批
准，本行出资人民币9,507.48万元受让现有股东持有的所有股权，受让股权后本行
对青岛莱西元泰村镇银行股份有限公司持有股权比例为100%。
第 37 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团
最低租赁收款额 2,298,384 2,235,472
减：未实现融资收益 (224,750) (232,543)
应收融资租赁款现值 2,073,634 2,002,929
应收售后回租款余额 13,733,187 15,982,373
租赁应收款小计 15,806,821 17,985,302
应计利息 115,770 145,207
减：减值准备
- 未来 12 个月预期信用损失 (271,567) (354,992)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (266,460) (216,914)
- 已发生信用减值 (145,407) (97,299)
账面价值 15,239,157 17,461,304
第 38 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
长期应收款的减值准备变动情况如下：
本集团
? 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
? 预期信用损失 ? - 未发生信用减值 ? - 已发生信用减值 ? 合计
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (17,448) 24,205 (6,757) -
- 已发生信用减值 (1,252) (20,758) 22,010 -
本期(转回) / 计提 (64,725) 46,099 32,338 13,712
收回已核销导致的转回 - - 3,861 3,861
其他 - - (3,344) (3,344)
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
? 预期信用损失 ? - 未发生信用减值 ? - 已发生信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 未来 12 个月预期信用损失 50,490 ? (50,490) ? - ? -
- 整个存续期预期信用损失 ? ? ? ? ? ? ?
- 未发生信用减值 (19,446) ? 75,960 ? (56,514) ? -
- 已发生信用减值 (4,113) ? (8,180) ? 12,293 ? -
本年(转回) / 计提 (180,267) ? 24,001 ? 217,801 ? 61,535
本年核销及转出 - ? - ? (152,283) ? (152,283)
收回已核销导致的转回 - ? - ? 11,800 ? 11,800
其他 - ? - ? (1,798) ? (1,798)
第 39 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩余期限分析如下：
本集团
最低租赁 未实现 应收融资
? 收款额 ? 融资收益 ? 租赁款现值
实时偿还 2,610 (469) 2,141
无期限(注(i)) 24,195 (2,588) 21,607
合计 2,298,384 (224,750) 2,073,634
最低租赁 未实现 应收融资
? 收款额 ? 融资收益 ? 租赁款现值
实时偿还 - ? - ? -
无期限(注(i)) 5,889 ? (335) ? 5,554
合计 2,235,472 ? (232,543) ? 2,002,929
注：
(i) 无期限的应收融资租赁款定义见附注七、3。
第 40 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团
房屋 电子 机器设备
? 及建筑物 ? 电器设备 ? 运输工具 ? 及其他 ? 合计
成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增加 - ? 91,300 ? 2,835 ? 8,599 ? 102,734
本年减少 - ? (36,989) ? (14,594) ? (3,680) ? (55,263)
本期增加 63,003 18,581 715 2,434 84,733
本期减少 (9,436) (6,789) (6,410) (1,667) (24,302)
累计折旧
本年增加 (90,142) ? (95,729) ? (5,644) ? (14,212) ? (205,727)
本年减少 - ? 35,110 ? 13,864 ? 3,528 ? 52,502
本期增加 (45,094) (50,680) (2,384) (6,054) (104,212)
本期减少 8,596 6,428 6,090 1,344 22,458
账面净值
第 41 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本行
房屋 电子 机器设备
? 及建筑物 ? 电器设备 ? 运输工具 ? 及其他 ? 合计
成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增加 - ? 78,118 ? 2,819 ? 8,094 ? 89,031
本年减少 - ? (36,951) ? (14,594) ? (3,666) ? (55,211)
本期增加 63,003 17,181 715 2,426 83,325
本期减少 (9,436) (6,669) (6,410) (1,664) (24,179)
累计折旧
本年增加 (80,816) ? (91,213) ? (5,303) ? (12,706) ? (190,038)
本年减少 - ? 35,072 ? 13,864 ? 3,514 ? 52,450
本期增加 (40,431) (48,511) (2,216) (5,934) (97,092)
本期减少 8,596 6,309 6,090 1,341 22,336
账面净值
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团无重大暂时闲置的固定资产。
于2026年6月30日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币0.84亿元
（2025年12月31日：人民币0.85亿元）。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承
继这些资产的权利。
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团固定资产无减值迹象，故未计提固定资产减
值准备。
第 42 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团
? 房屋及建筑物 ? 其他 ? 合计
成本 ? ? ? ? ?
本年增加 150,603 ? - ? 150,603
本年减少 (47,640) ? - ? (47,640)
本期增加 73,563 - 73,563
本期减少 (211,396) (1,850) (213,246)
累计折旧
本年增加 (160,485) ? (208) ? (160,693)
本年减少 36,838 ? - ? 36,838
本期增加 (84,568) - (84,568)
本期减少 184,436 1,850 186,286
账面净值
第 43 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本行
? 房屋及建筑物 ? 其他 ? 合计
成本 ? ? ? ? ?
本年增加 145,638 ? - ? 145,638
本年减少 (47,026) ? - ? (47,026)
本期增加 72,209 - 72,209
本期减少 (205,736) (1,850) (207,586)
累计折旧
本年增加 (157,901) ? (208) ? (158,109)
本年减少 36,224 ? - ? 36,224
本期增加 (83,701) - (83,701)
本期减少 182,063 1,850 183,913
账面净值
第 44 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团
截至 2026 年
? 六个月期间 ? 2025 年
成本 ? ? ?
期 / 年初余额 1,455,118 1,276,491
本期 / 年增加 38,115 178,710
本期 / 年减少 (1,315) (83)
期 / 年末余额 1,491,918 1,455,118
累计摊销 ?
期 / 年初余额 (1,049,326) (897,367)
本期 / 年增加 (78,013) (151,959)
本期 / 年减少 967 -
期 / 年末余额 (1,126,372) (1,049,326)
账面净值
期 / 年末余额 365,546 405,792
期 / 年初余额 405,792 379,124
第 45 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本行
截至 2026 年
? 六个月期间 ? 2025 年
成本 ? ? ?
期 / 年初余额 1,380,624 1,219,511
本期 / 年增加 33,786 161,196
本期 / 年减少 (1,315) (83)
期 / 年末余额 1,413,095 1,380,624
累计摊销 ?
期 / 年初余额 (1,013,135) (873,947)
本期 / 年增加 (70,515) (139,188)
本期 / 年减少 967 -
期 / 年末余额 (1,082,683) (1,013,135)
账面净值
期 / 年末余额 330,412 367,489
期 / 年初余额 367,489 345,564
本集团无形资产主要为计算机软件。
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团无形资产无减值迹象，故未计提无形资产减
值准备。
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
本集团 本行
递延所得税资产 5,082,261 4,887,809 4,878,862 4,692,998
递延所得税负债 (629,740) (514,859) (629,554) (513,785)
净额 4,452,521 4,372,950 4,249,308 4,179,213
第 46 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 按性质分析
本集团
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
? 暂时性差异 ? 资产 / (负债) ? 暂时性差异 ? 资产 / (负债)
递延所得税资产 ? ? ? ? ? ? ?
- 资产减值准备 17,711,084 4,427,771 16,764,900 4,191,225
- 公允价值变动 517,764 129,441 679,948 169,987
- 贴现利息调整 141,020 35,255 132,752 33,188
- 其他 1,959,176 489,794 1,973,636 493,409
小计 20,329,044 5,082,261 19,551,236 4,887,809
递延所得税负债
- 公允价值变动 (1,813,016) (453,254) (1,314,780) (328,695)
- 其他 (705,944) (176,486) (744,656) (186,164)
小计 (2,518,960) (629,740) (2,059,436) (514,859)
净额 17,810,084 4,452,521 ? 17,491,800 ? 4,372,950
本行
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
? 暂时性差异 ? 资产 / (负债) ? 暂时性差异 ? 资产 / (负债)
递延所得税资产 ? ? ? ? ? ? ?
- 资产减值准备 17,017,276 4,254,319 16,099,892 4,024,973
- 公允价值变动 517,764 129,441 679,948 169,987
- 贴现利息调整 141,020 35,255 132,752 33,188
- 其他 1,839,388 459,847 1,859,400 464,850
小计 19,515,448 4,878,862 18,771,992 4,692,998
递延所得税负债
- 公允价值变动 (1,813,016) (453,254) (1,314,780) (328,695)
- 其他 (705,200) (176,300) (740,360) (185,090)
小计 (2,518,216) (629,554) (2,055,140) (513,785)
净额 16,997,232 4,249,308 16,716,852 ? 4,179,213
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(2) 按变动分析
本集团
? 资产减值准备 ? 贴现利息调整 ? 公允价值变动 ? 其他 ? 合计
? ? ? (注 (i)) ? ?? (注 (ii)) ? ?
计入当期损益 420,189 ? 2,479 ? 41,939 ? 92,033 ? 556,640
计入其他综合收益 (177,361) ? -? 440,555 ? (700) ? 262,494
计入当期损益 234,062 2,067 (40,416) 6,063 201,776
计入其他综合收益 2,484 - (124,689) - (122,205)
本行
? 资产减值准备 ? 贴现利息调整 ? 公允价值变动 ? 其他 ? 合计
? ? ? (注 (i)) ? ?? (注 (ii)) ? ?
计入当期损益 413,716 ? 2,479 ? 41,939 ? 88,364 ? 546,498
计入其他综合收益 (177,361) ? -? 440,555 ? (700) ? 262,494
计入当期损益 226,862 2,067 (40,416) 3,787 192,300
计入其他综合收益 2,484 - (124,689) - (122,205)
注：
(i) 根据当地税务机关的要求，于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中按照
实际利率法确认收入，由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。
(ii) 其他暂时性差异主要包括本集团计提的内退及补充退休计划、预计负债、使用权资
产和租赁负债、其他预提费用等，将在实际支付时抵扣应纳税所得额。
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四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
继续涉入资产 91,744 237,168 91,744 237,168
长期待摊费用 344,453 366,405 324,566 345,557
预付款项 159,311 111,663 159,033 111,354
应收利息 (注 (i)) 35,104 28,376 23,721 23,763
抵债资产 (注 (ii)) 26,500 26,100 23,301 22,901
待摊费用 5,438 6,304 958 1,618
预付融资租赁资产购置款 (注 (iii)) 134,757 366,706 - -
其他 (注 (iv)) 1,756,806 807,204 1,384,912 367,952
小计 2,554,113 1,949,926 2,008,235 1,110,313
减：减值准备 (184,021) (169,766) (172,232) (148,708)
合计 2,370,092 1,780,160 1,836,003 961,605
注：
(i) 于2026年6月30日，本集团应收利息扣除减值准备后的账面价值为人民币2,341万元
（2025年12月31日：人民币1,864万元）。
(ii) 于2026年6月30日，本集团的抵债资产主要为房屋及建筑物等，账面价值为人民币
准备为人民币647万元（2025年12月31日：人民币600万元）。
(iii) 预付融资租赁资产购置款系子公司为购建融资租赁资产向供应商支付的款项。
(iv) 主要包含其他应收款项和待结算及清算款项。
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四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团及本行
借款 56,674,496 47,567,934
再贴现 1,143,356 737,669
应计利息 341,200 273,773
合计 58,159,052 48,579,376
按交易对手类型及所在地区分析
? 本集团 ? 本行
中国内地 ? ? ? ?
- 银行 10,840,059 3,938,518 11,252,501 4,310,549
- 其他金融机构 42,020,545 25,029,322 43,051,629 27,604,545
应计利息 83,727 60,405 85,382 61,519
合计 52,944,331 29,028,245 54,389,512 31,976,613
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
按交易对手类型及所在地区分析
? 本集团 ? 本行
中国内地 ? ? ? ? ? ? ?
- 银行 19,928,183 22,315,730 9,048,183 7,145,730
- 其他金融机构 - 200,000 - -
应计利息 100,736 122,972 11,544 4,976
合计 20,028,919 22,638,702 9,059,727 7,150,706
本集团及本行
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 ? ? ? ?
- 结构化票据 ? 2,280,123 1,849,403
合计 ? 2,280,123 1,849,403
第 51 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
? ? 本集团 ? 本行
中国内地 ? ? ? ? ? ? ?
- 银行 ? 15,146,844 ? 23,088,837 ? 12,513,929 ? 19,899,779
应计利息 ? 430 ? 1,711 ? 185 ? 1,290
合计 ? 15,147,274 ? 23,090,548 ? 12,514,114 ? 19,901,069
(2) 按担保物类别分析
? ? 本集团 ? 本行
债券 ? 7,632,915 ? 17,489,058 5,000,000 ? 14,300,000
票据 ? 7,513,929 ? 5,599,779 ? 7,513,929 ? 5,599,779
应计利息 ? 430 ? 1,711 ? 185 ? 1,290
合计 ? 15,147,274 ? 23,090,548 ? 12,514,114 ? 19,901,069
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
活期存款 ? ? ?
- 公司客户 94,570,441 94,623,911 94,562,286 94,616,288
- 个人客户 33,080,897 31,590,628 33,064,834 31,575,124
小计 127,651,338 126,214,539 127,627,120 126,191,412
定期存款 ? ? ? ? ? ?
- 公司客户 161,544,652 155,893,776 161,540,278 155,889,407
- 个人客户 237,229,076 220,639,926 235,904,601 219,291,454
小计 398,773,728 376,533,702 397,444,879 375,180,861
其他存款 150,729 150,903 150,529 150,303
应计利息 7,384,831 9,222,311 7,349,850 9,182,468
合计 533,960,626 512,121,455 532,572,378 510,705,044
其中：
保证金存款 38,898,858 42,382,272 38,894,484 42,377,903
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团
? 注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 1,252,816 631,236 (926,956) 957,096
社会保险费 ? - 49,010 (49,010) -
其中：医疗保险 - 48,023 (48,023) -
工伤保险 - 987 (987) -
住房公积金 ? - 72,025 (72,025) -
职工福利费 ? 8,340 48,229 (48,229) 8,340
工会经费和职工教育经费 ? 73,246 28,361 (21,673) 79,934
其他短期薪酬 - 42,936 (42,936) -
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 159,838 (159,525) 313
内退及补充退休计划 (2) 86,480 2,840 (2,370) 86,950
合计 ? 1,420,882 1,034,475 (1,322,724) 1,132,633
? 注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 920,424 1,819,421 (1,487,029) 1,252,816
社会保险费 ? - 89,974 (89,974) -
其中：医疗保险 - 88,143 (88,143) -
工伤保险 - 1,831 (1,831) -
住房公积金 ? - 138,427 (138,427) -
职工福利费 ? 8,341 165,179 (165,180) 8,340
工会经费和职工教育经费 ? 67,636 81,973 (76,363) 73,246
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 318,100 (318,100) -
内退及补充退休计划 (2) 94,340 (1,180) (6,680) 86,480
合计 ? 1,090,741 2,611,894 ? (2,281,753) ? 1,420,882
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本行
? 注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 1,102,495 593,929 (863,384) 833,040
社会保险费 ? - 46,377 (46,377) -
其中：医疗保险 - 45,455 (45,455) -
工伤保险 - 922 (922) -
住房公积金 ? - 67,661 (67,661) -
职工福利费 ? 8,340 46,686 (46,686) 8,340
工会经费和职工教育经费 ? 49,498 26,778 (19,824) 56,452
其他短期薪酬 - 41,080 (41,080) -
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 150,263 (150,263) -
内退及补充退休计划 (2) 86,480 2,840 (2,370) 86,950
合计 ? 1,246,813 975,614 (1,237,645) 984,782
? 注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 795,230 1,696,922 (1,389,657) 1,102,495
社会保险费 ? - 85,493 (85,493) -
其中：医疗保险 - 83,786 (83,786) -
工伤保险 - 1,707 (1,707) -
住房公积金 ? - 131,057 (131,057) -
职工福利费 ? 8,340 161,237 (161,237) 8,340
工会经费和职工教育经费 ? 45,607 76,486 (72,595) 49,498
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 301,167 (301,167) -
内退及补充退休计划 (2) 94,340 (1,180) (6,680) 86,480
合计 ? 943,517 ? 2,451,182 ? (2,147,886) ? 1,246,813
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团
基本养老保险 - 95,496 (95,496) -
企业年金 - 60,177 (59,864) 313
失业保险 - 4,165 (4,165) -
合计 - 159,838 (159,525) 313
基本养老保险 - ? 176,014 ? (176,014) ? -
企业年金 - ? 134,350 ? (134,350) ? -
失业保险 - ? 7,736 ? (7,736) ? -
合计 - ? 318,100 ? (318,100) ? -
本行
基本养老保险 - 90,417 (90,417) -
企业年金 - 55,899 (55,899) -
失业保险 - 3,947 (3,947) -
合计 - 150,263 (150,263) -
基本养老保险 - 167,312 (167,312) -
企业年金 - 126,549 (126,549) -
失业保险 - 7,306 (7,306) -
合计 - 301,167 (301,167) ? -
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(2) 内退及补充退休计划
内退计划
本行向自愿同意在法定退休年龄前内部退养的职工，在内部退养安排开始之日起至法定退
休日止期间支付内退福利。
补充退休计划
本行向符合资格职工提供补充退休计划。
(a) 内退及补充退休计划余额如下：
本集团及本行
内退计划现值 13,740 15,420
补充退休计划现值 73,210 71,060
期 / 年末余额 86,950 86,480
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(2) 内退及补充退休计划（续）
(b) 内退及补充退休计划变动如下：
本集团及本行
截至 2026 年
? 六个月期间 2025 年度
期 / 年初余额 86,480 94,340
本期 / 年支付的福利 (2,370) (6,680)
计入损益的内退及补充退休计划成本 2,840 1,620
计入其他综合收益的补充退休计划成本 - (2,800)
期 / 年末余额 86,950 86,480
(c) 本行根据预期累计福利单位法，以精算方式估计其上述内退及补充退休计划义务的
现值。
精算所使用的主要假设如下：
本集团及本行
折现率—内退计划 1.50% 1.50%
折现率—补充退休计划 2.25% 2.25%
未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表（2010-2013）确定的，该表为
中国地区的公开统计信息。
于2026年6月30日及2025年12月31日，因上述精算假设变动引起的内退及补充退休
计划负债变动金额均不重大。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
应交所得税 732,992 770,248 657,740 721,094
应交增值税 196,856 173,511 183,624 172,809
应交城建税及附加税费 38,001 34,844 36,390 34,695
其他 23,565 21,637 22,461 19,486
合计 991,414 1,000,240 900,215 948,084
本集团及本行
未来 12 个月预期信用损失 927,632 859,787
整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 360 1,226
- 已发生信用减值 3,659 -
合计 931,651 861,013
信贷承诺减值准备按照预期信用损失进行评估。截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间及
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
注 本集团 本行
债务证券 (1) 15,795,977 21,791,756 14,997,476 20,993,638
同业存单 (2) 90,638,320 99,848,537 90,638,320 99,848,537
应计利息 245,972 262,437 232,044 255,570
合计 106,680,269 121,902,730 105,867,840 121,097,745
(1) 本集团发行若干固定利率债券，详细情况如下：
(a) 2023年12月发行的3年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币80亿元，票面
利率2.84%，每年付息一次，2026年12月4日到期。该部分债券于2026年6月30日公
允价值为人民币81.76亿元（2025年12月31日：人民币81.03亿元）。
(b) 2024年12月发行的10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币20亿元，票面
利率2.15%，每年付息一次，2034年12月16日到期。本集团于债券发行第5年末享有
赎回选择权。该部分债券于2026年6月30日公允价值为人民币20.49亿元（2025年12
月31日：人民币19.95亿元）。
(c) 2025 年 7 月发行的 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 40 亿元，票面利
率 1.71%，每年付息一次，2028 年 7 月 16 日到期。该部分债券于 2026 年 6 月 30
日公允价值为人民币 40.81 亿元（2025 年 12 月 31 日：人民币 40.20 亿元）。
(d) 2025 年 9 月发行的 5 年期固定利率科技创新债券，票面金额为人民币 10 亿元，票
面利率 1.87%，每年付息一次，2030 年 9 月 23 日到期。该部分债券于 2026 年 6
月 30 日公允价 值为人民币 10.23 亿元（ 2025 年 12 月 31 日 ：人民币 10.02 亿
元）。
(e) 2025 年 7 月子公司青岛青银金融租赁有限公司发行的 3 年期固定利率金融债券，票
面金额为人民币 10 亿元，票面利率 1.78%，每年付息一次，2028 年 7 月 9 日到
期。该部分债券于 2026 年 6 月 30 日公允价值为人民币 10.19 亿元（2025 年 12 月
(f) 2021 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 40 亿元，票
面利率 4.80%，每年付息一次，2031 年 3 月 24 日到期。本集团于债券发行第 5 年
末享有赎回选择权。本集团于 2026 年 3 月 24 日按面值全部赎回本期债券。
(g) 2021 年 5 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20 亿元，票
面利率 4.34%，每年付息一次，2031 年 5 月 28 日到期。本集团于债券发行第 5 年
末享有赎回选择权。本集团于 2026 年 5 月 28 日按面值全部赎回本期债券。
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(2) 本集团发行若干可转让同业定期存单，该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不等。
于2026年6月30日及2025年12月31日未到期同业存单公允价值分别为人民币906.92亿元及
人民币998.76亿元。
本集团租赁负债按到期日分析 - 未折现分析：
未折现租赁负债合计 516,689 ? 566,021
资产负债表中的租赁负债 486,174 ? 511,017
本行租赁负债按到期日分析—未折现分析：
未折现租赁负债合计 516,532 ? 563,056
资产负债表中的租赁负债 486,018 ? 508,218
注：
(i) 本集团已选择对短期租赁或低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债。
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四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
待结算及清算款项 755,002 214,552 755,002 214,552
租赁业务风险抵押金 156,866 156,265 - -
继续涉入负债 91,744 237,168 91,744 237,168
代理业务应付款项 37,870 40,755 37,870 40,755
应付股利 22,713 21,744 22,713 21,744
其他 858,907 1,021,073 471,080 529,263
合计 1,923,102 1,691,557 1,378,409 1,043,482
本行于资产负债表日的股本结构如下：
人民币普通股 3,528,409 3,528,409
中国内地以外地区上市外资普通股 （H 股） 2,291,946 2,291,946
合计 5,820,355 5,820,355
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(1) 期末发行在外的永续债情况
资产负债表中所列示的永续债，是指本行发行的无固定期限资本债券。截至2026年6月30日，本行发行在外的永续债情况如下：
发行在外金融工具 发行时间 ? 会计分类 ? 初始利息率 ? 发行价格 ? 数量 ? 金额 ? 到期日 ? 转换情况
? ? ? ? ? ? ? ? ? (千张) ? (千元) ? ? ? ?
账面余额 ? ? ? ? ? ? ? ? 8,395,783 ? ? ? ?
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(2) 永续债主要条款及基本情况
经相关监管机构批准或认可，本行于2022年7月14日、2022年8月16日及2025年10月24日在
全国银行间债券市场分别发行了总规模为人民币40亿元、人民币24亿元及人民币20亿元的无
固定期限资本债券（以下简称“2022年第一期境内永续债”“2022年第二期境内永续债”及
“2025年境内永续债”，合称“境内永续债”）。本行上述境内永续债的募集资金依据适用
法律，经监管机构批准或认可，用于补充本行其他一级资本。
(a) 利息
境内永续债的单位票面金额为人民币100元。2022年第一期永续债前5年票面利率为
率；2025年永续债前5年票面利率为2.45%，每5年重置利率。该利率由基准利率加上
初始固定利差确定，初始固定利差为境内永续债发行时票面利率与基准利率之间的差
值，且在存续期内保持不变。境内永续债利息每年支付一次。
(b) 利息制动机制和设定机制
境内永续债采取非累积利息支付方式。本行有权取消全部或部分境内永续债派息，且不
构成违约事件。本行可以自由支配取消的境内永续债利息用于偿付其他到期债务，但直
至恢复派发全额利息前，本行将不会向普通股股东分配利润。
(c) 清偿顺序及清算方法
境内永续债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于境内永续债顺位的次级债持有
人之后，本行股东持有的所有类别股份之前。境内永续债与本行其他偿还顺序相同的其
他一级资本工具同顺位受偿。
(d) 减记条款
当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将境内永
续债的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：
监管部门认定若不进行减记，本行将无法生存；相关部门认定若不进行公共部门注资或
提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。
(e) 赎回条款
境内永续债的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5年后，有权于每
个付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回境内永续债。在境内永续债发
行后，如发生不可预计的监管规则变化导致境内永续债不再计入其他一级资本，本行有
权全部而非部分地赎回境内永续债。
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(3) 期末发行在外的永续债变动情况表
发行在外的永续债 2025 年 12 月 31 日 ? 本期增加 ? 2026 年 6 月 30 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
? (千张) (千元) (千张) (千元) (千张) (千元)
境内 ? ? ? ? ? ?
合计 84,000 8,395,783 - - 84,000 8,395,783
(4) 归属于权益工具持有者的相关信息
项目 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
归属于母公司股东权益合计 52,101,694 49,167,148
- 归属于母公司普通股股东的权益 43,705,911 40,771,365
- 归属于母公司其他权益工具持有者的权益 8,395,783 8,395,783
归属于少数股东的权益合计 1,127,235 1,087,308
- 归属于普通股少数股东的权益 1,127,235 1,087,308
? 本集团 ? 本行
股本溢价 10,686,506 10,686,506 10,687,049 10,687,049
合计 10,686,506 10,686,506 10,687,049 10,687,049
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截至2026年6月30日止六个月期间发生额
减： 减：
前期计入 前期计入
其他 其他综合 其他综合收益 其他 其他
综合收益 本期所得税 收益当期 当期转入 综合收益 综合收益
项目 期初余额 前发生额 转入损益 留存收益 减：所得税 税后净额 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动
额 (27,451) - - - - - (27,451)
指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的
金融资产公允价值变动 86,728 8,893 - - (2,223) 6,670 93,398
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产公允价值变动 895,751 556,975 (70,170) - (122,466) 364,339 1,260,090
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产信用减值准备 973,160 876,697 (886,632) - 2,484 (7,451) 965,709
合计 1,928,188 1,442,565 (956,802) - (122,205) 363,558 2,291,746
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本集团及本行
减： 减：
前期计入 前期计入
其他 其他综合 其他综合收益 其他 其他
综合收益 本年所得税 收益当期 当期转入 综合收益 综合收益
项目 年初余额 前发生额 转入损益 留存收益 减：所得税 税后净额 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动
额 (29,551) 2,800 - - (700) 2,100 (27,451)
指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的
金融资产公允价值变动 83,788 4,208 - - (1,268) 2,940 86,728
将重分类进损益的其他综合收益 ?
其中：以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产公允价值变动 2,221,221 (1,484,637) (282,656) - 441,823 (1,325,470) 895,751
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产信用减值准备 441,075 1,203,284 (493,838) - (177,361) 532,085 973,160
合计 2,716,533 (274,345) (776,494) - 262,494 (788,345) 1,928,188
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
本行需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%
时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后，经股东会决议，可以从净利润中提取任意
盈余公积金。
法定盈余公积金经股东会批准后可用于弥补以前年度的亏损（如有）或转增资本。但当以法
定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的 25%。
根据财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的
相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产期
末余额的1.50%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般风险准备。
本行根据董事会决议提取一般风险准备。于2025年12月31日，本行的一般风险准备余额为人
民币95.98亿元，已达到本行风险资产年末余额的1.50%。
(1) 本行于 2026 年 5 月 28 日召开 2025 年度股东会，通过截至 2025 年 12 月 31 日止年度利润
分配方案：
- 提取法定盈余公积金人民币 4.97 亿元；
- 提取一般准备人民币 16.27 亿元；
- 向全体普通股股东派发现金股息，每 10 股派人民币 1.80 元（含税），共计约人民币
(2) 本行于 2025 年 7 月 18 日对 2022 年第一期境内永续债付息。按照发行总额 40 亿元，票面利
率 3.70%计算，合计付息人民币 1.48 亿元。
本行于 2025 年 8 月 18 日对 2022 年第二期境内永续债付息。按照发行总额 24 亿元，票面利
率 3.55%计算，合计付息人民币 8,520 万元。
(3) 本行于 2025 年 5 月 28 日召开 2024 年度股东大会，通过截至 2024 年 12 月 31 日止年度利
润分配方案：
- 提取法定盈余公积金人民币3.88亿元；
- 提取一般准备人民币8.99亿元；
- 向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币1.60元（含税），共计约人民币9.31亿
元。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
存放中央银行款项利息收入 216,662 ? 185,436 ? 216,046 ? 185,359
存放同业及其他金融机构款项利息收入 52,958 ? 35,530 ? 39,872 ? 21,466
拆出资金利息收入 211,463 ? 275,845 ? 220,930 ? 288,820
发放贷款和垫款利息收入 ? ? ?
- 公司贷款和垫款 6,311,426 ? 5,651,856 ? 6,309,455 ? 5,651,856
- 个人贷款和垫款 1,302,745 ? 1,487,699 ? 1,291,153 ? 1,487,699
- 票据贴现 260,668 ? 274,151 ? 260,668 ? 274,151
买入返售金融资产利息收入 171,082 ? 92,465 ? 171,082 ? 92,465
金融投资利息收入 3,123,009 ? 2,842,505 ? 3,045,912 ? 2,746,114
长期应收款利息收入 462,397 ? 504,317 ? - ? -
利息收入 12,112,410 ? 11,349,804 ? 11,555,118 ? 10,747,930
向中央银行借款利息支出 (423,743) ? (318,301) ? (423,743) ? (318,301)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (367,441) ? (114,266) ? (378,063) ? (120,815)
拆入资金利息支出 (169,852) ? (202,882) ? (51,160) ? (55,203)
吸收存款利息支出 (3,752,785) ? (4,113,323) ? (3,739,018) ? (4,113,323)
卖出回购金融资产款利息支出 (152,561) ? (150,663) ? (152,561) ? (150,663)
应付债券利息支出 (1,081,842) ? (1,088,602) ? (1,074,397) ? (1,088,602)
利息支出 (5,948,224) ? (5,988,037) ? (5,818,942) ? (5,846,907)
利息净收入 6,164,186 ? 5,361,767 ? 5,736,176 ? 4,901,023
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
理财业务手续费 438,019 387,664 - -
委托及代理业务手续费 335,506 270,014 438,367 346,185
托管及银行卡服务手续费 109,767 123,506 109,764 123,506
结算业务手续费 180,673 121,870 180,673 121,870
其他手续费 198,748 135,129 198,747 135,129
手续费及佣金收入 1,262,713 1,038,183 927,551 726,690
手续费及佣金支出 (191,558) (230,719) (113,336) (127,398)
手续费及佣金净收入 1,071,155 807,464 814,215 599,292
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
以公允价值计量且其变动计入 ? ? ? ? ? ? ?
当期损益的金融投资净收益 1,019,291 ? 1,007,649 ? 939,433 ? 1,195,373
以公允价值计量且其变动计入 ? ? ? ? ?
其他综合收益的金融资产处置收益 70,336 ? 208,574 ? 70,336 ? 208,574
以摊余成本计量的金融资产 ? ? ? ?
终止确认产生的收益 123,643 ? 342,534 ? 73,084 ? 342,534
股利收入 - ? - ? 73,500 ? 73,500
其他 (28,265) ? (49,427) ? (28,265) ? (49,427)
合计 1,185,005 ? 1,509,330 ? 1,128,088 ? 1,770,554
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
公允价值变动损益： ? ? ? ? ? ? ?
- 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资 5,251 (14,323) 212,470 (105,656)
- 衍生金融工具 (24,417) 11,816 (24,417) 11,816
- 其他 (4,663) 3,662 (4,663) 3,662
合计 (23,829) ? 1,155 ? 183,390 ? (90,178)
汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、外汇衍生金融工具产生的损益以及外币货币性资产
及负债折算成人民币产生的损益等。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
政府补助 12 26,612 9 26,604
其他 3,906 4,132 3,586 3,819
合计 3,918 30,744 3,595 30,423
截至2026年6月30日止六个月期间，本集团及本行无计入营业外收入的与日常活动无关的政
府补助（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币0.2万元和人民币0.2万元）。
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
城市维护建设税 40,528 39,468 39,478 38,645
教育费附加 28,948 28,192 28,198 27,603
其他 23,301 23,899 22,324 21,148
合计 92,777 91,559 90,000 87,396
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
职工薪酬费用 ? ? ? ? ? ? ?
- 工资、奖金、津贴和补贴 631,236 ? 609,994 ? 593,929 ? 568,132
- 社会保险费 49,010 ? 40,012 ? 46,377 ? 37,842
- 住房公积金 72,025 ? 66,261 ? 67,661 ? 62,925
- 职工福利费 48,229 ? 77,321 ? 46,686 ? 75,460
- 工会经费和职工教育经费 28,361 ? 27,448 ? 26,778 ? 25,631
- 其他短期薪酬 42,936 - 41,080 -
- 离职后福利-设定提存计划 155,502 ? 132,815 ? 145,955 ? 124,571
- 内退及补充退休计划 2,840 ? 2,350 ? 2,840 ? 2,350
小计 1,030,139 ? 956,201 ? 971,306 ? 896,911
物业及设备支出 ? ? ? ? ?
- 折旧及摊销 309,729 ? 301,733 ? 292,880 ? 287,566
- 电子设备营运支出 48,684 ? 58,167 ? 45,634 ? 54,508
- 维护费 58,032 ? 58,962 ? 56,921 ? 58,266
小计 416,445 ? 418,862 ? 395,435 ? 400,340
其他一般及行政费用 359,725 ? 349,380 ? 342,602 ? 330,154
合计 1,806,309 ? 1,724,443 ? 1,709,343 ? 1,627,405
截至2026年6月30日止六个月期间，本集团及本行的业务及管理费中包括短期租赁和低价值
资产租赁等相关租赁费用分别为人民币862万元和747万元（截至2025年6月30日止六个月期
间：人民币606万元和584万元）。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
存放同业及其他金融机构款项 (6,798) ? 10,695 ? (6,326) ? 9,395
拆出资金 3,592 ? 18,614 ? 3,248 ? 20,952
买入返售金融资产 (11,731) ? 22,423 ? (11,731) ? 22,423
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ?
- 以摊余成本计量的贷款 1,895,225 ? 1,360,310 ? 1,895,225 ? 1,360,310
- 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款 81,573 ? 245,824 ? 81,573 ? 245,824
以摊余成本计量的金融投资 (158,411) ? (37,559) ? (158,380) ? (37,559)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 ? ? ? ? ?
- 债务工具 (91,507) ? 534,591 ? (91,507) ? 534,591
长期应收款 13,712 ? 23,342 ? - ? -
信贷承诺 70,638 ? 60,578 ? 70,638 ? 60,578
其他 20,742 ? (6,467) ? 30,013 ? (2,857)
合计 1,817,035 ? 2,232,351 ? 1,812,753 ? 2,213,657
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 所得税费用组成：
? ? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 附注 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
当期所得税 ? 1,131,406 ? 844,841 ? 994,042 ? 719,374
递延所得税 四、15(2) (201,776) ? (388,585) ? (192,300) ? (377,079)
合计 ? 929,630 ? 456,256 ? 801,742 ? 342,295
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
税前利润 4,637,209 ? 3,608,358 ? 4,208,579 ? 3,226,860
法定税率 25% ? 25% ? 25% ? 25%
按法定税率计算的所得税 1,159,302 ? 902,090 ? 1,052,145 ? 806,715
不可抵税支出的税务影响 ? ? ? ? ?
- 企业年金 7,855 ? 5,617 ? 7,543 ? 5,617
- 招待费 802 ? 1,306 ? 778 ? 1,273
- 其他 28,799 ? 16,895 ? 28,189 ? 16,717
小计 37,456 23,818 36,510 23,607
免税收入的税务影响 (注 (i)) (267,128) ? (469,652) ? (286,913) ? (488,027)
所得税 929,630 ? 456,256 ? 801,742 ? 342,295
注：
(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利息收入及
基金分红收入等。
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四、 财务报表主要项目附注（续）
基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平
均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司
普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。由于本行于报
告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间
普通股加权平均数（千股） 5,820,355 ? 5,820,355
扣除非经常性损益前 ? ?
归属于母公司股东的净利润 3,618,652 ? 3,064,683
减：归属于母公司其他权益工具持有者的净利润 - ? -
归属于母公司普通股股东的净利润 3,618,652 ? 3,064,683
基本及稀释每股收益（人民币元） 0.62 ? 0.53
扣除非经常性损益后 ? ?
归属于母公司股东的净利润 3,600,653 ? 3,037,035
减：归属于母公司其他权益工具持有者的净利润 - ? -
归属于母公司普通股股东的净利润 3,600,653 ? 3,037,035
基本及稀释每股收益（人民币元） 0.62 ? 0.52
普通股加权平均数（千股）
截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间
期初已发行普通股股数 5,820,355 ? 5,820,355
新增普通股加权平均数 - -
普通股的加权平均数 5,820,355 ? 5,820,355
注：
本行于2022年7月14日、2022年8月16日及2025年10月24日发行了规模分别为人民币40亿
元、人民币24亿元及人民币20亿元的境内永续债。上述境内永续债采取非累积利息支付方
式，本行将上述境内永续债分类为其他权益工具，其具体条款于附注四、30中予以披露。
在计算截至2026年6月30日止六个月期间的每股收益时，本行未考虑于2026年7月、2026年8
月和2026年10月可能向境内永续债持有者支付的永续债利息对归属于母公司普通股股东的净
利润的影响（本行于2025年7月和2025年8月向境内永续债持有者支付的永续债利息为人民币
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 财务报表主要项目附注（续）
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
净利润 3,707,579 3,152,102 3,406,837 2,884,565
加：信用减值损失 1,817,035 2,232,351 1,812,753 2,213,657
其他资产减值损失 477 1,299 477 1,299
折旧及摊销 309,729 301,733 292,880 287,566
投资收益 (868,980) (1,437,513) (891,920) (1,698,737)
公允价值变动损益 23,829 (1,155) (183,390) 90,178
处置固定资产、无形资产及其他资产净
损益 (21,500) 727 (21,497) 727
递延税款 (201,776) (388,585) (192,300) (377,079)
未实现汇兑损益 41,558 22,851 41,558 22,851
金融投资利息收入 (3,123,009) (2,842,505) (3,045,912) (2,746,114)
应付债券利息支出 1,081,842 1,088,602 1,074,397 1,088,602
经营性应收项目的增加 (30,023,512) (47,217,392) (32,316,555) (47,725,918)
经营性应付项目的增加 45,734,950 45,010,910 49,424,699 45,405,490
其他 (4,038) 19,959 (171) 20,333
经营活动产生/（所用）的现金流量净额 18,474,184 ? (56,616) ? 19,401,856 ? (532,580)
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
? 本集团 ? 本行
截至 2026 年 截至 2025 年 截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间 ? 六个月期间
现金及现金等价物的期末余额 11,046,957 22,209,599 10,230,344 21,457,850
减：现金及现金等价物的期初余额 (26,910,845) ? (31,106,085) ? (25,982,776) ? (30,699,021)
现金及现金等价物净减少额 (15,863,888) ? (8,896,486) ? (15,752,432) ? (9,241,171)
(3) 现金及现金等价物分析如下：
? 本集团 ? 本行
库存现金 508,434 ? 478,110 ? 501,233 ? 478,110
存放中央银行超额存款准备金 6,737,856 ? 9,354,166 ? 6,703,518 ? 9,354,166
自取得日起三个月内到期的： ? ? ? ? ?
- 存放同业及其他金融机构款项 3,600,667 ? 10,230,476 ? 2,825,593 ? 9,278,727
- 拆出资金 200,000 ? 937,929 ? 200,000 ? 1,137,929
- 同业存单 - 1,208,918 - 1,208,918
现金及现金等价物合计 11,046,957 ? 22,209,599 ? 10,230,344 ? 21,457,850
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易
(1) 主要股东
主要股东包括对本行直接持股5%或以上的股东。
主要股东的情况
? ? ? 持有本行普通股比例 ? ? ? ? ? ? ? ?
持有本行 2026 年 2025 年 经济性质
股东名称 普通股股数 6 月 30 日 12 月 31 日 注册地 主营业务 或类型 法定代表人
? (千股) ? ? ? ? ? ?
Intesa Sanpaolo S.p.A. Gian Maria
（“圣保罗银行”） 1,018,562 17.50% 17.50% 意大利 商业银行 ? 股份有限公司 ? GROS-PIETRO
青岛国信产融控股（集团）有限公司 国有资产运营及投资，货
（“国信产融控股”） 945,453 ? 16.24% 15.42% ? 青岛 ? 物和技术的进出口业务 ? 有限责任公司 ? 刘冰冰
青岛海尔产业发展有限公司
（“海尔产业发展”） 532,601 ? 9.15% 9.15% ? 青岛 ? 商务服务业 ? 有限责任公司 ? 解居志
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易（续）
(1) 主要股东（续）
主要股东对本行所持普通股股份的变化
圣保罗银行 国信产融控股 海尔产业发展
股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例
本年增加 - ? - ? 243,000 ? 4.17% ? - ? -
本期增加 - - 47,830 0.82% - -
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易（续）
(1) 主要股东（续）
主要股东的注册资本及其变化
? 币种 ? 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
圣保罗银行 欧元 ? 105.29 亿 103.69 亿
国信产融控股 人民币 ? 100.00 亿 100.00 亿
海尔产业发展 人民币 ? 45.00 亿 45.00 亿
(2) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注四、10。
(3) 其他关联方
其他关联方包括本行董事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、高级
管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的实体及
其子公司等。
本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和金融投资。本集团与关联方在发生交易时均
按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易（续）
(1) 与除子公司以外关联方之间的交易（不含关键管理人员薪酬）
占有关同类
圣保罗银行 国信产融控股 海尔产业发展 其他法人 其他 交易金额 /
? 及其集团 ? 及其集团 ? 及其集团 ? 关联方 ? 自然人关联方 ? 合计 ? 余额的比例
发放贷款和垫款 - 123,832 2,162,311 49,407 251,502 2,587,052 0.62%
以摊余成本计量的金融投资 - 898,692 - 40,457 - 939,149 0.61%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 908,157 - - - 908,157 0.86%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 121,573 - - - 121,573 0.14%
存放同业及其他金融机构款项 3,017 - - - - 3,017 0.07%
拆出资金 - - 500,554 - - 500,554 3.15%
吸收存款 54,443 211,860 241,583 99,578 975,931 1,583,395 0.30%
同业及其他金融机构存放款项 - 342,073 11,488 - - 353,561 0.67%
信贷承诺：
银行承兑汇票 - - 95,020 - - 95,020 0.18%
信用证 - - - 40,000 - 40,000 0.17%
保函 - - - 150 - 150 0.00%
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
利息收入 - 28,087 32,169 604 3,615 64,475 0.53%
利息支出 206 669 505 152 6,847 8,379 0.14%
手续费及佣金收入 22 - - 1,200 - 1,222 0.10%
手续费及佣金支出 - 36 - - - 36 0.02%
公允价值变动损益 - 11 - - - 11 (0.05%)
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易（续）
(1) 与除子公司以外关联方之间的交易（不含关键管理人员薪酬）（续）
占有关同类
圣保罗银行 国信产融控股 海尔产业发展 其他法人 其他 交易金额 /
? 及其集团 ? 及其集团 ? 及其集团 ? 关联方 ? 自然人关联方 ? 合计 ? 余额的比例
发放贷款和垫款 - ? 15,983 ? 2,169,352 ? 35,225 ? 256,646 ? 2,477,206 ? 0.64%
以摊余成本计量的金融投资 - 403,620 - 39,906 - 443,526 0.32%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - ? 787,561 ? 30,289 ? - ? - ? 817,850 ? 0.84%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 120,508 - - - 120,508 0.16%
存放同业及其他金融机构款项 255 ? - ? - ? - ? - ? 255 ? 0.00%
拆出资金 - ? - ? 507,175 ? - ? - ? 507,175 ? 2.78%
吸收存款 64,525 ? 125,671 ? 224,509 ? 278,119 ? 956,444 ? 1,649,268 ? 0.32%
同业及其他金融机构存放款项 - ? 59,391 ? 21,791 ? - ? - ? 81,182 ? 0.28%
信贷承诺：
银行承兑汇票 - ? - ? 110,041 ? 213,520 ? - ? 323,561 ? 0.58%
保函 - - - 434 - 434 0.00%
截至 2025 年 6 月 30 日止六个月期间 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利息收入 - ? 16,301 ? 43,552 ? 588 ? 4,022 ? 64,463 ? 0.57%
利息支出 303 ? 734 ? 899 ? 1,184 ? 8,675 ? 11,795 ? 0.20%
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易（续）
(2) 与子公司之间的主要交易
期 / 年末余额： ? ? ?
以摊余成本计量的金融投资 203,240 201,480
拆出资金 909,455 1,214,764
同业及其他金融机构存放款项 1,445,181 2,948,368
其他负债 558 1,524
截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间
本期交易： ? ? ?
利息收入 11,233 12,975
利息支出 10,621 6,549
手续费及佣金收入 102,860 76,171
其他业务收入 1,014 ? 1,017
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
五、 关联方关系及交易（续）
本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的人士，包
括董事、监事及行级高级管理人员。
截至 2026 年 截至 2025 年
? 六个月期间 ? 六个月期间
关键管理人员薪酬 6,339 ? 9,645
本行于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。截至2026年6月30日及2025年6
月30日止六个月期间，本行与关键管理人员的交易及余额均不重大。于2026年6月30日，本
行关键管理人员持有的本行信用卡透支余额为人民币6.16万元（2025年12月31日：人民币
本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
六、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理。分部资产及负债和分部收
入、费用及经营成果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让定价按管理
目的确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息
净收入/（支出）”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利
息净收入/（支出）”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项
目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交
易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发
生的支出总额。
作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括
公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务等。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务
等。
金融市场业务
该分部涵盖金融市场业务。金融市场业务的交易包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购
交易和债务工具投资以及非标准化债权投资等。
未分配项目及其他
该分部包括青岛青银金融租赁有限公司的相关业务以及不能直接归属于某个分部的总部资
产、负债、收入及支出。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
六、 分部报告（续）
本集团
? 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售 金融 未分配
? 银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
对外利息净收入 /（支出） 4,699,150 (818,466) 1,951,886 331,616 6,164,186
分部间利息净 （支出）/ 收入 (1,032,254) 2,616,596 (1,584,342) - -
利息净收入 3,666,896 1,798,130 367,544 331,616 6,164,186
手续费及佣金净收入 /（支出） 557,979 222,823 291,505 (1,152) 1,071,155
投资收益 20,353 - 1,164,652 - 1,185,005
公允价值变动损益 - - (23,829) - (23,829)
汇兑损益 83,411 2,876 (145,254) - (58,967)
其他收益 - - 122 3,796 3,918
其他业务收入 831 769 25 (1,016) 609
资产处置损益 11,257 8,267 1,973 3 21,500
营业收入合计 4,340,727 2,032,865 1,656,738 333,247 8,363,577
税金及附加 (58,053) (20,132) (14,075) (517) (92,777)
业务及管理费 (909,041) (607,593) (258,536) (31,139) (1,806,309)
信用减值损失 (1,421,412) (656,141) 264,675 (4,157) (1,817,035)
其他资产减值损失 (477) - - - (477)
其他业务成本 (5,141) (4,753) (252) 404 (9,742)
营业支出合计 (2,394,124) (1,288,619) (8,188) (35,409) (3,726,340)
营业利润 1,946,603 744,246 1,648,550 297,838 4,637,237
营业外净收入/（支出） 1 - (1,716) 1,687 (28)
利润总额 1,946,604 744,246 1,646,834 299,525 4,637,209
其他分部信息
－ 折旧及摊销 (153,446) (112,933) (41,117) (2,233) (309,729)
－ 资本性支出 96,602 71,079 21,465 1,979 191,125
公司 零售 金融 未分配
? 银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
分部资产 366,761,790 89,481,897 372,337,265 15,354,986 843,935,938
递延所得税资产 4,452,521
资产合计 848,388,459
分部负债 / 负债合计 310,244,228 277,088,480 195,210,721 12,616,101 795,159,530
信贷承诺 92,795,108 18,570,500 - - 111,365,608
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
六、 分部报告（续）
本集团
? 截至2025年6月30日止六个月期间
公司 零售 金融 未分配
? 银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
对外利息净收入 /（支出） 3,980,314 (924,911) 1,957,096 349,268 5,361,767
分部间利息净 （支出）/ 收入 (930,536) 2,442,677 (1,512,141) - -
利息净收入 3,049,778 1,517,766 ? 444,955 ? 349,268 ? 5,361,767
手续费及佣金净收入 /（支出） 487,492 156,967 ? 164,965 ? (1,960) ? 807,464
投资收益 18,886 -? 1,490,444 ? - ? 1,509,330
公允价值变动损益 - ? -? 1,155 ? - ? 1,155
汇兑损益 40,620 ? 43 ? (88,680) ? - ? (48,017)
其他收益 26,576 ? -? 158 ? 4,010 ? 30,744
其他业务收入 679 ? 1,010 ? 25 ? (1,016) ? 698
资产处置损益 (314) ? (322) ? (91) ? - ? (727)
营业收入合计 3,623,717 ? 1,675,464 ? 2,012,931 ? 350,302 ? 7,662,414
税金及附加 (53,612) ? (24,126) ? (12,709) ? (1,112) ? (91,559)
业务及管理费 (729,535) ? (628,302) ? (331,339) ? (35,267) ? (1,724,443)
信用减值损失 (1,167,592) ? (496,261) ? (550,845) ? (17,653) ? (2,232,351)
其他资产减值损失 (1,299) - - - (1,299)
其他业务成本 (3,583) (5,327) (235) 404 (8,741)
营业支出合计 (1,955,621) (1,154,016) (895,128) (53,628) (4,058,393)
营业利润 1,668,096 521,448 1,117,803 296,674 3,604,021
营业外净收入 - - (232) 4,569 4,337
利润总额 1,668,096 521,448 1,117,571 301,243 3,608,358
其他分部信息 ? ? ? ?
－ 折旧及摊销 (124,194) (127,421) (48,204) (1,914) (301,733)
－ 资本性支出 37,803 ? 38,785 ? 14,009 ? 5,409 ? 96,006
公司 零售 金融 未分配
? 银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
分部资产 339,882,223 95,792,777 356,576,640 18,335,494 810,587,134
递延所得税资产 ?? ? ? ? 4,372,950
资产合计 ?? ?? ?? ?? 814,960,084
分部负债 / 负债合计 297,805,963 ? 261,014,570 ? 188,697,268 ? 17,187,827 ? 764,705,628
信贷承诺 88,382,878 ? 19,325,228 ? -? - ? 107,708,106
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七、 风险管理
本集团主要风险的描述与分析如下：
董事会对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理和消费者权益保护委员会、审计委员会
和关联交易控制委员会等机构监督本集团的风险管理职能。
高级管理层按照董事会确定的风险管理战略，及时了解风险水平及其管理状况，使本集团具
有足够的资源制定和执行风险管理政策与制度，并监测、识别和控制各项业务所承担的风
险。
本集团设立全面风险管理委员会，牵头本集团全面风险管理，内部各部门根据各自的管理职
能执行风险管理政策和程序，在各自业务领域内负责各自的风险管理。
各分行成立分行风险管理委员会，负责对分行风险状况进行定期评估，确定完善分行风险管
理和内部控制的措施和办法等，并由总行相关风险管理部门给予指导。各分支机构就重大风
险事件向总行相关风险管理部门报告，并根据总行部门提出的方案或改进意见进行风险处
置。
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、汇率风险、流动性
风险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策
和过程、计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团制定了政策及程序以识别及分析上述
风险，并设定了适当的风险限额和控制机制，而且还利用管理信息系统监控这些风险和限
额。
(1) 信用风险的定义及范围
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担，使本集团可能
蒙受损失的风险。信用风险主要来自本集团的贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及
表外信用风险敞口。
董事会风险管理和消费者权益保护委员会对信用风险控制情况进行监督，定期审阅相关风险
状况报告。信用风险管理由总行全面风险管理委员会统一领导，各业务单元需执行信用政策
及程序，负责其信贷资产组合的质量及履约管理，并对信贷资产组合（包括总行审批的资产
组合）的所有信用风险进行监控。
在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口为每项
金融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注九、1所载本集团作出的信贷承诺外，
本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述信贷承
诺的最大信用风险敞口已在附注七、1披露。
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七、 风险管理（续）
(1) 信用风险的定义及范围（续）
为确保本集团现行的金融资产风险分类机制符合《商业银行金融资产风险分类办法》（中国
银行保险监督管理委员会中国人民银行令〔2023〕第 1 号）要求，本集团金融资产风险分类
为实时动态调整，至少每季度调整一次。根据信用风险水平，金融资产分为正常、关注、次
级、可疑和损失五类，其中次级类、可疑类和损失类被视为不良信贷资产。
金融资产五级分类的基本定义如下：
正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。
关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、
利息或收益。
次级类：债务人无法足额偿还贷款本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。
可疑类：债务人已经无法足额偿还贷款本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。
损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。
(2) 信用风险的评价方法
金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。
金融工具三个风险阶段的主要定义列示如下：
第一阶段： 对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用
损失计量损失准备。
第二阶段： 对于信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整
个存续期的预期信用损失计量损失准备。
第三阶段： 对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流
量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
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七、 风险管理（续）
(2) 信用风险的评价方法（续）
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产
生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行
分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
对违约的界定
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品
（如果持有）等追索行动；或
- 金融资产逾期超过90天。
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七、 风险管理（续）
(2) 信用风险的评价方法（续）
对已发生信用减值的判定
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的
一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用
减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期超过90天等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；或
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明
根据信用风险自初始确认后是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值，本集团对
不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是
违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三个关键参数的乘积，并考虑了
货币的时间价值。相关定义如下：
• 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集团的违约
概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映宏观经济变化对未来
时点违约概率的影响；
• 违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险敞口的比例。根据业务产
品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；
• 违约风险敞口是发生违约时，某一债项应被偿付的金额。
本集团根据不同业务所涵盖的产品类型、客户类型、客户所属行业等信用风险特征，对信用
风险敞口进行风险分组，采用单项评估及组合评估方式结合的方法进行预期信用损失减值计
提。本集团获取充分信息，确保风险分组统计上的可靠性。
本报告期内，本集团估值技术或关键假设未发生重大变化。
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七、 风险管理（续）
(2) 信用风险的评价方法（续）
计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明（续）
本集团采用现金流折现法计量已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失，如果有客观证
据显示贷款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计
未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金
额于利润表内确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：
• 借款人经营计划的可持续性；
• 当发生财务困难时提高业绩的能力；
• 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；
• 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及
• 预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影
响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备
进行评估。
预期信用损失中包含的前瞻性信息
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前
瞻性信息。
本集团预设了三种经济情景：一是基准情景，即根据平均预测内部设定的中性情景；另外两
种是乐观情景和悲观情景，中性情景权重略高。加权信用损失是考虑了各情景相应的权重后
计算得出的预期信用损失。
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(2) 信用风险的评价方法（续）
预期信用损失中包含的前瞻性信息（续）
本集团通过进行历史数据分析，对备选的宏观经济指标进行定期评估，从中识别出影响各业
务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括国内生产总值、贸易差额、出口金额
等。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测
未来经济指标确定预期的违约概率。
截至2026年6月30日止六个月期间，本集团考虑了不同的宏观经济情景对关键经济指标进行
前瞻性预测。其中：用于估计预期信用损失的国内生产总值在中性情景下预测的平均值为
本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析。于2026年6月30日和2025年
过5.00%。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此
实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估
计。
其他未纳入上述情景的前瞻性因素，如监管变化、法律变化的影响，也已纳入考虑，但不视
为具有重大影响，因此并未据此调整预期信用损失。本集团按季度复核并监控上述假设的恰
当性。
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七、 风险管理（续）
(3) 评估合同现金流量修改后的金融资产信用风险
为了实现最大程度的收款，本集团有时会因商业谈判或借款人财务困难对贷款的合同条款进
行修改。
这类合同修改包括贷款展期、免付款期，以及提供还款宽限期。基于管理层判断客户很可能
继续还款的指标，本集团制定了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行复核。
对贷款进行重组的情况在中长期贷款的管理中最为常见。
(4) 担保物和其他信用增级
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押
物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定
了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
- 房产和土地使用权
- 机器设备
- 收费权和应收账款
- 定期存单、债券和股权等金融工具
为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵
质押物/增加保证人或压缩贷款额度。本集团对抵债资产进行有序处置。一般而言，本集团不
将抵债资产用于商业用途。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一
般是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
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七、 风险管理（续）
(5) 最大信用风险敞口
于资产负债表日，本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如
下：
本集团
存放中央银行款项 33,050,993 ? 42,464,995
存放同业及其他金融机构款项 4,597,014 ? 9,953,265
拆出资金 15,910,232 18,254,853
衍生金融资产 372,234 507,591
买入返售金融资产 8,585,902 17,975,490
发放贷款和垫款 416,738,421 387,692,967
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 40,200,614 ? 25,312,716
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 105,217,665 ? 97,647,419
- 以摊余成本计量的金融投资 152,878,592 ? 137,024,491
长期应收款 15,239,157 17,461,304
其他 1,749,121 1,038,519
小计 794,539,945 755,333,610
信贷承诺 111,365,608 107,708,106
合计 905,905,553 ? 863,041,716
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(6) 风险集中度
如交易集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同
行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分类列示如下：
? 金额 ? 比例 ? 金额 ? 比例
批发和零售业 78,336,890 18.32% 68,912,474 17.36%
制造业 54,401,126 12.72% 49,601,536 12.49%
租赁和商务服务业 58,174,868 13.60% 47,195,220 11.89%
建筑业 39,454,893 9.22% 42,568,524 10.72%
水利、环境和公共设施管理业 31,205,915 7.30% 29,165,760 7.35%
房地产业 22,230,856 5.20% 23,685,466 5.97%
电力、热力、燃气及水生产和供应业 21,325,319 4.99% 16,181,409 4.08%
交通运输、仓储和邮政业 13,366,834 3.13% 12,926,150 3.26%
金融业 11,266,728 2.63% 9,956,444 2.51%
科学研究和技术服务业 7,301,403 1.71% 6,344,307 1.60%
其他 18,602,097 4.33% 16,470,266 4.13%
公司类贷款和垫款（含票据贴现及福
费廷）小计 355,666,929 83.15% 323,007,556 81.36%
个人贷款和垫款 72,049,228 16.85% 74,000,736 18.64%
发放贷款和垫款总额 427,716,157 100.00% 397,008,292 100.00%
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七、 风险管理（续）
(6) 风险集中度（续）
债券投资（未含应计利息）按评级分布分析
本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得或彭博综合
评级或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债券投资账面余额按投
资评级分布如下：
? 未评级 ? AAA ? AA ? A? A 以下 ? 合计
债券投资（按发行人分类） ?? ?? ?? ?? ?? ?
政府及中央银行 - 61,460,220 - - - 61,460,220
政策性银行 - 26,066,937 - - - 26,066,937
同业及其他金融机构 200,000 114,126,838 11,027,072 13,050 93,308 125,460,268
企业实体 4,348,780 54,047,319 25,466,487 59,454 1,307,567 85,229,607
合计 4,548,780 255,701,314 36,493,559 72,504 1,400,875 298,217,032
? 未评级 ? AAA ? AA ? A? A 以下 ? 合计
债券投资（按发行人分类） ?? ?? ?? ?? ?? ?
政府及中央银行 -? 56,022,458 ? -? -? - ? 56,022,458
政策性银行 -? 28,673,631 ? -? -? - ? 28,673,631
同业及其他金融机构 200,000 ? 90,839,217 ? 7,950,557 ? 13,568 ? 96,851 ? 99,100,193
企业实体 4,278,979 ? 49,983,836 ? 19,188,716 ? 75,863 ? 1,766,219 ? 75,293,613
合计 4,478,979 ? 225,519,142 ? 27,139,273 ? 89,431 ? 1,863,070 ? 259,089,895
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(7) 金融工具信用质量分析
于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：
本集团
? 账面余额 ? 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
现金及存放中央银行款项 33,559,427 - - 33,559,427 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 4,603,204 - - 4,603,204 (6,190) - - (6,190)
拆出资金 15,959,789 - - 15,959,789 (49,557) - - (49,557)
买入返售金融资产 8,602,930 - - 8,602,930 (17,028) - - (17,028)
发放贷款和垫款 369,844,481 15,894,434 4,065,899 389,804,814 (6,233,016) (2,426,471) (3,144,916) (11,804,403)
金融投资 151,681,792 2,070,723 3,727,081 157,479,596 (227,918) (646,005) (3,727,081) (4,601,004)
长期应收款 14,081,093 1,547,096 294,402 15,922,591 (271,567) (266,460) (145,407) (683,434)
以摊余成本计量的金融资产合计 598,332,716 19,512,253 8,087,382 625,932,351 (6,805,276) (3,338,936) (7,017,404) (17,161,616)
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(7) 金融工具信用质量分析（续）
于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：（续）
本集团
以公允价值计量且其变动计入 账面余额 ? 预期信用减值准备
其他综合收益的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 票据贴现及福费廷 38,738,010 - - 38,738,010 (886,644) - - (886,644)
金融投资 104,434,608 783,057 - 105,217,665 (138,411) (163,799) (98,758) (400,968)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产合计 143,172,618 783,057 - 143,955,675 (1,025,055) (163,799) (98,758) (1,287,612)
信贷承诺 111,349,560 6,048 10,000 111,365,608 (927,632) (360) (3,659) (931,651)
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(7) 金融工具信用质量分析（续）
于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：（续）
本集团
? 账面余额 ? 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
现金及存放中央银行款项 42,979,933 ? - ? - ? 42,979,933 ? - ? - ? - ? -
存放同业及其他金融机构款项 9,966,253 ? - ? - ? 9,966,253 ? (12,988) ? - ? - ? (12,988)
拆出资金 18,300,818 ? - ? - ? 18,300,818 ? (45,965) ? - ? - ? (45,965)
买入返售金融资产 18,004,249 ? - ? - ? 18,004,249 ? (28,759) ? - ? - ? (28,759)
发放贷款和垫款 350,007,253 10,347,212 3,842,506 364,196,971 (6,064,375) (1,508,123) (2,850,281) (10,422,779)
金融投资 135,365,675 2,612,524 4,358,504 142,336,703 (148,331) (805,430) (4,358,451) (5,312,212)
长期应收款 16,570,023 1,347,204 213,282 18,130,509 (354,992) (216,914) (97,299) (669,205)
以摊余成本计量的金融资产合计 591,194,204 ? 14,306,940 ? 8,414,292 ? 613,915,436 ? (6,655,410) ? (2,530,467) ? (7,306,031) ? (16,491,908)
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于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：（续）
本集团
以公允价值计量且其变动计入 账面余额 ? 预期信用减值准备
其他综合收益的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 票据贴现及福费廷 33,918,775 ? - ? - ? 33,918,775 ? (805,071) ? - ? - ? (805,071)
金融投资 96,018,059 ? 1,615,087 ? 14,273 ? 97,647,419 ? (126,749) ? (232,109) ? (133,617) ? (492,475)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产合计 129,936,834 ? 1,615,087 ? 14,273 ? 131,566,194 ? (931,820) ? (232,109) ? (133,617) ? (1,297,546)
信贷承诺 107,685,192 ? 22,914 ? - ? 107,708,106 ? (859,787) ? (1,226) ? - ? (861,013)
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市场风险是指因市场价格（利率、汇率及其他价格）的不利变动，而使本集团表内和表外业
务发生损失的风险。
本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产
品准入审批和限额管理对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监测市场
风险。对于金融市场业务，本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进行管理，并使
用各自不同的管理方法分别控制银行账户和交易账户形成的风险。
本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和汇率风险。
(1) 利率风险
利率风险，是指利率水平、期限结构等发生不利变动导致金融工具整体收益和经济价值遭受
损失的风险。本集团利率风险主要来源于生息资产和付息负债利率重新定价期限错配对收益
的影响，以及市场利率变动对资金交易头寸的影响。
对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根据缺口现
状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存款期限结构等。
对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和监控，
并设定利率敏感度、敞口等风险限额，定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报
告。
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(1) 利率风险（续）
下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：
本集团
合计 不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上
资产
现金及存放中央银行款项 33,559,427 606,526 32,952,901 - - -
存放同业及其他金融机构款项 4,597,014 12,536 3,954,478 630,000 - -
拆出资金 15,910,232 97,239 3,210,014 9,356,473 3,246,506 -
买入返售金融资产 8,585,902 1,930 8,583,972 - - -
发放贷款和垫款 (注 (i)) 416,738,421 822,966 92,927,437 253,672,966 55,039,685 14,275,367
金融投资 (注 (ii)) 342,181,097 46,229,370 13,136,375 64,073,397 144,256,641 74,485,314
长期应收款 15,239,157 111,558 1,905,421 8,503,859 4,669,277 49,042
其他 11,577,209 11,577,209 - - - -
资产总额 848,388,459 59,459,334 156,670,598 336,236,695 207,212,109 88,809,723
负债
向中央银行借款 58,159,052 341,200 15,963,456 41,854,396 - -
同业及其他金融机构存放款项 52,944,331 83,727 47,990,604 4,870,000 - -
拆入资金 20,028,919 100,736 7,141,333 12,276,850 510,000 -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 2,280,123 - 671,938 951,823 656,362 -
卖出回购金融资产款 15,147,274 430 15,146,844 - - -
吸收存款 533,960,626 7,535,560 207,319,343 151,304,585 167,801,138 -
应付债券 106,680,269 245,972 25,220,068 73,417,159 5,797,605 1,999,465
其他 5,958,936 5,472,762 46,331 85,277 286,512 68,054
负债总额 795,159,530 13,780,387 319,499,917 284,760,090 175,051,617 2,067,519
资产负债缺口 53,228,929 45,678,947 (162,829,319) 51,476,605 32,160,492 86,742,204
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(1) 利率风险（续）
下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）
本集团
合计 不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上
资产
现金及存放中央银行款项 42,979,933 740,384 42,239,549 - - -
存放同业及其他金融机构款项 9,953,265 12,335 8,938,804 1,002,126 - -
拆出资金 18,254,853 294,230 7,360,434 9,299,483 1,300,706 -
买入返售金融资产 17,975,490 4,249 17,971,241 - - -
发放贷款和垫款 (注(i)) 387,692,967 1,104,052 107,617,391 210,531,754 51,974,878 16,464,892
金融投资 (注(ii)) 309,499,675 52,471,426 9,969,098 37,795,129 133,984,290 75,279,732
长期应收款 17,461,304 139,330 7,055,281 4,688,625 5,399,039 179,029
其他 11,142,597 11,142,597 - - - -
资产总额 814,960,084 65,908,603 201,151,798 263,317,117 192,658,913 91,923,653
负债
向中央银行借款 48,579,376 273,773 15,074,346 33,231,257 - -
同业及其他金融机构存放款项 29,028,245 60,405 23,667,840 5,300,000 - -
拆入资金 22,638,702 122,972 5,400,000 16,475,730 640,000 -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 1,849,403 - 35,532 984,383 829,488 -
卖出回购金融资产款 23,090,548 1,711 23,088,837 - - -
吸收存款 512,121,455 9,373,214 219,376,572 138,731,792 144,639,877 -
应付债券 121,902,730 262,437 31,119,910 76,727,758 5,796,930 7,995,695
其他 5,495,169 4,984,152 75,339 83,848 299,933 51,897
负债总额 764,705,628 15,078,664 317,838,376 271,534,768 152,206,228 8,047,592
资产负债缺口 50,254,456 50,829,939 (116,686,578) (8,217,651) 40,452,685 83,876,061
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(1) 利率风险（续）
下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的
分布：（续）
注：
(i) 于2026年6月30日和2025年12月31日，本集团发放贷款和垫款的“3个月内”组别分别包
括逾期贷款和垫款（扣除信用减值准备后）人民币15.88亿元及人民币15.67亿元。
(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入及权益的可能影响。下表列示了本
集团净利息收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏感性。对净利
息收入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及
负债所产生的净利息收入的影响。对权益的影响包括一定利率变动对期末持有的固定利率的
以公允价值进行计量且其变动计入其他综合收益的金融资产进行重估价所产生的公允价值变
动对权益的影响。
本集团
按年度化计算净利息收入的变动 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
? (减少) / 增加 ? (减少) / 增加
利率上升 100 个基点 (1,242,219) (1,228,498)
利率下降 100 个基点 1,242,219 ? 1,228,498
按年度化计算权益的变动 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
? (减少) / 增加 ? (减少) / 增加
利率上升 100 个基点 (2,431,819) (2,162,502)
利率下降 100 个基点 2,769,419 ? 2,473,183
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(1) 利率风险（续）
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映本集团资产和负
债的重新定价对本集团按年化计算的净利息收入和权益的影响，其基于以下假设：
- 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
- 在衡量利率变化对净利息收入的影响时，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或
到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期；
- 存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期；
- 其他变量（包括汇率）保持不变；及
- 未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率变动导致本集团净利息
收入和权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
(2) 汇率风险
汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的风险。本集团的汇率风险主要包括资金业务、
外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同
币种的对应负债匹配来管理汇率风险。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(2) 汇率风险（续）
本集团的各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
本集团
? 人民币 ? 美元 ? 其他 ? 合计
? ? ? (折合人民币) ? (折合人民币) ? (折合人民币)
资产 ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 33,166,548 371,112 21,767 33,559,427
存放同业及其他金融机构款项 3,531,800 666,827 398,387 4,597,014
拆出资金 14,478,910 1,431,322 - 15,910,232
买入返售金融资产 8,585,902 - - 8,585,902
发放贷款和垫款 411,675,780 5,062,641 - 416,738,421
金融投资 (注 (i)) 336,330,911 5,850,186 - 342,181,097
长期应收款 15,239,157 - - 15,239,157
其他 11,465,914 110,988 307 11,577,209
资产总额 834,474,922 13,493,076 420,461 848,388,459
负债
向中央银行借款 58,159,052 - - 58,159,052
同业及其他金融机构存放款项 52,942,654 1,677 - 52,944,331
拆入资金 14,880,607 1,157,982 3,990,330 20,028,919
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 2,280,123 - - 2,280,123
卖出回购金融资产款 15,147,274 - - 15,147,274
吸收存款 527,647,066 5,972,271 341,289 533,960,626
应付债券 106,680,269 - - 106,680,269
其他 5,365,224 519,542 74,170 5,958,936
负债总额 783,102,269 7,651,472 4,405,789 795,159,530
资产负债表内敞口净额 51,372,653 5,841,604 (3,985,328) 53,228,929
外汇掉期等敞口净额 (5,774,547) 4,112,902 (1,661,645)
信贷承诺 107,045,713 3,730,487 589,408 111,365,608
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(2) 汇率风险（续）
本集团的各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：（续）
本集团
? 人民币 ? 美元 ? 其他 ? 合计
? ? ? (折合人民币) ? (折合人民币) ? (折合人民币)
资产 ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 42,563,888 ? 394,664 ? 21,381 ? 42,979,933
存放同业及其他金融机构款项 9,046,477 ? 587,653 ? 319,135 ? 9,953,265
拆出资金 16,334,601 ? 1,920,252 ? - ? 18,254,853
买入返售金融资产 17,975,490 ? - ? - ? 17,975,490
发放贷款和垫款 386,094,501 ? 1,598,466 ? - ? 387,692,967
金融投资 (注(i)) 303,438,746 ? 6,060,929 ? - ? 309,499,675
长期应收款 17,461,304 ? - ? - ? 17,461,304
其他 10,772,015 ? 365,547 ? 5,035 ? 11,142,597
资产总额 803,687,022 ? 10,927,511 ? 345,551 ? 814,960,084
负债
向中央银行借款 48,579,376 ? - ? - ? 48,579,376
同业及其他金融机构存放款项 28,674,664 ? 353,581 ? - ? 29,028,245
拆入资金 19,692,972 ? - ? 2,945,730 ? 22,638,702
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 1,849,403 ? - ? - ? 1,849,403
卖出回购金融资产款 23,090,548 ? - ? - ? 23,090,548
吸收存款 507,582,444 ? 4,271,391 ? 267,620 ? 512,121,455
应付债券 121,902,730 ? - ? - ? 121,902,730
其他 5,424,095 ? - ? 71,074 ? 5,495,169
负债总额 756,796,232 ? 4,624,972 ? 3,284,424 ? 764,705,628
资产负债表内敞口净额 46,890,790 ? 6,302,539 ? (2,938,873) ? 50,254,456
外汇掉期等敞口净额 ? (5,638,925) ? 2,525,850 ? (3,113,075)
信贷承诺 104,578,755 ? 2,588,950 ? 540,401 ? 107,708,106
注：
(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。
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七、 风险管理（续）
(2) 汇率风险（续）
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列出于2026年
本集团
按年度化计算净利润及权益的变动 6 月 30 日 ? 12 月 31 日
? 增加 / (减少) ? 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 214 ? 267
汇率下降 100 个基点 (214) ? (267)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关的分析
基于以下假设：
- 汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动100个基点
造成的汇兑损益；
- 资产负债表日汇率绝对值波动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇
率变动；
- 各币种对人民币汇率同时同向波动；
- 由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感
性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影响；
- 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权，且所有头寸将会被持有，
并在到期后续期；
- 其他变量（包括利率）保持不变；及
- 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团损益及
权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
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七、 风险管理（续）
流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获
得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险管理的目的在于保证本集团
有充足的现金流，以及时满足偿付义务及供应业务营运资金的需求。这主要包括本集团有能
力在客户对活期存款或定期存款到期提款时进行全额兑付，在拆入款项到期时足额偿还，或
完全履行其他支付义务；流动性比率符合法定比率，并积极开展借贷及投资等业务。本集团
根据流动性风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平的高流动性资产。
在资产负债管理委员会的领导下，计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理，负责确保
各项业务的正常支付。
本集团持有适量的流动性资产（如央行存款、其他短期存款及证券）以确保流动性需要，同
时本集团也有足够的资金来应付日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。本集团资产的
资金来源大部分为客户存款。近年来本集团客户存款持续增长，并且种类和期限类型多样
化，成为稳定的资金来源。
本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，并采用压力测试以评估流动性风险的影
响。
(1) 剩余到期日分析
下表列示于各资产负债表日，本集团资产与负债根据相关剩余到期日的分析。这些资产和负
债的实际剩余期限可能与下表的分析结果有显著差异，例如活期客户存款在下表中被划分为
即时偿还，但是活期客户存款预期将保持一个稳定甚或有所增长的余额。
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七、 风险管理（续）
(1) 剩余到期日分析（续）
本集团
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 合计
? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ?? ?? ? ? ? ? ? ? ?
资产 ?? ? ? ?? ?? ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 26,302,058 7,257,369 - - - - - 33,559,427
存放同业及其他金融机构款项 - 3,396,002 231,140 334,539 635,333 - - 4,597,014
拆出资金 - - 1,883,900 1,385,025 9,383,598 3,257,709 - 15,910,232
买入返售金融资产 - - 8,585,902 - - - - 8,585,902
发放贷款和垫款 967,321 644,982 23,568,640 34,945,056 167,237,470 100,641,722 88,733,230 416,738,421
金融投资 (注 (i)) 148,069 - 33,160,087 10,271,681 67,490,879 154,193,924 76,916,457 342,181,097
长期应收款 175,279 51,726 534,602 1,145,142 4,689,182 8,478,803 164,423 15,239,157
其他 9,644,206 131,231 234,689 448,560 249,115 453,963 415,445 11,577,209
资产总额 37,236,933 11,481,310 68,198,960 48,530,003 249,685,577 267,026,121 166,229,555 848,388,459
负债
向中央银行借款 - - 5,320,196 10,805,598 42,033,258 - - 58,159,052
同业及其他金融机构存放款项 - 45,708,023 - 2,334,041 4,902,267 - - 52,944,331
拆入资金 - - 1,683,777 5,501,300 12,332,523 511,319 - 20,028,919
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 382,324 289,614 951,823 656,362 - 2,280,123
卖出回购金融资产款 - - 15,147,274 - - - - 15,147,274
吸收存款 - 131,183,237 28,341,922 49,421,303 154,255,828 170,758,336 - 533,960,626
应付债券 - - 9,691,646 15,625,817 73,565,736 5,797,605 1,999,465 106,680,269
其他 947,708 770,403 760,103 361,884 1,639,411 1,313,077 166,350 5,958,936
负债总额 947,708 177,661,663 61,327,242 84,339,557 289,680,846 179,036,699 2,165,815 795,159,530
净头寸 36,289,225 (166,180,353) 6,871,718 (35,809,554) (39,995,269) 87,989,422 164,063,740 53,228,929
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七、 风险管理（续）
(1) 剩余到期日分析（续）
本集团
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 合计
? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 25,195,084 ? 17,784,849 ? - ? - ? - ? - ? - ? 42,979,933
存放同业及其他金融机构款项 - ? 8,248,412 ? 431,486 ? 265,524 ? 1,007,843 ? - ? - ? 9,953,265
拆出资金 - ? - ? 2,714,500 ? 4,811,838 ? 9,423,509 ? 1,305,006 ? - ? 18,254,853
买入返售金融资产 - ? - ? 17,975,490 ? - ? - ? - ? - ? 17,975,490
发放贷款和垫款 1,033,410 ? 548,646 ? 33,477,959 ? 40,561,509 ? 132,675,023 ? 92,505,204 ? 86,891,216 ? 387,692,967
金融投资 (注(i)) 144,827 ? - ? 37,337,614 ? 8,724,445 ? 42,835,042 ? 143,505,791 ? 76,951,956 ? 309,499,675
长期应收款 124,732 ? 92 ? 629,467 ? 1,200,819 ? 5,381,839 ? 9,881,809 ? 242,546 ? 17,461,304
其他 8,624,541 ? 123,705 ? 186,124 ? 253,035 ? 1,090,009 ? 653,777 ? 211,406 ? 11,142,597
资产总额 35,122,594 ? 26,705,704 ? 92,752,640 ? 55,817,170 ? 192,413,265 ? 247,851,587 ? 164,297,124 ? 814,960,084
负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
向中央银行借款 - ? - ? 2,786,975 ? 12,454,811 ? 33,337,590 ? - ? - ? 48,579,376
同业及其他金融机构存放款项 - ? 21,727,388 ? 853,596 ? 1,119,919 ? 5,327,342 ? - ? - ? 29,028,245
拆入资金 - ? - ? 2,222,535 ? 3,225,434 ? 16,549,781 ? 640,952 ? - ? 22,638,702
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - ? - ? - ? 35,532 ? 984,383 ? 829,488 ? - ? 1,849,403
卖出回购金融资产款 - ? - ? 23,090,548 ? - ? - ? - ? - ? 23,090,548
吸收存款 - ? 129,384,527 ? 33,916,359 ? 59,052,419 ? 142,288,883 ? 147,479,267 ? - ? 512,121,455
应付债券 - ? - ? 14,586,665 ? 16,682,111 ? 76,841,329 ? 5,796,930 ? 7,995,695 ? 121,902,730
其他 875,594 ? 146,432 ? 673,899 ? 687,612 ? 1,312,337 ? 1,649,126 ? 150,169 ? 5,495,169
负债总额 875,594 ? 151,258,347 ? 78,130,577 ? 93,257,838 ? 276,641,645 ? 156,395,763 ? 8,145,864 ? 764,705,628
净头寸 34,247,000 ? (124,552,643) ? 14,622,063 ? (37,440,668) ? (84,228,380) ? 91,455,824 ? 156,151,260 ? 50,254,456
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(1) 剩余到期日分析（续）
注：
(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计
量的金融投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金、财政性存款以及外汇风险准备金。其他权益工具投资亦于无
期限中列示。发放贷款和垫款、金融投资和长期应收款中的“无期限”类别包括已发生信用减值或未发生信用减值但已逾期超过一个月的
部分。逾期一个月内的未发生信用减值部分划分为“实时偿还”类别。
(2) 非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析
下表列示于各资产负债表日，本集团非衍生金融负债未折现合同现金流量分析。这些非衍生金融负债的实际现金流量可能与下表的分析结果有显
著差异，例如活期客户存款在下表中被划分为即时偿还，但是活期客户存款预期将保持一个稳定甚或有所增长的余额。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
(2) 非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析（续）
本集团
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流量 ? 账面价值
向中央银行借款 - - 5,327,355 10,838,142 42,434,380 - - 58,599,877 58,159,052
同业及其他金融机构存放款项 - 45,708,023 - 2,344,123 4,953,227 - - 53,005,373 52,944,331
拆入资金 - - 1,684,305 5,539,087 12,422,061 519,875 - 20,165,328 20,028,919
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 - - 383,464 306,476 975,141 667,979 - 2,333,060 2,280,123
卖出回购金融资产款 - - 15,165,425 - - - - 15,165,425 15,147,274
吸收存款 - 131,183,237 28,467,165 49,749,513 156,631,129 178,882,379 - 544,913,423 533,960,626
应付债券 - - 9,706,200 15,678,700 74,316,718 6,219,200 2,172,000 108,092,818 106,680,269
租赁负债 - 15,609 5,286 25,614 86,862 309,458 73,860 516,689 486,174
其他金融负债 - 753,750 36,606 44,738 209,663 315,857 - 1,360,614 1,360,614
总额 - 177,660,619 60,775,806 84,526,393 292,029,181 186,914,748 2,245,860 804,152,607 791,047,382
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七、 风险管理（续）
(2) 非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析（续）
本集团
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流量 ? 账面价值
向中央银行借款 - ? - ? 2,790,544 ? 12,499,212 ? 33,669,366 ? - ? - ? 48,959,122 ? 48,579,376
同业及其他金融机构存放款项 - ? 21,727,388 ? 854,610 ? 1,125,652 ? 5,400,457 ? - ? - ? 29,108,107 ? 29,028,245
拆入资金 - ? - ? 2,222,880 ? 3,267,686 ? 16,711,951 ? 656,786 ? - ? 22,859,303 ? 22,638,702
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 - ? - ? 3,893 ? 42,965 ? 1,038,314 ? 883,385 ? - ? 1,968,557 ? 1,849,403
卖出回购金融资产款 - ? - ? 23,383,522 ? - ? - ? - ? - ? 23,383,522 ? 23,090,548
吸收存款 - ? 129,384,527 ? 34,002,883 ? 59,323,660 ? 144,331,552 ? 154,527,681 ? - ? 521,570,303 ? 512,121,455
应付债券 - ? - ? 14,600,000 ? 16,782,000 ? 77,940,183 ? 7,334,400 ? 8,450,800 ? 125,107,383 ? 121,902,730
租赁负债 - ? 32,204 ? 24,639 ? 18,977 ? 85,602 ? 325,452 ? 79,147 ? 566,021 ? 511,017
其他金融负债 - ? 114,228 ? 43,628 ? 96,025 ? 290,954 ? 544,111 ? - ? 1,088,946 ? 1,088,946
总额 - ? 151,258,347 ? 77,926,599 ? 93,156,177 ? 279,468,379 ? 164,271,815 ? 8,529,947 ? 774,611,264 ? 760,810,422
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七、 风险管理（续）
(3) 衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析
本集团衍生金融负债根据未折现合同现金流量的分析如下：
本集团
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流量
衍生金融负债现金流量： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
以净额结算的衍生金融负债 - - (1,559) (2,445) (329,634) (14,143) - (347,781)
以总额结算的衍生金融负债
其中：现金流入 - - 1,803,536 3,924,989 4,690,658 551,683 - 10,970,866
现金流出 - - (1,813,935) (3,960,593) (3,951,938) (547,295) - (10,273,761)
合计 - - (10,399) (35,604) 738,720 4,388 - 697,105
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流量
衍生金融负债现金流量： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
以净额结算的衍生金融负债 - ? - ? (500) ? (2,265) ? (4,357) ? (850) ? - ? (7,972)
以总额结算的衍生金融负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：现金流入 - ? - ? 22,361 ? 380,485 ? 268,035 ? 358,469 ? - ? 1,029,350
现金流出 - ? - ? (22,525) ? (380,506) ? (245,814) ? (352,460) ? - ? (1,001,305)
合计 - ? - ? (164) ? (21) ? 22,221 ? 6,009 ? - ? 28,045
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七、 风险管理（续）
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，
包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。
本行董事会承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集
团已全面建立管理和防范操作风险的“三道防线”。
本集团的资本管理主要包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其
中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团
资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理作为本集团资本管理的重点，反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本
集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考
先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等
方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
七、 风险管理（续）
本集团2026年6月30日及2025年12月31日的资本充足率按照《商业银行资本管理办法》等相
关监管规定计算：
本集团
核心一级资本 44,180,975 41,272,602
- 股本 5,820,355 5,820,355
- 资本公积可计入部分 10,686,506 10,686,506
- 累计其他综合收益 2,291,746 1,928,188
- 盈余公积 3,603,377 3,603,377
- 一般风险准备 10,256,969 10,256,969
- 未分配利润 11,046,958 8,475,970
- 少数股东资本可计入部分 475,064 501,237
核心一级资本扣除项目 (436,525) (692,062)
核心一级资本净额 43,744,450 40,580,540
其他一级资本 8,459,125 8,462,615
- 其他一级资本工具及其溢价 8,395,783 8,395,783
- 少数股东资本可计入部分 63,342 66,832
一级资本净额 52,203,575 49,043,155
二级资本 7,892,799 13,548,263
- 可计入的已发行二级资本工具 2,000,000 8,000,000
- 超额损失准备 5,766,116 5,414,600
- 少数股东资本可计入部分 126,683 133,663
总资本净额 60,096,374 62,591,418
风险加权资产总额 503,821,820 468,015,731
核心一级资本充足率 8.68% 8.67%
一级资本充足率 10.36% 10.48%
资本充足率 11.93% 13.37%
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八、 公允价值
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观
的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大
影响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输
入值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计
量框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。划分为第二层
次的债券主要是人民币债券，其公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确
定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可观察数据。
(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行
估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现
率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率互换、货币远
期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外
汇汇率波动率以及利率曲线等。
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
八、 公允价值（续）
下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：
本集团
? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次 ? 合计
? ? ? ? ? (注 (i)) ? ?
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融投资 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - 40,014,442 - 40,014,442
- 资产管理计划 - - 186,172 186,172
- 基金投资 26,672,697 16,816,113 - 43,488,810
- 理财产品投资 247,347 - - 247,347
衍生金融资产 - 372,234 - 372,234
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资
- 债券 - 105,217,665 - 105,217,665
- 其他权益工具投资 - - 148,069 148,069
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款 - - 38,738,010 38,738,010
金融资产合计 26,920,044 162,420,454 39,072,251 228,412,749
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 - 2,280,123 - 2,280,123
衍生金融负债 - 493,962 - 493,962
金融负债合计 - 2,774,085 - 2,774,085
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八、 公允价值（续）
下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：（续）
本集团
? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次 ? 合计
? ? ? ? ? (注 (i)) ? ?
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - ? 25,026,649 ? - ? 25,026,649
- 资产管理计划 - ? - ? 286,067 ? 286,067
- 基金投资 32,537,385 ? 16,587,657 ? - ? 49,125,042
- 理财产品投资 250,831 - - 250,831
衍生金融资产 - ? 507,591 ? - ? 507,591
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - ? 97,647,419 ? - ? 97,647,419
- 其他权益工具投资 - ? - ? 139,176 ? 139,176
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款 - ? - ? 33,918,775 ? 33,918,775
金融资产合计 32,788,216 ? 139,769,316 ? 34,344,018 ? 206,901,550
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 - ? 1,849,403 ? - ? 1,849,403
衍生金融负债 - ? 10,460 ? - ? 10,460
金融负债合计 - ? 1,859,863 ? - ? 1,859,863
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八、 公允价值（续）
(i) 第三层次公允价值计量项目的变动情况
本集团
截至2026年6月30日止六个月期间，第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：
本期利得或损失总额 购买/发放、发行、出售和结算
对于期末持有
的资产和承担
的负债，计入
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融投资
- 资产管理计划 286,067 - - 26,646 - - - (126,541) 186,172 14,909
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融投资
- 其他权益工具投资 139,176 - - - 8,893 - - - 148,069 -
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款 33,918,775 - - 379,365 5,703 77,000,518 - (72,566,351) 38,738,010 -
金融资产合计 34,344,018 - - 406,011 14,596 77,000,518 - (72,692,892) 39,072,251 14,909
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
八、 公允价值（续）
(i) 第三层次公允价值计量项目的变动情况（续）
本集团
本年利得或损失总额 购买/发放、发行、出售和结算
对于年末持有
的资产和承担
的负债，计入
损益的当年
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融投资
- 资产管理计划 777,284 - - 533,619 - - - (1,024,836) 286,067 61,797
- 资金信托计划 346,069 - - 251,689 - - - (597,758) - (30,715)
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融投资 ?
- 其他权益工具投资 134,968 - - - 4,208 - - - 139,176 -
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款 24,627,582 - - 760,791 (8,959) 111,530,022 - (102,990,661) 33,918,775 -
金融资产合计 25,885,903 - - 1,546,099 (4,751) 111,530,022 - (104,613,255) 34,344,018 31,082
衍生金融负债 5,408 - - - - - - (5,408) - -
金融负债合计 5,408 - - - - - - (5,408) - -
第 122 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
八、 公允价值（续）
截至2026年6月30日止六个月期间及2025年度，本集团未发生公允价值层次之间的转换。
本集团以第三层次公允价值计量的项目主要包括票据贴现、其他权益工具投资、资产管理计
划和资金信托计划。由于并非所有涉及这些资产公允价值评估的输入值均可观察，本集团将
以上基础资产分类为第三层次。这些资产中的重大不可观察输入值主要为信用风险、流动性
折扣及折现率。本集团基于可观察的减值迹象、收益率曲线、外部信用评级及可参考信用利
差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允
条件下交易的实际价值可能与本集团的会计估计存有差异。
于2026年6月30日，采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价
值计量结果的影响不重大（2025年12月31日：不重大）。
本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国
债登记结算有限责任公司的估值结果确定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可观察
市场信息。
第 123 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
八、 公允价值（续）
(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及
其他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面价值与其公允价
值相若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款所估
计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值，其账面价值与公允价值
相若。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为
基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征（如信用风险、到期日和收
益率）的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户和储蓄账户等的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利
率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允
价值，其账面价值与公允价值相若。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债
券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
第 124 页
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
八、 公允价值（续）
下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值
层次的披露：
本集团
? 账面价值 ? 公允价值 ? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次
金融资产 ?? ?? ?? ?? ?
以摊余成本计量的金融投资（含
应计利息） ?? ?? ?? ?? ?
- 债券 152,185,863 158,676,810 - 158,621,438 55,372
合计 152,185,863 158,676,810 - 158,621,438 55,372
金融负债
应付债券（含应计利息）
- 债务证券 16,041,949 16,348,457 - 16,348,457 -
- 同业存单 90,638,320 90,691,856 - 90,691,856 -
合计 106,680,269 107,040,313 - 107,040,313 -
? 账面价值 ? 公允价值 ? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次
金融资产 ?? ?? ?? ?? ?
以摊余成本计量的金融投资（含
应计利息） ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 136,202,684 ? 144,145,743 ? - ? 144,091,978 ? 53,765
合计 136,202,684 ? 144,145,743 ? - ? 144,091,978 ? 53,765
金融负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
应付债券（含应计利息） ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 债务证券 22,054,193 ? 22,370,913 ? - ? 22,370,913 ? -
- 同业存单 99,848,537 ? 99,876,123 ? - ? 99,876,123 ? -
合计 121,902,730 ? 122,247,036 ? - ? 122,247,036 ? -
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
八、 公允价值（续）
下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值
层次的披露：（续）
本行
? 账面价值 ? 公允价值 ? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次
金融资产 ?? ?? ?? ?? ?
以摊余成本计量的金融投资（含
应计利息） ?? ?? ?? ?? ?
- 债券 145,779,811 152,067,468 - 152,012,096 55,372
合计 145,779,811 152,067,468 - 152,012,096 55,372
金融负债
应付债券（含应计利息）
- 债务证券 15,229,520 15,329,490 - 15,329,490 -
- 同业存单 90,638,320 90,691,856 - 90,691,856 -
合计 105,867,840 106,021,346 - 106,021,346 -
? 账面价值 ? 公允价值 ? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次
金融资产 ?? ?? ?? ?? ?
以摊余成本计量的金融投资（含
应计利息） ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 127,830,358 ? 135,822,102 ? - ? 135,768,337 ? 53,765
合计 127,830,358 ? 135,822,102 ? - ? 135,768,337 ? 53,765
金融负债 ?? ?? ?? ?? ?
应付债券（含应计利息） ?? ?? ?? ?? ?
- 债务证券 21,249,208 21,368,289 - 21,368,289 -
- 同业存单 99,848,537 99,876,123 - 99,876,123 -
合计 121,097,745 ? 121,244,412 ? -? 121,244,412 ? -
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
九、 承担及或有事项
本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、信用卡承诺、开出信用证及开出保函等。
承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均
会同时与客户偿付款项结清。信用卡承诺合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本
集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团
银行承兑汇票 51,370,456 55,790,685
未使用的信用卡额度 18,570,500 19,325,228
开出融资保函 14,943,245 12,252,082
开出远期信用证 22,032,630 17,209,039
开出非融资保函 1,631,729 845,499
不可撤销的贷款承诺 1,209,892 1,079,289
开出即期信用证 1,607,156 1,206,284
合计 111,365,608 107,708,106
不可撤销的贷款承诺只包含对银团贷款提供的未使用贷款授信额度。
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上
述合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、25。
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财务报表附注（续）
截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
九、 承担及或有事项（续）
本集团
承诺的信贷风险加权金额 29,541,729 ? 24,336,252
本集团于2026年6月30日及2025年12月31日的信贷风险加权金额按照《商业银行资本管理办
法》等相关监管规定计算。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确
定。
于资产负债表日，本集团已获授权的资本承诺如下：
本集团
已订约但未支付 217,549 ? 82,571
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团存在正常经营过程中发生的若干未决法律诉讼
事项。经咨询律师的专业意见，本集团管理层认为该等法律诉讼事项的最终裁决结果不会对
本集团的财务状况或经营产生重大影响。
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人
承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有
人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似
债券的公允价值不同。本集团认为在该等国债到期日前所需提前兑付的国债金额并不重大。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
九、 承担及或有事项（续）
于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团
债券承兑承诺 5,284,913 ? 4,898,789
本集团
投资证券 51,887,166 57,483,430
贴现票据 7,513,929 5,599,779
合计 59,401,095 63,083,209
本集团抵押部分资产用作回购协议和向中央银行借款的担保物。
本集团根据人行规定向人行缴存法定存款准备金（参见附注四、1）。该等存款不得用于本集
团的日常业务运营。
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团在相关买入返售业务中无从同业接受的可以出
售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资产。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
十、 在结构化主体中的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主
体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资产管理计划、资金信托计划及
资产支持证券等。
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的
结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如
下：
本集团
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量
? 的金融投资 ? 收益的金融投资 ? 的金融投资 ? 账面价值 ? 最大损失敞口
基金投资 43,488,810 - - 43,488,810 43,488,810
资产管理计划 186,172 - 373,100 559,272 559,272
资产支持证券 3,745,815 162,143 17,636,209 21,544,167 21,544,167
合计 47,420,797 162,143 18,009,309 65,592,249 65,592,249
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量
? 的金融投资 ? 收益的金融投资 ? 的金融投资 ? 账面价值 ? 最大损失敞口
基金投资 49,125,042 ? -? - ? 49,125,042 ? 49,125,042
资产管理计划 286,067 ? -? 354,212 ? 640,279 ? 640,279
资产支持证券 1,841,654 ? 442,870 ? 14,163,272 ? 16,447,796 ? 16,447,796
合计 51,252,763 ? 442,870 ? 14,517,484 ? 66,213,117 ? 66,213,117
上述结构化主体的最大损失敞口为其在资产负债表日按摊余成本或公允价值计量的账面价
值。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
十、 在结构化主体中的权益（续）
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团作为管理人而发
行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并获取管理
费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化
主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体获取管理费收入。于2026年6月30日，本
集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产账面价值为人民币2.32亿元
（2025年12月31日：人民币2.39亿元）。截至2026年6月30日止六个月期间，本集团从未纳
入合并财务报表范围的非保本理财产品获取的手续费及佣金收入为人民币4.38亿元（截至
于2026年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为
人民币1,748.10亿元（2025年12月31日：人民币2,056.13亿元）。
于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团未通过拆出资金和买入返售的方式向自身发起
设立的非保本理财产品提供融资交易。
构化主体
截至2026年6月30日止六个月期间，本集团在上述结构化主体中确认的手续费及佣金收入为
人民币509.53万元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币194.43万元）。
截至2026年6月30日止六个月期间，本集团于1月1日之后发行，并于6月30日之前已到期的非
保本理财产品规模为人民币14.26亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币17.41亿
元）。
本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发起的部分资产支持证券以及本集团投资的部
分资产管理计划。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回
报，并且有能力运用对此类结构化主体的权力影响可变回报，因此本集团对此类结构化主体
存在控制。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
十一、 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。
这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留
了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团
继续在资产负债表中确认上述资产。
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券
及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将
上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团
的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相
关证券进行终止确认。
在正常经营过程中，本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资
者发行资产支持证券，或在银行业信贷资产登记流转中心开展信托受益权登记流转业务。
根据本集团与独立第三方信托公司签订的服务合同，本集团仅对上述资产证券化项下的信贷
资产进行管理，提供与信贷资产及其处置回收有关的管理服务及其他服务，并收取规定的服
务报酬。
截至2026年6月30日止六个月期间及2025年度，本集团及本行无新增的信贷资产证券化业
务。
截至2026年6月30日止六个月期间，本集团及本行向独立的第三方机构转让的发放贷款和垫
款本金金额为人民币0.12亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币0.09亿元）。本
集团评估后认为转让的不良贷款在资产负债表中可以完全终止确认。
十二、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。受托业务中所涉
及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列
示。
于2026年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币143.25亿元（2025年12月31日：人民币
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（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
十三、 资产负债表日后事项
于2026年7月18日，本行对青岛银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券（第一期）付
息。按照发行总额40亿元，票面利率3.70%计算，合计付息人民币1.48亿元。
于2026年8月18日，本行对青岛银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券（第二期）付
息。按照发行总额24亿元，票面利率3.55%计算，合计付息人民币8,520万元。
于2026年7月7日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛银行股份有限公司2026年无固定期
限资本债券（第一期）”。本期债券发行规模为人民币40亿元，票面利率2.01%。
于2026年8月10日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛银行股份有限公司2026年二级资
本债券”。本期债券发行规模为人民币20亿元，票面利率1.93%。
除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有需要披露的其他重大资产负债表日后
事项。
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
一、 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023修订）》的规
定，本集团的非经常性损益列示如下：
本集团
截至 2026 年 截至 2025 年
? 注 六个月期间 ? 六个月期间
非经常性损益净额： ? ? ? ?
非流动资产处置损益 ? 21,500 ? (727)
政府补助 (1) 4,352 ? 31,670
其他 ? (23) ? 8,467
减：所得税影响额 ? (7,828) ? (10,825)
少数股东权益影响额（税后） ? (2) ? (937)
合计 (2) 17,999 ? 27,648
注：
(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等，此类政府补助项目主要
与收益相关。
(2) 因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、委托他人投资或管理资产的损益及
受托经营取得的托管费收入等属于银行业正常经营性项目产生的损益，因此本集团未将
其纳入非经常性损益的披露范围。
A1
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
二、 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每
股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如
下：
本集团
截至 2026 年 截至 2025 年
? 注 六个月期间 ? 六个月期间
归属于母公司普通股股东的期末净资产 43,705,911 ? 39,682,281
归属于母公司普通股股东的加权平均净资产 42,587,859 ? 38,919,859
扣除非经常性损益前 ? ?
- 归属于母公司普通股股东的净利润 3,618,652 ? 3,064,683
- 加权平均净资产收益率 (1) 16.99% ? 15.75%
扣除非经常性损益后 ? ?
- 归属于母公司普通股股东的净利润 3,600,653 ? 3,037,035
- 加权平均净资产收益率 (1) 16.91% ? 15.61%
注：
(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。
三、 境内外会计准则下会计数据差异
本集团按中国企业会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告会计准则编制的财务报表中
的净利润和股东权益并无差异。
四、 流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例
流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例为根据国家金融监督管理总局及原银保监会公布的
相关规定及按财政部颁布的《企业会计准则》编制的财务信息计算。
A2
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截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
四、 流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例（续）
(1) 流动性覆盖率
本集团
合格优质流动性资产 101,515,593 115,770,660
未来 30 天现金净流出量 75,510,971 54,288,634
流动性覆盖率（本外币合计） 134.44% 213.25%
根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性覆盖率的最低监管标准为不低于
(2) 杠杆率
本集团
杠杆率 5.62% ? 5.49%
本集团 2026 年 6 月 30 日及 2025 年 12 月 31 日的杠杆率按照《商业银行资本管理办法》等
相关监管规定计算。按照上述规定，商业银行的杠杆率不得低于 4%。
(3) 净稳定资金比例
本集团
可用的稳定资金 520,292,676 511,683,317
所需的稳定资金 439,439,724 431,473,886
净稳定资金比例 118.40% 118.59%
根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，商业银行的净稳定资金比例不得低于100%。
五、 监管资本
关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.qdccb.com) “投资者关系”栏目。
A3
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