证券代码：300176 证券简称：鸿特科技 公告编号：2026-056
广东鸿特科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东鸿特科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月27日召开第
六届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于全资子公司开展外汇套期保值
业务的议案》，董事会同意全资子公司广东鸿特精密技术肇庆有限公司（以下简
称“肇庆鸿特”）、广东鸿特精密技术（台山）有限公司（以下简称“台山鸿特”）
和鸿特科技（泰国）有限公司（以下简称“泰国鸿特”）在合计不超过人民币3
亿元（或其他等值外币）的额度内开展外汇套期保值业务。本事项在董事会审议
权限范围内，无需提交股东会审议，现将有关事项公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的基本情况
肇庆鸿特、台山鸿特和泰国鸿特开展的外汇套期保值业务只限于从事与其生
产经营所使用的主要结算货币相同的币种，包括但不限于美元等跟实际业务相关
的币种。外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、
外汇买卖等或前述产品的组合业务。
肇庆鸿特、台山鸿特和泰国鸿特使用自有资金与银行等金融机构开展总额合
计不超过人民币3亿元或等值外币的外汇套期保值业务。
本次开展的外汇套期保值业务经董事会审议通过之日起12个月内可循环滚
动使用，期限内任一时点的交易金额不超过已审议额度，并授权公司管理层在额
度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜，包括但不限于负责外汇套期
保值业务运作和管理、签署相关协议及文件。
经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有办理外汇套期保值业务经营资
质的银行等金融机构。
二、开展外汇套期保值业务的目的
鉴于肇庆鸿特、台山鸿特和泰国鸿特主营业务中外销占比较大，其主要采用
美元进行结算，当收付货币汇率出现较大波动时，产生的汇兑损益对公司的经营
业绩会造成一定影响。为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公
司生产经营造成的不利影响，肇庆鸿特、台山鸿特和泰国鸿特根据经营情况与银
行等金融机构开展外汇套期保值业务，以加强外汇风险管理，满足公司稳健经营
的需求。
三、开展外汇套期保值业务的风险分析
的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成
公司损失。
于操作失误、系统等原因导致公司在外汇资金业务的过程中带来损失。
无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失。
成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、风险控制措施
产经营为基础，以规避和防范汇率风险为主要目的，必须与其实际业务相匹配，
不得影响其的正常生产经营，不得进行以投机为目的的外汇交易。
事外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、操作流程、风险处理等做出了明确
规定，能够有效规范外汇套期保值行为。
审查与符合资格金融机构签订的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范
法律风险，定期对外汇套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监
督检查。
司《外汇套期保值业务管理制度》的规定下达操作指令，根据审批权限进行对应
的操作。同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的额度。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号? ? 金融工具确认和计量》《企业会
计准则第24号? ? 套期会计》《企业会计准则第37号? ? 金融工具列报》等相关
规定及其指南，对开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债
表及损益表相关项目。
六、可行性分析
受国际政治、经济不确定等因素影响，外汇市场波动较为频繁，汇率震荡幅
度不断加大，导致公司经营不确定因素增加。为防范外汇汇率风险，增强财务稳
健性，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇
套期保值业务，以具体经营业务为依托，能进一步提高公司应对外汇波动风险的
能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率风险，增强公司财务稳健性。
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇
套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展
外汇套期保值业务具有可行性。
因此，公司通过开展外汇套期保值业务，防范和规避外币汇率波动可能带来
的不利风险，增强财务稳健性，具有必要性和可行性。
七、相关审核及批准程序
（一）董事会审议情况
司开展外汇套期保值业务的议案》，董事会同意全资子公司肇庆鸿特、台山鸿特
和泰国鸿特在合计不超过人民币3亿元（或其他等值外币）的额度内开展外汇套
期保值业务，期限自董事会审议通过之日起12个月。
八、备查文件
特此公告。
广东鸿特科技股份有限公司董事会
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