证券代码：301110 证券简称：青木科技 公告编号：2026-053
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
司主营业务涵盖品牌经销、品牌孵化与管理业务等，日常经营中涉及美元、欧元
等多种外币结算，汇率波动对经营业绩具有一定影响。在人民币汇率双向波动及
利率市场化的背景下，为有效管理外汇风险，增强财务稳健性，防范汇率大幅波
动对公司利润和股东权益造成不利影响，青木科技股份有限公司（以下简称“公
司”）及子公司拟适度开展外汇套期保值业务。
外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。
等金融机构。
上限低于公司最近一期经审计净利润的50%，期限内任一时点的交易金额（含前
述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。
会审计委员会第二次会议及第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于开展外
汇套期保值业务的议案》。
遵循合法、审慎、安全和有效的原则，不进行投机性、套利性的交易，但开展外
汇衍生品交易仍存在一定的市场风险、流动性风险和履约风险等，敬请投资者注
意投资风险。
公司分别于2026年8月25日、2026年8月27日召开第四届董事会审计委员会第
二次会议及第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业
务的议案》，同意公司及子公司开展外汇套期保值业务，任一时点的交易金额
（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过2,000万元人民币或其他
等值货币金额。自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在期限
内可循环滚动使用，并授权总经理在上述授权额度范围和审批期限内根据相关
规定行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施相关事宜。现将有关情况公
告如下：
一、外汇套期保值业务概述
司主营业务涵盖品牌经销、品牌孵化与管理业务等，日常经营中涉及美元、欧元
等多种外币结算，汇率波动对经营业绩具有一定影响。在人民币汇率双向波动及
利率市场化的背景下，为有效管理外汇风险，增强财务稳健性，防范汇率大幅波
动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司及子公司拟适度开展外汇套期保值
业务。
上限低于公司最近一期经审计净利润的50%，期限内任一时点的交易金额（含前
述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。
与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，包括但不限于美元等跟实际
业务相关的币种。公司及子公司拟在有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务
经营资质的银行等金融机构开展交易。外汇套期保值业务品种包括但不限于远期
结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的
组合。
通过之日起12个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用，并授权总经理在
上述授权额度范围和审批期限内根据相关规定行使投资决策权，由公司财务部负
责具体实施相关事宜。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则授权期限自
动顺延至单笔交易终止时。
资金，不涉及募集资金。
二、审议程序
公司分别于2026年8月25日、2026年8月27日召开第四届董事会审计委员会第
二次会议及第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务
的议案》，对公司拟开展外汇衍生品套期保值业务事宜表示同意。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 7 号—交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》《外汇套
期保值业务管理制度》等有关规定，本次公司拟开展外汇衍生品套期保值业务在
董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。本次事项不涉及关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行
以投机为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交
易业务也会存在一定的风险，主要包括：
（一）交易风险分析
外汇衍生品合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与
外汇衍生品合约偏差较大也将造成汇兑损失。
会由于内控制度不完善而造成风险。
套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇
衍生品交易业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
法律风险，造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、业务管理及内部操作流
程、信息隔离措施、内部风险管理及风险处理程序、信息披露等方面进行了明确
规定，以有效规范外汇衍生品投资行为，控制投资风险。
对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作
策略，最大限度地避免汇兑损失。
汇衍生品交易业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《青木科技股份有限公司外
汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。
经营资质的银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，慎重选择经营稳定、资信
良好的交易对手，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。同时审慎审
查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，防范法律风险。
变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，定期向公司管理层报告，
发现异常情况及时上报并执行应急措施。
的合规性进行监督检查，定期对业务操作的资金实际情况、交易流程、账务等进
行审计与监督，并将审查情况予以汇报。
披露工作。
四、交易相关会计处理
公司将按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计
准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交
易业务进行相应的核算处理及列报。
五、备查文件
特此公告。
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