国家电投集团产融控股股份有限公司
关于 2026 年半年度财务公司风险
持续评估的报告
按照深圳证券交易所相关规定，为规范国家电投集团产
融控股股份有限公司（以下简称“公司”）与存在关联关系
的国家电投集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）发
生的存、贷款等金融业务行为，通过查阅财务公司的《营业
执照》与《金融许可证》等资料，并审阅了包括资产负债表、
利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务报告，对
其经营资质、业务和风险状况进行了评估，形成《关于 2026
年半年度财务公司风险持续评估的报告》，具体如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是经原中国银行业监督管理委员会深圳监管
局深银监复[2004]186 号批准，由原深圳赛格集团财务公司
重组改制设立的非银行金融机构。企业统一社会信用代码
亿元。注册地：北京市西城区西直门外大街 18 号楼金贸大
厦 3 单元 19-21 层。
经营范围包括：企业集团财务公司服务。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司按照监管规定，设立股东会、董事会及各专委
会，制定《国家电投集团财务有限公司章程》（以下简称《财
务公司章程》）等系列公司治理类制度，规定股东会和股东、
董事会和董事、高级管理层在内部控制中应承担的责任义务，
财务公司建立了股东会、董事会和高级管理层之间各负其责、
规范运作、相互制衡的公司治理结构。
财务公司从制度控制、机制控制等方面，建立内控保障
体系，形成董事会、高级管理层、各业务管理部门、风险合
规部门及审计稽核部门为依托的组织架构体系。通过部门自
律、绩效考评、内审监督、责任追究等形式确保各部门、各
岗位各司其职，为财务公司有效防范风险、稳健经营夯实了
基础。
财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和国家
金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》。
财务公司的存、贷款利率及各项手续费率严格执行中国人民
银行的规定。财务公司在人民银行开立账户，按规定缴纳存
款准备金。财务公司设置了完善的组织机构，建立了信贷、
投资、结算、资产负债、财务管理、人力资源、规划发展、
党建管理、综合管理、信息管理等管理制度和风险管理制度。
财务公司建立对各项业务的审计稽核制度，并设立独立于经
营管理层的专职内审稽核部门。
（二）风险的识别与评估
财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法
和操作规程。建立内审稽核部门，对财务公司的业务活动进
行监督和稽核。财务公司根据各项业务的不同特点制定各自
不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责
任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规
章制度，制定了《资产负债管理办法》《资金计划管理办法》
《同业业务管理办法》《同业业务交易对手管理办法》《资
金收付管理办法》《内部存款账户管理办法》《内部存款账
户管理实施细则》《客户存款管理办法》以及《网上银行业
务操作规程》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了
业务风险。
（1）在资金计划管理方面，业务经营严格遵循《企业
集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和
实施资金计划管理、投资决策与风险控制管理、同业资金拆
借管理等制度，保证资金的安全性、效益性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、
公平和诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护各
当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单
位在财务公司开设结算账户，通过安全证书方式进行资金结
算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全
性。财务公司严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留
银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，原则上不
得将财务专用章带出单位使用。
（4）对外融资方面，财务公司具有全国银行间拆借市
场资格，资金拆入比例符合监管机构规定比例，不存在资金
安全性风险。
财务公司贷款的对象仅限于国家电投集团的成员单位。
财务公司建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制，并在
贷款流程管理中严格执行财务公司信贷政策。财务公司制定
了各类信贷业务管理办法，包括《授信管理办法》《自营贷
款业务管理办法》《委托贷款业务管理办法》《票据业务管
理办法》以及《信贷审查委员会议事规则》等。对现有信贷
业务制定了相应的操作流程，根据监管政策的变化，及时对
业务制度进行修订和调整，以适应不同时期业务发展的要求。
信贷业务主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、循环额度
贷款、银团贷款、委托贷款、票据业务、非融资保函业务等。
（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制
信贷客户经理负责贷款前期调查评估，承担调查失误和
评估失准的责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误承
担责任，并对签署的意见负责；信贷客户经理对贷后检查失
误、清收不力承担责任；放款操作人员对操作性风险负责。
财务公司制定了《信贷审查委员会议事规则》，所有授
信类业务须经 2/3 信贷审查委员会出席，出席会议委员 2/3
及以上表决通过后方可执行。
（2）贷后管理
信贷管理部负责对贷出款项的贷后检查、贷款本息回收、
信贷档案管理等工作。
财务公司严格按照其年度投资政策和相关监管规定开
展投资业务，健全了投资业务管理制度，如《金融投资决策
委员会议事规则》《金融投资业务管理办法》以及《金融投
资业务实施细则》等，并按照各类管理制度执行，投资业务
风险控制良好。
财务公司实行内部审计稽核制度，设立审计稽核部。建
立内部审计稽核管理办法，对财务公司的经济活动进行内部
稽核和监督。针对财务公司的内部控制执行情况、业务和财
务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监
督检查。发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导
致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
财务公司制定了较为完善的运维、建设、安全管控体系，
落实信息系统相关内控管理要求，保障财务公司业务系统的
稳定运行。通过规范信息系统账号申请、变更、注销全流程
管理，推行最小权限原则，落实关键岗位职责分离；严格执
行需求、测试、代码、上线、安全等管控流程，强化系统建
设与上线管控；常态化开展设备巡检、漏洞扫描与运维操作
审计及业务数据备份，提升系统运行稳定性；依托网络安全
防护设施强化边界管控，规范敏感数据管理与对外数据共享
审批，同步做好第三方服务商访问管控及安全警示教育，各
项基础控制措施有序落地，保障各信息系统平稳运行。
（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度是较为完善的，执行是有效的。
在同业、信贷、投资等各类业务方面，财务公司建立了相应
的业务风险控制程序，较好地控制了各类风险，2026 年上半
年未发生风险事件，实际执行情况有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司总资产 1,215.28 亿元，
存放同业款项 232.71 亿元，存放中央银行款项 45.34 亿元，
发放贷款 626.08 亿元，吸收存款 1,044.62 亿元；2026 年上
半年财务公司实现营业收入 8.03 亿元，实现利润总额 6.00
亿元，实现税后净利润 4.54 亿元。财务公司积极面对金融市
场的形势变化，不断优化调整传统业务，大力推进业务创新、
产品创新，取得了良好的经营业绩。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监
督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》
和国家有关金融法规、条例以及《财务公司章程》规范经营
行为，加强内部管理。财务公司从未发生过挤提存款、到期
债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严
重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过国家金融监督
管理总局等监管部门行政处罚，对上市公司存放资金也未发
生过任何安全隐患。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司的
各项监管指标均符合规定要求：
资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额
=1,782,000.80 万元÷9,787,375.45 万元=18.21%，资本
充足率大于 10.5%的最低监管要求。
集团外负债总额为 0.00 亿元。
投资成本为 1,106,329.44 万元，资本净额为 1,782,000.80
万元，投资与资本净额的比例为 62.08%，低于 70%。
票据承兑和转贴现总额为 0.00 万元，低于资本净额。
固 定 资 产 净 额 为 35,201.12 万 元 ， 资 本 净 额 为
低于 20%。
（四）2026 年半年末股东存贷款余额情况
（单位：万元）
股东名称 投资金额 存款 贷款
国家电力投资集团有限公司 306,426.00 857,857.71 420,000.00
国家电投集团资本控股有限公司 144,000.00 32,697.60 -
国家核电技术有限公司 108,000.00 88,245.80 95,000.00
中国电能成套设备有限公司 40,299.00 54,346.08 -
国家电投集团黄河上游水电开发有限责
任公司
上海电力股份有限公司 37,425.00 48,782.61 409,200.00
中国电力国际有限公司 37,425.00 40,660.96 -
中电投蒙东能源集团有限责任公司 14,000.00 10,577.01 435,000.00
国家电投集团水电股份有限公司 11,000.00 136,680.49 -
五凌电力有限公司 8,000.00 93.84 88,000.00
国家电投集团河南电力有限公司 2,000.00 2,910.44 57,789.70
国家电投集团东北电力有限公司 2,000.00 3,059.04 79,000.00
国家电投集团江西电力有限公司 2,000.00 6,384.09 40,000.00
合计 750,000.00 1,397,910.54 1,643,989.70
注：以上股东存、贷款半年末余额均为其母公司数据。
（五）2026 年半年末上市公司存贷款余额情况
（单位：万元）
上市公司名称 股票代码 投资金额 存款 贷款
上海电力股份有限公司 600021 37,425.00 48,782.61 409,200.00
国电投绿色能源股份有限公司 000875 - 120,011.20 165,000.00
国家电投集团水电股份有限公司 600292 11,000.00 136,680.49 -
中国电力国际发展有限公司 2380 - 260,007.04 -
内蒙古电投能源股份有限公司 002128 - 138,409.78 -
国家电投集团产融控股股份有限
公司
青海金瑞矿业发展股份有限公司 600714 - 108.02 -
合计 48,425.00 1,209,184.98 574,200.00
注：以上上市公司存、贷款半年末余额均为其母公司数据。
四、关联方存贷款情况
截至 2026 年 6 月 30 日，国家电力投资集团有限公司及
其他关联方在财务公司的存款余额为 1,039.33 亿元，贷款余
额为 641.19 亿元。
上述存款余额不含工会、年金和社保金额，贷款余额为
贷款原值（不含减值准备）。
五、风险评估意见
通过对财务公司截至 2026 年 6 月 30 日的经营资质、内
部控制、经营管理和风险管理状况进行评估，财务公司内控
体系、合规体系、风险管理体系健全，各项监管指标均符合
规定要求，经营业绩良好，未发生风险事件，未发生过挤提
存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理
人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过国
家金融监督管理总局等监管部门行政处罚，公司存放在财务
公司的资金不存在安全隐患。
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