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供销大集: 2026年半年度报告

来源：证券之星 2026-08-27 22:12:04
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          供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
供销大集集团股份有限公司
 二〇二六年八月二十八日
                      供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
     公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责
任。
     公司负责人朱延东、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人(会计主
管人员)惠国鲁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
     所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
     报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的
实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
     公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                 供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                               供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询，备查文件包括下列文件：
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）本公司《公司章程》等其他有关资料。
                                           供销大集集团股份有限公司
                                                董事长：朱延东
                                            二〇二六年八月二十八日
                             供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                        释义
               释义项       指               释义内容
供销大集、西安民生、上市公司、公司、本集团    指   供销大集集团股份有限公司
中国供销集团                   指   中国供销集团有限公司
供销商贸、供销商贸集团              指   中国供销商贸流通集团有限公司
中合农信                     指   北京中合农信企业管理咨询有限公司
中合联                      指   中合联投资有限公司
                             中国供销商贸流通集团有限公司、北京中合农信企
产业投资人                    指
                             业管理咨询有限公司、中合联投资有限公司
海航集团                     指   海航集团有限公司
海航商业、海航商控、海航商业控股         指   海航商业控股有限公司
新合作集团                    指   新合作商贸连锁集团有限公司
商业发展公司、商业发展              指   北京新合作商业发展有限公司
大集控股、海南供销大集              指   海南供销大集控股有限公司
民生百货                     指   西安民生百货管理有限公司
顺客隆、中国顺客隆                指   中国顺客隆控股有限公司
兴正元购物中心                  指   西安兴正元购物中心有限公司
宝鸡商场                     指   宝鸡商场有限公司
中国证监会、证监会                指   中国证券监督管理委员会
深交所                      指   深圳证券交易所
元、万元                     指   人民币元、人民币万元
                             西安民生发行股份购买海航商业资产置换后取得的
                             为宝鸡商场有限责任公司）100％股权。
                             西安民生发行股份购买海航商业持有的兴正元购物
                             中心有限公司 67.59%股权和兴正元地产持有的骡马
                             市步行街 11,782.84 平方米房产，并募集配套资
                             金。
                             西安民生向海航商业等 37 家交易对方发行股份购买
                             权。
                             测补偿协议》《发行股份购买资产的盈利预测补偿
《盈利补偿协议》及其补充协议           指
                             协议之补充协议》《发行股份购买资产的盈利预测
                             补偿协议之补充协议（二）》
海南高院                     指   海南省高级人民法院
                             《供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司
《重整计划》                   指
                             重整计划》
                             《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并
《海航集团重整计划》               指
                             重整案重整计划》
信托或信托计划                  指   海航集团破产重整专项服务信托
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               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
 股票简称          供销大集                     股票代码               000564
 股票上市证券交易所     深圳证券交易所
 公司的中文名称       供销大集集团股份有限公司
 公司的中文简称（如有）   供销大集
 公司的外文名称（如有）   CCOOP GROUP CO.,LTD
 公司的外文名称缩写（如
               CCOOP GROUP
 有）
 公司的法定代表人      朱延东
二、联系人和联系方式
                                     董事会秘书                   证券事务代表
 姓名                    杜璟                          许珂、张宏芳
                       北京办公区：北京市西城区宣武门外            北京办公区：北京市西城区宣武门外
                       大街甲 1 号环球财讯中心 D 座 14 层      大街甲 1 号环球财讯中心 D 座 14 层
 联系地址
                       西安办公区：陕西省西安市新城区解            西安办公区：陕西省西安市新城区解
                       放路 103 号                    放路 103 号
                       北京办公区：010-59338314          北京办公区：010-59338314
 电话
                       西安办公区：029-87481871          西安办公区：029-87481871
 传真                    029-87481871                029-87481871
 电子信箱                  000564@ccoop.com.cn         000564@ccoop.com.cn
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年年
报。
其他有关资料在报告期是否变更情况
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□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
                    本报告期                       上年同期                本报告期比上年同期增减
 营业收入（元）               753,999,219.29            782,503,879.30             -3.64%
 归属于上市公司股东的净利
 润（元）
 归属于上市公司股东的扣除
 非经常性损益的净利润          -234,766,055.52             -84,131,994.39            -179.04%
 （元）
 经营活动产生的现金流量净
                     -418,909,522.62            -697,290,036.68             39.92%
 额（元）
 基本每股收益（元/股）                   0.0015                     0.0003           400.00%
 稀释每股收益（元/股）                   0.0015                     0.0003           400.00%
 加权平均净资产收益率                    0.19%                      0.03%              0.16%
                    本报告期末                      上年度末                本报告期末比上年度末增减
 总资产（元）             31,986,856,075.18         32,881,691,060.91             -2.72%
 归属于上市公司股东的净资
 产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
                                                                           单位：元
        项目                          金额                               说明
 非流动性资产处置损益（包括已计提
 资产减值准备的冲销部分）
 计入当期损益的政府补助（与公司正
 常经营业务密切相关、符合国家政策
 规定、按照确定的标准享有、对公司
 损益产生持续影响的政府补助除外）
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 除同公司正常经营业务相关的有效套
 期保值业务外，非金融企业持有金融
 资产和金融负债产生的公允价值变动               -85,763,955.08
 损益以及处置金融资产和金融负债产
 生的损益
 单独进行减值测试的应收款项减值准
 备转回
 债务重组损益                             130,092.82
 采用公允价值模式进行后续计量的投
                               -204,590,394.13
 资性房地产公允价值变动产生的损益
 受托经营取得的托管费收入                       320,000.04
 除上述各项之外的其他营业外收入和
 支出
 其他符合非经常性损益定义的损益项
 目
 减：所得税影响额                       -6,811,554.29
    少数股东权益影响额（税后）               63,566,969.43
 合计                             261,313,914.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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                     第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
  ㈠ 报告期内公司所从事的主要业务和经营情况
  公司为大型全国性商品流通服务企业，定位为城乡流通基础设施运营商，按照中国证监会行业划分所处行业为“批发
和零售业”。公司主要业务涵盖商业运营、商贸物流、商品贸易三大板块，报告期内三大主业协同发展，整体经营稳中有
进。
西、湖南、江苏、山东、重庆等全国重点区域。报告期内，公司持续优化业态组合，积极应对消费形势变化，公司资产整
体出租率较 2025 年底有所提升。商超连锁板块以顺客隆、望海超市为核心载体，借势粤港澳大湾区政策红利，搭建“生鲜
直采+即时零售+社区服务”三位一体的社区商业生态圈。顺客隆上半年紧扣减亏增效、存量提质、增量拓新三大核心任务，
系统优化供应链与商品结构，团购板块保持稳健运营，经营质量持续改善。在数字化转型方面，公司运用数字化工具优化
“线上下单+社区自提”模式，深化与美团、淘宝闪购、京东到家的即时零售业务合作，提升短途配送时效与用户触达能力。
百货购物中心板块聚焦消费升级趋势，通过业态创新激活存量资产价值。望海国际全力推进招商调改，以调改促转型、以
管理提效能，持续推进三五六层改造升级，打造集岛民免税、餐饮、精品于一体的复合型商业空间，在“三新”项目消费
（新业态、新模式、新场景）试点工作中已入库海口市第二批名录。民生百货骡马市店完成“星悦 MALL”品牌升级，通过
引入二次元主题及潮流品牌，成功实现存量商业的年轻化转型；解放路店按照“办公+商业+配套”的轻商务空间调改方向
稳步推进；延安店聚焦奥莱消费客群拓展业态边界，出租率较年初提升 13 个百分点。人防商业板块集购物休闲与国防应急
功能于一体，深度参与城市安全体系建设。报告期内星悦茂地下人防商业在全国已运营 22 条商业街区，在营项目综合招商
率达到 95%。品牌输出方面，公司通过“TOD+平急两用”标准化模型，已签约贵州凯里、赤水等品牌输出项目，以轻资产
模式实现商业运营业务的快速拓展。
合型物流园区，通过供应链升级与全渠道运营能力建设，积极拥抱数字化转型，链接更多上下游贸易伙伴，构建覆盖城乡
的高效流通网络。报告期内，公司集采集配中心板块管理湘中、江永、五峰、邵阳、平江、宜都、芷江、怀化、麻阳 9 个
集采集配中心及物流园区，运营面积近 80 万平方米，初步形成区域性的物流节点网络。公司依托集采集配中心的规模优势，
整合农产品产地资源，推动“产地直达销地”的供应链模式优化，有效缩短流通环节、降低损耗、提升流通效率，持续释
放商贸物流业务在乡村振兴与消费升级中的战略引擎价值。
百货等丰富的消费者会员资源，围绕生鲜果蔬、酒水饮料、日用杂品等核心产品线，开展线上线下融合的零售业务和批发
业务。报告期内，商品贸易业务持续深化业务变革，聚焦供应链渠道优化与营销矩阵打造，积极拓展零售批发业务版图，
存货库存结构持续优化、去化效率稳步提升。公司借助海南自贸港政策优势，积极参与自贸港建设，全力拓展农产品供应
链、跨境贸易、岛民免税等创新业务，为贸易板块转型升级注入新动能。
  ㈡ 报告期内公司所处的行业情况
  根据国家统计局发布的数据显示，2026 年上半年批发和零售业增加值 7.2 万亿元，同比增长 3.7%，占 GDP 比重为 10.4%；
上半年社会消费品零售总额 248,722 亿元，同比增长 1.3%。其中，城镇消费品零售额 215,506 亿元，同比增长 1.2%；乡村
消费品零售额 33,216 亿元，同比增长 2.5%。上半年全国网上商品和服务零售额 100,715 亿元，同比增长 5.2%，其中网上
商品零售额 64,296 亿元，同比增长 4.8%。2026 年上半年，商品零售行业规模持续扩大，消费市场在新业态、新场景带动
下保持平稳增长。按零售业态分，限额以上零售业单位中便利店、超市零售额同比分别增长 6.6%、3.8%。上半年，商务部
重点监测的全国 78 个步行街、商圈客流量、营业额同比增长 5.1%、2.8%；全国农村网络零售额同比增长 7.1%，农产品网
络零售额同比增长 12.2%。消费市场服务消费与商品消费协同发力，城乡消费双向激活，为流通服务企业带来重要发展机
遇。
                                                    供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
  报告期内，公司紧扣“海南自贸港封关”与“粤港澳大湾区建设”两大战略抓手，强化中西部节点支撑，依托望海国
际、顺客隆、商业发展核心平台，深度整合地下人防商业、县域集采集配中心及物流园枢纽资源，着力构建“零售贸易+城
乡流通+智慧物流”三维协同网络。望海国际成功获批海南自贸港“零关税”货物享惠主体资格，正加速三五六层业态调改，
打造集岛民免税、餐饮、精品于一体的复合型商业空间；顺客隆围绕存量门店提质与增量业务拓展双向发力，深化生鲜直
采与供应链协同，团购板块保持稳健发展态势并实现新的中标突破，整体经营态势持续向好。公司紧跟岛民免税消费、即
时零售、县域服务等消费趋势，积极布局零售及集采集配等业务，已与美团、京东到家、淘宝闪购等平台开展即时零售合
作；商业发展系统挖掘人防商业资产价值，加快集采集配中心网络化布局。展望“十五五”，我国经济基础稳、韧性强、
潜力大，消费市场提质扩容的长期趋势不会改变。公司将把握城乡流通体系升级的战略机遇，着力提升商业地产运营效能，
持续推动资产效能提升、品牌价值增强与盈利结构优化，不断夯实高质量发展的内生动力。
  ㈢行业信息披露相关情况
  截至2026年6月30日，供销大集百货门店1家，超市批发门店39家，均分布在华南地区。本报告期内商超百货门店营业
收入总计17,138.55万元，其中前10大门店信息如下：
                                                                                  物业权属状
    门店名称        业态           开业日期          地区      经营面积（平方米）          经营模式
                                                                                    态
望海国际广场          百货      1994 年 11 月        海口            29,114.53    其他模式         自有物业
顺客隆誉邦行店         批发部     2004 年 12 月        佛山             4,000.00      直营         租赁物业
顺客隆誉邦行高明店       批发部         2011 年 1 月     佛山             1,800.00      直营         租赁物业
顺客隆乐从华乐分店       超市          2006 年 5 月     佛山             5,200.65      直营         租赁物业
顺客隆杏坛建设分店       超市          2004 年 7 月     佛山             5,160.00      直营         租赁物业
顺客隆石湾分店         超市          2007 年 3 月     佛山             2,266.74      直营         租赁物业
顺客隆金渡商场         超市          2006 年 2 月     肇庆             2,163.00      直营         租赁物业
顺客隆乐从生鲜店        超市          2009 年 6 月     佛山             1,200.00      直营         租赁物业
顺客隆丽景店          超市          2011 年 8 月     肇庆             1,401.32      直营         自有物业
顺客隆勒流第一分店       超市          2015 年 6 月     佛山             1,070.00      直营         租赁物业
         变动类别         门店数量        营业面积（平方米） 营业收入（万元）                         净利润（万元）
         新开门店           3                439.34           199.00               -6.21
         关闭门店     本报告期超市门店共减少4家，系为降本增效，关闭部分亏损门店所致。
                   店面坪效
                                   营业收入                         净利润
    门店类型   地区   （元/每平方米每半                         营业收入增长率                    净利润增长率
                                   （万元）                         （万元）
                    年）
      超市   华南          2,950.16     11,671.46         -30.12%      -449.04         23.13%
      百货   华南          1,877.79      5,467.09         -20.76%   -4,868.46         -37.61%
  本报告期华南超市业务净利润同比增长，主要系公司战略调整降本增效关闭部分亏损门店，整体业务亏损减少所致。
  本报告期华南百货业务净利润同比减少，主要系望海国际部分楼层经营装修调改所致。
  ㈣报告期内线上销售情况
  报告期内，公司通过超集好电商业务、顺客隆线上平台、望海到家等线上销售业务实现 GMV（平台交易总额）约
资源配置，公司对直播带货等前期投入较大的电商模式进行策略性收缩与转型升级，积极探索更符合自身商业定位和运营
能力的线上发展模式。后续公司将结合业务转型进展及市场环境变化，适时优化线上业务策略，推动线上线下融合发展。
  ㈤报告期内采购、仓储及物流情况
                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
     商品采购按照商品类别分为快消品类、非食品类及生鲜类三大类，各大类采购信息如下：
             商品类别      前五大供应商采购金额（万元）            采购金额占比
             非食品             4,010.69             12.12%
             快消品             4,369.19             13.21%
                 生鲜          3,305.92              9.99%
     截至2026年6月30日，公司在广东、陕西以及海南等地共有6个配送仓，主要服务于商超实体以及电商业务，占地面积
合计1.4万平方米，均为租赁物业。本报告期内发生仓储租赁费合计121.31万元，物流配送中自有物流占比3.03%，外包物
流占比96.97%。
二、核心竞争力分析
  ㈠ 股东优势
  本报告期内公司控股股东为中合农信，实际控制人为中华全国供销合作总社。公司实际控制人长期深耕城乡流通领域，
在推进乡村振兴、服务城市生活方面具备深厚资源积淀与政策衔接能力，其渠道网络、品牌公信力及政策协同优势为公司
落实“工业品下行、农产品上行”战略提供了有力支撑，有利于公司长期战略发展布局，为实现高质量快速发展提供有力
支持。
  ㈡ 优质资产矩阵
  公司运营管理约 284 万平方米优质物业，战略性分布于全国 19 个省份、53 个城市，形成“新一线城市地标+二三线区
域枢纽+三四线潜力资产”的多层级资产布局。物业类型涵盖购物中心、百货商场、社区商业、写字楼、酒店、地下人防商
业及集采集配中心等多元业态，覆盖面广、城市等级纵深长。在新一线城市，公司拥有重庆保利大厦、青岛万邦中心等地
标性资产；在区域枢纽城市，海口望海国际、天津国际等项目具备较高市场影响力；在三、四线城市及县域市场，公司运
营的地下人防商业及集采集配中心多已成为当地商业引擎，出租率处于区域市场前列。上述资产矩阵是公司经营发展、价
值提升与抗风险能力的坚实基础。
  ㈢ 全链运营能力
  公司拥有覆盖商业招商运营、物流管理、批发贸易等环节的专业人才与服务团队，具备从资产定位、业态规划、招商
落地到运营提升的全链条管理能力，并在奢品招商、智慧物流、岛民免税等新兴领域持续布局人才储备。依托六十余年的
商业实践，公司建立了较为完善的全价值链管理体系，积累了丰富的品牌资源与数字化运营经验，通过各业务板块客户资
源协同共享，持续促进经营效益增长与运营效率提升。
  ㈣ 布局战略要地
  公司以海南自由贸易港为战略支点，旗下望海国际立足海南本土，充分把握自贸港建设国际旅游消费中心的政策机遇，
持续优化高端消费业态布局。以粤港澳大湾区为区域跳板，旗下顺客隆深耕大湾区连锁超市市场，构建“生鲜直采+即时零
售+社区服务”的社区商业生态圈，形成扎实的终端网络。通过整合海南跨境贸易政策红利、大湾区消费终端网络优势及中
西部物流节点资源，公司构建起“海南岛民免税+大湾区消费终端+中西部物流节点”的三角战略布局，有效提升区域协同
效应与核心竞争力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                    供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                  单位：元
                    本报告期                上年同期             同比增减              变动原因
 营业收入               753,999,219.29     782,503,879.30      -3.64%
 营业成本               520,466,245.19     536,250,165.15      -2.94%
 销售费用                73,792,265.69      87,774,929.53     -15.93%
 管理费用               189,304,440.06     156,806,271.81      20.73%
                                                                    主要系本报告期确认汇兑损失、
 财务费用               208,086,503.61     152,840,331.40      36.15%
                                                                    上期为汇兑收益所致。
                                                                    主要系本报告期转回递延所得税
 所得税费用                1,332,099.02      30,634,940.24     -95.65%
                                                                    费用所致。
                                                                    主要系本报告期购买商品及项目
 经营活动产生的现金
                   -418,909,522.62    -697,290,036.68      39.92%   开发支出的现金较上期减少所
 流量净额
                                                                    致。
                                                                    主要系本报告期购建固定资产等
 投资活动产生的现金
 流量净额
                                                                    致。
 筹资活动产生的现金                                                          主要系上期收购商业发展支付股
 流量净额                                                               权款所致。
 现金及现金等价物净                                                          主要系本报告期经营活动、投资
                     -8,468,694.83    -524,239,368.56      98.38%
 增加额                                                                活动、筹资活动综合影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                  单位：元
                        本报告期                              上年同期
                                                                               同比增减
                 金额           占营业收入比重               金额          占营业收入比重
营业收入合计       753,999,219.29           100%     782,503,879.30          100%        -3.64%
分行业
商业运营-商超百货    306,149,136.62          40.60%    453,184,808.61         57.91%      -32.44%
商业运营-物业运营    412,123,914.17          54.66%    305,886,557.12         39.09%       34.73%
商贸物流          35,726,168.50           4.74%     23,432,513.57          3.00%       52.46%
分产品
不适用
分地区
东北地区           4,506,076.30           0.60%      4,559,344.41          0.58%       -1.17%
华北地区          14,811,788.06           1.96%     35,225,017.15          4.50%      -57.95%
西北地区          87,823,653.81          11.65%     75,970,602.54          9.71%       15.60%
华中地区         233,498,624.86          30.97%    186,515,209.62         23.84%       25.19%
华东地区          16,822,451.59           2.23%     18,506,029.51          2.36%       -9.10%
西南地区          90,120,655.79          11.95%     21,498,512.17          2.75%      319.19%
华南地区         306,415,968.88          40.64%    440,229,163.90         56.26%      -30.40%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                        营业收入比上       营业成本比上    毛利率比上年
             营业收入              营业成本           毛利率
                                                        年同期增减        年同期增减      同期增减
                                                    供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
分行业
商业运营-商超百货   306,149,136.62   268,004,133.66    12.46%       -32.44%      -29.79%       -3.31%
商业运营-物业运营   412,123,914.17   211,617,209.10    48.65%        34.73%       61.29%       -8.46%
商贸物流         35,726,168.50    40,844,902.43   -14.33%        52.46%       75.07%      -14.76%
分产品
不适用
分地区
东北地区          4,506,076.30     2,899,047.20    35.66%        -1.17%       -0.82%       -0.23%
华北地区         14,811,788.06     2,674,215.95    81.95%       -57.95%      -36.18%       -6.16%
西北地区         87,823,653.81    34,883,362.22    60.28%        15.60%       70.12%      -12.73%
华中地区        233,498,624.86   144,804,627.84    37.98%        25.19%       20.62%        2.35%
华东地区         16,822,451.59     3,623,393.22    78.46%        -9.10%      -28.50%        5.84%
西南地区         90,120,655.79    63,553,543.35    29.48%       319.19%      586.49%      -27.46%
华南地区        306,415,968.88   268,028,055.41    12.53%       -30.40%      -28.38%       -2.46%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
                                                                                     单位：元
                       金额              占利润总额比例              形成原因说明           是否具有可持续性
                                                          主要系报告期公司处
                                                          置长春美丽方民生购
 投资收益               445,849,150.30            1,366.59%   物中心有限公司 100%     否
                                                          股权产生的投资收
                                                          益。
                                                          主要系报告期公司投
                                                          资性房地产及交易性
 公允价值变动损益          -290,365,190.39             -890.01%   金融资产以公允价值        是
                                                          计量产生的公允价值
                                                          变动损失。
                                                          主要系公司对商誉、
                                                          存货等进行减值测试
 资产减值                -6,614,045.45             -20.27%                     否
                                                          计提的资产减值损
                                                          失。
                                                          主要系报告期公司存
 营业外收入               14,068,457.01               43.12%   在无需支付的款项及        否
                                                          罚款收入。
                                                          主要系报告期公司下
 营业外支出                7,776,947.64               23.84%   属子公司计提罚款、        否
                                                          滞纳金所致。
五、资产及负债状况分析
                                                                                     单位：元
                  本报告期末                            上年末
                                                                      比重增减         重大变动说明
                金额            占总资             金额           占总资
                                                                              供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                  产比例                                 产比例
     货币资金                 814,988,083.39          2.55%         756,092,232.37           2.30%                0.25%
     应收账款                  95,797,935.44          0.30%         127,751,254.80           0.39%                -0.09%
     合同资产                              0.00
     存货                 4,528,146,868.34          14.16%      4,415,751,897.76         13.43%                 0.73%
     投资性房地产           11,767,943,073.86           36.79%    12,498,971,321.17          38.01%                 -1.22%
     长期股权投资               131,492,084.86          0.41%         130,470,990.56           0.40%                0.01%
     固定资产               2,583,053,834.54          8.08%       2,795,807,779.78           8.50%                -0.42%
     在建工程                  59,081,564.12          0.18%             66,437,469.70        0.20%                -0.02%
     使用权资产                183,217,844.63          0.57%         172,799,948.83           0.53%                0.04%
     短期借款               1,357,383,407.00          4.24%       1,111,155,177.10           3.38%                0.86%
     合同负债                 716,070,111.32          2.24%         616,569,771.85           1.88%                0.36%
     长期借款               5,080,456,728.70          15.88%      4,978,101,712.28         15.14%                 0.74%
     租赁负债                 169,156,854.07          0.53%         169,063,903.13           0.51%                0.02%
     其他非流动金
     融资产
     其他非流动资
     产
     长期应付款                183,687,274.93          0.57%         175,312,157.59           0.53%                0.04%
    □适用 ?不适用
    ?适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元
                                                本期计
                                本期公允价值变 计入权益的累计
   项目           期初数                             提的减                           本期购买金额 本期出售金额                       其他变动               期末数
                                  动损益    公允价值变动
                                                 值
  金融资产
（不含衍生金融资      279,333,878.03     -85,774,796.26                               14,000,000.00                                        207,559,081.77
    产）
     资
    资产
 金融资产小计     9,278,969,092.89     -85,774,796.26             0.00       0.00   14,000,000.00           0.00      -225,349,463.33   8,981,844,833.30
 投资性房地产     12,498,971,321.17   -204,590,394.13   -312,788,226.76                             13,595,666.58     -573,863,554.50 11,767,943,073.86
  上述合计      21,777,940,414.06   -290,365,190.39   -312,788,226.76      0.00   14,000,000.00   13,595,666.58     -799,213,017.83 20,749,787,907.16
  金融负债      4,655,197,063.89                                                                                     -65,395,433.49   4,589,801,630.40
    其他变动的内容
                                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
  其他非流动金融资产的其他变动系报告期公司控股子公司海南供销大集供销链控股有限公司通过公开挂牌方式完成长
春美丽方民生购物中心有限公司股权转让，长春美丽方民生购物中心有限公司不再纳入本集团合并报表范围，其持有的其
他非流动金融资产随合并范围减少予以转出。
  投资性房地产其他变动主要系：1.公司控股子公司汉中世纪阳光商厦有限公司已签订产权交易合同，截至报告期末尚
在产权交易合同安排的过渡期内，未完成股权交割，根据企业会计准则规定，将汉中世纪阳光商厦有限公司持有的投资性
房地产重分类至持有待售资产列报。2.报告期公司控股子公司海南供销大集供销链控股有限公司通过公开挂牌方式完成长
春美丽方民生购物中心有限公司股权转让，长春美丽方不再纳入本集团合并报表范围，其持有的投资性房地产随合并范围
减少予以转出。3.存货、固定资产等资产持有意图改变，转入投资性房地产科目所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
                                                    期末余额
   项目
               账面余额                 账面价值            受限类型                  受限情况
                                                                 共管账户、房地产开发企业施工保证
 货币资金         161,442,286.37       161,442,286.37 监管资金、冻结等 金 、 房 屋 贷 款 保 证 金 和 房 地 产 监 管
                                                                 户、冻结、质押等
   存货       2,611,096,103.58     2,337,070,611.44   抵押、查封        长期借款抵押、涉诉查封
投资性房地产      7,665,759,058.53     7,665,759,058.53     抵押         短期借款、长期借款抵押
 固定资产       2,367,996,324.02     1,410,416,766.46   抵押、查封        短期借款、长期借款抵押、涉诉查封
 无形资产         299,500,702.13       234,512,077.19   抵押、查封        长期借款抵押、涉诉查封
 在建工程          30,267,987.22       30,267,987.22      抵押         长期借款抵押
持有待售资产        251,349,088.27       193,152,070.20     抵押         长期借款抵押
   合计      13,387,411,550.12 12,032,620,857.41         —         —
六、投资状况分析
?适用 □不适用
        报告期投资额（元）                        上年同期投资额（元）                        变动幅度
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
                                                                                供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
         （1） 证券投资情况
         ?适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元
                  会计                                            计入权益的累 本期                                                                会计
证券 证券代 证券简                                               本期公允价值                                                                             资金
           最初投资成本 计量                  期初账面价值                    计公允价值变 购买                 其他变动          报告期损益          期末账面价值            核算
品种 码    称                                                 变动损益                                                                              来源
                  模式                                              动    金额                                                                科目
                                                                                                                                        其他
境内                             公允
          海航期                                                                                                                           权益
外股 834104         30,000,000.00价值       23,142,693.23           0.00 -7,981,870.33                                        23,142,693.23    自筹
          货                                                                                                                             工具
票                              计量
                                                                                                                                        投资
                                                                                                                                           破产
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境内                              公允                                                                                                         重整
          海航控                                                                                                                           性金
外股 600221          1,522,865.19 价值       1,712,040.99     -435,104.34                                      -435,104.34     1,276,936.65    债权
          股                                                                                                                             融资
票                               计量                                                                                                         获得
                                                                                                                                        产
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                                                                                                                                        交易
境内                             公允                                                                                                          重整
          海南机                                                                                                                           性金
外股 600515        211,019,739.84价值      175,621,837.04 -85,339,691.92                                    -85,339,691.92    90,282,145.12    债权
          场                                                                                                                             融资
票                              计量                                                                                                          获得
                                                                                                                                        产
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         海航集                                                                                                                            其他
                                                                                                                                           重整
         团破产                 公允                                                                                                         非流
信托                                                                                                                                         债权
     -   重整专 8,716,530,386.83价值       8,940,879,850.16                                  -224,349,463.33                8,716,530,386.83 动金
产品                                                                                                                                         获得
         项服务                 计量                                                                                                         融资
                                                                                                                                           信托
         信托                                                                                                                             产
                                                                                                                                           产品
合计              8,959,072,991.86 --   9,141,356,421.42 -85,774,796.26 -7,981,870.33 0.00 -224,349,463.33 -85,774,796.26 8,831,232,161.83 --   --
证券投资审批董事会 公司对海航期货的投资为公司第六届董事会第二十四次会议审议通过事项，详见 2010 年 04 月 27 日《关于投资海航东银期货有限公司的公
公告披露日期    告》，公司的其他证券投资为公司申报和受领相关重整债权取得。
         （2） 衍生品投资情况
         □适用 ?不适用
         公司报告期不存在衍生品投资。
         □适用 ?不适用
         公司报告期无募集资金使用情况。
         七、重大资产和股权出售
         □适用 ?不适用
         公司报告期未出售重大资产。
                                                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
  ?适用 □不适用
                                                                                                                     是否按计
                     交
                                                                                          是                  所涉      划如期实
                     易   本期初起至                          股权出售
                                                                                          否      与交          及的      施，如未
                     价   出售日该股                          为上市公
                                                                                          为      易对          股权      按计划实
交易对 被出售股             格   权为上市公        出售对公司             司贡献的           股权出售                                               披露
         出售日                                                                              关      方的          是否      施，应当                  披露索引
 方    权              （   司贡献的净         的影响              净利润占           定价原则                                               日期
                                                                                          联      关联          已全      说明原因
                     万   利润（万                           净利润总
                                                                                          交      关系          部过      及公司已
                     元    元）                            额的比例
                                                                                          易                   户      采取的措
                     ）
                                                                                                                       施
                                                        综合考虑
                                      将有效优化
                                                        长春美丽
                                      公 司 的 资
                                                        方民生购
                                      产、负债及
                                                        物中心有
华景路                                   业务结构，
      长春美丽                                              限 公 司
盛（天                                   有利于公司                                                                                       2026 巨潮资讯
      方民生购 2026 年                                       100%股 权
津）企               0.0                 集中精力及                                                      不适                               年 06 （www.cn
      物中心有 06 月          44,139.03            1,410.52% 的 评 估 结 否                                            是           是
业管理               001                 资源聚焦主                                                       用                               月 17 info.com
       限公司   16 日                                       果和资产
有限公                                   业、调整优                                                                                        日    .cn/）
 司                                    化 产 业 布
                                                        牌转让底价
                                      局，有利于
                                      消减公司债
                                                        以 1 元成
                                      务。
                                                        交。
  八、主要控股参股公司分析
  ?适用 □不适用
  主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                  单位：元
               公司类
       公司名称           主要业务           注册资本             总资产                 净资产                  营业收入               营业利润              净利润
                型
                 商业运营、商
      海南供销大集
             子公司 品贸易、商贸 26,911,857,200.00         34,650,529,504.08   21,772,143,689.73   393,567,716.38         85,735,486.52   124,054,407.82
      控股有限公司
                   物流
      北京新合作商     商业运营、商
      业发展有限公 子公司 品贸易、商贸         164,717,807.00    6,525,624,357.37    2,022,813,526.73    236,721,951.17         67,746,901.81   15,489,127.48
         司         物流
      西安民生百货
             子公司      商业运营     2,868,774,386.58   5,191,228,335.90    2,700,652,923.64    64,043,627.63       -27,295,736.95     -18,190,751.02
      管理有限公司
      宝鸡商场有限
             子公司      商业运营      390,840,000.00     609,829,400.12      106,654,850.70         7,901,975.09       -7,643,539.06   -7,273,235.16
        公司
      陕西民生家乐
      商业连锁有限 子公司      商业运营      40,000,000.00      287,899,555.73      -29,649,528.90         6,947,943.92       2,662,521.21    3,293,932.33
       责任公司
  报告期内取得和处置子公司的情况
  ?适用 □不适用
                公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                                         对整体生产经营和业绩的影响
      长春美丽方民生购物中心有限公司                  公开挂牌转让                                       影响报告期净利润增加 44,139.03 万元。
                                     供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
  公司主要控股子公司包括海南供销大集控股有限公司、北京新合作商业发展有限公司、西安民生百货管理有限公司、
宝鸡商场有限公司、陕西民生家乐商业连锁有限责任公司、供销大集集团（海南）物业服务有限公司等。
  本报告期，公司持续推动商业运营、商贸物流、商品贸易三大主业协同发展，受宏观经济及商业地产市场持续调整影
响，公司部分投资性房地产公允价值下行，叠加资本市场及汇率波动等外部不可控因素影响，公司持有的交易性金融资产
公允价值变动及汇兑损失影响报告期利润减少；同时为进一步优化资源配置、提升资产运营效率，并稳步推进债务结构优
化工作，报告期内公司通过公开挂牌转让方式转让了全资子公司长春美丽方民生购物中心有限公司 100%股权，影响报告期
利润增加约 4.41 亿元。上述事项导致公司实现本报告期净利润为正。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
  当前零售行业进入深度红海竞争阶段，同业竞品在价格策略、流量获取、场景复制等方面持续加码，尤其在社区团购、
即时零售等新兴赛道，产品与服务模式同质化现象突出，市场份额争夺日益激烈。同时，消费者对购物体验、商品品质与
服务响应速度的要求不断提高，传统商业运营模式面临较大挑战。
  对此，公司将围绕差异化竞争策略持续发力：一是深化业态调改与品牌升级，上半年民生百货骡马市店完成“星悦
MALL”品牌焕新，解放路店按“办公+商业+配套”方向稳步推进，延安店聚焦奥莱消费客群拓展业态边界，出租率较年初
实现提升；二是商超连锁板块持续深化“即时零售+社区服务”融合模式，顺客隆优化供应链与商品结构，团购板块保持稳
健盈利，经营质量持续改善；三是强化会员价值运营，望海国际通过调改升级优化消费体验，为高净值客群构建专属服务
体系，通过精准选品、定制化服务与全流程体验提升用户黏性与复购转化。后续将通过品牌营销优化、商品结构动态调整、
精细化运营升级、全渠道服务协同、品牌资源迭代更新及成本管控等系统性举措，持续释放资源整合效能与商业价值潜能。
  随着业务结构调整与存量资产盘活持续推进，公司在供应链协同效率、组织管理效能等方面仍面临一定运营挑战。部
分存量业务存在资产老化、运营模式滞后等问题，供应链响应速度与成本控制能力有待进一步提升。此外，受近年来宏观
经济增速放缓及商业地产市场供需关系变化影响，部分区域商业物业租赁市场租金水平及出租率呈现下行趋势，公司部分
存量商业项目面临一定的租金坪效下行压力。
  对此，公司将重点推进以下应对举措：一是加速存量业务转型升级，通过“一店一策”精准治理推进各板块调改，望
海国际加快推进三五六层改造升级，顺客隆优化门店网络与商品结构，持续优化招商运营策略，加大头部品牌引入力度；
二是推进业务管控提升，系统落实风控体系建设与存货管理，提升业务规范化、精细化管控水平，积极盘活低效资产，提
升资产运营效率与抗风险能力；三是电商业务深化与淘宝闪购、京东到家等即时零售平台的业务合作，强化线上线下一体
化运营能力；四是完善集采集配中心功能，结合地下人防商业开发丰富下沉市场消费场景，搭建“工业品下行+农产品上行”
三级县域流通网络；五是借力海南自贸港政策优势，拓展岛民免税、来料加工等增量业务，望海国际已获批成为海南自贸
港“零关税”货物享惠主体，正积极推进相关店铺筹备，动态创新消费场景并向区域市场延伸，全面驱动经营质效提升。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
?是 □否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
                                   供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
  为进一步规范公司市值管理行为，维护公司及广大投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和
国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》《深圳证券交易所股票上市规则》
等相关规定，结合公司的实际情况，公司制定了《市值管理制度》，并于 2026 年 7 月 17 日第十一届董事会第二十四次会
议审议通过。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
                                  供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是 ?否
五、社会责任情况
  公司始终坚持在发展自身的同时回馈社会大众，切实履行各项社会责任。2026 年上半年，公司在投资者权益保护、职
工权益保护、消费者权益保护等社会责任方面开展了一系列工作，并取得了显著成效，为社会的和谐发展做出了积极贡献。
  ㈠ 投资者权益保护
  公司持续完善规章制度体系，完善法人治理结构建设、规范运作，切实维护广大投资者和公司合法权益，以合规性、
平等性、主动性、诚实守信为基本原则，认真做好各项投资者关系管理工作。2026 年上半年，公司及时准确、公平完整地
披露定期报告及临时报告共计 72 份；组织召开 2 次股东会，为广大投资者提供现场参会及更加便捷的网络投票通道，保障
投资者的合法权益；高度重视投资者沟通工作，构建多维度互动体系；积极参加 2026 年陕西辖区上市公司投资者集体接待
日暨 2025 年度业绩说明会，与投资者进行有效交流、沟通；及时、妥善回复投资者在深交所互动易平台提问 145 个，相关
指标在行业及市场排名中稳居前列；与投资者保持电话交流，累计接听投资者热线电话 520 余通。
  ㈡ 职工权益保护
  公司严格遵循《劳动法》《劳动合同法》等法律法规要求，构建合规完备的用工制度体系。依法与职工签订劳动合同，
为职工办理社会保险登记，组织职工进行健康体检，并为女职工投保特殊疾病互助保险，持续夯实社会保障根基。严格执
行国家劳动安全卫生及社会保障相关规定与标准，保障职工依法享有休息休假、职业教育及岗位培训等法定权利。在提高
员工幸福感和归属感方面，公司在春节、端午等法定节假日共开展员工关爱及集体文体活动 40 余次，覆盖 4,000 余人次。
  ㈢ 供应商、客户和消费者权益保护
优化工作，持续筑牢消费安全防线，着力打造安全、整洁、便捷、舒心的消费场景，切实保障客户与消费者合法权益。
  公司旗下商超门店均建立长效巡查管理机制，全方位管控卖场安全、环境、设施及经营秩序。其中，顺客隆严格执行
七天无理由退货政策，同时扎实开展商品及食品安全隐患排查，严格落实食材溯源管理；天玺大酒店升级质量管控体系，
健全“日常巡查+专项抽查+节假日重点检查”管控模式，同步优化物业服务、提升事项处置效率，以精细化服务夯实权益
                                      供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
保障根基，实现安全经营与服务提质双向提升；青岛万邦中心创新消费服务模式，通过完成商业场景升级，丰富全时段消
费业态，精简商户服务流程、优化公共消费环境，为入驻商户提供全周期精细化服务，持续提升消费体验与品牌口碑。
  ㈣ 安全责任
  供销大集始终贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针，严格遵守国家安全生产相关政策法规，坚守
“人民至上、生命至上”原则，切实履行企业安全生产社会责任；通过全方位、多层次推进安全管理工作，着力防范化解
重大安全风险，为企业稳健运营与社会和谐发展筑牢安全屏障。
覆盖，全面强化安全生产意识，保障安全生产投入；结合运营现状完成项目分级和安全管控评估清单；组织专项会议部署
年初重点工作；圆满完成春节、全国两会、清明、五一、端午等重点时段安全应急管理工作，落地冬防、防汛各项管控措
施，顺利实现生产运营安全目标。2026 年上半年，公司未发生重大安全事故。
  制度建设与合规性管理方面，公司持续完善规范化建设，构建月报机制，定期复盘行业安全形势、剖析典型事故案例、
部署重点工作要求，指导各项目补齐日常安全管理短板，实现安全工作动态管控；印发《供销大集安全隐患排查清单》，
覆盖各运营业态经营场景，系统梳理现场潜在安全风险与隐患点位，有效提升基层隐患排查的全面性、精准性，夯实基层
隐患排查基础。
  基础管理方面，公司围绕消防安全、用电用气、特种设备运行等核心风险领域，构建专业巡查、企业自查、交叉互检
三位一体隐患排查治理体系，形成上下联动、横向协同、全域覆盖的安全监管格局，纵深推进隐患清零工作。各单位上半
年累计完成安全培训 524 场、参训 8,213 人次，开展各类应急演练 134 场次、覆盖 4,432 人次，有效提升全员安全履职能
力与应急处置实战水平。
  此外，公司组织开展“低值高危”安全隐患、消防安全专项隐患、两类物业安全专项整治和季节性专项整治工作，通
过专项行动摸清风险底数，压实整改责任链条，推动专项整治成果转化为常态化、制度化的安全管理长效机制，持续筑牢
安全生产防线。扎实开展 2026 年“安全生产月”系列活动，围绕“人人讲安全、个个会应急——排查整治风险隐患”主题，
完成全覆盖自查自纠，活动期间各单位累计印发宣传图册、张贴横幅海报及展示电子屏等 2,700 余份。
  ㈤ 公益责任
保主题活动推进绿色转型，以精细化、常态化举措深耕可持续发展，积极助力区域“双碳”目标落地。
  公司围绕世界地球日、地球一小时等环保主题节点，策划并组织旗下各业态联动开展绿色公益行动。“地球一小时”
活动中，青岛万邦中心、民生百货、西安星悦 MALL、望海国际等多地项目同步熄灯，以低碳实践传递绿色理念。世界地球
日期间，顺客隆、望海国际等商业门店设立绿色商品专区，优选环保、节能品类，推行绿色消费激励举措，引导消费者树
立适度、低碳的消费理念。同时公司全面推进绿色办公，推行无纸化办公、设备断电管控等节能举措，各单位优化办公环
境、布置养护绿植，持续深化全员环保意识。
  顺客隆、天玺大酒店、青岛万邦中心通过智能能耗管理、绿色办公升级、专项低碳活动、精细化监测等行动，有效降
低能耗与碳排放。此外，大集物业于 2025 年 10 月正式投运的高淳悦达广场 0.9MWp 分布式光伏项目，依托存量资源零新增
用地模式降本增效，项目采用“自发自用、余电上网”模式，投产至 2026 年 6 月底持续累计发电量约 63 万千瓦时，减少
二氧化碳排放，以实际行动践行绿色低碳担当。
  ㈥ 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
  长期以来，公司始终坚守服务“三农”使命，积极响应国家乡村振兴战略部署，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡
村振兴有效衔接各项工作，持续赋能乡村产业发展，助力农业提质增效与农村现代化建设。
  顺客隆多年来持续深化“农超对接、基地直采”模式，切实服务“三农”发展，为乡村振兴注入持久动力。产业助农
方面，2026 年上半年，通过持续推动培育和推广有市场、有效益的特色品牌，打造洛川苹果、新疆香梨、武鸣沃柑、河北
贡梨、眉县耙耙柑、梅州蜜柚等“地标爆款农产品”6 个，建立“基地直采+物流配送+线上线下全渠道销售”的产业闭环，
形成覆盖西北、西南、华南等地的特色农产品产区的助农网络，带动当地农业产业化、规模化、品牌化。巩固脱贫攻坚成
果方面，顺客隆持续加大帮扶力度，2026 年上半年累计投入资金约 240 万元，在广东、广西多个贫困地区定向采购沙田柚、
芋头、南瓜、番薯、鸡蛋、菠萝等生鲜农产品，切实带动农户增收。2026 年 3 月，广州南沙榄核镇甘蔗遭遇大面积滞销，
                                  供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
顺客隆积极响应助农号召，迅速启动助农应急预案，第一时间组建专业采购团队奔赴南沙榄核镇蔗田一线，实地查看甘蔗
品质、了解滞销规模，累计直采南沙甘蔗 7,000 公斤，以实际行动为蔗农纾困。
  望海国际立足本地农业发展需求，以“供销市集”为载体，依托商场空间与会员体系，搭建“从田间到商场”的农产
品直通渠道，先后开展东方玉米、秀英青皮冬瓜、保亭菠萝蜜鸡三场专项助农展销活动，通过超市内快闪展销、会员精准
导流等多元形式，打通本地农品终端消费渠道，有效破解农产品滞销难题，助力本地农产品市场化推广。
  青岛万邦中心积极探索楼宇经济助农新模式，以“社区团购+白领餐桌”为核心，打造“供销农品”特色场景，常态化
开展楼宇展销活动 20 场次，汇集上合峰会指定品牌金口芹菜、小三叶黄瓜、无公害草莓、有机蓝莓、崂山樱桃等特色农产
品 40 款；精准对接企业集采需求，培育稳定合作客户，形成“楼宇引流、供销赋能、产销共赢”的助农闭环。
  公司旗下海南供销大集供销链控股有限公司积极探索产地农业助农模式，以云南产区蓝莓产销对接为核心，联动 8 家
优质农业基地建立长期锁货合作机制，带动产区农户持续稳定增收；依托蓝莓品质优势深耕产地采销业务，搭建产地直达
终端的高效流通链路，实现田间鲜果直达消费市场；对内联动百果园、盒马等头部零售渠道，对外推动自有品牌蓝莓出口
香港、泰国，搭建境内境外双向销售网络，形成“基地绑定、产销联通、联农增收”的助农闭环。
  未来，公司将继续深入贯彻落实国家关于实施乡村振兴战略的各项决策部署，积极履行社会责任，充分发挥自身资源
优势，在深耕主业、推进高质量发展的同时，实现经济效益与社会效益协同提升，助力乡村振兴纵深推进，为区域可持续
发展与美丽乡村建设持续赋能。
                       供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
              第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
                                                                         供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
承诺事由       承诺方      承诺类型               承诺内容                   承诺时间       承诺期限            履行情况
                                                                                《关于履行相关承诺事项的说明》，
                    关于同业
        中国供销商贸流通集          供销商贸、中合农信、中合联作为产业投资人合计购                              其依约履行承诺；2.中合农信 2026
收购报告书               竞争、关
        团有限公司、北京中          买 26 亿股转增股票，上述主体分别出具了关于保持                            年 8 月 14 日出具《关于回复供销大
或权益变动               联交易、                                     2024 年 01
        合农信企业管理咨询          上市公司独立性的承诺、关于避免同业竞争的承诺、                       长期     集 2026 年半年报中涉及相关事项的
报告书中所               资金占用                                     月 05 日
        有限公司、中合联投          关于减少和规范关联交易的承诺。承诺详见 2024 年                           函》，其依约履行承诺；3.中合联
作承诺                 方面的承
        资有限公司              3 月 29 日详式权益变动报告书（修订稿）。                              2026 年 8 月 5 日出具《关于履行相
                    诺
                                                                                关承诺事项进展情况的说明》，其依
                                                                                约履行承诺。
                           西安民生 2009 年重大资产重组，海航商业承诺：关
                           于中山路物业权属瑕疵、宝鸡商业成立时的债权债务
                           转移、宝鸡商业租赁土地房屋缺乏权证可能带来的风
                           险以及若由于海航商业或其关联方的原因造成宝鸡商                              公司 2009 年重大资产重组瑕疵资产
资产重组时   海航商业控股有限公          业和西安民生承担的义务或责任超过发行股份购买资           2008 年 12          相关诉讼取得终审判决，尚在执行
                    其他承诺                                                 长期
所作承诺    司                  产协议规定的内容的情况，则损失由海航商业补偿。           月 30 日             中，待执行确定最终损失金额后公司
                           承诺详见 2009 年 11 月 14 日发行股份购买资产暨关                      将向海航商控主张相应责任。
                           联交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发行股
                           份购买资产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行
                           情况的公告。
                           西安民生 2009 年重大资产重组，海航集团承诺：如
                           果海航商业因履行本次重组相关的任何承诺，而需向
                                                                                公司 2009 年重大资产重组瑕疵资产
                           西安民生承担任何支付责任，包括但不限于赔偿金、
                                                                                相关诉讼取得终审判决，尚在执行
资产重组时                      补偿金等，由海航集团向西安民生承担连带责任。承           2009 年 09
        海航集团有限公司    其他承诺                                                 长期     中，待执行确定最终损失金额后公司
所作承诺                       诺详见 2009 年 11 月 14 日发行股份购买资产暨关联   月 14 日
                                                                                将向海航商控的连带责任主体海航集
                           交易报告书（修订稿）、2010 年 1 月 22 日发行股份
                                                                                团主张相应责任。
                           购买资产暨股份上市公告书、关于重组承诺及履行情
                           况的公告。
                    关于同业   西安民生 2009 年重大资产重组，海航商业及海航集
                    竞争、关   团出具了关于保证上市公司独立性的承诺、关于减少
        海航商业控股有限公
资产重组时               联交易、   和规范关联交易的承诺。承诺详见 2009 年 11 月 14    2008 年 12
        司、海航集团有限公                                                        长期     本报告期内依承诺履行。
所作承诺                资金占用   日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、           月 30 日
        司
                    方面的承   2010 年 1 月 22 日发行股份购买资产暨股份上市公告
                    诺      书、关于重组承诺及履行情况的公告。
资产重组时   海航商业控股有限公   关于同业   西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业、海航集        2015 年 09          1.海航商控、海航集团本报告期依承
                                                                         长期
所作承诺    司、海航集团有限公   竞争、关   团、新合作商贸连锁集团有限公司、中国供销集团有           月 29 日             诺履行；2.新合作集团 2026 年 8 月
                                                                         供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
        司、新合作集团、中   联交易、   限公司出具了规范关联交易的承诺、保持上市公司独                              7 日出具《关于履行相关承诺事项的
        国供销集团       资金占用   立性的承诺、关于避免资金资产占用及违规担保的承                              说明》，相关承诺均依约履行，不存
                    方面的承   诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨                       在违背承诺的情形；3.中国供销集团
                    诺      关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组                       2026 年 8 月 18 日出具《关于供销大
                           相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。                                集集团股份有限公司重大资产重组相
                                                                                关承诺履行情况的说明》，其依约履
                                                                                行承诺。
                           西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股、海
                           航集团（以下合称"承诺人"）出具了避免同业竞争的
                           承诺：1、本次交易完成后，承诺人及其控制的其他
                           单位将不经营任何与上市公司主营业务构成竞争的业
                           务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼
                           并、受托经营等方式从事与上市公司及其控制公司相
                           同或者相似的业务。未来如获得任何商业机会与上市
                           公司主营业务存在同业竞争，将该商业机会给予上市
                           公司或其控制公司。2、截至本次交易报告书签署
                           日，海航商业控股下属的民生家乐超市控股有限公
                           司、中 南 海航投资有限公司、陕西海航电子商务有限
                           公司、青岛海航家乐投资管理有限公司、青岛民生国
                           际商业管理有限公司、西安亿兆电子商务有限公司为
                    关于同业
                           壳公司，无实际业务发生。为避免未来可能存在的同
                    竞争、关
        海航集团有限公司、          业竞争，承诺人承诺上述壳公司未来不开展任何与上
资产重组时               联交易、                                     2015 年 09
        海航商业控股有限公          市公司主营业务构成竞争的业务。3、为解决湖南湘                       长期     依承诺履行。
所作承诺                资金占用                                     月 29 日
        司                  乐商贸有限公司与标的公司之间存在的同业竞争问
                    方面的承
                           题，承诺人承诺：如湖南湘乐商贸有限公司在 2018
                    诺
                           年 12 月 31 日之前能够满足注入上市公司的条件，则
                           由供销大集控股收购湖南湘乐商贸有限公司，湖南湘
                           乐商贸有限公司注入上市公司后，其与湖南家润多超
                           市有限公司签署的委托管理合同将不再执行；如湖南
                           湘乐商贸有限公司在 2018 年 12 月 31 日之前无法满
                           足注入上市公司的条件，则将湖南湘乐商贸有限公司
                           关停或转让给第三方。4、本次交易注入的部分商业
                           地产附带了住宅项目。鉴于本次重组后，上市公司的
                           主营业务不涉及房地产开发及销售业务，为避免由于
                           本次交易附带的房地产业务与承诺人旗下从事房地产
                           开发的单位形成潜在的同业竞争，承诺人承诺，将利
                           用其对上市公司的影响力，确保其自本次重组实施完
                           毕之日后，通过销售或处置的方式消化存量的房地产
                                                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                           住宅及商业地产项目，并按照重组后的发展战略规划
                           经营各项业务，不再新增以对外销售为目的的住宅及
                           商业地产开发、销售业务，但因公司业务发展需要所
                           必须的物业开发或员工配套除外。承诺详见 2016 年
                           稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重大资产重
                           组相关承诺事项的公告。
                           西安民生 2016 年重大资产重组，新合作集团出具了                                第一条关于解决连锁超市类业务与西
                           避免同业竞争的承诺：1、关于解决连锁超市类业务                                   安民生产生同业竞争的承诺，2015
                           与西安民生产生同业竞争的承诺：鉴于，我集团连锁                                   年 8 月新合作集团与海南供销大集控
                           超市类业务在规范运作、盈利水平等方面，暂时无法                                   股有限公司签订托管协议，就新合作
                           达到注入上市公司的条件，为避免本次重组后出现与                                   集团控制存在同业竞争的 19 家子公
                           西安民生的同业竞争情况，我集团承诺分类解决连锁                                   司签订了托管协议，托管期限 2 年。
                           超市类业务的同业竞争问题：（1）按照“明确时                                    因规范运作、盈利水平等方面未达到
                           间、成熟一家、注入一家”的原则处理。（2）在报                                   注入上市公司的条件，相关业务难以
                           告书公告后、申请文件上报中国证监会前，满足注入                                   对供销大集业务发展形成有力支持，
                           上市公司条件的，由供销大集控股或相关主体直接收                                   整合注入上市公司不利于保护上市公
                           购。（3）若在申报文件上报中国证监会前，暂时无                                   司或其他投资者的利益，相关业务涉
                           法满足注入上市公司的条件，由上市公司或供销大集                                   及资产不再注入本公司，新合作集团
                           控股托管，在托管期间，我集团将督促其抓紧整改、                                   就存在同业竞争的资产和业务涉及的
                    关于同业
                           规范，尽早满足注入上市公司条件；在托管期间，我                                   19 家公司进行处置。此承诺虽未能
                    竞争、关
                           集团本次重组注入的相同区域的股权公司，将对该区                                   按重组时承诺时间如期完成，但经新
资产重组时   新合作商贸连锁集团   联交易、                                    2015 年 09   2017 年 6 月
                           域相同或相似业务的公司进行整合，并于本次重组预                                   合作集团持续推进，于 2018 年 8 月
所作承诺    有限公司        资金占用                                    月 29 日      30 日、长期
                           案公告后 18 个月内全部完成整合；整合完成后，满                                 27 日通知本公司，新合作集团已将
                    方面的承
                           足注入上市公司条件的，解除托管关系，由供销大集                                   上述 19 家公司通过关停超市业务、
                    诺
                           控股或相关主体收购；整合完成后，仍无法满足注入                                   不再开展超市业务、转让给第三方的
                           上市公司条件的，延长托管期限至本次重组预案公告                                   方式解决完成了同业竞争问题。
                           后 24 个月，期满仍无法达到条件的，向第三方转                                  第二条关于解决电子商务类业务与西
                           让。（4）整合方式为由供销大集控股或相关主体收                                   安民生产生同业竞争的承诺，随着连
                           购未纳入本次重组范围的公司的资产和业务，对价届                                   锁超市类业务同业竞争问题的解决，
                           时以具备证券从业资格的评估机构出具的评估结果为                                   已有电商业务类同业竞争问题也一并
                           依据；与注入的资产和业务日常经营相关的负债可以                                   解决。
                           一并注入，但存在较大或有风险的负债不注入；整合                                   第三至六条承诺的履行情况，新合作
                           涉及供销大集控股或上市公司关联交易、收购资产等                                   集团 2026 年 2 月 12 日通知本公司，
                           方面需履行的程序，遵照供销大集控股或上市公司内                                   自 2018 年 8 月 27 日至本次通知日，
                           部决策程序、中国证监会及交易所有关的法律法规执                                   新合作集团及新合作集团控股子公司
                           行。2、关于解决电子商务类业务与西安民生产生同                                   从未新增与供销大集存在同业竞争的
                           业竞争的承诺（1）我集团及下属连锁超市公司在各                                   业务。新合作集团及新合作集团控股
                                                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                           地方经营多年，形成了较为完善的业务体系和销售网                             子公司与供销大集不构成同业竞争，
                           络，为适应市场发展和行业竞争的需要，部分公司已                             已持续履行上述关于避免同业竞争的
                           独立开展了电子商务业务。为此我集团承诺：由于我                             承诺。
                           集团现有的电子商务业务均系下属地方连锁超市独立                             新合作集团 2026 年 8 月 7 日出具
                           开展，上述电子商务业务将作为业务整合的重要部                              《关于履行相关承诺事项的说明》，
                           分；在我集团处理连锁超市业务同业竞争的问题时，                             相关承诺均依约履行，不存在违背承
                           已开展电子商务业务的公司，其电子商务业务将跟随                             诺的情形。
                           公司或相应的资产，由供销大集控股或相关主体收购
                           加以解决。即，在解决连锁超市类业务同业竞争问题
                           的过程中，已有的电商业务类同业竞争问题会同时一
                           并解决。（2）本次交易中，新合作集团与海航商业
                           控股有限公司（以下简称"海航商业"）合作开展的供
                           销大集项目是我集团及我集团控制的企业中唯一计划
                           实施的全国性日用消费品和农产品流通领域的电子商
                           务平台，该项目符合政策方向，我集团给予肯定和支
                           持。本次交易完成后，供销大集项目将成为我集团及
                           我集团控制的企业中唯一的全国性日用消费品和农产
                           品流通领域的电子商务平台，我集团及我集团控制的
                           其他企业将不会在该领域开展相同或相似的业务。
                           或间接从事、参与或进行与上市公司及控股子公司的
                           业务存在竞争或可能构成竞争的其他业务及活动。
                           市公司中的地位和影响，进行损害上市公司及其中小
                           股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。
                           规定及本承诺的约定，采取有效措施避免与上市公司
                           及其控股子公司产生同业竞争，承诺促使我集团控制
                           的其他企业采取有效措施避免与上市公司及其控股子
                           公司产生同业竞争。6、本承诺函一经签署，即构成
                           我集团不可撤销的法律义务。如出现因我集团违反上
                           述承诺而导致上市公司及其中小股东权益受到损害的
                           情况，我集团将依法承担全部赔偿责任。承诺详见
                           书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组相关方关于重
                           大资产重组相关承诺事项的公告。
        中国供销集团有限公   关于同业   西安民生 2016 年重大资产重组，中国供销集团有限       2015 年 09          中国供销集团 2026 年 8 月 18 日出具
资产重组时                                                                   长期
        司           竞争、关   公司出具了避免同业竞争的承诺：1、新合作集团是          月 29 日             《关于供销大集集团股份有限公司重
                                                                         供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
所作承诺                联交易、   本公司及本公司控制的企业内唯一的连锁超市类业务                              大资产重组相关承诺履行情况的说
                    资金占用   平台，除新合作集团外，不存在开展与连锁超市相同                              明》，其依约履行承诺。
                    方面的承   或相似业务的企业。本公司将督促新合作集团履行承
                    诺      诺，明确时间计划，积极解决其下属连锁超市类业
                           务、电子商务类业务与上市公司之间存在或可能存在
                           的同业竞争问题。2、本公司与海航集团有限公司、
                           西安未来国际信息股份有限公司于 2015 年 5 月 28 日
                           共同出资成立了中国供销电子商务股份有限公司。本
                           公司确认及承诺：该公司目前尚未开展经营；该公司
                           未来不开展任何与海南供销大集控股有限公司主营业
                           务构成竞争的业务。3、本公司及本公司控制的其他
                           企业，未来不会直接或间接从事、参与或进行与上市
                           公司及控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的
                           其他业务及活动。4、本公司及本公司控制的其他企
                           业未来不会利用在上市公司中的地位和影响，进行损
                           害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法
                           权益的经营活动。5、本公司将严格按照有关法律法
                           规、规范性文件的规定及本承诺的约定，采取有效措
                           施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，承
                           诺促使本公司控制的其他企业采取有效措施避免与上
                           市公司及其控股子公司产生同业竞争。6、本承诺函
                           一经签署，即构成本公司不可撤销的法律义务。如出
                           现因本公司违反上述承诺而导致上市公司及其中小股
                           东权益受到损害的情况，本公司将依法承担全部赔偿
                           责任。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产
                           暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重
                           组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
                           西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业出具了妥
                           善处理标的公司重大诉讼、仲裁、资产瑕疵的承诺，
                           报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承
                           诺事项为资产瑕疵、权利限制相关承诺，如下：陕西
                           民生家乐投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限                              相关资产瑕疵/权利限制目前尚未发
资产重组时   海航商业控股有限公                                            2015 年 09
                    其他承诺   公司现有房屋建筑物已办理房屋所有权证，房产包含                       长期     生需要海航商业将承担赔偿责任的情
所作承诺    司                                                    月 29 日
                           公共分摊面积，至今未办理土地分割，取得独立的土                              况。
                           地使用权证。上海家得利超市将"家得利"字号、原有
                           "家得利"注册商标用于连锁超市经营，但"家得利"商
                           标已被莲花配销投资有限公司注册。海航商业控股承
                           诺：未来将保证西安民生、标的公司、陕西民生家乐
                                                                           供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                           投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司对该
                           等房产的正常使用，如果因第三人主张权利或行政机
                           关行使职权导致西安民生、标的公司、陕西民生家乐
                           投资管理有限公司、西安曲江华平置业有限公司无法
                           正常使用该处房屋，由此产生搬迁、停产等经济损
                           失、或因使用该处房屋被有权的政府部门处以罚款、
                           或者被有关当事人追索的，海航商业控股将承担赔偿
                           责任，对西安民生、标的公司、陕西民生家乐投资管
                           理有限公司、西安曲江华平置业有限公司所遭受的一
                           切经济损失亦予以足额赔偿。对于上海家得利超市使
                           用企业字号、注册商标过程中因涉及法律诉讼、仲裁
                           或者行政处罚所遭受的损失、损害，本公司愿意承担
                           不可撤销的连带清偿责任。承诺详见 2016 年 2 月 2
                           日发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、
                           承诺事项的公告。
                           西安民生 2016 年重大资产重组，海航商业控股及其
                           一致行动人、新合作集团及其一致行动人特出具了关
        海航商业控股及其一          于供销大集控股下属 13 家房地产公司的房地产业务
资产重组时                                                          2015 年 12           依承诺履行，未发生承诺人应承担赔
        致行动人、新合作集   其他承诺   合规开展的承诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股                  长期
所作承诺                                                           月 22 日              偿责任的情形。
        团及其一致行动人           份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9
                           月 26 日重组相关方关于重大资产重组相关承诺事项
                           的公告。
                           西安民生 2016 年重大资产重组，深圳鼎发投资、乾
                           盛瑞丰资管计划出具了不构成一致行动等事项的承
资产重组时   深圳鼎发投资、乾盛                                              2015 年 12
                    其他承诺   诺。承诺详见 2016 年 2 月 2 日发行股份购买资产暨                  长期      依承诺履行。
所作承诺    瑞丰资管                                                   月 12 日
                           关联交易报告书（修订稿）、2016 年 9 月 26 日重组
                           相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告。
                           东会审议通过《关于收购北京新合作商业发展有限公
                    关于同业   司 51%股权的议案》，本次交易后，供销商贸集团及                       自本次交易   供销商贸 2026 年 8 月 10 日出具《关
        中国供销商贸流通集                                              2024 年 11
其他承诺                竞争方面   其控制的企业存在部分业务将构成与上市公司的新增                         完成之日起   于履行相关承诺事项的说明》，其依
        团有限公司                                                  月 20 日
                    的承诺    同业竞争，供销商贸出具了关于避免同业竞争的承诺                         五年内     约履行承诺。
                           函。承诺详见 2024 年 11 月 21 日《关于收购北京新
                           合作商业发展有限公司 51%股权的公告》。
        北京中合农信企业管          2024 年 1 月 3 日公司与中合农信、供销商贸及中合       2024 年 01   根据相关法   中合农信 2026 年 8 月 14 日出具《关
其他承诺    理咨询有限公司及其   其他承诺   联签订了《供销大集集团股份有限公司投资协议》，             月 03 日      律法规和深   于回复供销大集 2026 年半年报中涉
        一致行动人              其合计购买供销大集 26 亿股转增股票，根据相关法           2024 年 09   圳证券交易   及相关事项的函》，其及其一致行动
                                                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                          律法规和深圳证券交易所上市公司监管要求确定限售           月 29 日      所上市公司   人均依约履行承诺。
                          期，详见 2024 年 1 月 4 日《关于与产业投资人签订    2024 年 12   监管要求确   2025 年 4 月，湖南新合作实业投资
                          投资协议的公告》。上述认购股份于 2024 年 4 月 2     月 30 日      定限售期    有限公司持有供销大集 29,321,000
                          日办理完成过户。                                      自取得股份   股、济宁市兖州区新合作百意商贸有
                          集集团股份有限公司第二批财务投资人投资协议》，                       六个月内    湖南省湘潭市雨湖区人民法院司法裁
                          其认购供销大集 32,918,729 股转增股票，承诺所认                         定过户给申请执行人湖南省财信资产
                          购的股份自取得之日起三十六个月内不得转让，详见                               管理有限公司抵偿债务，详见 2025
                          资协议及认购剩余转增股票延期的公告》。上述认购                               人所持部分公司股份被司法裁定过户
                          股份于 2024 年 12 月 19 日办理完成过户。                           的公告》。
                          资基金管理有限公司、河北省供销商贸流通有限公                                作商贸连锁集团有限公司持有供销大
                          司、新合作集团、河南省新合作商贸有限责任公司签                               集 349,125,080 股、河南省新合作商
                          订了《供销大集集团股份有限公司第二批财务投资人                               贸有限责任公司持有供销大集
                          投资协议》，其合计认购供销大集 204,450,000 股转                        21,348,152 股，将被海南省第一中
                          增股票，承诺所认购的股份自取得之日起三十六个月                               级人民法院于 2026 年 9 月 7 日 10 时
                          内不得转让，详见 2024 年 12 月 31 日《关于与第二                       起至 2026 年 9 月 8 日 10 时止（延迟
                          批财务投资人签订投资协议的公告》。上述认购股份                               的除外）在京东网海南省第一中级人
                          于 2025 年 5 月 15 日办理完成过户。                              民法院司法拍卖平台公开拍卖（第一
                                                                                次），详见 2026 年 8 月 11 日《关于
                                                                                公司控股股东一致行动人所持部分公
                                                                                司股份被司法拍卖的进展公告》。
       深圳市梧桐智睿投资
       有限公司、海南德业
       光铭投资合伙企业
       （有限合伙）、山西
       锦融产业投资合伙企          2024 年 12 月 30 日，公司与其签订《供销大集集团
       业（有限合伙）、安          股份有限公司第二批财务投资人投资协议》，其合计
                                                                        自取得股份
       联保险资产管理有限          认购供销大集 245,550,000 股转增股票，并在签订协
其他承诺   公司、天津津融卓创   其他承诺   议时分别承诺所认购的股份自取得之日起二十四个月
                                                            月 30 日      四个月或三   履行承诺。
       投资管理有限公司、          或三十六个月内不得转让，详见 2024 年 12 月 31 日
                                                                        十六个月内
       深圳嘉创大集科技合          《关于与第二批财务投资人签订投资协议的公告》。
       伙企业（有限合            上述认购股份于 2025 年 5 月 15 日办理完成过户。
       伙）、深圳协农科技
       发展合伙企业（有限
       合伙）、深圳前海和
       颜大集科技合伙企业
                                                                          供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
        （有限合伙）、深圳
        恒诚顺企业管理合伙
        企业（有限合伙）、
        海南泽恩投资合伙企
        业（有限合伙）、深
        圳市前海久银投资基
        金管理有限公司、深
        圳市北溟鲲鹏科技信
        息有限公司、山西融
        盛产业投资合伙企业
        （有限合伙）、天津
        泓生嘉信管理咨询合
        伙企业(有限合伙)、
        广州宁税企业咨询有
        限公司、江西金控投
        资管理中心（有限合
        伙）
                            供销商贸于 2026 年 6 月 24 日向供销大集出具《关于
                            计划增持供销大集集团股份有限公司股份的告知
                            函》，其作为供销大集控股股东的一致行动人，计划
                                                                                 供销商贸 2026 年 8 月 10 日出具《关
                            在六个月内以集中竞价方式择机增持，增持金额不低
                                                                                 于履行相关承诺事项的说明》，本次
        中国供销商贸流通集    增持计划   于 3000 万元、不超过 5000 万元，不设定固定增持价    2026 年 06
其他承诺                                                                      六个月内   股份增持六个月承诺期限尚未到期，
        团有限公司        所做承诺   格，若增持期间供销大集股票停牌则增持计划在复牌           月 24 日
                                                                                 相关前置筹备工作持续推进，不存在
                            后顺延，本次增持将严格遵循证监会及深交所相关规
                                                                                 违背相关承诺的情形。
                            定，增持期间与法定期限内不会减持所持股份，若其
                            丧失对应一致行动人身份则不再继续实施该增持计
                            划。
承诺是否按
        是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
        本报告期无承诺超期未履行完毕的情形。
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
                                                   供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
 □适用 ?不适用
 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
 三、违规对外担保情况
 □适用 ?不适用
 公司报告期无违规对外担保情况。
 四、聘任、解聘会计师事务所情况
 半年度财务报告是否已经审计
 □是 ?否
 公司半年度报告未经审计。
 五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
 □适用 ?不适用
 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
 □适用 ?不适用
 七、破产重整相关事项
 □适用 ?不适用
 公司报告期未发生破产重整相关事项。
 八、诉讼事项
 重大诉讼仲裁事项
 ?适用 □不适用
诉讼(仲                是否形                             诉讼(仲
       涉案金额               诉讼(仲   诉讼(仲裁)审理结果及
裁)基本                成预计                             裁)判决执   披露日期          披露索引
       （万元）               裁)进展   影响
情况                  负债                              行情况
西部信托                             本案发回重审后，一审                 2022 年 01 月   《关于控股子公司
有限公司                             判决认定担保合同无                  07 日、2022 年   重大诉讼的公告》
（原告）                             效，判令公司对主债务                 04 月 30 日、    《2021 年年度报
与公司控                             人欠付债务中不能清偿         原告未申    2022 年 08 月   告》《2022 年半年
股子公司                             部分承担二分之一的赔         请执行，    16 日、2022 年   度报告》《关于控
                          重审二审   偿责任。双方均提起上                 10 月 20 日、    股子公司重大诉讼
山东海航   367,798.53   否                               也未向公
                          已判决    诉，2025 年 10 月，公            2023 年 01 月   的进展公告》《关
商业（被                                                司申报债
告）破产                             司收到本案二审判决，         权。      10 日、2023 年   于累计诉讼、仲裁
重整债权                             法院判决驳回上诉，维                 04 月 29 日、    及相关进展情况的
确认纠纷                             持原判。相关影响已通                 2023 年 07 月   公告》《2022 年年
之诉                               过《重整计划》《海航                 08 日、2023 年   度报告》《关于累
                                 集团重整计划》的安排                 08 月 31 日、    计诉讼、仲裁及相
                                                  供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                 解决消除。                    2024 年 04 月   关进展情况的公
                                                                        《关于控股子公司
                                                                        重大诉讼的进展公
                                                                        告》《2025 年年度
                                                                        报告》
                                                                        《2021 年年度报
                                                                        告》《2022 年半年
                                 本案一审判决驳回原告                             度报告》《关于累
华澳国际                    二审判决     全部诉讼请求，原告不                             计诉讼、仲裁情况
信托有限                    已生效      服提出上诉。二审法院                             的公告》《关于累
公司（原                    （原告已     认定担保合同无效，判                             计诉讼、仲裁及相
告）与公                    申请执      决被告对主债务人欠付                             关进展情况的公
司控股子                    行），原     债务中不能清偿部分的                             告》《2022 年年度
公司西安                    告也就该     二分之一承担赔偿责                              报告》《关于累计
                                                   原告已申   07 月 08 日、
兴正元购   47,546.04    否   案向最高     任。2025 年 6 月，原                         诉讼、仲裁及相关
                                                   请执行    2023 年 08 月
物中心有                    院申请再     告就该案向最高院申请                             进展情况的公告》
限公司                     审，2026   再审，2026 年 8 月最                         《2023 年半年度报
（被告）                    年 8 月最   高院已驳回原告再审申                             告》《2023 年年度
破产重整                    高院已驳     请。相关影响已通过                              报告》《2024 年半
债权确认                    回原告再     《重整计划》《海航集                             年度报告》《2024
纠纷之诉                    审申请。     团重整计划》的安排解                             年年度报告》
                                 决消除。                                   《2025 年半年度报
                                                                        告》《2025 年年度
                                                                        报告》
                                                                        《2021 年年度报
                                                                        告》《2022 年半年
                                                                        度报告》《关于累
                                                                        计诉讼、仲裁情况
                                 本案一审判决驳回原告               2022 年 09 月
盛京银行                                                                    的公告》《关于累
                                 部分诉讼请求，原告不               03 日、2023 年
股份有限                                                                    计诉讼、仲裁及相
                                 服提出上诉，二审判决               01 月 10 日、
公司（原                                                                    关进展情况的公
                                 驳回上诉，维持原判。               2023 年 04 月
告）与公                                                                    告》《2022 年年度
                                 原告不服二审判决向最               29 日、2023 年
司控股子                                                                    报告》《2023 年半
                                 高院申请再审。再审期               08 月 31 日、
公司长春                                               依照调解                 年度报告》《2023
                                 间，各方当事人自愿达               2024 年 04 月
丽方民生   117,643.05   否   调解结案                       协议内容                 年年度报告》《关
                                 成协议，最高院据此作               26 日、2024 年
购物中心                                               履行中                  于公司控股子公司
                                 出《民事调解书》予以               06 月 21 日、
有限公司                                                                    重大诉讼的公告》
                                 确认。该调解书已送达               2024 年 08 月
（被告）                                                                    《2024 年半年度报
                                 生效。相关影响已通过               27 日、2025 年
破产重整                                                                    告》《2024 年年度
                                 《重整计划》《海航集               04 月 29 日、
债权确认                                                                    报告》《2025 年半
                                 团重整计划》的安排解               2025 年 08 月
纠纷之诉                                                                    年度报告》《关于
                                 决消除。                     29 日、2026 年
                                                                        控股子公司重大诉
                                                                        讼的进展公告》
                                                                        《2025 年年度报
                                                                        告》
                                               供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其他诉讼事项
?适用 □不适用
                                            诉讼(仲裁)   诉讼(仲裁)
 诉讼(仲裁)    涉案金额        是否形成预       诉讼(仲裁)
                                            审理结果及    判决执行情    披露日期   披露索引
  基本情况     （万元）         计负债          进展
                                              影响       况
 公司及合并                 是，本报告
 报表范围子                 期末因诉讼
                                   按照程序予    未构成重大    按照程序予
 公司发生的     82,604.53   计提的预计                                         不适用
                                   以推进      影响       以推进
 其他诉讼事                 负债 411.43
 项合计                   万元。
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
  截至本报告审议日，经查信用中国网站、国家企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网公开信息，公司未被列入
经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名录。
  截至本报告审议日，经查询信用中国网站、国家企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网公开信息并询问控股股
东中合农信，控股股东未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单（黑名单）及失信被执行人名录，控股股东回复其
不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
  公司实际控制人为中华全国供销合作总社，实际控制人诚信状况不适用。
十一、重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
                                                   供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
?适用 □不适用
存款业务
                                                               本期发生额
                      每日最高                        期初余
                                                          本期合计存       本期合计取        期末余额
  关联方         关联关系    存款限额         存款利率范围         额（万
                                                          入金额（万       出金额（万        （万元）
                      （万元）                         元）
                                                            元）          元）
                                  按照中国人民银行
                                  统一颁布的同期同
                                  类存款的基准利率
                                  在法定范围内浮
           受实际控制
 供销集团财                            动，除符合前述标
           人控制的企       10,000                       0.1   20,597.65    20,510.78     86.97
 务有限公司                            准外，同等条件下
           业
                                  将不低于存款主体
                                  在其它国内金融机
                                  构取得的同期同档
                                  次存款利率。
贷款业务
                                                               本期发生额
                       贷款额度        贷款利率范     期初余额         本期合计贷       本期合计还        期末余额
  关联方         关联关系
                       （万元）          围       （万元）         款金额（万       款金额（万        （万元）
                                                            元）          元）
           受实际控制
 供销集团财
           人控制的企         18,000     2.75%            0       18,000                 18,000
 务有限公司
           业
授信或其他金融业务
        关联方             关联关系                业务类型          总额（万元）           实际发生额（万元）
 供销集团财务有限公司          受实际控制人控制的企业             授信                   30,000            18,000
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                         供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
?适用 □不适用
托管情况说明
司为其控股的子公司江永新合作商贸物流园发展有限公司提供管理服务。商业发展公司与关联方湖南商贸公司签订《委托
管理合同》，湖南商贸公司委托商业发展公司为其控股的 12 家子公司提供管理服务，包括(1)新邵新合作城市地下空间开
发有限公司、(2)临澧新合作城市地下空间开发有限公司、(3)双峰新合作城市地下空间建设有限公司、(4)衡阳县新合作城
市地下空间开发建设有限公司、(5)涟源新合作城市地下空间开发建设有限公司、(6)兴义新合作城市地下空间建设有限公
司、(7)遵义市新合作发展有限公司、(8)赤水新合作地下空间发展有限公司、(9)织金新合作城市地下空间发展有限公司、
(10)湘乡新合作城市地下空间开发建设有限公司、(11)郑州新合作商业有限公司、(12)娄底市供销智慧物流有限公司。委
托期限自 2026 年 1 月 1 日至 2029 年 10 月 20 日。
   公司控股子公司新合作商业管理有限公司的 7 家分公司与 7 家关联方分别签订《商铺委托经营管理合同》，分别是(1)
新合作商业管理有限公司衡阳县分公司与衡阳县新合作城市地下空间开发建设有限公司、(2)新合作商业管理有限公司涟源
分公司与涟源新合作城市地下空间开发建设有限公司、(3)新合作商业管理有限公司临澧分公司与临澧新合作城市地下空间
开发有限公司、(4)新合作商业管理有限公司双峰分公司与双峰新合作城市地下空间建设有限公司、(5)新合作商业管理有
限公司新邵分公司与新邵新合作城市地下空间开发有限公司、(6)新合作商业管理有限公司兴义分公司与兴义新合作城市地
下空间建设有限公司、(7)新合作商业管理有限公司遵义分公司与遵义市新合作发展有限公司，约定自 2026 年 1 月 1 日至
限公司的分公司负责。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明
   报告期内，公司部分经营场所为租赁物业，以及出租部分物业用于对外经营。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
                                                           供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 ?适用 □不适用
                                                                                        单位：万元
                         公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保额度                                                    反担保情                          是否为
                               实际发生 实际担保       担保物                                  是否履
担保对象名称 相关公告        担保额度                  担保类型                   况（如      担保期                 关联方
                                日期   金额       （如有）                                  行完毕
       披露日期                                                     有）                           担保
                                                                      现有及在建项
                                                                      目的担保期主
                                                    主要为连
                                                                      要为自金融机
                                                    带责任担
                                                                      构向购房人发
                                                    保、保证
                                                                      放借款之日起
                                                    金担保、
子公司项目按                                              回购担保
揭贷款客户                                               或是其他
         日                                                            自放款后至正
                                                    与银行协
                                                                      式办理抵押登
                                                    商认可的
                                                                      记并将权利凭
                                                    担保方
                                                                      证交付金融机
                                                    式。
                                                                      构保管前承担
                                                                      连带责任。
                                         报告期内对外担保
报告期内审批的对外担保
额度合计（A1）
                                         （A2）
报告期末已审批的对外担                                报告期末对外担保
保额度合计（A3）                                  余额合计（A4）
                                           公司对子公司的担保情况
       担保额度                                                    反担保情                          是否为
                               实际发生 实际担保       担保物                                  是否履
担保对象名称 相关公告        担保额度                  担保类型                   况（如      担保期                 关联方
                                日期   金额       （如有）                                  行完毕
       披露日期                                                     有）                           担保
西安兴正元购   2026 年
                                                    连带责任              2023.1.5-
物中心有限公   04 月 29        800                     0                                   否       否
                                                    担保                2037.12.8
司        日
                                        报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担
保额度合计（B1）
                                        计（B2）
                                        报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公
司担保额度合计（B3）
                                        （B4）
                                           子公司对子公司的担保情况
       担保额度                                                    反担保情                          是否为
                               实际发生 实际担保       担保物                                  是否履
担保对象名称 相关公告        担保额度                  担保类型                   况（如      担保期                 关联方
                                日期   金额       （如有）                                  行完毕
       披露日期                                                     有）                           担保
邵阳县智慧供   2026 年              2024 年
销商贸物流有   04 月 29      25,500 01 月 01                                                否       否
限公司      日                   日
平江供销商贸                                     14,039.3 连带责任              2023.12.8-
物流有限公司                                            3 担保                2037.12.20
         日                   日
麻阳供销商贸                                     15,233.7 连带责任              2024.10.10-
物流有限公司                                            9 担保                2039.6.21
         日                   日
宜都市供销商   2026 年       28,000 2024 年         14,850 连带责任               2024.7.31-    否       否
                                                         供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
贸物流有限公    04 月 29            07 月 31              担保               2039.4.1
司         日                  日
五峰新合作商    2026 年             2021 年
                                                  连带责任             2021.10.29-
贸物流有限公    04 月 29   15,000   10 月 29   8,144.4                                   否     否
                                                  担保               2036.10.21
司         日                  日
广东省顺客隆    2026 年             2025 年
商业连锁有限    04 月 29   13,500   11 月 20     6,200 抵押                                否     否
公司        日                  日
芷江供销商贸    2026 年             2024 年
                                                  连带责任             2024.11.29-
物流有限责任    04 月 29   14,320   11 月 29   6,047.97                                  否     否
                                                  担保               2039.6.21
公司        日                  日
供销商贸物流    2026 年             2025 年
                                                  连带责任             2025.3.28-
(怀化)有限公   04 月 29   36,000   03 月 28   13,818.8                                  否     否
                                                  担保               2040.1.20
司         日                  日
新合作商业管                                            连带责任             2024.3.29-
理有限公司                                             担保               2027.3.25
          日                  日
大集尚美（重    2026 年             2024 年
                                                  连带责任             2024.4.28-
庆）酒店管理    04 月 29   1,470    05 月 07     1,470                                   否     否
                                                  担保               2027.4.30
有限公司      日                  日
贵阳星悦茂商                                            连带责任             2025.9.1-
业有限公司                                             担保               2045.8.22
          日                  日
公安县供销商    2026 年             2025 年
                                                  连带责任             2025.7.23-
贸物流有限公    04 月 29   25,000   07 月 23   4,099.53                                  否     否
                                                  担保               2042.7.23
司         日                  日
威海集采集配    2026 年             2025 年
                                                  连带责任             2025.12.5-
商贸物流有限    04 月 29   17,000   12 月 05   1,516.79                                  否     否
                                                  担保               2040.9.21
责任公司      日                  日
                                      报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担
保额度合计（C1）
                                      计（C2）
                                      报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公
司担保额度合计（C3）
                                      （C4）
                                 公司担保总额（即前三大项的合计）
                                    报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合
计（A1+B1+C1）
                                    （A2+B2+C2）
                                    报告期末全部担保
报告期末已审批的担保额
度合计（A3+B3+C3）
                                    （A4+B4+C4）
全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                    90,478.95
 采用复合方式担保的具体情况说明
                                                供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
                                                          谈论的主要内
                                                                     调研的基本情
   接待时间           接待地点         接待方式    接待对象类型     接待对象    容及提供的资
                                                                      况索引
                                                            料
                                                         通过全景网参
                                                         与 2026 年陕   巨潮资讯网
                                                         西辖区上市公      （http://www
                “全景路演”
                                                         司业绩说明       .cninfo.com.
                                       其他       全体投资者    会，与投资者      cn）《投资者
                                                         就公司 2025    关系活动记录
                p5w.net）
                                                         年年度报告沟      表》（编号：
                                                         通交流，未提      2026-001）
                                                         供资料。
                                                                     巨潮资讯网
                北京市西城区                                               （http://www
                宣武门外大街                                   公司基本情       .cninfo.com.
                甲 1 号环球财      实地调研     机构                况，未提供资      cn）《投资者
                讯中心 D 座 14                               料。          关系活动记录
                层                                                    表》（编号：
                                                         与投资者进行
                                                         交流沟通，累
                                                         计接听个人投
                公司投资者热        电话沟通、互                     资者热线电话
 日至 6 月 30                             个人       个人投资者                   不适用
                线、互动易         动易问答                       520 余通，互
 日
                                                         动易平台答复
                                                         投资者提问
十四、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
                                                    供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                      第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                                    单位：股
                   本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                               本次变动后
                                         发行新      公积金
                  数量            比例           送股            其他           小计             数量            比例
                                          股       转股
一、有限售条件股份      3,343,046,270    18.51%                  -379,862,441 -379,862,441   2,963,183,829    16.41%
  其中：境内法人持股    2,546,043,657    14.10%                            0            0    2,546,043,657    14.10%
  境内自然人持股             87,973    0.00%                             0            0          87,973     0.00%
  其中：境外法人持股                0    0.00%                             0            0               0     0.00%
  境外自然人持股                  0    0.00%                             0            0               0     0.00%
二、无限售条件股份      14,715,017,084   81.49%                  379,862,441   379,862,441 15,094,879,525     83.59%
三、股份总数         18,058,063,354 100.00%                             0            0 18,058,063,354     100.00%
股份变动的原因
?适用 □不适用
  本报告期，新合作商贸连锁集团有限公司持有的 358,514,289 股、河南省新合作商贸有限责任公司持有的 21,348,152
股于 2026 年 4 月 1 日解除限售上市流通。
股份变动的批准情况
?适用 □不适用
  股份解除限售的相关批准情况，详见公司 2026 年 3 月 28 日《关于发行股份购买资产部分股份解除限售的提示性公
告》，以及国信证券股份有限公司、国泰海通证券股份有限公司的核查意见。
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
?适用 □不适用
  公司于 2026 年 6 月 14 日召开第十一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于维护公司价值及股东权益进行股份
回购的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A 股）股票，用于维护公司价值及股东权
益。本次回购资金总额不超过 5,000 万元（含）且不低于 3,000 万元（含），回购价格不超过 2.3 元/股（含）。具体回购
                                            供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
股份数量以回购期满时或实施完毕时实际回购股份数量为准。本次回购股份的资金来源为公司自有资金及/或自筹资金。回
购期限自董事会审议通过本次回购股份议案之日 3 个月内，具体内容详见 2026 年 6 月 16 日《第十一届董事会第二十二次
会议决议的公告》《关于维护公司价值及股东权益的股份回购报告书》。
  截至本报告期末，公司正在推进股份回购实施相关筹备工作，未实施股份回购。2026 年 7 月 28 日，公司以自有资金首
次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 7,299,200 股，占公司目前总股本的 0.04%，最高成交价为 1.37
元/股，最低成交价为 1.37 元/股，成交总金额为人民币 9,999,904 元（不含交易费用），具体内容详见 2026 年 7 月 29 日
《关于首次回购公司股份的公告》。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
                                                                               单位：股
                           本期解除限售   本期增加
   股东名称     期初限售股数                          期末限售股数         限售原因          解除限售日期
                             股数     限售股数
                                                                        股票上市之日
                                                                        （2015 年 8 月 26
                                                                        日）起 36 个月内
                                                          认购 2015 年     不转让。
                                                          兴正元购物         616,031,920 股自
                                                          中心重组非         股票上市之日
                                                          公开发行股         （2016 年 9 月 27
                                                          份锁定           日）起 60 个月内
 海航商业控股
 有限公司
                                                          资产重组非         根据《深圳证券交
                                                          公开发行股         易所股票上市规
                                                          份锁定           则》3.3.4 条等解
                                                          股。            规定，如该等股份
                                                                        满足解除股份限售
                                                                        的相关条件，则向
                                                                        深交所申请办理解
                                                                        除限售。
                                                          认购 2016 年     自股票上市之日
 海南海岛酒店                                                   重大资产重         （2016 年 9 月 27
 管理有限公司                                                   组非公开发         日）起 60 个月内
                                                          行股份锁定         不转让。限售期届
                                                          认购 2016 年     满，公司将在股东
 青岛海航地产                                                   重大资产重         申请解除限售时，
 开发有限公司                                                   组非公开发         根据《深圳证券交
                                                          行股份锁定         易所股票上市规
 长春海航投资                                                   认购 2016 年     则》3.3.4 条等解
 有限公司                                                     重大资产重         除股份限售的相关
                                         供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                       组非公开发       规定，如该等股份
                                                       行股份锁定       满足解除股份限售
                                                       认购 2016 年   的相关条件，则向
海南海航工程                                                 重大资产重       深交所申请办理解
建设有限公司                                                 组非公开发       除限售。
                                                       行股份锁定
                                                       认购 2016 年
                                                                   自股票上市之日
海航投资控股                                                 重大资产重
有限公司                                                   组非公开发
                                                                   日）起 36 个月内
                                                       行股份锁定
                                                                   不转让。限售期届
                                                       认购 2016 年
                                                                   满，公司将在股东
海航实业集团                                                 重大资产重
有限公司                                                   组非公开发
                                                                   限售时，根据《深
                                                       行股份锁定
                                                                   圳证券交易所股票
                                                       认购 2016 年
                                                                   上市规则》3.3.4
海航资本集团                                                 重大资产重
有限公司                                                   组非公开发
                                                                   的相关规定，如该
                                                       行股份锁定
                                                                   等股份满足解除股
                                                       认购 2016 年
                                                                   份限售的相关条
上海轩创投资                                                 重大资产重
管理有限公司                                                 组非公开发
                                                                   请办理解除限售。
                                                       行股份锁定
                                                       认购 2016 年
新合作商贸连
                                                       重大资产重
锁集团有限公   358,514,289   358,514,289   0            0
                                                       组非公开发
司
                                                       行股份锁定
                                                       认购 2016 年
河南省新合作
                                                       重大资产重
商贸有限责任    21,348,152    21,348,152   0            0
                                                       组非公开发
公司
                                                       行股份锁定
                                                       认购 2016 年
山东泰山新合
                                                       重大资产重
作商贸连锁有   203,831,117            0    0   203,831,117
                                                       组非公开发
限公司
                                                       行股份锁定
                                                       认购 2016 年
十堰市新合作                                                 重大资产重
超市有限公司                                                 组非公开发       自股票上市之日
                                                       行股份锁定       （2016 年 9 月 27
                                                       认购 2016 年   日）起 60 个月内
张家口新合作
                                                       重大资产重       不转让。限售期届
元丰商贸连锁    48,974,493            0    0    48,974,493
                                                       组非公开发       满，公司将在股东
有限公司
                                                       行股份锁定       申请该等股份解除
                                                       认购 2016 年   限售时，根据《深
常熟市新合作
                                                       重大资产重       圳证券交易所股票
常客隆数科商    43,448,460            0    0    43,448,460
                                                       组非公开发       上市规则》3.3.4
业有限公司
                                                       行股份锁定       条等解除股份限售
                                                       认购 2016 年   的相关规定，如该
江苏信一房产                                                 重大资产重       等股份满足解除股
开发有限公司                                                 组非公开发       份限售的相关条
                                                       行股份锁定       件，则向深交所申
                                                       认购 2016 年   请办理解除限售。
山东新合作超
                                                       重大资产重
市连锁有限公    26,527,828            0    0    26,527,828
                                                       组非公开发
司
                                                       行股份锁定
常熟市龙兴农                                                 认购 2016 年
副产品物流有    18,438,886            0    0    18,438,886   重大资产重
限公司                                                    组非公开发
                                                              供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                              行股份锁定
                                                                              认购 2016 年
  赤峰新合作超
                                                                              重大资产重
  市连锁有限公          10,540,750               0             0       10,540,750
                                                                              组非公开发
  司
                                                                              行股份锁定
                                                                              认购 2016 年
  河北新合作土
                                                                              重大资产重
  产再生资源有           7,320,641               0             0       7,320,641
                                                                              组非公开发
  限责任公司
                                                                              行股份锁定
                                                                              认购 2016 年
  江苏泰欣企业                                                                      重大资产重
  管理有限公司                                                                      组非公开发
                                                                              行股份锁定
                                                                              董事、高级             根据相关监管规定
  公司董事、高
  级管理人员
                                                                              股锁定               定。
                                                                              未完成证券
  其他限售股股                                                                      账户规范登             由股东完成证券账
  东                                                                           记导致的限             户规范登记而定。
                                                                              售
  合计           3,343,046,270     379,862,441             0    2,963,183,829           --           --
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                    单位：股
                                                  报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数                            295,672                                                              0
                                                  （如有）
                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                  报告期内       持有有限售                         质押、标记或冻结情况
                                 报告期末持股数                                持有无限售条
   股东名称       股东性质    持股比例                        增减变动       条件的股份
                                    量                                   件的股份数量             股份状态     数量
                                                   情况          数量
中国供销商贸流通      境内非国
集团有限公司        有法人
北京中合农信企业      境内非国
管理咨询有限公司      有法人
供销大集集团股份
              境内非国
有限公司破产企业                 6.37%    1,149,552,114       0             0 1,149,552,114        不适用              0
              有法人
财产处置专用账户
海航商业控股有限      境内非国
公司            有法人
新合作商贸连锁集                                                                                   质押      380,136,286
              国有法人       2.63%      475,530,738       0             0   475,530,738
团有限公司                                                                                      冻结      349,125,080
中融国际信托有限
公司－中融－日进
              其他         2.37%      427,411,834       0             0   427,411,834        不适用              0
斗金 14 号证券投资
集合资金信托计划
海航投资控股有限      境内非国
公司            有法人
湖南新合作实业投
              国有法人       1.90%      343,340,617       0             0   343,340,617        质押      343,340,617
资有限公司
                                                  供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
西藏博恩资产管理
有限公司－博恩 B   其他        1.78%   322,000,000   0          0     322,000,000   不适用                0
私募证券投资基金
海航实业集团有限    境内非国                                                           质押        310,468,878
公司          有法人                                                            冻结        310,468,878
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如 不适用。
有）
               公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“四、报告期末公司大股东及一致行动人持股情况”，
上述股东关联关系或一致行动的
               除此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
说明
               行动人。
               上述股东中,供销大集集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户系为协助《重整计划》执行所用的临
上述股东涉及委托/受托表决  时账户，该账户目前持有的股份不行使标的股份对应的公司股东的权利（包括但不限于表决权、利益分配
权、放弃表决权情况的说明   请求权等）；上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况详见本节“四、报告期末公司大股东及一
               致行动人持股情况”。
前 10 名股东中存在回购专户的
                    不适用。
特别说明（如有）
                   前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
                                                                                 股份种类
     股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类         数量
中国供销商贸流通集团有限公司                                              1,335,000,000 人民币普通股   1,335,000,000
北京中合农信企业管理咨询有限
公司
供销大集集团股份有限公司破产
企业财产处置专用账户
新合作商贸连锁集团有限公司                                                475,530,738 人民币普通股      475,530,738
中融国际信托有限公司－中融－
日进斗金 14 号证券投资集合资                                             427,411,834 人民币普通股      427,411,834
金信托计划
湖南新合作实业投资有限公司                                                343,340,617 人民币普通股      343,340,617
西藏博恩资产管理有限公司－博
恩 B 私募证券投资基金
安信乾盛财富－广州农商银行－
重庆中新融辉投资中心（有限合                                               307,108,471 人民币普通股      307,108,471
伙）
哈尔滨嘉悦投资有限公司                                                  287,521,554 人民币普通股      287,521,554
海航商业控股有限公司                                                   274,232,869 人民币普通股      274,232,869
前 10 名无限售条件股东之间，
                    公司股东之间关联关系或一致行动人情况详见本节“四、报告期末公司大股东及一致行动人持股情况”，
以及前 10 名无限售条件股东和
                    除此之外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间
前 10 名股东之间关联关系或一
                    是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融    西藏博恩资产管理有限公司－博恩 B 私募证券投资基金通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券
券业务情况说明（如有）         账户持有公司股份 10,000,000 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                     供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
     四、报告期末公司大股东及一致行动人持股情况
     ⑴控股股东及其一致行动人本报告期末持股情况
                                                                                        单位：股
               与控股                           报告期内增   持有有限售         持有无限售条           质押或冻结情况
序                    持股比     报告期末持股
      股东名称     股东关                           减变动情况   条件的股份         件的股份数量          股份
号                     例       数量（股）                                                      数量（股）
                系                             （股）    数量（股）          （股）            状态
     北京中合农信企
       公司
     中国供销商贸流   一致行
     通集团有限公司    动人
     中合联投资有限   一致行
       公司       动人
     新合作商贸连锁   一致行                                                                 质押    380,136,286
     集团有限公司     动人                                                                 冻结    349,125,080
     湖南新合作实业   一致行
     投资有限公司     动人
     山东泰山新合作                                                                       质押    203,831,117
               一致行
                动人                                                                 冻结     79,347,920
        司
     十堰市新合作超   一致行
      市有限公司     动人
               一致行
                动人
     江苏泰欣企业管   一致行
      理有限公司     动人
     张家口新合作元                                                                       质押     52,039,752
               一致行
                动人                                                                 冻结     18,159,690
       公司
     江苏新合作常客                                                                       质押     43,527,210
               一致行
                动人                                                                 冻结     14,749,570
       公司
     延边新合作连锁   一致行
     超市有限公司     动人
     江苏信一房产开   一致行
      发有限公司     动人
     济宁市兖州区新
               一致行
                动人
       限公司
     山东新合作超市   一致行
     连锁有限公司     动人
     河南省新合作商   一致行                                                                 质押     21,348,152
     贸有限责任公司    动人                                                                 冻结     21,348,152
                                                             供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
     常熟市龙兴农副
                 一致行
                  动人
        司
     赤峰新合作超市     一致行                                                                          质押      10,540,750
     连锁有限公司       动人                                                                          冻结       1,448,919
     河北新合作土产
                 一致行
                  动人
       任公司
     中合供销（上
     海）股权投资基
                 一致行
                  动人
     －中合瑞富私募
     股权投资基金
     河北省供销商贸     一致行
     流通有限公司       动人
                                                                                              质押   1,411,038,284
          合计            24.18%    4,367,088,158          0   612,757,963    3,754,330,195
                                                                                              冻结    484,179,331
         注 1：公司 2016 年重大资产重组中，交易对方湖南新合作实业投资有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、十堰市
     新合作超市有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、济宁市兖州区新合作百意商
     贸有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北
     新合作土产再生资源有限责任公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏新合作常客隆数科商业有限公司（原江苏新
     合作常客隆连锁超市有限公司，后更名为江苏新合作常客隆数科商业有限公司，最新更名为常熟市新合作常客隆数科商业
     有限公司，截至 2026 年 6 月 30 日股东尚未变更证券账户登记名称）、江苏信一房产开发有限公司、江苏泰欣企业管理有
     限公司（原江苏悦达置业有限公司）、耿发与新合作集团签署《一致行动人协议》。
         注 2：2024 年 1 月 3 日，公司与供销商贸、中合农信、中合联签订了《供销大集集团股份有限公司投资协议》，供销
     商贸、中合联、新合作集团及其一致行动人与中合农信签署了《表决权委托暨一致行动人协议》，将目前及将来所持供销
     大集股份的表决权委托给中合农信，并与中合农信采取一致行动。
         注 3：2024 年 12 月 30 日，新合作集团、河南省新合作商贸有限责任公司、中合供销（上海）股权投资基金管理有限
     公司、河北省供销商贸流通有限公司作为财务投资人与公司签订《供销大集集团股份有限公司第二批财务投资人投资协
     议》。中合供销（上海）股权投资基金管理有限公司、河北省供销商贸流通有限公司与公司控股股东中合农信受同一控制，
     中合农信已于 2025 年 4 月 24 日确认其与中合供销（上海）股权投资基金管理有限公司、河北省供销商贸流通有限公司构
     成一致行动关系。
         注 4：截至本报告期末，中合农信及其一致行动人合计持股数量为 4,367,088,158 股，合计持股比例为 24.18%。
     ⑵海航商业控股有限公司及其特定关联方、一致行动人报告期末持股情况
                                                                                                   单位：股
                                                  报告期内                                      质押或冻结情况
                                                             持有有限售条        持有无限售
     序           与海航商     持股      报告期末持股          增减变动
         股东名称                                                件的股份数量        条件的股份         股份
     号           控关系      比例      数量（股）            情况                                          数量（股）
                                                              （股）          数量（股）         状态
                                                   （股）
         海航商业控
         股有限公司
         海航投资控   特定关联
         股有限公司     方
                                                 供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
             一致行动                                                              质押    310,468,878
     海航实业集
     团有限公司                                                                     冻结    310,468,878
              关联方
             一致行动
     长春海航投
     资有限公司
              关联方
     海南海岛酒   一致行动
       公司     关联方
     青岛海航地   一致行动
       公司     关联方
     海航资本集   特定关联
     团有限公司     方
     上海轩创投
             特定关联
               方
       公司
     海南海航工   一致行动
       公司     关联方
     北京海旅盛
     域股权投资   特定关联
     中心（有限     方
      合伙）
     海南海航国
     际酒店管理   一致行动
     股份有限公     人
       司
     北京方圆小
             一致行动
               人
       公司
     海航通信有   一致行动
      限公司      人
     海口海航商
             一致行动
               人
       公司
      海航酒店
             一致行动
               人
       限公司
                                                                               质押   2,418,621,114
       合计           14.78%   2,668,991,498   0   2,342,350,731   326,640,767
                                                                               冻结    310,468,878
                                        供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
   注 1：公司 2016 年重大资产重组中，海航商业与海南海岛酒店管理有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航
投资有限公司、海南海岛临空开发建设有限公司（原海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司）、海南海航工程建设有
限公司签署《一致行动人协议》；海航投资控股有限公司、海航实业集团有限公司、海航资本集团有限公司、北京海旅盛
域股权投资中心（有限合伙）、上海轩创投资管理有限公司声明放弃供销大集 2016 年重大资产重组所获股份的表决权、提
名权、提案权等涉及公司经营管理的相关权利。2024 年 6 月 14 日，公司收到通知，海航商控与海南海岛临空开发建设有限
公司解除一致行动人关系。
   注 2：海航实业集团有限公司持有供销大集股份 318,675,668 股，其中：310,468,878 股放弃表决权、提名权、提案权
等涉及公司经营管理的相关权利，未计入海航商控及其一致行动人有表决权持股数量；8,206,790 股为重整债权抵债取得。
海南海航国际酒店管理股份有限公司、北京方圆小额贷款有限公司（原北京聚宝小额贷款有限公司）、海航冷链控股股份
有限公司、新生支付有限公司、海航通信有限公司、海口海航商务服务有限公司（原海南海航商务服务有限公司）、海航
酒店（集团）有限公司因重整债权取得供销大集股份 586,007 股。
   注 3：2025 年 1 月，海航冷链控股股份有限公司持有供销大集股份经司法拍卖完成过户后，该公司不再持有公司股份；
一致行动人、特定关联方的合计持股数。
   注 4：截至本报告期末，海航商控及其一致行动人、特定关联方合计持股数量为 2,668,991,498 股，合计持股比例为
五、董事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 ?不适用
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
               供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
七、优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
                  供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
           第七节 债券相关情况
□适用 ?不适用
                       供销大集集团股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                 第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务报表（附后）
财务报表附注（附后）
            供销大集集团股份有限公司
                （未经审计）
索引                             页码
公司财务报表
—   合并资产负债表                      1-2
—   母公司资产负债表                     3-4
—   合并利润表                          5
—   母公司利润表                         6
—   合并现金流量表                        7
—   母公司现金流量表                       8
—   合并所有者权益变动表                  9-10
—   母公司所有者权益变动表               11-12
—   财务报表附注                    13-125
                             合并资产负债表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                             单位：人民币元
              项          目      附注             2026 年 6 月 30 日          2026 年 1 月 1 日
流动资产：
  货币资金                         五、1                    814,988,083.39          756,092,232.37
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                      五、2                    207,559,081.77          279,333,878.03
  衍生金融资产
  应收票据                                                     57,035.52               22,026.50
  应收账款                         五、3                     95,797,935.44          127,751,254.80
  应收款项融资                                                                        2,000,000.00
  预付款项                         五、5                    203,629,575.07          122,240,561.55
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                        五、4                    198,097,446.62          373,723,889.68
  其中：应收利息
       应收股利
  买入返售金融资产
  存货                           五、6                  4,528,146,868.34        4,415,751,897.76
  其中：数据资源
  合同资产
  持有待售资产                       五、7                    372,737,680.89
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       五、8                    342,801,510.11          330,619,086.23
              流动资产合计                               6,763,815,217.15         6,407,534,826.92
非流动资产：
  发放贷款和垫款                      五、9                         60,280.00               60,280.00
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                       五、11                   131,492,084.86          130,470,990.56
  其他权益工具投资                     五、10                    57,755,364.70           58,755,364.70
  其他非流动金融资产                    五、12                 8,716,530,386.83        8,940,879,850.16
  投资性房地产                       五、13                11,767,943,073.86       12,498,971,321.17
  固定资产                         五、14                 2,583,053,834.54        2,795,807,779.78
  在建工程                         五、15                    59,081,564.12           66,437,469.70
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                        五、16                   183,217,844.63          172,799,948.83
  无形资产                         五、17                   602,992,906.55          630,545,458.72
  其中：数据资源
  开发支出
  其中：数据资源
  商誉                           五、18                   633,682,157.05          638,370,925.29
  长期待摊费用                       五、19                   146,424,096.42          159,789,649.99
  递延所得税资产                      五、20                   159,597,122.33          177,292,620.11
  其他非流动资产                      五、21                   181,210,142.14          203,974,574.98
              非流动资产合计                             25,223,040,858.03        26,474,156,233.99
                  资产总计                            31,986,856,075.18        32,881,691,060.91
法定代表人：朱延东                     主管会计工作负责人：王欣                             会计机构负责人：惠国鲁
                       合并资产负债表 (续)
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                      单位：人民币元
         项         目      附注          2026 年 6 月 30 日            2026 年 1 月 1 日
流动负债：
  短期借款                   五、23              1,357,383,407.00        1,111,155,177.10
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                   五、24                  4,020,835.92            2,240,000.00
  应付账款                   五、25                800,929,752.39          988,808,398.93
  预收款项                   五、27                107,409,176.86          113,464,193.02
  合同负债                   五、28                716,070,111.32          616,569,771.85
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 五、29                126,606,543.42          167,775,942.12
  应交税费                   五、30                904,765,472.22        1,085,573,499.97
  其他应付款                  五、26              1,195,603,718.46        1,588,357,235.43
  其中：应付利息
      应付股利                                     16,384,590.63           16,384,590.63
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债                 五、7                 189,288,540.13
  一年内到期的非流动负债            五、31                637,579,524.01          825,118,988.33
  其他流动负债                 五、32              2,298,644,536.57        2,291,825,779.90
          流动负债合计                           8,338,301,618.30        8,790,888,986.65
非流动负债：
  保险合同准备金
  长期借款                   五、33              5,080,456,728.70        4,978,101,712.28
  应付债券
  其中：优先股
      永续债
  租赁负债                   五、34                169,156,854.07          169,063,903.13
  长期应付款                  五、35                183,687,274.93          175,312,157.59
  长期应付职工薪酬               五、36                 72,395,332.43           74,805,537.50
  预计负债                   五、37                  5,865,559.71            5,952,063.55
  递延收益                   五、38                800,618,469.58          935,758,412.44
  递延所得税负债                五、20              1,374,214,806.30        1,438,680,396.17
  其他非流动负债                五、39                                        492,500,080.00
         非流动负债合计                           7,686,395,025.72        8,270,174,262.66
           负 债 合 计                        16,024,696,644.02       17,061,063,249.31
股东权益：
  股本                     五、40              18,058,063,354.00       18,058,063,354.00
  其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
  资本公积                   五、41              10,419,670,747.40       10,309,228,617.04
  减：库存股                  五、42               2,549,342,521.56        2,818,380,272.34
  其他综合收益                 五、43               1,193,628,977.86        1,485,824,662.13
  专项储备
  盈余公积                   五、44                168,038,335.63          168,038,335.63
  一般风险准备
  未分配利润                  五、45             -12,944,968,600.32      -12,971,516,459.56
       归属于母公司股东权益合计                        14,345,090,293.01       14,231,258,236.90
  少数股东权益                                    1,617,069,138.15        1,589,369,574.70
          股东权益合计                           15,962,159,431.16       15,820,627,811.60
        负债和股东权益总计                          31,986,856,075.18       32,881,691,060.91
法定代表人：朱延东              主管会计工作负责人：王欣                            会计机构负责人：惠国鲁
                 母公司资产负债表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                    单位：人民币元
     项       目        附注      2026 年 6 月 30 日      2026 年 1 月 1 日
流动资产：
  货币资金                           307,032,159.89      281,096,558.59
  交易性金融资产                        204,559,081.77      277,333,878.03
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  应收款项融资
  预付款项                             2,192,936.96        1,682,220.81
  其他应收款             十五、1       6,796,782,581.25    6,932,699,371.59
  其中：应收利息
      应收股利
  存货                                 187,359.92          187,359.92
  其中：数据资源
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
       流动资产合计                  7,310,754,119.79    7,492,999,388.94
非流动资产：
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资            十五、2 29,864,064,265.96        29,864,064,265.96
  其他权益工具投资                        25,078,693.23       25,078,693.23
  其他非流动金融资产                      729,400,122.42      902,587,513.64
  投资性房地产                       1,598,489,900.00    1,605,007,400.00
  固定资产                           305,430,505.59      312,301,030.40
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                           13,684,083.85       15,903,124.45
  无形资产                             3,053,835.40        3,152,044.54
  其中：数据资源
  开发支出
  其中：数据资源
  商誉
  长期待摊费用                           1,720,680.52        1,985,400.58
  递延所得税资产                          3,433,965.14        3,973,024.31
  其他非流动资产                        135,282,894.42      156,184,611.12
      非流动资产合计                32,679,638,946.53    32,890,237,108.23
     资 产 总 计                 39,990,393,066.32    40,383,236,497.17
法定代表人：朱延东              主管会计工作负责人：王欣         会计机构负责人：惠国鲁
                 母公司资产负债表 (续)
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                   单位：人民币元
     项         目       附注 2026 年 6 月 30 日         2026 年 1 月 1 日
流动负债：
  短期借款                           20,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项
  合同负债
  应付职工薪酬                          4,340,176.93        8,434,888.28
  应交税费                            9,179,683.49        9,024,649.60
  其他应付款                     15,543,362,377.71    16,054,947,841.58
  其中：应付利息
      应付股利                        3,649,011.00        3,649,011.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                    49,898,156.91       49,723,548.97
  其他流动负债                      2,229,070,032.21    2,229,070,032.21
       流动负债合计               17,855,850,427.25    18,351,200,960.64
非流动负债：
  长期借款                          987,671,480.41      977,435,354.84
  应付债券
  其中：优先股
      永续债
  租赁负债                            9,388,250.87       11,544,487.56
  长期应付款                          26,761,357.15       26,422,966.19
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                            4,992,750.02        5,072,000.00
  递延所得税负债                       195,683,030.19      204,458,982.20
  其他非流动负债
      非流动负债合计                 1,224,496,868.64    1,224,933,790.79
       负 债 合 计              19,080,347,295.89    19,576,134,751.43
股东权益:
  股本                        18,058,063,354.00    18,058,063,354.00
  其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
  资本公积                        6,339,830,312.65    6,379,138,441.54
  减：库存股                       2,549,342,521.56    2,818,380,272.34
  其他综合收益                        517,437,276.31      517,437,276.31
  专项储备
  盈余公积                          151,001,064.49      151,001,064.49
  未分配利润                     -1,606,943,715.46    -1,480,158,118.26
       股东权益合计               20,910,045,770.43    20,807,101,745.74
    负债和股东权益总计               39,990,393,066.32    40,383,236,497.17
法定代表人：朱延东           主管会计工作负责人：王欣           会计机构负责人：惠国鲁
                               合并利润表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                             单位：人民币元
                   项目                        附注     2026 年 1-6 月         2025 年 1-6 月
一、营业总收入                                               754,138,370.24          782,525,105.74
   其中:营业收入                                   五、46     753,999,219.29          782,503,879.30
       利息收入                                  五、47         139,150.95               21,226.44
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             1,034,413,012.73         978,762,875.61
  其中：营业成本                                    五、46     520,466,245.19         536,250,165.15
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                 五、48      42,763,558.18          45,091,177.72
       销售费用                                  五、49      73,792,265.69          87,774,929.53
       管理费用                                  五、50     189,304,440.06         156,806,271.81
       研发费用
       财务费用                                  五、51     208,086,503.61         152,840,331.40
       其中：利息费用                                        180,429,674.65         201,904,299.50
          利息收入                                            659,516.05           3,636,935.81
   加：其他收益                                    五、52     144,121,107.20         165,862,557.04
       投资收益（损失以“－”号填列）                       五、53     445,849,150.30          30,718,225.08
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益                               1,021,094.30               5,080.52
          以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
       汇兑收益（损失以“-”号填列）
       净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
       公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                   五、54    -290,365,190.39         -11,385,520.76
       信用减值损失（损失以“-”号填列）                     五、55       9,100,043.73          50,899,238.28
       资产减值损失（损失以“-”号填列）                     五、56      -6,614,045.45              30,506.50
       资产处置收益（损失以“-”号填列）                     五、57       4,516,903.20           2,647,439.72
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                      26,333,326.10          42,534,675.99
   加：营业外收入                                   五、58      14,068,457.01           9,321,634.37
   减：营业外支出                                   五、59       7,776,947.64           5,590,265.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                    32,624,835.47          46,266,045.07
   减：所得税费用                                   五、60       1,332,099.02          30,634,940.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                      31,292,736.45          15,631,104.83
（一）按经营持续性分类                                            31,292,736.45          15,631,104.83
（二）按所有权归属分类                                           31,292,736.45           15,631,104.83
六、其他综合收益的税后净额                                       -286,671,262.80          -47,776,505.15
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                             -292,195,684.27          -47,799,967.05
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                                  -292,195,684.27         -47,799,967.05
   归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                 5,524,421.47               23,461.90
七、综合收益总额                                            -255,378,526.35          -32,145,400.32
   归属于母公司股东的综合收益总额                                  -265,647,825.03          -42,474,857.54
   归属于少数股东的综合收益总额                                     10,269,298.68           10,329,457.22
八、每股收益：
   （一）基本每股收益（元/股）                                             0.0015                 0.0003
   （二）稀释每股收益（元/股）                                             0.0015                 0.0003
法定代表人：朱延东                  主管会计工作负责人：王欣                                会计机构负责人：惠国鲁
                           母公司利润表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                  单位：人民币元
                 项目                       附注     2026 年 1-6 月      2025 年 1-6 月
一、营业收入                                    十五、3     18,393,786.48    18,393,786.50
  减：营业成本                                  十五、3
    税金及附加                                           2,909,162.35     3,311,644.23
    销售费用                                              309,198.12       117,405.66
    管理费用                                           33,195,919.85    33,160,166.88
    研发费用
    财务费用                                           28,336,453.45    28,757,375.02
    其中：利息费用                                        28,693,885.68    29,785,600.02
          利息收入                                        357,432.23     1,043,594.73
  加：其他收益                                              118,646.78       112,322.45
    投资收益（损失以“－”号填列）                       十五、4      3,296,175.35    14,678,040.06
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
          以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
    净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
    公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                           -92,292,296.26    -8,248,441.56
    信用减值损失（损失以“-”号填列）
    资产减值损失（损失以“-”号填列）
    资产处置收益（损失以“-”号填列）                                                 -569,620.63
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                -135,234,421.42   -40,980,504.97
  加：营业外收入                                             354,760.61
  减：营业外支出                                             142,829.23        10,360.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                              -135,022,490.04   -40,990,865.51
  减：所得税费用                                          -8,236,892.84    -2,833,126.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                -126,785,597.20   -38,157,738.97
 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                          -126,785,597.20   -38,157,738.97
 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
 （二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额                                         -126,785,597.20   -38,157,738.97
法定代表人：朱延东               主管会计工作负责人：王欣                       会计机构负责人：惠国鲁
                     合并现金流量表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                            单位：人民币元
          项      目                  附注    2026 年 1-6 月       2025 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         1,664,330,343.03   2,192,051,637.05
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                               147,500.00          22,500.00
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                      953,193.12       3,192,424.10
  收到其他与经营活动有关的现金                五、62        39,086,478.15     815,411,091.40
         经营活动现金流入小计                      1,704,517,514.30   3,010,677,652.55
  购买商品、接受劳务支付的现金                         1,504,872,612.49   3,065,776,494.25
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                          215,032,598.80     278,980,407.28
  支付的各项税费                                  158,065,211.93     129,928,386.11
  支付其他与经营活动有关的现金                五、62       245,456,613.70     233,282,401.59
         经营活动现金流出小计                      2,123,427,036.92   3,707,967,689.23
       经营活动产生的现金流量净额                      -418,909,522.62    -697,290,036.68
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                       8,192.72
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    491,022.00       2,804,896.92
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                      119,933,604.62
  收到其他与投资活动有关的现金                五、62        54,151,790.06     104,236,574.60
         投资活动现金流入小计                        174,576,416.68     107,049,664.24
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                   95,719,165.35      34,401,903.61
  投资支付的现金                                   29,941,715.91
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                五、62        14,000,000.00
         投资活动现金流出小计                        139,660,881.26      34,401,903.61
       投资活动产生的现金流量净额                        34,915,535.42      72,647,760.63
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 23,899,884.85     204,095,549.86
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                       23,899,884.85      53,645,274.93
  取得借款收到的现金                              1,318,955,083.03   1,178,338,823.50
  收到其他与筹资活动有关的现金                五、62        66,424,747.44     551,011,751.73
         筹资活动现金流入小计                      1,409,279,715.32   1,933,446,125.09
  偿还债务支付的现金                                898,148,354.76     802,362,500.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         97,249,533.63      92,213,811.98
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                五、62        38,216,036.30     938,144,823.23
         筹资活动现金流出小计                      1,033,613,924.69   1,832,721,135.21
       筹资活动产生的现金流量净额                       375,665,790.63     100,724,989.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -140,498.26        -322,082.39
五、现金及现金等价物净增加额                              -8,468,694.83    -524,239,368.56
  加：期初现金及现金等价物余额                           670,698,066.49   1,296,018,163.65
六、期末现金及现金等价物余额                             662,229,371.66     771,778,795.09
法定代表人：朱延东        主管会计工作负责人：王欣                       会计机构负责人：惠国鲁
                       母公司现金流量表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                              单位：人民币元
          项      目          附注 2026 年 1-6 月    2025 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金               225,147,779.52  211,880,141.92
         经营活动现金流入小计            225,147,779.52 211,880,141.92
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金               24,021,821.77   22,336,710.06
  支付的各项税费                        3,262,421.93    5,100,358.40
  支付其他与经营活动有关的现金               210,479,848.70  287,379,839.75
         经营活动现金流出小计            237,764,092.40 314,816,908.21
     经营活动产生的现金流量净额             -12,616,312.88 -102,936,766.29
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         36,800.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额           28,386,379.36
  收到其他与投资活动有关的现金                54,139,607.96  104,539,315.52
         投资活动现金流入小计             82,525,987.32 104,576,115.52
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金          846,061.13    1,008,377.70
  投资支付的现金                       29,941,715.91  755,560,568.61
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                13,000,000.00
         投资活动现金流出小计             43,787,777.04 756,568,946.31
     投资活动产生的现金流量净额              38,738,210.28 -651,992,830.79
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                     96,305,000.00
  取得借款收到的现金                     25,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计             25,000,000.00   96,305,000.00
  偿还债务支付的现金                      5,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金             17,186,660.02   17,925,466.53
  支付其他与筹资活动有关的现金                 2,999,636.08    3,026,981.69
         筹资活动现金流出小计             25,186,296.10   20,952,448.22
    筹资活动产生的现金流量净额                 -186,296.10   75,352,551.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                  25,935,601.30 -679,577,045.30
  加：期初现金及现金等价物余额               261,036,822.64  944,153,989.27
六、期末现金及现金等价物余额                 286,972,423.94 264,576,943.97
法定代表人：朱延东           主管会计工作负责人：王欣            会计机构负责人：惠国鲁
                                                                                   合并股东权益变动表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                                                                                                                                                                         单位：人民币元
                                                                                            归属于母公司股东权益
                                              其他权益工具                                                                                                 一
           项    目                                                                                                             专                      般                                                                        股东
                                                                                                                              项                      风                        其                        少数股东权益
                              股本                                资本公积               减：库存股                 其他综合收益                       盈余公积                  未分配利润                      小计                                    权益合计
                                            优先股   永续债   其他                                                                    储                      险                        他
                                                                                                                              备                      准
                                                                                                                                                     备
一、上期期末余额                18,058,063,354.00                    10,309,228,617.04   2,818,380,272.34       1,485,824,662.13            168,038,335.63       -12,971,516,459.56       14,231,258,236.90   1,589,369,574.70   15,820,627,811.60
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本期期初余额                18,058,063,354.00                    10,309,228,617.04   2,818,380,272.34       1,485,824,662.13            168,038,335.63       -12,971,516,459.56       14,231,258,236.90   1,589,369,574.70   15,820,627,811.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                           110,442,130.36    -269,037,750.78        -292,195,684.27                                      26,547,859.24          113,832,056.11      27,699,563.45      141,531,619.56
 （一）综合收益总额                                                                                               -292,195,684.27                                      26,547,859.24         -265,647,825.03      10,269,298.68     -255,378,526.35
 （二）股东投入和减少资本                                                                                                                                                                                             8,773,353.69        8,773,353.69
 （三）利润分配
 （四）股东权益内部结转
 （五）专项储备
 （六）其他                                                          110,442,130.36    -269,037,750.78                                                                                    379,479,881.14       8,656,911.08      388,136,792.22
四、本期期末余额                18,058,063,354.00                    10,419,670,747.40   2,549,342,521.56       1,193,628,977.86            168,038,335.63       -12,944,968,600.32       14,345,090,293.01   1,617,069,138.15   15,962,159,431.16
法定代表人：朱延东                                                                           主管会计工作负责人：王欣                                                                                                          会计机构负责人：惠国鲁
                                                                                     合并股东权益变动表（续）
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                                                                                                                                                                   单位：人民币元
                                                                                             归属于母公司股东权益
                                              其他权益工具                                                                                            一
         项      目                                                                                                          专                    般                                                                      股东
                                                                                                                           项                                             其                       少数股东权益
                             股本                                 资本公积               减：库存股              其他综合收益                     盈余公积           风      未分配利润                      小计                                  权益合计
                                            优先股   永续债   其他                                                                 储                    险                        他
                                                                                                                           备                    准
                                                                                                                                                备
一、上期期末余额                18,058,063,354.00                    11,395,326,411.41    4,233,973,846.37    1,220,464,137.80         168,038,335.63       -11,190,695,744.96       15,417,222,647.51     572,364,067.86    15,989,586,715.37
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并                                                   939,055,103.21                                                                         -132,415,840.40          806,639,262.81     920,177,445.17     1,726,816,707.98
    其他
二、本期期初余额                18,058,063,354.00                    12,334,381,514.62    4,233,973,846.37    1,220,464,137.80         168,038,335.63       -11,323,111,585.36       16,223,861,910.32   1,492,541,513.03    17,716,403,423.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                        -1,996,162,917.40   -1,204,662,756.65        -47,799,967.05                                  5,325,109.51         -833,975,018.29      50,016,512.35      -783,958,505.94
 （一）综合收益总额                                                                                                -47,799,967.05                                  5,325,109.51          -42,474,857.54      10,329,457.22       -32,145,400.32
 （二）股东投入和减少资本                                                  -499,500,000.00   -1,174,500,000.00                                                                              675,000,000.00                          675,000,000.00
 （三）利润分配
 （四）股东权益内部结转
 （五）专项储备
 （六）其他                                                       -1,496,662,917.40      -30,162,756.65                                                                           -1,466,500,160.75      39,687,055.13    -1,426,813,105.62
四、本期期末余额                18,058,063,354.00                    10,338,218,597.22    3,029,311,089.72    1,172,664,170.75         168,038,335.63       -11,317,786,475.85       15,389,886,892.03   1,542,558,025.38    16,932,444,917.41
法定代表人：朱延东                                                                                  主管会计工作负责人：王欣                                                                                          会计机构负责人：惠国鲁
                                                             母公司股东权益变动表
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                                                                                                                     单位：人民币元
         项      目                             其他权益工具                                                                                                                    股东权益
                             股本                                资本公积             减：库存股              其他综合收益            专项储备    盈余公积             未分配利润              其他
                                            优先股   永续债   其他                                                                                                               合计
一、上期期末余额                18,058,063,354.00                    6,379,138,441.54   2,818,380,272.34    517,437,276.31          151,001,064.49   -1,480,158,118.26         20,807,101,745.74
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本期期初余额                18,058,063,354.00                    6,379,138,441.54   2,818,380,272.34    517,437,276.31          151,001,064.49   -1,480,158,118.26         20,807,101,745.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                          -39,308,128.89   -269,037,750.78                                               -126,785,597.20             102,944,024.69
 （一）综合收益总额                                                                                                                                     -126,785,597.20           -126,785,597.20
 （二）股东投入和减少资本
 （三）利润分配
 （四）股东权益内部结转
 （五）专项储备
 （六）其他                                                         -39,308,128.89    -269,037,750.78                                                                          229,729,621.89
四、本期期末余额                18,058,063,354.00                    6,339,830,312.65   2,549,342,521.56    517,437,276.31          151,001,064.49   -1,606,943,715.46         20,910,045,770.43
法定代表人：朱延东                                               主管会计工作负责人：王欣                                                                                         会计机构负责人：惠国鲁
                                                            母公司股东权益变动表（续）
编制单位：供销大集集团股份有限公司                                                                                                                                                   单位：人民币元
                                              其他权益工具                                                                   专
         项      目                                                                                                      项                                        其    股东权益
                           股本                           其      资本公积               减：库存股               其他综合收益               盈余公积             未分配利润
                                            优先股   永续债                                                                  储                                        他     合计
                                                        他                                                              备
一、上期期末余额                18,058,063,354.00                      7,576,168,276.91   4,233,973,846.37    324,368,219.61       151,001,064.49   -1,371,061,292.68       20,504,565,775.96
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本期期初余额                18,058,063,354.00                      7,576,168,276.91   4,233,973,846.37    324,368,219.61       151,001,064.49   -1,371,061,292.68       20,504,565,775.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                         -1,187,331,866.75   -1,204,662,756.65                                            -38,157,738.97          -20,826,849.07
 （一）综合收益总额                                                                                                                                     -38,157,738.97          -38,157,738.97
 （二）股东投入和减少资本                                                 -1,187,331,866.75   -1,174,500,000.00                                                                    -12,831,866.75
 （三）利润分配
 （四）股东权益内部结转
 （五）专项储备
 （六）其他                                                                               -30,162,756.65                                                                     30,162,756.65
四、本期期末余额                18,058,063,354.00                      6,388,836,410.16   3,029,311,089.72    324,368,219.61       151,001,064.49   -1,409,219,031.65       20,483,738,926.89
法定代表人：朱延东                                                   主管会计工作负责人：王欣                                                                                会计机构负责人：惠国鲁
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
   一、 公司的基本情况
  供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团），
成立于 1992 年 8 月 8 日，经陕西省西安市经济体制改革委员会（市体改字〔1992〕033
号）批准，采用募集设立方式成立的股份有限公司。公司于 1994 年 1 月 10 日在深圳证
券交易所上市，股票编码“000564”。
  截至 2026 年 6 月 30 日注册资本为 1,805,806.34 万元，注册地址为陕西省西安市解
放路 103 号，营业执照统一社会信用代码：91610102220603356T。
  本公司属批发和零售业行业，主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经
营、商业地产开发及运营、持有型物业出租等业务。
  本财务报表于 2026 年 8 月 26 日由本公司董事会批准报出。
   二、 财务报表的编制基础
  本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监
督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
—财务报告的一般规定》（2023 年修订）的披露相关规定编制。
  本集团对自 2026 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持
续经营能力产生重大怀疑的事项和情况，本财务报表以持续经营为基础列报。
  同时结合集团管理层制定的如本附注“十四、2.管理层改善经营情况的应对措施”，
本集团管理层认为，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
   三、 重要会计政策及会计估计
  本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于
  本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
  本集团的营业周期为 12 个月。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
   本集团以人民币为记账本位币。本集团下属子公司绿色实业（香港）有限公司、
供销大集国际控股有限公司、中国顺客隆控股有限公司、顺客隆国际有限公司、澳门
顺客隆国际一人有限公司、美适连锁超级市场有限公司、香港顺客隆国际有限公司、
Ozone Supply Chain International Limited、澳中供应链管理有限公司根据其经营所处的
主要经济环境自行决定其记账本位币，本集团在编制财务报表时按照本附注“三、10.
（2）外币财务报表的折算”所述方法折算为人民币。
   本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重
要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
涉及重要性标准判断的披露事项                    重要性标准确定方法和选择依据
重要的单项计提坏账准备的应收
                         单项账面余额超过 1,000 万元的
款项
重要的应收款项本期坏账准备收
                         单项账面余额超过 1,000 万元的
回或转回金额
本期重要的应收款项核销/债权投          单项资产核销对集团当期损益影响金额占净利润
资核销/其他债权投资核销             绝对值 10%以上且绝对金额超过 100 万元的
重要的单项计提贷款损失准备的           期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷
发放贷款及垫款                  款及垫款余额 10%及以上的
                         单个项目的预算投入金额占合并资产总额 1%以
重要的在建工程
                         上且金额大于 1 亿元的
单项账龄超过 1 年或逾期的重要应
                  单项金额超过 2,000 万元的
付账款、其他应付款、预收款项
重要的投资活动                  单项现金流量金额超过集团总资产 0.5%的
                 单一主体营业收入/净利润/净资产/资产总额占本
重要的非全资子公司
                 集团合并报表相关项目的 10%以上的
                 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集
重要的合营或联营企业       团合并资产总额 5%以上，或长期股权投资权益
                 法下投资损益占集团合并净利润 10%以上的
                 单一主体营业收入/净利润占本集团合并报表相
共同经营、纳入合并范围的重要
                 关项目的 10%以上，或单一主体净资产/资产总
境外经营实体
                 额占本集团合并报表相关项目的 5%以上的
重要或有事项/日后事项/其他重要
                 单项金额超过营业收入 10%的
事项
   （1）同一控制下的企业合并
   参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被
合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
  （2）非同一控制下的企业合并
  参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。
  本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
  本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控
制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主
体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资
方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
  在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
  集团内部各公司之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总
额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、
归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
  对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，
视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
  本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排
相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净
资产享有权利的合营安排。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担
的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认
相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
  本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表
之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变
动风险很小的投资。
  （1） 外币交易
  本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记
账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算
为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的
外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变
动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率
折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算
差额。
  （2） 外币财务报表的折算
  外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与
费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在
其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
  （1） 金融工具的确认和终止确认
  本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资
产的一部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表内予以转销：1）收取金融资产
现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承
担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
     如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现
有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有
负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新
负债处理，差额计入当期损益。
     以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。交易日，是指本
集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
  （2） 金融资产分类和计量方法
     本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确
认时将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅
当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分
类。
     在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业
绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的
方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团对金融资产到期日前的出
售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
     在判断合同现金流量特征时，本集团判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿
付本金为基础的利息的支付，包含对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现
金流量相比是否具有显著差异，对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征
的公允价值是否非常小等。
     金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应
收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易
价格进行初始计量。
     对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入
当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
     金融资产的后续计量取决于其分类：
     金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在
特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此
类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
失，均计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应
收票据、其他应收款。
  本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部
分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不
需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
  除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与
套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包
括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
  本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资
产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  （3） 金融负债分类、确认依据和计量方法
  除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金
融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以
摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其
初始确认金额。
  金融负债的后续计量取决于其分类：
  以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工
具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行
后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由
本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综
合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用
风险变动的影响金额）计入当期损益。
  （4） 金融工具减值
  本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款进行减值处理并确认
损失准备。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
  整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违
约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后
工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
  对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、
应收票据、应收款项融资等应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照
相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用
简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资、其他应
收款）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用
损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集
团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率
计算利息收入。
  对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初
始确认后未显著增加。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资
产的定义等披露参见本附注“九、与金融工具相关风险”。
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  本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历
史还款数据并结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的
预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于
未来实际的减值损失金额。
  本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，
本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、
逾期信息、应收款项账龄等。
  ① 应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
  本集团以应收账款（与合同资产）的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款
情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与
合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团参考历史信
用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础评估其预期信用损
失。
  ②应收票据的组合类别及确定依据
  本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，
并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集
团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业
银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提
损失准备，与应收账款的组合划分相同。
  ③其他应收款、发放贷款和垫款的组合类别及确定依据
  根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团采用一般方法（三阶段
法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后
是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团
按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确
认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三
阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产
负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显
著增加。
  若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发
生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著
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高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单
项计提损失准备。
  当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直
接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转
回计入收回当期的损益。
  对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面
价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①本集团管理该金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金
融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转
移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①本集团管
理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付
本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额
计入当期损益。
  通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值
和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指
所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
  （5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
  本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免
以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有
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可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集
团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为
现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债
后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该
工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用
自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付
的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是
固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如
利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负
债。
  本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员
和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而
承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算
的义务，则该工具应当分类为金融负债。
  （6） 财务担保合同
  财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，本集团
向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允
价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金
额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行
后续计量。
  （7） 金融资产和金融负债的抵销
  本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满
足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认
金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
  本集团存货主要包括周转材料（含低值易耗品和包装物）、库存商品、房地产开
发成本、房地产开发产品等。
  存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存
货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用五五摊销法进行摊销。
  土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教、卫
生、行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际成
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本计入开发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
  资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净
值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
  期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
  库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等直接
用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
  （1） 合同资产
  合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决
于时间流逝之外的其他因素。合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，
详见本附注“三、11.（4）金融工具减值”。
  （2） 合同负债
  合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。同一合同
下的合同资产和合同负债以净额列示。
  （1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
  本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，
合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流
动资产和其他非流动资产中。
  合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形
资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项
资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制
造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
  合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同
取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计
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入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金
等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无
论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户
承担的除外。
  （2） 与合同成本有关的资产的摊销
  本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行
摊销，计入当期损益。
  （3） 与合同成本有关的资产的减值
  本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出
部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期
能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。计提减值准备后，
如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回
原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
  本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权
益性投资。
  （1）重大影响、共同控制的判断
  本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，
是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
  本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有
权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所
共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且
该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
  （2）会计处理方法
  本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
  通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终
控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的
净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
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  通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
  除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初
始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本。
  本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股
权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及
发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
  本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权
投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不
调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取
得投资当期损益。
  后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所
有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被
投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的
不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部
分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调
整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损
失义务的除外。
  本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
采用公允价值模式计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地
产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损
益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
  本集团投资性房地产有活跃的房地产交易市场，本集团能够从市场上获取类似房
地产的市场价格及相关信息，能够持续对投资性房地产的公允价值作出合理估计，因
此本集团选择以公允价值对投资性房地产进行后续计量。
  采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公
允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
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     对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允价值
无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本计
量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公
允价值计量。
     自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地
产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计
入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
     已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
     当投资性房地产被处置或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除
其账面价值和相关税费后计入当期损益。
     本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
     固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予
以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、装修工程、电子及电器设备、运输设备、
通用设备等。
     除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固
定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预
计净残值率、折旧率如下：
序号         类别      折旧年限(年)         预计残值率(%)   年折旧率(%)
     本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
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  在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固
定资产原值差异进行调整。
  在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
项目                       结转固定资产的标准
房屋及建筑物
          有极个别与设计或合同要求不相符的地方，也不影响其正常使用；
机器设备      需安装调试设备，于安装调试完成日转为固定资产。
  本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用
予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资
本化条件的资产包括需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销
售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的
资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费
用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
  在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金
额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款
的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
  本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件、商标权等，按取得时的实际成本
计量。其中：购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议
约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买
方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认
计量。
  土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；计算机软件、商标权和其
他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短
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者分期平均摊销。
  摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资
产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估
计变更处理。
  本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、
使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉及使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
  （1） 除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
  本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产
的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
  本集团以单项资产为基础估计其可收回金额，难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资
产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
  公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售
协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预
计未来现金流量现值时，管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
  （2） 商誉减值
  本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至
相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可
收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再
根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值。
  上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
  本集团的长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、
趸付房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他本集团已经支付但应由
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期及以后各期分摊的期限在 1 年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长
期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、趸付房屋租赁费、
自有经营场所装修支出的摊销期限与租赁期限保持一致，冠名使用费的摊销年限为合
同约定的受益期。
  本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
  短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会
计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资
产成本。
  离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，
分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取
职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象
计入当期损益或相关资产成本。
  辞退员工补偿系本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为
鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划
或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认
因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
  其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
  当与未决诉讼或仲裁、保证类质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件
时，本集团将其确认为预计负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很
可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日
对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
  预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
  非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计
量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确
定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
  财务担保合同形成的预计负债的会计处理方法见本附注“三、11.（6）财务担保合
同”。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  （1） 一般原则
  本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，
确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提
供并从中获得几乎全部的经济利益。
  履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品的承诺。本集团的履约
义务在满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时
点履行履约义务：①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济
利益；②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；③本集团履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。
履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发
生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收
入。本集团在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：①本集团就该
商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本集团已将该商品的
法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③本集团已将该商品实
物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④本集团已将该商品所有权上的主要风险
和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受
该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务
所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照
分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
  交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括
代第三方收取的款项以及预期将退还给客户款项。在确定交易价格时，本集团考虑可
变对价、合同中存在重大融资成分等因素的影响。
  合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最
佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入
极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价
格的可变对价金额。
  对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格
的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实
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际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款
间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
  本集团根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本集团从事
交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品前能够控制该商品
的，则本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，
按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价
总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确
定。
  对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向
客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金
额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品
预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退
货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每
一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新
计量。
  根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的商品提供质量保证，属于为向客
户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本集团按照本附注“三、24.预
计负债”进行会计处理。
  （2） 具体方法
  本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
对于附有销售退回条款的商品销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额为限。公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让时
的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，
确认一项资产。
  本集团自第三方取得商品控制权后再转让给客户，在交易过程中承担向客户转让
商品的主要责任、承担存货风险，并能有权自主决定所交易的商品的价格，则本集团
在该交易中的身份是主要责任人，按合同约定的本集团预期有权收取的对价总额确认
收入。若本集团承诺安排他人提供特定商品，在向客户提供特定商品前，本集团对特
定商品并无控制权，则本集团在该交易中的身份是代理人，按照安排他人向客户提供
特定商品而有权收取的佣金或手续费金额确认收入。
合同并备案；房地产开发产品已建造完工达到预期可使用状态并验收合格，达到了销
售合同约定的交付条件；本集团收到全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经
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济利益能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者根据购房合同约定的条件视
同客户接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公司将已收
到但未达到收入确认条件的房款计入合同负债科目，待符合上述收入确认条件后转入
营业收入科目，同时结转相关成本。
  政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币
性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资
金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。
  本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分
的，整体归类为与收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，与资
产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。用于补偿已发生的相关
成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务
实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外
收支。
  本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政
将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政
将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算
借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在
借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）；（2）财政将贴息资金直接
拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
  本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价
值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项
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目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的暂时性差异计算确认。
  本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时
性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
  本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
  本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚
未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应
纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，
因此存在不确定性。
  于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
  （1） 租赁的识别
  在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了
在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或
者包含租赁。
  合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别对各项单独租
赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人的，将租
赁和非租赁部分进行分拆后分别进行会计处理，各租赁部分分别按照租赁准则进行会
计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。本集团作为承租人
的，选择不分拆租赁和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并
为租赁，按照租赁准则进行会计处理；但是，合同中包括应分拆的嵌入衍生工具的，
本集团不将其与租赁部分合并进行会计处理。
  本集团部分租赁合同拥有续租选择权。本集团在评估是否合理确定将行使续租选
择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包
括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本
集团认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠（在合同期内，
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本集团进行或预期将进行重大租赁资产改良，租赁资产对本集团的运营重要，且不易
获取合适的替换资产，本集团能够合理确定将行使续租选择权），因此，租赁期中包
含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日后，如发生本集团可控范围内的重大事件或
变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应续租选择权的，本集团将对是否行使续
租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁期。
  （2） 本集团作为承租人
  除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资
产和租赁负债。
  使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成
本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之
前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为
拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定
重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
  本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式，以直线法对使用权资
产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使
用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁
期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权
资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
  本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决
于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择
权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择
权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
  在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无
法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利
率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除
外。
  在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；
支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余
值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择
权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变
动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
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  租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括
增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变
更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进
行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围
或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价
格按该合同情况调整后的金额相当。
  租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照
租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用
修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁
负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小
或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止
租赁的相关利得或损失计入当期损益；②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承
租人相应调整使用权资产的账面价值。
  对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低
价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价
值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计
入相关资产成本或当期损益。
  本集团作为售后租回交易中的卖方兼承租人，对相关标的资产转让是否构成销售
进行评估，具体依据见本附注“五、65.租赁”。
  本集团判断不构成销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收
入等额的金融负债。
  构成销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量
售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在
对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额
的方式不导致本集团确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失（租赁变更导致租
赁范围缩小或租赁期缩短的除外）。
  （3） 本集团为出租人
  本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全
部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
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  在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁
款的入账价值。
  租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含
利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的
利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计
入当期损益。
  在租赁期内各个期间，本集团采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租
赁收款额确认为租金收入。
  本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在
租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租
赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
  经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会
计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
  本集团作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本
集团，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的
资产的控制权已转移给本集团，资产转让构成销售，本集团对资产购买进行会计处理，
并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。
  本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续
使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
  本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发
生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完
成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。
本集团持有的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量
的投资性房地产、职工薪酬形成的资产外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
  本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本
集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件
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时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务
报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。后续资产负债表日持有待售的
非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为
持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
  持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的
处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
  终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期
损益。
  终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组
成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或
一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的
主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取
得的子公司。
  本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益
工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所
能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
  在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，
相关资产或负债的不可观察输入值。
  每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
  本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上
市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等，因此具有不确定性。
  本集团对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同以公允价值计量。但在有限
情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布
范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分
布范围内对公允价值的恰当估计。
  金融工具初始确认的公允价值（如果并非基于相同资产或负债在活跃市场中的报
价，也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术）与交易价格存在差异的，本集团将
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该公允价值与交易价格之间的差额递延。本集团根据某一因素在相应会计期间的变动
程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
  （1） 重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因                      审批程序             备注
《企业会计准则解释第 19 号》       本次会计政策变更是公司按照国家统一           注1
                       的会计制度要求进行的变更，无需提交
《企业会计准则解释第 20 号》       公司董事会和股东大会审议。               注2
  注 1：财政部于 2025 年 12 月 5 日发布《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕
过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理；③关于采用电子支付
系统结算的金融负债的终止确认；④关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披
露；⑤关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露。本
集团自 2026 年 1 月 1 日起施行，相关规定对本集团报告期内财务报表无重大影响。
  注 2：财政部于 2026 年 6 月 4 日发布《企业会计准则解释第 20 号》（财会〔2026〕
会计处理及相关披露。本集团自解释发布之日起施行，2026 年 1 月 1 日至本解释施行
日新增的本解释规定的业务，企业应当根据本解释进行调整，相关规定对本集团报告
期内财务报表无重大影响。
  （2） 重要会计估计变更
  本集团本期无重要会计估计变更。
   四、 税项
税种                      计税依据                  税率
增值税            应纳税增值额
消费税            应纳税销售额、销售商品重量
城市维护建设税        应缴流转税税额                   5%、7%
教育费附加          应缴流转税税额                   3%
地方教育费附加        应缴流转税税额                   2%
土地增值税          土地增值额                     30%-60%
               土地面积按大、中、小城市、县城等分 1.5 元-30.00 元/平方
土地使用税
               别规定               米
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
税种                      计税依据                税率
              自用房产以房产原值的 70%、80%或租
房产税                                1.2%、12%
              赁房产之租赁收入
企业所得税         应纳税所得额                15%、20%、25%
香港利得税         应纳税利得额                16.5%
关税            完税价格                  0%
  不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称                                      所得税税率
海南望海国际商业广场有限公司（以下简称“望海国际”）                   15%
海南望海国际广场商业管理有限公司（以下简称“望海商管”）                 20%
赤峰丰盈新合作商贸有限公司（以下简称“赤峰商贸”）                    20%
佛山市顺德区名建贸易有限公司（以下简称“名建贸易”）                   20%
海南顺客隆供应链管理有限公司（以下简称“海南顺客隆”）                  20%
广州市顺客隆超市有限公司（以下简称“广州顺客隆超市”）                  20%
珠海市顺客隆商业有限公司（以下简称“珠海顺客隆商业”）                  20%
广东省誉邦行供应链管理有限公司（以下简称“誉邦行供应链”）                20%
佛山市泛邦进出口有限公司（以下简称“泛邦进出口”）                    20%
佛山市顺德区澳中贸易有限公司（以下简称“澳中贸易”）                   20%
佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司（以下简称“骏乐商业”）                 20%
佛山市名加供应链管理有限公司（曾用名：肇庆市高要区名加贸易
有限责任公司，以下简称“名加供应链”）
肇庆顺客隆商业连锁有限公司（以下简称“肇庆顺客隆商业”）                 20%
肇庆市高要区乐通贸易有限公司（以下简称“乐通贸易”）                   20%
肇庆市端州区展兴贸易有限公司（以下简称“展兴贸易”）                   20%
海南大集进出口有限公司（以下简称“大集进出口”）                     20%
北京大集祥云电子商务有限公司（以下简称“大集祥云”）                   20%
海南宗嘉供应链管理有限公司（以下简称“宗嘉供应链”）                   20%
海南供销大集食品科技有限公司（以下简称“大集食品”）                   20%
供销大集集团（海南）物业服务有限公司（以下简称“海南物业服务”）             20%
除上述公司外其他公司                                   25%
  （1）根据《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》
（财税〔2020〕31 号）、《财政部税务总局关于延续实施海南自由贸易港企业所得税
本）》，符合条件的企业自 2020 年度至 2027 年度可享受减按 15%的税率征收企业所得
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
税。本集团下属公司望海国际系经认定的零售企业，同时属于注册在海南自由贸易港
并实质性运营的鼓励类产业企业，自 2021 年起可享受 15%的优惠税率。
  （2）根据《中华人民共和国增值税法》第二十四条规定以及财政部、国家税务总
局颁布的《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》(财税〔2011〕137 号)和财
政部、国家税务总局颁布《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》
(财税〔2012〕75 号)，本集团销售的部分鲜活肉蛋产品和蔬菜免征增值税。
  （3）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费
政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027
年 12 月 31 日，对符合相应条件的企业减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建
设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教
育费附加、地方教育附加（简称“六税两费”）。本集团下属企业望海商管、赤峰商
贸、名建贸易、海南顺客隆、广州顺客隆超市、珠海顺客隆商业、誉邦行供应链、泛
邦进出口、澳中贸易、骏乐商业、名加供应链、肇庆顺客隆商业、乐通贸易、展兴贸
易、大集进出口、大集祥云、海南物业服务、宗嘉供应链和大集食品享受城市维护建
设税、房产税、城镇土地使用税、教育费附加及地方教育附加减半征收优惠。
  （4）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费
政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027
年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本集团下属企业望海商管、赤峰商贸、
名建贸易、海南顺客隆、广州顺客隆超市、珠海顺客隆商业、誉邦行供应链、泛邦进
出口、澳中贸易、骏乐商业、名加供应链、肇庆顺客隆商业、乐通贸易、展兴贸易、
大集进出口、大集祥云、海南物业服务、宗嘉供应链和大集食品符合上述政策要求，
可享受按 20%的税率征收企业所得税。
  （5）根据《财政部海关总署税务总局关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》
（财关税〔2016〕18 号）以及《关于完善跨境电子商务零售进口税收政策的通知》
（财关税〔2018〕49 号），跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值为人民币 5,000
元，个人年度交易限值为人民币 26,000 元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口
商品，关税税率暂设为 0%；进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税
额的 70%征收。本集团下属企业海南供销大集数字科技产业有限公司符合该政策要求，
限值内的进口环节增值税、消费税可享受按应纳税额的 70%征收，关税按照 0%征收。
  （6）根据《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政
策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 5 号）文件有关规定，自 2023 年 1 月 1 日
起至 2027 年 12 月 31 日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓
储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的 50%计征城镇土地使用税。本集团下
属公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司、湖南新合作湘中物流有限公司、
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
麻阳供销商贸物流有限公司、平江供销商贸物流有限公司、邵阳县智慧供销商贸物流
有限公司和供销商贸物流（怀化）有限公司符合上述政策要求，可享受该政策优惠。
   五、合并财务报表主要项目注释
   下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2026 年 1 月 1 日，
“期末”系指 2026 年 6 月 30 日，“本期”系指 2026 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”
系指 2025 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
项目                       期末余额                 期初余额
现金                                52,688.97        166,844.87
银行存款                        630,172,028.39      568,434,765.52
其他货币资金                      183,893,643.95      187,489,655.51
存放财务公司款项                         869,722.08            966.47
合计                          814,988,083.39      756,092,232.37
   (1)其他货币资金明细
项目                                            期末余额
房企保证金及监管资金                                      141,585,734.66
尚未到期的定期存款                                        20,000,000.00
司法冻结款                                            12,072,118.63
质押的定期存单                                           4,033,156.12
履约保函保证金                                           2,352,303.84
银联卡、信用卡等消费款                                       2,414,907.39
共管账户                                               464,507.81
其他                                                 970,915.50
合计                                              183,893,643.95
项目                        期末余额                期初余额
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：权益工具投资                    91,559,081.77      177,333,878.03
      结构性存款                 116,000,000.00      102,000,000.00
合计                          207,559,081.77      279,333,878.03
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
   (1)应收账款按账龄列示
账龄                        期末余额                        期初余额
合计                          468,628,322.58                506,747,797.04
   (2)应收账款按坏账计提方法分类列示
                                          期末余额
类别                        账面余额                         坏账准备
                       金额            比例(%)         金额             比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款       365,203,967.80       77.93 365,203,967.80      100.00
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
其中：账龄组合             102,740,447.92       21.92   7,626,419.34          7.42
        无风险组合          683,906.86         0.15           0.00          0.00
合计                  468,628,322.58      100.00 372,830,387.14      —
   （续）
                                          期初余额
类别                        账面余额                         坏账准备
                       金额            比例(%)          金额            比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款       369,677,508.90       72.95   369,677,508.90    100.00
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
其中：账龄组合             136,328,044.19       26.90     9,319,033.34        6.84
        无风险组合          742,243.95         0.15             0.00        0.00
合计                  506,747,797.04      100.00   378,996,542.24     —
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                 期初余额                                       期末余额
单位名称                                                                       计提
                                                                               计提
          应收账款           坏账准备             应收账款               坏账准备          比例
                                                                               理由
                                                                           （%）
单位 1    198,584,000.00 198,584,000.00 198,584,000.00 198,584,000.00 100.00
单位 2    103,560,668.26 103,560,668.26 100,350,183.39 100,350,183.39 100.00 预计
                                                                           无法
单位 3     21,666,000.00 21,666,000.00 21,666,000.00 21,666,000.00 100.00 收回
单位 4     19,496,887.00 19,496,887.00 19,496,887.00 19,496,887.00 100.00
                                                       期末余额
账龄
                               应收账款                    坏账准备              计提比例（%）
合计                            102,740,447.92            7,626,419.34        —
                                                       期末余额
组合名称
                               应收账款                    坏账准备              计提比例（%）
其他无回收风险的应收账款                        683,906.86                    0.00             0.00
合计                                  683,906.86                    0.00      —
   注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内等无回收风险之款项，因此未计提
坏账准备。
   (3)应收账款本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                       本期变动金额
类别                期初余额
                                             计提                          收回或转回
坏账准备              378,996,542.24                  -1,509,565.80                 3,657.00
合计                378,996,542.24                  -1,509,565.80                 3,657.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  （续）
                          本期变动金额
     类别                                                       期末余额
               转销或核销          外币报表折算             其他
坏账准备             363,149.58     -3,210,484.87 -1,079,297.85 372,830,387.14
合计               363,149.58     -3,210,484.87 -1,079,297.85 372,830,387.14
  (4)本期实际核销的应收账款
项目                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                      363,149.58
  上述应收账款核销，已履行管理层审批手续。
  (5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
  按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 347,011,893.05 元，占应收账款
期末余额合计数的 74.05%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 340,442,811.52 元。
项目                            期末余额                     期初余额
应收利息                                     0.00                         0.00
应收股利                                     0.00                         0.00
其他应收款                          198,097,446.62              373,723,889.68
合计                             198,097,446.62              373,723,889.68
  (1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质                          期末余额                     期初余额
往来款                            231,976,745.48              252,764,065.15
股票、股权、土地转让款                    125,672,134.20              304,754,725.20
租金                             126,314,015.37              126,055,539.57
保证金、押金及备用金                      46,994,631.62               48,651,834.43
其他                              69,927,128.45               83,867,209.57
合计                             600,884,655.12              816,093,373.92
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
   (2)其他应收款按账龄列示
账龄                        期末余额                       期初余额
合计                            600,884,655.12             816,093,373.92
   (3)其他应收款按坏账计提方法分类列示
                                        期末余额
类别                        账面余额                       坏账准备
                      金额            比例(%)         金额            比例(%)
单项计提坏账准备的其他应
收款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
其中：账龄组合            254,959,025.67      42.43   138,923,369.56     54.49
        无风险组合       72,545,977.85      12.07             0.00      0.00
合计                 600,884,655.12     100.00   402,787,208.50    —
   （续）
                                        期初余额
类别                        账面余额                       坏账准备
                      金额            比例(%)         金额            比例(%)
单项计提坏账准备的其他应
收款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
其中：账龄组合            262,623,792.67      32.18   148,691,846.19     56.62
        无风险组合      251,759,662.38      30.85             0.00      0.00
合计                 816,093,373.92     100.00   442,369,484.24    —
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                期初余额                                         期末余额
单位名称                                                                       计提比例 计提
         账面余额            坏账准备            账面余额               坏账准备
                                                                           （%） 理由
单位 1    40,006,977.10   32,005,581.68   47,636,771.30      38,120,958.64     80.00
单位 2    44,000,000.00   44,000,000.00   44,000,000.00      44,000,000.00    100.00
单位 3    26,091,515.95   26,091,515.95   26,091,515.95      26,091,515.95    100.00
                                                                                   预计
单位 4    25,991,375.51   25,991,375.51   25,991,375.51      25,991,375.51    100.00 无法
                                                                                   收回
单位 5    14,341,650.00   14,341,650.00   14,341,650.00      14,341,650.00    100.00
单位 6    13,445,100.19   13,445,100.19   13,445,100.19      13,445,100.19    100.00
单位 7    29,040,000.00   29,040,000.00             0.00              0.00      0.00
                                                     期末余额
账龄                                                                          计提比例
                                其他应收款                    坏账准备
                                                                             （%）
合计                              254,959,025.67           138,923,369.56       —
                                                     期末余额
组合名称                                                                        计提比例
                                其他应收款                    坏账准备
                                                                             （%）
定金押金及保证金                          37,320,206.36                    0.00               0.00
其他无回收风险的其他应收款                     35,225,771.49                    0.00               0.00
合计                                72,545,977.85                    0.00               0.00
   注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内等无回收风险之款项，因此未计提
坏账准备。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (4)其他应收款坏账准备计提情况
                    第一阶段                   第二阶段                  第三阶段
坏账准备                       整个存续期预期 整个存续期预期                                             合计
                 未来 12 个月预
                           信用损失(未发生 信用损失(已发生
                  期信用损失
                             信用减值)    信用减值)
期初余额                  2,819,464.51         28,198,145.63        411,351,874.10    442,369,484.24
本期计提                    536,629.00         -9,695,280.63          8,761,652.07        -396,999.56
本期转回                 -2,385,621.37                   0.00            -4,200.00      -2,389,821.37
本期核销                           0.00                  0.00       -35,730,342.06     -35,730,342.06
其他变动                           0.00                  0.00        -1,065,112.75      -1,065,112.75
期末余额                    970,472.14         18,502,865.00        383,313,871.36    402,787,208.50
     各阶段划分依据：第一阶段：初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具（包
括在资产负债表日信用风险较低的金融工具）；第二阶段：自初始确认后信用风险发
生显著增加的金融工具，但未发生信用减值（不存在表明发生信用损失的客观证据）；
第三阶段：在资产负债表日发生信用减值的金融工具（存在表明发生信用损失的客观
证据）。
     (5)其他应收款本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                            本期变动金额
类别      期初余额                                                    外币报                    期末余额
                       计提             转回        转销或核销                      其他
                                                                表折算
坏账
准备
合计 442,369,484.24 -396,999.56 2,389,821.37      35,730,342.06       0.00 -1,065,112.75 402,787,208.50
     (6)本期实际核销的其他应收款
项目                                                                          核销金额
实际核销的其他应收款                                                                          35,730,342.06
     上述其他应收款核销，已履行管理层审批手续。
     其中重要的其他应收账款核销情况：
                                                                                      是否由关联
 单位名称         款项性质          核销金额                核销原因             履行的核销程序
                                                                                       交易产生
 单位 1          往来款         33,619,000.61     对方工商注销                内部审批核销                  否
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                     占其他应收款期
单位                                                                     坏账准备期末
            款项性质           期末余额                 账龄   末余额合计数的
名称                                                                       余额
                                                      比例（%）
单位 1    运营补贴               61,200,000.00 5 年以上             10.18         61,200,000.00
单位 2    租金                 47,636,771.30 0-3 年             7.93          38,120,958.64
单位 3    股权转让款              44,000,000.00 5 年以上             7.32          44,000,000.00
        土地转让款及                             3-4 年、5
单位 4                       38,995,948.00                   6.49          35,530,729.00
        保证金                                年以上
单位 5    租金                 31,223,772.95 0-3 年             5.20           3,421,298.55
合计            —          223,056,492.25         —         37.12        182,272,986.19
     (1)预付款项账龄
                        期末余额                                   期初余额
项目
                  金额            比例（%）                   金额             比例（%）
合计           203,629,575.07                100.00    122,240,561.55            100.00
     (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 163,820,183.41 元，占预付款
项期末余额合计数的 80.45%。
     (1)存货分类
                                             期末余额
项目                              其中：借款
              账面余额                                   跌价准备               账面价值
                               费用资本化金额
开发成本        3,204,686,044.62      1,955,542.29       479,596,305.30   2,725,089,739.32
开发产品        2,114,269,732.97     26,746,106.66       404,398,522.98   1,709,871,209.99
库存商品         102,376,881.08                  0.00     11,145,588.09     91,231,292.99
周转材料            2,025,492.80                 0.00         70,866.76       1,954,626.04
合计          5,423,358,151.47     28,701,648.95       895,211,283.13   4,528,146,868.34
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  （续）
                                    期初余额
项目                          其中：借款
          账面余额                              跌价准备               账面价值
                           费用资本化金额
开发成本    3,649,080,653.60     4,269,669.39   479,596,305.30   3,169,484,348.30
开发产品    1,507,094,632.62    20,674,007.75   404,974,023.95   1,102,120,608.67
库存商品     144,572,022.54              0.00     6,449,754.68    138,122,267.86
发出商品        4,814,420.80             0.00      922,925.00        3,891,495.80
周转材料        2,237,441.18             0.00      104,264.05        2,133,177.13
合计      5,307,799,170.74    24,943,677.14   892,047,272.98   4,415,751,897.76
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (2)开发成本
                                              预计       预计总投资
项目名称                               开工时间                             期末余额               期初余额
                                             竣工时间       (亿元)
湖南湘中国际物流园-工业原料及产品展示交易中心            2015.8    2027.5          6.45    625,092,182.66     623,511,200.56
天津宁河易 OD 现代产业孵化园项目                 2017.6      —            28.37    553,343,206.79     553,343,206.79
湖南湘中国际物流园-家居家饰展示交易中心               尚未开工        —            14.86    427,218,538.82     427,218,538.82
怀化三农产业园项目                          2024.7    2027.6         16.85    390,350,104.09     626,174,914.54
湖南湘中国际物流园-五金机电展示交易中心               尚未开工        —             7.52    328,773,739.47     328,769,581.05
湖南湘中国际物流园-生活配套小区                   尚未开工        —            10.68    311,659,074.60     311,659,074.60
公安县集采集配中心项目                        2025.1    2026.8          2.22    148,079,282.15     113,569,258.15
乌鲁木齐市天山区新华北路一中山路平急两用地下空间开发项目（一期）   尚未开工        —             8.80    102,624,856.54     100,479,957.57
天津宁河海航社区项目                         2015.8      —             3.29     89,851,603.48      89,851,603.48
威海市县域集采集配中心项目                      2025.5    2026.10         1.44     80,956,597.57      75,237,735.28
永州市冷水滩区零陵中路地下空间开发暨平战结合人防工程         尚未开工        —             3.68     54,240,491.05      53,000,118.24
邵阳县智慧商贸流通产业园（三期）                   尚未开工        —             1.92     51,958,460.00      51,958,460.00
毕节市文博路平急两用地下空间开发项目                 尚未开工        —             2.30     21,207,523.82                0.00
醴陵瓷城大道-青云路单建式平战结合人防工程车库            尚未开工        —             0.49     12,570,189.19      12,570,189.19
伊宁市解放西路地下空间开发项目（二期）                尚未开工        —             2.30      6,760,194.39       6,760,194.39
芷江商贸物流园项目                          2024.10   2026.2          2.32               0.00    173,887,266.23
贵阳云岩区黔灵山公园项目                       2025.3    2026.6          2.22               0.00    101,089,354.71
合计                                   —         —        —           3,204,686,044.62   3,649,080,653.60
     注：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察以及拆迁等支出。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (3)开发产品
项目名称                              竣工时间      期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
怀化三农产业园项目                         2026.5              0.00   323,613,873.38      781,136.82    322,832,736.56
湖南湘中国际物流园-大宗陶瓷展示交易中心              2016.12   279,363,659.42             0.00     2,062,343.85   277,301,315.57
邵阳县智慧商贸流通产业园（一期）                  2025.1    227,650,563.58        23,135.64     5,550,803.44   222,122,895.78
天津宁河海航社区一期                        2016.12   211,681,274.00             0.00             0.00   211,681,274.00
麻阳智慧商贸流通产业园                       2025.8    193,956,633.84             0.00     3,359,928.89   190,596,704.95
芷江商贸物流园项目                         2026.2              0.00   188,067,652.34      920,881.08    187,146,771.26
青岛万邦中心                            2011.1    177,459,006.81             0.00             0.00   177,459,006.81
平江智慧商贸流通产业园                       2025.5    171,943,628.89      192,509.08      1,764,329.06   170,371,808.91
贵阳云岩区黔灵山公园项目                      2026.6              0.00   165,297,063.54    48,334,645.52   116,962,418.02
宜都智慧商贸流通产业园                       2025.6     77,434,737.98             0.00     8,569,801.55    68,864,936.43
湖南湘中国际物流园多式联运中心                   2017.11    62,564,102.25             0.00             0.00    62,564,102.25
天津宁河海航社区二期                        2017.12    61,607,019.39             0.00             0.00    61,607,019.39
攀枝花星悦茂地下空间开发项目                    2025.12    12,013,058.87     1,261,062.14     3,063,298.39    10,210,822.62
冷水江市锑都中路单建式平战结合人防工程               2021.7      6,100,388.79     3,956,531.97             0.00    10,056,920.76
伊宁市解放西路地下空间开发项目（一期）               2025.12     7,594,862.35     1,139,822.69     1,271,777.05     7,462,907.99
湖南湘中国际物流园-信息服务中心一期临街商铺            2016.8      8,878,623.19             0.00     2,505,532.77     6,373,090.42
醴陵瓷城大道-青云路单建式平战结合人防工程             2023.12     4,082,340.61      508,158.04              0.00     4,590,498.65
黔西市莲城大道地下空间开发利用项目                 2025.9              0.00     1,198,351.00             0.00     1,198,351.00
隆回县桃洪中路单建式平战结合人防工程                2020.12     1,125,201.44             0.00             0.00     1,125,201.44
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称                                        竣工时间               期初余额                   本期增加             本期减少             期末余额
凤凰县 15293、15142 平战结合人防工程                    2017.9                  1,087,789.58                0.00             0.00      1,087,789.58
谷城县县府街单建式平战结合人防工程                           2020.7                       964,154.95             0.00             0.00        964,154.95
张家界市 15081 平战结合人防工程一期                       2015.7                       667,795.73             0.00             0.00        667,795.73
开阳县磷都大道暨单建式平战结合人防工程                         2022.6                       410,742.22      101,418.95              0.00        512,161.17
孝感市城站路单建式平战结合人防工程                           2021.6                       509,048.73             0.00             0.00        509,048.73
合计                                           —                1,507,094,632.62        685,359,578.77    78,184,478.42   2,114,269,732.97
     (4)存货跌价准备
                                                       本期增加                                     本期减少
项目                         期初余额                                                                                         期末余额
                                                 计提                       其他          转回或转销             其他
开发成本                       479,596,305.30                    0.00              0.00             0.00             0.00     479,596,305.30
开发产品                       404,974,023.95                    0.00              0.00       575,500.97             0.00     404,398,522.98
库存商品                         6,449,754.68            4,728,647.71              0.00        32,814.30             0.00      11,145,588.09
发出商品                          922,925.00                     0.00              0.00       922,925.00             0.00               0.00
周转材料                          104,264.05                     0.00              0.00             0.00       33,397.29           70,866.76
合计                         892,047,272.98            4,728,647.71              0.00     1,531,240.27       33,397.29      895,211,283.13
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (5)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
                                                                       本期减少                               本期确认资本化
项目名称                              期初余额            本期增加                                     期末余额
                                                                 出售减少         其他减少                        金额的资本化率
青岛万邦中心                             6,491,942.35          0.00          0.00         0.00   6,491,942.35      —
天津宁河海航社区一期                         5,637,740.43          0.00          0.00         0.00   5,637,740.43      —
怀化三农产业园项目                          1,381,772.31   1,829,658.62         0.00     3,509.75   3,207,921.18     2.75%
贵阳云岩区黔灵山公园项目                        632,931.25    2,189,570.07   825,329.85         0.00   1,997,171.47     3.45%
湖南湘中国际物流园-大宗陶瓷展示交易中心               2,984,785.09          0.00     17,317.58         0.00   2,967,467.51      —
邵阳县智慧商贸流通产业园（一期）                   1,676,950.77          0.00     36,950.37     3,938.67   1,636,061.73      —
平江智慧商贸流通产业园                        1,540,319.71          0.00          0.00    15,765.80   1,524,553.91      —
麻阳智慧商贸流通产业园                        1,134,765.77          0.00      9,515.02    10,142.63   1,115,108.12      —
湖南湘中国际物流园-工业原料及产品展示交易中心            1,063,263.39          0.00          0.00         0.00   1,063,263.39      —
芷江商贸物流园项目                           960,126.78      98,410.05          0.00     5,182.82   1,053,354.01     2.47%
宜都智慧商贸流通产业园                         837,775.45           0.00     83,495.97     9,221.71    745,057.77       —
公安县集采集配中心项目                         213,690.74     464,895.24          0.00         0.00    678,585.98      2.68%
冷水江市锑都中路单建式平战结合人防工程                 225,808.20           0.00          0.00         0.00    225,808.20       —
威海市县域集采集配中心项目                        17,884.92     195,808.00          0.00         0.00    213,692.92      2.85%
天津宁河海航社区二期                           73,611.33           0.00          0.00         0.00     73,611.33       —
张家界市 15081平战结合人防工程项目（一期）             56,468.97           0.00          0.00         0.00     56,468.97       —
孝感市城站路单建式平战结合人防工程                    13,839.68           0.00          0.00         0.00     13,839.68       —
合计                                24,943,677.14   4,778,341.98   972,608.79    47,761.38 28,701,648.95       —
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (1) 持有待售处置组                                              单位：万元
                      期末账面价           期末公允         预计处      预计处置
项目              类别
                        值              价值          置费用       时间
         划分为持有待售资产      37,273.77
世纪阳光
 处置组
         划分为持有待售负债      18,928.85
光商厦有限公司（以下简称“世纪阳光”）全部股权，并签订产权交易合同及过渡期
安排，截至报告期末尚未完成股权交割，根据企业会计准则规定，将世纪阳光相关资
产、负债重分类至持有待售资产、持有待售负债列报。
项目                     期末余额                        期初余额
预交增值税及待抵扣进项税              317,839,508.49                297,318,190.93
预交税金及附加                    17,960,200.47                 16,353,022.10
预交企业所得税                        5,287,386.77              12,760,109.38
其他                             1,714,414.38               4,187,763.82
合计                        342,801,510.11                330,619,086.23
  (1)发放贷款和垫款按担保物类别分布情况
项目                     期末余额                        期初余额
房地产抵押贷款                   162,521,162.96                162,521,162.96
动产质押贷款                         6,188,192.44               6,188,192.44
财产权利质押贷款                   43,283,947.66                 48,083,947.66
保证贷款                           1,000,000.00               1,000,000.00
发放贷款和垫款小计                 212,993,303.06                217,793,303.06
应收利息                                  0.00                        0.00
发放贷款和垫款合计                 212,993,303.06                217,793,303.06
减：贷款减值准备                  212,933,023.06                217,733,023.06
贷款净额                             60,280.00                   60,280.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (2)风险特征分类
                     期末余额                                           期初余额
类别                                           计提                                         计提
         账面金额              减值准备              比例          账面金额           减值准备            比例
                                            （%）                                        （%）
关注类              0.00                0.00       0.00            0.00            0.00    0.00
次级类              0.00                0.00       0.00            0.00            0.00    0.00
可疑类        301,400.00          241,120.00      80.00      301,400.00     241,120.00    80.00
损失类     212,691,903.06 212,691,903.06         100.00 217,491,903.06 217,491,903.06 100.00
合计      212,993,303.06 212,933,023.06          —       217,793,303.06 217,733,023.06   —
     (3)已逾期未收回的贷款
                                                    期末余额
类别             逾期 1 天          逾期 90 天         逾期 360 天
                                                                逾期 3 年
                至 90 天          至 360 天          至3年                              合计
                                                                 以上
               (含 90 天)        (含 360 天)        (含 3 年)
房地产抵押贷款                 0.00           0.00        301,400.00 162,219,762.96 162,521,162.96
动产质押贷款                  0.00           0.00             0.00    6,188,192.44    6,188,192.44
财产权利质押贷
款
信用贷款                    0.00           0.00             0.00    1,000,000.00    1,000,000.00
合计                      0.00           0.00        301,400.00 212,691,903.06 212,993,303.06
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (1)其他权益工具投资情况
                                       本期增减变动
                                                                                                       指定为以公
                                       本期计     本期计                                   本期确 本期末累计计 本期末累计计 允价值计量
项目           期初余额                      入其他     入其他                    期末余额           认的股 入其他综合收 入其他综合收 且其变动计
                        追加      减少
                                       综合收     综合收       其他                          利收入  益的利得   益的损失  入其他综合
                        投资      投资
                                       益的利     益的损                                                     收益的原因
                                        得       失
遵义市新合作发
展有限公司
海航期货股份有
限公司
四川杨天生物药
业股份有限公司
织金新合作城市                                                                                                                   公司出于战
地下空间发展有 1,207,029.00     0.00   0.00    0.00    0.00          0.00    1,207,029.00    0.00   1,107,029.00            0.00 略投资目的
限公司                                                                                                                       而计划长期
湘乡新合作城市                                                                                                                   持有的投资
地下空间开发建 1,078,982.00     0.00   0.00    0.00    0.00          0.00    1,078,982.00    0.00    878,982.00             0.00
设有限公司
长安银行股份有
限公司
娄底市供销智慧
物流有限公司
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                            本期增减变动
                                                                                                              指定为以公
                                            本期计     本期计                                     本期确 本期末累计计 本期末累计计 允价值计量
项目            期初余额                          入其他     入其他                     期末余额            认的股 入其他综合收 入其他综合收 且其变动计
                             追加      减少
                                            综合收     综合收        其他                           利收入  益的利得   益的损失  入其他综合
                             投资      投资
                                            益的利     益的损                                                       收益的原因
                                             得       失
赤水新合作地下
空间发展有限公        998,724.00     0.00   0.00    0.00    0.00           0.00      998,724.00          0.00    898,724.00              0.00
司
广东樵兴园农业
科技有限公司
合计           58,755,364.70    0.00   0.00    0.00    0.00 -1,000,000.00    57,755,364.70          0.00   2,902,434.00    51,786,617.95     —
                                           本期增减变动
                                            其他    宣告发
                 期初余额（账 减值准备期初       权益法下确     其他                                                                  期末余额                  减值准备
被投资单位                          追加 减少        综合    放现金 计提减值准                                                     其 （账面价值）
                  面价值）    余额         认的投资损     权益                                                                                        期末余额
                               投资 投资        收益    股利或   备                                                       他
                                       益       变动
                                            调整     利润
一、联营企业
掌合天下（北京）信
息技术有限公司
湖南友阿电器有限公
司
湖南新合作优享商贸
有限公司
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                          本期增减变动
                                           其他    宣告发
                期初余额（账 减值准备期初       权益法下确     其他                                              期末余额               减值准备
被投资单位                         追加 减少        综合    放现金 计提减值准                                 其 （账面价值）
                 面价值）    余额         认的投资损     权益                                                                 期末余额
                              投资 投资        收益    股利或   备                                   他
                                      益       变动
                                           调整     利润
二、合营企业
海南海粮供应链管理
有限公司
三、子公司
广东海航乐万家连锁
超市有限公司（注            0.00 68,312,891.39    0.00 0.00         0.00   0.00 0.00   0.00   0.00 0.00           0.00   68,312,891.39
南通家得利企业管理
有限公司（注 2）
合计        130,470,990.56 662,026,605.90   0.00 0.00 1,021,094.30   0.00 0.00   0.00   0.00 0.00 131,492,084.86 562,026,605.90
   注 1：本集团下属公司广东海航乐万家连锁超市有限公司（以下简称“广东乐万家”）因债权人申请进入破产清算程序，根据 2022 年 10 月《海
南第一中级人民法院决定书》〔(2022)琼 96 破 3 号〕，确定立信长江（海南）会计师事务所（普通合伙）为破产案管理人，本集团对广东乐万家
丧失控制权，不再纳入合并范围，截至本财务报告出具日，广东乐万家破产清算尚在进行中。
   注 2：本集团下属公司南通家得利企业管理有限公司（以下简称“南通家得利”）因债权人申请进入破产清算程序，根据 2023 年 4 月《海南省
第一中级人民法院决定书》〔(2022)琼 96 破 6 号〕，确定山东求是和信律师事务所为破产案管理人，至此本集团对南通家得利丧失控制权，不再
纳入合并范围。根据 2024 年 10 月《海南省第一中级人民法院裁定书》〔(2022)琼 96 破 6 号之二〕，由于债务人财产不足以清偿破产费用，法院
裁定终结破产程序。南通家得利工商注销手续已于 2026 年 3 月完成，本期本集团核销对南通家得利的投资。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                                       期末余额                 期初余额
海航集团破产重整专项服务信托（注）                       8,716,530,386.83     8,940,879,850.16
合计                                      8,716,530,386.83     8,940,879,850.16
  注：因海航集团破产重整专项服务信托计划存续期限为 10 年，根据《企业会计准
则第 22 号—金融工具确认和计量》，公司将受领的专项服务信托分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，报表列示于其他非流动金融资产。
  (1)采用公允价值模式计量的投资性房地产
                    房屋、建筑物                在建投资性
项目                                                              合计
                    及土地使用权                 房产
一、期初余额              12,286,060,478.17    212,910,843.00     12,498,971,321.17
二、本期变动                -731,028,247.31               0.00      -731,028,247.31
加：固定资产转入               48,845,818.40                0.00       48,845,818.40
  存货转入                 35,921,027.10                0.00       35,921,027.10
减：处置                   13,595,666.58                0.00       13,595,666.58
  企业合并减少（注）           420,377,000.00                0.00      420,377,000.00
  转入持有待售资产            238,253,400.00                0.00      238,253,400.00
加：公允价值变动              -143,569,026.23               0.00      -143,569,026.23
三、期末余额              11,555,032,230.86    212,910,843.00     11,767,943,073.86
  注：企业合并减少系，2026 年 6 月本集团控股子公司长春美丽方民生购物中心有
限公司（以下简称“长春美丽方”）通过公开挂牌方式完成股权转让，已经办理完成
股权变更登记手续，长春美丽方不再纳入本集团合并报表范围，其持有的投资性房地
产随合并范围减少予以转出。
  (2)本期转换投资性房地产且采用公允价值计量
  本期本集团持有的贵阳云岩区黔灵山公园项目竣工并用于对外出租，冷水江人防
商业街部分房产、海南望海国际广场部分房产改为出租，故将上述对外租赁的房产自
存货、固定资产科目转入投资性房地产，并采用公允价值计量，转换日公允价值超过
其账面价值之间的差额 6,616.82 万元计入其他综合收益。
  (3)未办妥产权证书的投资性房地产
项目                        账面价值                    未办妥产权证书原因
C 区多式联运中心出租型物业             529,356,600.00                  尚未办理
富力房产 166 处                 248,019,100.00                  尚未办理
海航城一期房产                     22,467,240.00                  尚未办理
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (1)固定资产明细表
项目                 房屋建筑物             通用设备           运输设备            电子电器设备            其他设备             装修工程              合计
一、账面原值
（1）购置                        0.00       59,489.12      42,193.18       942,116.01       191,412.78         5,995.98     1,241,207.07
（2）存货转入              1,114,761.52            0.00            0.00             0.00             0.00            0.00     1,114,761.52
（3）在建工程转入           12,603,274.35            0.00            0.00             0.00             0.00      37,458.71     12,640,733.06
（4）其他增加                      0.00            0.00            0.00             0.00       15,554.21             0.00        15,554.21
（1）处置或报废                     0.00     165,824.62     1,676,315.66     5,933,035.88     1,867,180.80     681,070.46     10,323,427.42
（2）转入投资性房地产        102,198,624.54            0.00            0.00             0.00             0.00            0.00   102,198,624.54
（3）企业合并减少                    0.00            0.00            0.00      637,867.29        64,700.00      814,863.00      1,517,430.29
（4）转入持有待售资产        190,016,050.44            0.00            0.00    12,969,297.81       23,543.75    35,900,942.41   238,909,834.41
（5）其他减少                 15,554.21        6,889.12      11,286.78           277.71          2,219.95            0.00        36,227.77
二、累计折旧
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                房屋建筑物              通用设备           运输设备            电子电器设备            其他设备             装修工程              合计
（1）计提              53,637,215.98      816,267.65     1,239,897.21     1,579,698.80     3,994,012.12    4,500,833.13    65,767,924.89
（1）处置或报废                     0.00     139,494.68     1,549,397.52     5,637,769.08     1,783,402.97     659,184.57      9,769,248.82
（2）转入投资性房地产        51,340,429.65             0.00            0.00             0.00             0.00            0.00    51,340,429.65
（3）企业合并减少                    0.00            0.00            0.00      523,740.04        62,759.00      790,417.11      1,376,916.15
（4）转入持有待售资产        70,602,415.47             0.00            0.00    12,049,670.20         5,511.04   31,327,965.65   113,985,562.36
（5）其他减少                      0.00        6,732.39      11,131.32            58.63          7,492.97            0.00        25,415.31
三、减值准备
（1）处置或报废                     0.00         833.68       19,708.20          2,168.90      329,856.16       21,474.36       374,041.30
（2）转入投资性房地产          2,012,376.49            0.00            0.00             0.00             0.00            0.00     2,012,376.49
（3）转入持有待售资产        12,084,168.33             0.00            0.00        16,168.22         2,941.59            0.00    12,103,278.14
四、账面价值
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (2)通过经营租赁租出的固定资产
项目                                          期末账面价值
房屋建筑物                                          698,531,345.56
合计                                             698,531,345.56
  (3)未办妥产权证书的固定资产
项目                     账面价值                未办妥产权证书原因
解放路后院停车楼                   57,040,543.72     尚未办理
项目                     期末余额                  期初余额
在建工程                       59,081,564.12        66,437,469.70
合计                         59,081,564.12        66,437,469.70
项目                    房屋建筑物                   合计
一、账面原值
（1）租入                      38,597,893.01        38,597,893.01
（1）处置                      44,804,601.33        44,804,601.33
（2）合同变更                    15,944,578.21        15,944,578.21
二、累计折旧
（1）计提                      25,260,702.33        25,260,702.33
（1）处置                      37,312,807.52        37,312,807.52
（2）合同变更                    15,944,578.21        15,944,578.21
三、减值准备
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                                  房屋建筑物                             合计
（1）计提                                                0.00                           0.00
（1）处置                                         4,572,498.93                  4,572,498.93
四、账面价值
                                计算机软件
项目             土地使用权                             商标权           其他              合计
                                 使用权
一、账面原值
（1）购置                    0.00     271,828.07            0.00        0.00       271,828.07
（1）处置                    0.00   6,655,911.42            0.00        0.00     6,655,911.42
（2）转入持有
待售资产
二、累计摊销
（1）计提            6,870,154.11     943,048.08    2,402,433.16   781,999.98 10,997,635.33
（1）处置                    0.00   6,655,911.42            0.00        0.00     6,655,911.42
（2）转入持有
待售资产
三、减值准备
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                计算机软件
项目             土地使用权                            商标权               其他             合计
                                 使用权
四、账面价值
     (1)商誉
                                               期末余额
项目
                       账面余额                    减值准备                       账面价值
商誉                    2,154,569,652.77         1,520,887,495.72            633,682,157.05
合计                    2,154,569,652.77         1,520,887,495.72            633,682,157.05
     （续）
                                               期初余额
项目
                       账面余额                    减值准备                       账面价值
商誉                     2,193,249,652.77        1,554,878,727.48            638,370,925.29
合计                     2,193,249,652.77        1,554,878,727.48            638,370,925.29
     (2)商誉原值
被投资单位名称              期初余额              本期增加            本期减少                 期末余额
兴正元购物中心             70,678,838.36              0.00            0.00          70,678,838.36
家乐连锁                56,327,101.77              0.00            0.00          56,327,101.77
大集供销链              888,360,730.54              0.00 38,680,000.00          849,680,730.54
大集控股              1,176,233,541.18             0.00            0.00       1,176,233,541.18
娄底商贸物流                1,649,440.92             0.00            0.00           1,649,440.92
合计                2,193,249,652.77             0.00 38,680,000.00         2,154,569,652.77
     (3)商誉减值准备
被投资单位名称              期初余额              本期增加             本期减少                 期末余额
兴正元购物中心                         0.00           0.00               0.00                0.00
家乐连锁                 56,327,101.77             0.00               0.00       56,327,101.77
大集供销链               539,624,705.06     1,885,397.74   35,876,629.50        505,633,473.30
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位名称       期初余额             本期增加            本期减少            期末余额
大集控股         957,277,479.73           0.00            0.00    957,277,479.73
娄底商贸物流          1,649,440.92          0.00            0.00      1,649,440.92
合计          1,554,878,727.48   1,885,397.74   35,876,629.50 1,520,887,495.72
  (4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
  上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合构成情况如下：
                                              所属经营分部         是否与以前年
资产组名称         资产组或资产组组合构成
                                               及依据            度保持一致
兴正元购物中心               出租物业                                         是
天津国际                  出租物业                                         是
重庆通茂                  出租物业                                         是
沾化商贸                  出租物业                                         是
赤峰商贸                  出租物业                                         是
                                              基于内部管理
兖州商贸                  出租物业                                         是
                                              目的，该等资
十堰尚诚                  出租物业                    产组归属于商               是
泰安商贸                  出租物业                    业运营-物业运              是
                                              营分部
延边商贸                  出租物业                                         是
郑州商贸                  出租物业                                         是
涿鹿商贸                  出租物业                                         是
江苏合益                  出租物业                                         是
芜湖置业                  出租物业                                         是
                                              基于内部管理
                                              目的，该资产
娄底商贸物流               物流园项目                                         是
                                              组归属于商贸
                                              物流分部
  评估基准日的评估范围，是形成商誉的资产组，各资产组与购买日所确定的资产
组一致。
  (5)商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
  ①交易假设：假定所有待评估资产已经处在交易过程中，评估师根据待评估资产
的交易条件等模拟市场进行估价。
  ②公开市场假设：公开市场假设是对资产拟进入的市场条件以及资产在这样的市
场条件下接受何种影响的一种假定。公开市场是指充分发达与完善的市场条件，是指
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一个有自愿的买方和卖方的竞争性市场，在这个市场上，买方和卖方的地位平等，都
有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易都是在自愿的、理智的、非强制
性或不受限制的条件下进行。
  ③持续使用假设：持续使用假设是对资产拟进入市场条件以及资产在这样的市场
条件下的资产状态的一种假定。首先被评估资产正处于使用状态，其次假定处于使用
状态的资产还将继续使用下去。在持续使用假设条件下，没有考虑资产用途转换或者
最佳利用条件，其评估结果的适用范围受到限制。
  根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》第六条，资产存在减值迹象的，应当估
计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团对商誉资产组或资产组组合可
收回金额确认的具体方法如下：
资产组名称               资产组或资产组组合可收回金额确认方法
              采用市场价值倒扣法进行评估。已经签订商品房销售（预售）
              合同的根据合同确定开发产品销售金额，尚未签订商品房销售
存货尾盘的项目
              （预售）合同的主要采用市场法确定开发产品销售金额，在此
              基础上扣除处置费用确认资产组可收回金额。
              采用假设开发法-动态分析法，运用现金流折现法原理，预测
              开发项目按评估基准日的房产市场价格、销售进度、开发进度
              安排，测算未来各年房产销售现金流入和后续开发成本、销售
存货开发中项目
              费用、管理费用和税金（销售税费、土地增值税）的现金流
              出，得出每年的净现金流量，采用适当的折现率将各期净现金
              流折现并加和确认资产组可收回金额。
              首先采用选用适宜的方法评估土地使用权价值，再扣减增值
无明确开发计划、尚
              税、税金及附加、土地增值税，加计账面已发生的合理前期费
未开发的房地产项目
              用及其他费用，确认资产组可收回金额。
              房屋建筑物采用收益法是预测估价对象的未来正常收益，已签
              订租赁合同的采用合同租金，尚未签订租赁合同的采用市场租
              金，选择适当的报酬率或资本化率、收益乘数将其折现到估价
              时点后累加，以此估算估价对象的客观合理价格或价值的方法
投资性房地产        确认资产组可收回金额；采用市场法是指根据替代原理，选择
              与估价对象属于同一供需圈，条件类似或使用价值相似的若干
              房地产交易案例作为比较实例，就交易情况、交易日期、区域
              因素、个别因素等条件与估价对象进行对照比较，并对比较实
              例进行修正，从而确认资产组可收回金额。
固定资产-房屋建筑物 主要为综合体等商业采用市场法和收益法进行评估。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (6)折现系数说明
关键的参数依据：安全利率为 0.95%（人民银行 1 年期存款基准利率），投资风险补偿
率区间 1.5%-3.5%，管理负担补偿率 0.5%，缺乏流动性补偿率 2%，不动产增值预期带
来的折扣-1%。
率 1.38%-1.49%（3-4 年无风险报酬率），无财务杠杆的β系数 0.8802（取中国可比上
市公司的有财务杠杆的β均值），市场风险溢价 6.14%（评估机构内部研究数据）。
项目         期初余额           本期增加                本期摊销           其他减少            期末余额
租地自建营
业场所
自有经营场
所装修费
经营租入固
定资产改良
冠名使用费      3,641,666.99           0.00        949,999.98            0.00     2,691,667.01
其他          337,752.92            0.00         50,662.92            0.00      287,090.00
合计       159,789,649.99   7,075,888.24 19,261,089.92 1,180,351.89 146,424,096.42
     租地自建营业场所为在租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业
场所受益期；经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；冠名使用
费系本集团之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广
场使用“红星美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
     (1)未经抵销的递延所得税资产
                               期末余额                                  期初余额
项目                  可抵扣暂时性            递延所得税              可抵扣暂时性             递延所得税
                      差异               资产                  差异                 资产
坏账准备                  72,727,275.48      18,181,818.89      84,115,019.83    21,028,703.73
资产减值准备                18,224,959.12       4,556,239.80      16,666,958.25     4,166,739.58
房地产项目相关税收             11,293,188.21       2,823,297.05      11,293,188.21     2,823,297.05
租赁负债                 224,891,918.09      56,222,979.54     222,076,850.99    55,519,212.77
投资性房地产公允价值
变动
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                期末余额                                     期初余额
项目                 可抵扣暂时性                 递延所得税               可抵扣暂时性             递延所得税
                     差异                    资产                   差异                 资产
递延收益                181,702,210.40        45,425,552.60       245,469,730.10      61,367,432.53
合计                  638,388,489.10       159,597,122.33       709,170,685.18     177,292,620.11
     (2)未经抵销的递延所得税负债
                                期末余额                                     期初余额
项目                 应纳税暂时性                 递延所得税               应纳税暂时性             递延所得税
                     差异                     负债                  差异                负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
投资性房地产公允价值
变动
金融负债公允价值变动          382,005,824.56        95,501,456.15       440,763,276.71     110,190,819.20
使用权资产               204,679,060.50        51,569,575.96       197,030,223.48      49,257,555.88
交易性金融资产公允价
值变动
合计                5,494,136,631.05 1,374,214,806.30 5,754,721,605.97 1,438,680,396.17
     (3)未确认递延所得税资产明细
项目                              期末余额                                     期初余额
可抵扣暂时性差异                           1,288,235,736.34                         1,228,964,947.20
可抵扣亏损                                  873,786,238.59                       1,075,526,851.24
合计                                 2,162,021,974.93                         2,304,491,798.44
                           期末余额                                          期初余额
项目                         减值                                            减值
           账面余额                        账面价值               账面余额                     账面价值
                           准备                                            准备
定期存单      105,349,694.42    0.00   105,349,694.42 156,184,611.12          0.00   156,184,611.12
预计一年以后销
售的开发产品
预付股权投资款    29,933,200.00    0.00       29,933,200.00              0.00    0.00             0.00
房地产企业预交
税金
担保储税券       3,201,503.01    0.00        3,201,503.01              0.00    0.00             0.00
合计        181,210,142.14    0.00   181,210,142.14 203,974,574.98          0.00   203,974,574.98
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                              期末余额
项目
               账面余额               账面价值              受限类型      受限情况
                                                      共管账户、房地产开发企
                                                监管资金、 业施工保证金、房屋贷款
货币资金           161,442,286.37    161,442,286.37
                                                冻结等   保证金和房地产监管户、
                                                      冻结、质押等
存货          2,611,096,103.58    2,337,070,611.44 抵押、查封 长期借款抵押、涉诉查封
投资性房地产      7,665,759,058.53    7,665,759,058.53 抵押        短期借款、长期借款抵押
                                                           短期借款、长期借款抵
固定资产        2,367,996,324.02    1,410,416,766.46 抵押、查封
                                                           押、涉诉查封
无形资产           299,500,702.13    234,512,077.19 抵押、查封 长期借款抵押、涉诉查封
在建工程            30,267,987.22     30,267,987.22 抵押         长期借款抵押
持有待售资产         251,349,088.27    193,152,070.20 抵押         长期借款抵押
合计         13,387,411,550.12 12,032,620,857.41        —         —
     （续）
                                              期初余额
项目
               账面余额               账面价值              受限类型      受限情况
                                                      共管账户、房地产开发企
                                                监管资金、 业施工保证金、房屋贷款
货币资金           164,452,055.60    164,452,055.60
                                                冻结等   保证金和房地产监管户、
                                                      冻结、质押等
存货          2,766,337,604.42    2,660,719,411.77 抵押、查封 长期借款抵押、涉诉查封
                                                       短期借款、长期借款、其
投资性房地产      8,359,098,524.70    8,359,098,524.70 抵押
                                                       他非流动负债抵押
                                                       短期借款、长期借款抵
固定资产        2,738,913,855.00    1,706,467,493.85 抵押、查封
                                                       押、涉诉查封
无形资产           316,316,033.59    247,076,075.65 抵押、查封 长期借款抵押、涉诉查封
在建工程            37,622,944.44      37,622,944.44 抵押        长期借款抵押
合计          14,382,741,017.75   13,175,436,506.01     —         —
借款类别                                 期末余额                    期初余额
信用借款                                    1,143,395,090.20       524,198,412.84
保证借款                                       96,640,917.62       489,437,225.38
抵押借款（注）                                   117,000,000.00        97,000,000.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
借款类别                    期末余额                    期初余额
短期借款应付利息                        347,399.18             519,538.88
合计                       1,357,383,407.00        1,111,155,177.10
  注：本集团期末抵押借款均以本集团下属之子公司广东顺客隆商业、肇庆顺客隆
商业、望海国际及商业运营的房产及土地为抵押物取得，详见本附注“五、22.所有权
或使用权受到限制的资产”，同时该抵押借款由本集团下属子公司提供担保，详见本
附注“十一、3.（4）关联担保”。
票据种类                    期末余额                    期初余额
银行承兑汇票                         4,020,835.92           2,240,000.00
合计                             4,020,835.92           2,240,000.00
  (1)应付账款分类
项目                      期末余额                    期初余额
应付工程款                      622,313,369.76         798,453,641.59
应付供应商货款                    147,244,258.80         137,153,252.50
其他                          31,372,123.83          53,201,504.84
合计                         800,929,752.39         988,808,398.93
  (2)账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位名称                   期末余额                   未偿还或结转的原因
单位 1                       65,350,169.55        尚未结算
单位 2                       43,841,107.50        尚未结算
合计                        109,191,277.05          —
项目                     期末余额                     期初余额
应付利息                                  0.00                    0.00
应付股利                       16,384,590.63           16,384,590.63
其他应付款                    1,179,219,127.83        1,571,972,644.80
合计                       1,195,603,718.46        1,588,357,235.43
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                     期末余额                     期初余额
应付股东股利                     16,384,590.63           16,384,590.63
合计                         16,384,590.63           16,384,590.63
  (1)其他应付款按款项性质分类
款项性质                   期末余额                     期初余额
税收滞纳金                     223,234,479.09          270,047,750.26
往来款                       204,354,776.36          192,680,614.46
待清偿款项                     159,952,090.99          571,449,687.33
押金保证金                     155,329,939.24          228,923,053.84
股权转让款                     120,000,000.00                     0.00
代收款                        41,509,549.02           36,601,037.16
工程款                        30,462,918.01           35,132,260.71
租金                         17,417,563.04           25,523,939.04
其他                        226,957,812.08          211,614,302.00
合计                       1,179,219,127.83        1,571,972,644.80
  (2)账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位名称                   期末余额                   未偿还或结转的原因
单位 1                       26,499,536.19        尚未结算
单位 2                       22,000,000.00        尚未结算
单位 3                       21,697,049.17        尚未结算
合计                         70,196,585.36         —
  (1)预收账款
项目                     期末余额                     期初余额
租金                         98,168,125.67          103,925,564.74
其他                             9,241,051.19          9,538,628.28
合计                        107,409,176.86          113,464,193.02
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (2)账龄超过 1 年或逾期的重要预收账款
项目                                期末余额                        未偿还或结转的原因
单位 1                                   35,107,223.98                尚未结转
合计                                     35,107,223.98                     —
项目                                期末余额                              期初余额
储值卡款                                  389,130,973.25                     394,569,420.88
房屋预售款                                 108,562,816.56                      96,983,186.82
货款                                    176,955,409.19                      89,217,727.20
物业及运营管理费                               38,206,711.23                      28,900,162.99
其他                                         3,214,201.09                      6,899,273.96
合计                                    716,070,111.32                     616,569,771.85
  (1)应付职工薪酬分类
项目                期初余额             本期增加               本期减少                   期末余额
短期薪酬             145,197,719.51 156,428,637.89      183,092,535.51       118,533,821.89
离职后福利-设定提
存计划
辞退福利              18,835,512.33    5,829,211.76      18,111,043.26           6,553,680.83
合计               167,775,942.12 176,488,075.40      217,657,474.10       126,606,543.42
  (2)短期薪酬
项目               期初余额              本期增加               本期减少                   期末余额
工资、奖金、津贴
和补贴
职工福利费             1,697,754.94      3,604,754.86          3,789,043.46       1,513,466.34
社会保险费               448,083.24    10,734,998.87      10,751,089.11            431,993.00
其中：医疗保险费            398,126.59    10,243,532.52       10,249,084.67            392,574.44
       工伤保险费         49,956.65       491,466.35            502,004.44          39,418.56
住房公积金            19,600,008.04      9,214,377.92          9,000,230.12    19,814,155.84
工会经费和职工教
育经费
合计             145,197,719.51 156,428,637.89        183,092,535.51       118,533,821.89
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (3)设定提存计划
项目             期初余额           本期增加               本期减少                 期末余额
基本养老保险         2,557,227.53   13,702,370.02     15,926,309.01           333,288.54
失业保险费           284,928.78      527,855.73           527,586.32         285,198.19
企业年金缴费          900,553.97               0.00               0.00        900,553.97
合计             3,742,710.28   14,230,225.75     16,453,895.33          1,519,040.70
项目                            期末余额                            期初余额
企业所得税                            586,466,064.41                     726,303,452.87
土地增值税                            163,991,717.98                     167,703,043.92
增值税                               76,679,540.27                      91,502,681.99
房产税                               42,080,896.77                      63,627,081.39
契税                                12,396,602.86                      12,396,602.86
土地使用税                             11,479,524.78                        9,874,752.60
城市维护建设税                               3,437,216.29                     4,325,017.96
教育费附加                                 3,168,984.26                     3,964,417.27
个人所得税                                 2,254,808.70                     1,932,049.52
消费税                                    242,888.14                       753,751.25
其他                                    2,567,227.76                     3,190,648.34
合计                               904,765,472.22                    1,085,573,499.97
  (1)一年内到期的非流动负债分类
项目                                      期末余额                       期初余额
一年内到期的长期借款（注）                            521,381,662.09             515,461,878.10
一年内到期的其他非流动负债                                        0.00           200,137,190.04
一年内到期的长期应付款                               58,736,930.45              55,789,569.53
一年内到期的租赁负债                                55,503,385.54              52,826,349.41
一年内到期的长期借款应付利息                             1,957,545.93                 904,001.25
合计                                       637,579,524.01             825,118,988.33
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  注：本集团一年内到期的长期借款期末余额均以本集团之房产及土地为抵押物，
详见本附注“五、22.所有权或使用权受到限制的资产”，同时该抵押借款由本集团下
属子公司提供担保，详见本附注“十一、3.（4）关联担保”。
  (2)已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债
  期末已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债总额为 9,676.53 万元。
项目                              期末余额                期初余额
海南海航二号信管服务有限公司（注）               2,229,070,032.21    2,229,070,032.21
合同负债待转销项税                          69,574,504.36      62,755,747.69
合计                              2,298,644,536.57    2,291,825,779.90
  注：海南海航二号信管服务有限公司系根据本公司之重整计划以及海航集团重整
计划之规定，解决海航商业控股有限公司及关联方非经营性资金占用以及以自有资产
及自身信用为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保事项的结余，此部分将用于
解决本附注“十四、其他重要事项”所述事项。
借款类别                   期末余额                        期初余额
抵押借款                     4,974,456,728.70           4,775,170,202.39
保证借款                      106,000,000.00             202,931,509.89
合计                       5,080,456,728.70           4,978,101,712.28
  注：本集团期末抵押借款以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“五、22.
所有权或使用权受到限制的资产”，同时该抵押借款由本集团下属子公司提供担保，
详见本附注“十一、3.（4）关联担保”。
项目                       期末余额                      期初余额
租赁付款额                       264,301,824.16           261,444,599.37
减：未确认融资费用                      39,641,584.55          39,554,346.83
  重分类至一年内到期的非
流动负债
合计                          169,156,854.07           169,063,903.13
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质                                     期末余额                            期初余额
长期应付款                                       174,595,820.93                   172,361,350.59
专项应付款                                            9,091,454.00                   2,950,807.00
合计                                          183,687,274.93                   175,312,157.59
款项性质                                     期末余额                            期初余额
应付留债款（本金）                                   268,301,020.74                   268,793,141.12
应付融资租赁款                                          2,580,442.98                   2,580,442.98
减：未确认融资费用                                       39,054,919.73                  44,728,871.37
减：一年内到期的长期应付款                                   58,736,930.45                  55,789,569.53
其他                                               1,506,207.39                   1,506,207.39
合计                                          174,595,820.93                   172,361,350.59
项目                                       期末余额                            期初余额
辞退福利                                            72,395,332.43                  74,805,537.50
合计                                              72,395,332.43                  74,805,537.50
项目                                       期末余额                            期初余额
未决诉讼                                             4,114,319.91                   4,200,823.75
会员卡积分兑换                                          1,751,239.80                   1,751,239.80
合计                                               5,865,559.71                   5,952,063.55
                          本期新增补          本期计入其                                          形成
项目        期初余额                                          其他转出           期末余额
                           助金额           他收益金额                                          原因
与资产相关                                                                                   政府
的政府补助                                                                                   补助
与收益相关                                                                                   政府
的政府补助                                                                                   补助
合计       935,758,412.44   8,023,662.00 140,668,261.01 2,495,343.85     800,618,469.58
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                                       期末余额                              期初余额
尚未签署留债协议的债务                                               0.00                 492,500,080.00
合计                                                        0.00                 492,500,080.00
                                          本期变动增减（+、-）
项目              期初余额          发行新                   公积金                            期末余额
                                           送股                    其他     小计
                               股                    转股
股份总数           1,805,806.34       0.00       0.00        0.00    0.00        0.00 1,805,806.34
项目               期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额
股本溢价           5,267,970,691.80          6,469,620.11                 0.00 5,274,440,311.91
其他资本公积         5,020,517,218.05     143,280,639.14          39,308,128.89 5,124,489,728.30
原制度资本公
积转入
合计            10,309,228,617.04     149,750,259.25          39,308,128.89 10,419,670,747.40
  注：本期资本公积变动系：
  （1）因执行《重整计划》，将清偿受原实际控制人控制的企业的债权所形成的重
组收益 14,328.06 万元计入其他资本公积。
  （2）本公司下属子公司商业发展之子公司因其小股东增资，导致持股比例被动稀
释，将享有商业发展子公司权益份额对应的净资产变动差额调增股本溢价 646.96 万元。
  （3）本期其他资本公积减少主要为根据《重整计划》偿付税款债权。
项目               期初余额               本期增加                   本期减少                 期末余额
库存股            2,818,380,272.34               0.00        269,037,750.78      2,549,342,521.56
合计             2,818,380,272.34               0.00        269,037,750.78      2,549,342,521.56
  注：本期减少 26,903.78 万元系根据《重整计划》偿付普通债。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                             本期发生额
                                       减：前
                                       期计入
项目             期初余额 本期所得税                        减：所                税后归 期末余额
                                       其他综                    税后归属于
                                                 得税费                属于少
                    前发生额               合收益                     母公司
                                                  用                 数股东
                                       当期转
                                       入损益
以后不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资
                -3,084.20      0.00      0.00          0.00          0.00      0.00   -3,084.20
公允价值变动
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额        -9,940.58   2,611.69     0.00          0.00     2,609.94       1.75   -7,330.64
非投资性房地产重分
类至投资性房地产
其他综合收益合计       148,582.47   9,228.51 36,370.11 1,525.53        -29,219.57 552.44 119,362.90
项目                  期初余额               本期增加              本期减少                  期末余额
法定盈余公积               168,038,335.63             0.00              0.00        168,038,335.63
合计                   168,038,335.63             0.00              0.00        168,038,335.63
               项目                                 本期                            上期
调整前上期末未分配利润                                  -12,971,516,459.56             -11,190,695,744.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减-）
     同一控制合并范围变更                                               0.00           -132,415,840.40
调整后期初未分配利润                                  -12,971,516,459.56           -11,323,111,585.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 26,547,859.24                  5,325,109.51
加：盈余公积弥补亏损                                                    0.00                        0.00
减：提取法定盈余公积                                                    0.00                        0.00
本期期末余额                                       -12,944,968,600.32             -11,317,786,475.85
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (1)营业收入和营业成本情况
                  本期发生额                                 上期发生额
项目
             收入               成本                  收入                成本
主营业务      695,516,163.12   493,520,896.76      723,176,626.11    506,956,723.77
其他业务       58,483,056.17    26,945,348.43       59,327,253.19     29,293,441.38
合计        753,999,219.29   520,466,245.19      782,503,879.30    536,250,165.15
  (2)营业收入、营业成本的分解信息
                  本期发生额                                 上期发生额
业务分类
           营业收入            营业成本                 营业收入             营业成本
商业运营-
商超百货
商业运营-
物业运营
商贸物流       35,726,168.50    40,844,902.43       23,432,513.57     23,330,445.31
合计        753,999,219.29   520,466,245.19      782,503,879.30    536,250,165.15
项目                                      本期发生额                   上期发生额
利息收入                                          139,150.95              21,226.44
－发放贷款及垫款                                      139,150.95              21,226.44
利息支出                                                 0.00                  0.00
利息净收入                                         139,150.95              21,226.44
项目                                      本期发生额                   上期发生额
房产税                                         27,418,358.86         27,637,440.17
土地使用税                                        7,744,240.88          7,366,682.53
土地增值税                                        3,553,098.03          2,897,289.72
城市维护建设税                                      1,388,923.83          1,887,546.73
教育费附加                                        1,084,168.21          1,384,420.91
印花税                                           992,348.76           2,271,401.88
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                             本期发生额             上期发生额
消费税                                512,657.27      1,519,957.48
其他                                   69,762.34      126,438.30
合计                               42,763,558.18    45,091,177.72
项目                             本期发生额             上期发生额
职工薪酬                             29,542,394.82    41,170,348.03
折旧及摊销费用                           8,245,420.77    12,557,978.57
广告及营销费用                           7,861,347.51     9,116,967.91
销售佣金                              5,931,137.20     2,846,979.57
租赁费                               4,072,338.04     1,689,148.53
物业水电费                             3,178,690.13     5,114,042.07
专业服务费                             2,720,506.98      247,178.28
运输费                               2,332,796.59     3,104,632.82
修理费                                573,000.78      2,557,922.90
商品损耗费                              475,703.82       327,912.77
包装费                                132,652.94       236,550.70
其他                                8,726,276.11     8,805,267.38
合计                               73,792,265.69    87,774,929.53
项目                             本期发生额             上期发生额
职工薪酬                            119,907,701.29    93,013,606.62
折旧及摊销费用                          32,299,983.90    31,515,381.09
审计、咨询费                            5,872,685.73     8,488,228.71
差旅、办公、通讯费                         4,743,260.96     5,285,898.21
业务活动费                             2,886,973.30     3,162,730.70
租赁费                               2,229,017.99      566,411.60
诉讼费                               1,920,153.16      897,022.24
财产保险费                             1,890,162.29     1,817,910.43
信息服务费                             1,212,357.39     1,813,871.82
车辆使用费                              738,061.54       708,304.88
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                             本期发生额              上期发生额
修理费                                703,634.75        2,496,808.77
其他                               14,900,447.76       7,040,096.74
合计                              189,304,440.06     156,806,271.81
项目                             本期发生额              上期发生额
利息支出                            180,429,674.65     201,904,299.50
减：利息收入                              659,516.05       3,636,935.81
加：汇兑损失                           25,697,935.41     -47,439,097.24
加：其他支出                            2,618,409.60       2,012,064.95
合计                              208,086,503.61     152,840,331.40
产生其他收益的来源                      本期发生额              上期发生额
政府补助                              —                  —
  与收益相关的政府补助(注)                 132,090,430.07     154,728,602.91
  与资产相关的政府补助(注)                   8,577,830.94       5,776,293.06
  增值税减免税款                             63,831.46          37,467.07
  其他政府补助                          3,197,901.49       4,945,186.10
其他                                —                  —
  个税手续费                             191,113.24        375,007.90
合计                              144,121,107.20     165,862,557.04
  注：与收益相关的政府补助及与资产相关的政府补助均为递延收益摊销转入。
项目                             本期发生额              上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                 441,390,256.21                0.00
大额存单等产品收益                         3,307,706.97      14,602,644.92
权益法核算的长期股权投资收益                    1,021,094.30            5,080.52
债务重组收益                              130,092.82      16,102,306.92
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
合计                              445,849,150.30      30,718,225.08
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
产生公允价值变动收益的来源                      本期发生额                上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产                     -204,590,394.13         -3,137,079.20
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                    -85,774,796.26         -8,248,441.56
益的金融资产
合计                                 -290,365,190.39        -11,385,520.76
项目                                 本期发生额                上期发生额
应收账款坏账损失                              1,513,222.80        27,102,808.97
其他应收款坏账损失                             2,786,820.93        23,796,429.31
贷款减值损失                                4,800,000.00                 0.00
合计                                    9,100,043.73        50,899,238.28
项目                                 本期发生额                上期发生额
商誉减值损失                               -1,885,397.74                 0.00
存货跌价损失                               -4,728,647.71            30,506.50
合计                                   -6,614,045.45            30,506.50
项目                                 本期发生额                上期发生额
非流动资产处置收益                             4,516,903.20         2,647,439.72
未划分为持有待售的非流动资产处置收益                    4,516,903.20         2,647,439.72
其中：固定资产处置收益                            388,210.08           -467,715.44
      使用权资产处置收益                       4,128,693.12         3,115,155.16
合计                                    4,516,903.20         2,647,439.72
                                                        计入本期非经常性
项目                 本期发生额             上期发生额
                                                          损益的金额
无需支付的款项            12,385,610.11         6,215,850.14     12,385,610.11
违约赔偿款               1,124,983.24          461,656.43       1,124,983.24
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                                           计入本期非经常性
项目                本期发生额               上期发生额
                                                             损益的金额
政府补助                  18,174.19                 6,200.00          18,174.19
罚没收入                 243,702.20            417,117.97            243,702.20
其他                   295,987.27          2,220,809.83            295,987.27
合计                 14,068,457.01         9,321,634.37         14,068,457.01
                                                           计入本期非经常性
项目                本期发生额               上期发生额
                                                             损益的金额
罚款及滞纳金              6,362,761.82         4,849,738.05           6,362,761.82
违约金及赔偿款              721,111.44            364,927.17            721,111.44
非流动资产毁损报废损失           15,686.05             37,978.05             15,686.05
其他                   677,388.33            337,622.02            677,388.33
合计                  7,776,947.64         5,590,265.29           7,776,947.64
  (1)所得税费用
项目                     本期发生额                               上期发生额
当期所得税费用                       43,358,564.68                   23,558,667.19
递延所得税费用                      -42,026,465.66                     7,076,273.05
合计                               1,332,099.02                 30,634,940.24
  (2)会计利润与所得税费用调整过程
项目                                                         本期发生额
本期合并利润总额                                                      32,624,835.47
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                8,156,208.87
调整以前期间所得税的影响                                                    3,392,088.93
非应税收入的影响                                                     -104,613,261.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                3,329,990.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                       -17,813,102.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
扣亏损的影响
所得税费用                                                           1,332,099.02
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  详见本附注“五、43 其他综合收益”相关内容。
  (1)与经营活动有关的现金
项目                             本期发生额               上期发生额
罚没收入、政府补助收入                        17,305,859.89    205,629,129.60
共管账户资金                              9,996,884.35              0.00
利息收入                                 659,516.05       3,636,935.81
各项押金及质保金                                    0.00     37,192,647.89
司法冻结资金、共管账户及其他受限资金                          0.00      1,754,828.62
往来款                                         0.00    537,160,484.60
其他                                 11,124,217.86     30,037,064.88
合计                                 39,086,478.15    815,411,091.40
项目                              本期发生额              上期发生额
付现期间费用                            134,739,575.34    159,678,596.15
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保
证金及房地产监管户保证金
押金、质保金、保证金                         32,738,048.09              0.00
司法冻结资金                              9,908,873.25              0.00
共管账户资金                                      0.00       127,036.50
合计                                245,456,613.70    233,282,401.59
  (2)与投资活动有关的现金
项目                        本期发生额                    上期发生额
大额存单及收益                        52,690,277.78        102,397,777.79
结构性存款及理财产品取得的收益                 1,461,512.28          1,838,796.81
合计                             54,151,790.06        104,236,574.60
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                                   本期发生额                     上期发生额
结构性存款                                     14,000,000.00                      0.00
合计                                        14,000,000.00                      0.00
     (3)与筹资活动有关的现金
项目                                   本期发生额                     上期发生额
资金拆借款                                     62,335,500.00           100,000,000.00
质押的定期存单                                    2,240,000.00                      0.00
银行项目贷指定用途款                                 1,849,247.44                      0.00
处置子公司股权款                                           0.00           451,011,751.73
合计                                        66,424,747.44           551,011,751.73
项目                                   本期发生额                     上期发生额
租赁费                                       33,388,044.30             40,326,029.00
质押的定期存单                                    4,033,156.12                      0.00
非金融债本息                                      794,835.88               4,976,205.62
购买子公司商业发展股权款                                       0.00           755,560,568.61
资金拆借款                                              0.00           120,000,000.00
票据保证金                                              0.00             17,282,020.00
合计                                        38,216,036.30           938,144,823.23
                             本期增加                    本期减少
项目          期初余额                     非现金                     非现金         期末余额
                         现金变动                    现金变动
                                     变动                       变动
短期借款        111,115.52 106,419.67     2,056.45   84,222.41        0.00 135,369.23
长期借款        497,810.18   25,475.84    6,271.71    1,633.69   19,878.37 508,045.67
租赁负债         16,906.39        0.00    2,592.95    1,756.52     827.13    16,915.69
长期应付款        17,531.21        0.00    1,126.47        0.00     288.95    18,368.73
一年内到期的非
流动负债
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                             本期增加                       本期减少
项目            期初余额                   非现金                       非现金         期末余额
                          现金变动                     现金变动
                                     变动                         变动
其他应付款-关
联方资金拆借
     (4)以净额列报现金流量的说明
                                                               采用净额列           财务
项目                               相关事实情况
                                                                报的依据           影响
房企保证金及监管资金、各项 净额列报在“支付的其他与经
押金及质保金、司法冻结资金 营活动有关的现金”
                            金额大、周
              净额列报在“收到的其他与经
共管账户等受限资金                   期短、周转                                             无
              营活动有关的现金”
                            快
              净额列报在“支付的其他与投
结构性存款
              资活动有关的现金”
     (1)现金流量补充资料
项目                                                 本期金额               上期金额
净利润                                                31,292,736.45      15,631,104.83
加：资产减值准备                                             6,614,045.45          -30,506.50
     信用减值损失                                         -9,100,043.73    -50,899,238.28
     固定资产折旧                                        65,767,924.89      61,648,926.53
     使用权资产折旧                                       25,260,702.33      32,913,927.46
     无形资产摊销                                        10,498,261.02       8,659,006.55
     长期待摊费用摊销                                      19,261,089.92      18,003,754.10
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                    -4,516,903.20     -2,647,439.72
失（收益以“-”填列）
     固定资产报废损失（收益以“-”填列）                                15,686.05           37,978.05
     公允价值变动损失（收益以“-”填列）                           290,365,190.39      11,385,520.76
     财务费用（收益以“-”填列）                               180,429,674.65    201,904,299.50
     投资损失（收益以“-”填列）                               -445,849,150.30    -30,718,225.08
     递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）                          17,695,497.78      36,984,672.66
     递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）                          -76,917,561.27    -29,908,399.60
     存货的减少（增加以“-”填列）                              -115,987,686.45 -1,267,492,926.19
     经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）                         753,905,016.43    961,574,212.60
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目                                   本期金额             上期金额
     经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -1,167,644,003.03          -664,336,704.35
     其他                                       0.00              0.00
经营活动产生的现金流量净额                      -418,909,522.62   -697,290,036.68
债务转为资本                                        0.00              0.00
一年内到期的可转换公司债券                                 0.00              0.00
融资租入固定资产                                      0.00              0.00
现金的期末余额                             662,229,371.66   771,778,795.09
减：现金的期初余额                           670,698,066.49 1,296,018,163.65
加：现金等价物的期末余额                                  0.00              0.00
减：现金等价物的期初余额                                  0.00              0.00
现金及现金等价物净增加额                         -8,468,694.83   -524,239,368.56
  (2)本期收到的处置子公司的现金净额
项目                                                       金额
本期处置子公司于本年收到的现金或现金等价物                                120,000,001.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                    66,396.38
其中：
     长春美丽方民生购物中心有限公司                                      66,396.38
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                      0.00
处置子公司收到的现金净额                                         119,933,604.62
  (3)现金和现金等价物
项目                                期末余额               期初余额
现金                                662,229,371.66     670,698,066.49
其中：库存现金                                52,688.97         166,844.87
      可随时用于支付的银行存款                633,007,426.25     568,435,731.99
      可随时用于支付的其他货币资金               29,169,256.44     102,095,489.63
现金等价物                                       0.00               0.00
期末现金和现金等价物余额                      662,229,371.66     670,698,066.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (4)不属于现金及现金等价物的货币资金
项目                                  期末余额               期初余额
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证
金及房地产监管户保证金
到期日超过三个月且管理层明确持有至到期
意图的定期存单
司法冻结资金                               12,072,118.63      2,163,245.38
质押的定期存单                               4,033,156.12      2,240,000.00
履约保函保证金                               2,352,303.84       852,088.44
共管账户资金                                 464,507.81      10,461,392.16
专项资金                                           0.00     1,849,247.44
其他                                        934,465.31      993,120.93
合计                                  154,761,740.26     85,394,165.88
  由于此部分款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物，由此
造成现金流量表期末现金及现金等价物与期末货币资金余额存在差异。
项目                 期末外币余额           折算汇率           期末折算人民币余额
货币资金                    —             —                 4,918,278.77
其中：美元                 221,257.84       6.81090          1,506,965.02
      港币             3,529,381.97      0.86855          3,065,444.71
      澳门币             391,732.31       0.84324           330,324.35
      欧元                2,001.35       7.76710            15,544.69
其他应收款                   —             —                  128,110.76
其中：美元                  12,000.00       6.81090            81,730.80
      澳门币              55,002.09       0.84324            46,379.96
应付账款                    —             —                  841,829.72
其中：澳门币                998,327.55       0.84324           841,829.72
应交税费                    —             —                15,248,532.04
其中：欧元                1,963,220.77      7.76710         15,248,532.04
其他应付款                   —             —                 1,937,796.00
其中：澳门币                222,393.72       0.84324           187,531.28
      欧元              225,343.40       7.76710          1,750,264.72
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (1)本集团作为承租方
项目                         本期发生额                  上期发生额
租赁负债利息费用                        5,501,949.87         7,210,284.50
计入当期损益的采用简化处理的短期或
低价值资产租赁费用
转租使用权资产取得的收入                   57,088,677.61        30,361,190.10
与租赁相关的总现金流出                    42,526,778.05        45,271,508.64
  (2)本集团作为出租方
                                               其中：未计入租赁收款额
项目                      租赁收入                   的可变租赁付款额相关的
                                                   收入
租赁收入                      232,782,257.01             3,324,318.60
  六、合并范围的变更
  本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
  本公司本期未发生同一控制下企业合并。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (1)本期丧失子公司控制权的交易或事项
                                                                处置价款与处置投资                    与原子公司股权投
               丧失控制权       丧失控制     丧失控制权                丧失控制                      丧失控制权
                                            丧失控制权的              对应的合并财务报表                    资相关的其他综合
子公司名称          时点的处置       权时点的     时点的处置                权时点的                      之日剩余股
                                               时点               层面享有该子公司净                    收益转入投资损益
                 价款        处置比例      方式                  判断依据                      权的比例
                                                                 资产份额的差额                     或留存收益的金额
长春美丽方民生购物中                           公开挂
心有限公司                                牌转让
  注：根据《关于公开挂牌转让子公司长春美丽方民生购物中心有限公司全部股权的进展公告》(公告编号:2026-038)，2026 年 6 月 16 日，本公
司之控股子公司海南供销大集供销链控股有限公司（以下简称“大集供销链”）与华景路盛（天津）企业管理有限公司（以下简称“华景路盛”）
签署《产权交易合同》，大集供销链以 1.00 元的价格向华景路盛转让其持有长春美丽方 100%的股权，并已完成股权变更手续，大集供销链不再
持有长春美丽方的股权。
 序号                公司名称                         其他合并范围变动原因                           变动日期
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
      七、在其他主体中的权益
      (1)企业集团的构成
 序                                                                        持股比例
              子公司名称           公司简称      注册资本         主要经营地   注册地   业务性质               取得方式
 号                                                                        直接    间接
       供销大集集团（海南）物业服务有限
       公司
       供销大集农产品供应链（北京）有限
       公司
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                         持股比例
            子公司名称             公司简称      注册资本        主要经营地    注册地   业务性质                取得方式
 号                                                                         直接    间接
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                      持股比例
            子公司名称             公司简称     注册资本        主要经营地   注册地   业务性质              取得方式
 号                                                                      直接   间接
      湖南新合作湘中国际物流园投资开发                                           物流园建
      有限公司                                                       设及运营
                                                                 物流园建
                                                                 设及运营
                                                                 物流园建
                                                                 设及运营
                                                                 物流园建
                                                                 设及运营
                                                                 物流园建
                                                                 设及运营
                                                                 物流园建
                                                                 设及运营
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                         持股比例
            子公司名称             公司简称      注册资本         主要经营地   注册地   业务性质               取得方式
 号                                                                         直接   间接
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                                        持股比例
                   子公司名称                   公司简称          注册资本        主要经营地   注册地   业务性质             取得方式
 号                                                                                        直接   间接
      Ozone Supply Chain International                                       维尔京
      Limited                                                                群岛
      佛山市名加供应链管理有限公司（曾
      任公司）
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                         持股比例
            子公司名称             公司简称      注册资本         主要经营地   注册地    业务性质              取得方式
 号                                                                         直接   间接
      张家界新合作城市地下空间开发有限                                              人防商业
      公司                                                            建设
                                                                    人防商业
                                                                    建设
                                                                    人防商业
                                                                    建设
      隆回新合作城市地下空间开发建设有                                              人防商业
      限公司                                                           建设
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                     持股比例
            子公司名称             公司简称    注册资本        主要经营地   注册地   业务性质               取得方式
 号                                                                     直接   间接
                                                                人防商业
                                                                建设
                                                                人防商业
                                                                建设
                                                                人防商业
                                                                建设
      冷水江新合作城市地下空间开发建设                                    冷水江   人防商业
      有限公司                                                市     建设
                                                                人防商业
                                                                建设
                                                          攀枝花   人防商业
                                                          市     建设
                                                                人防商业
                                                                建设
                                                                人防商业
                                                                建设
                                                                人防商业
                                                                建设
                            新合作商业管                              人防商业
                            理                                   运营
                                                                商贸物流
                                                                运营
                                                                商贸物流
                                                                建设
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                       持股比例
            子公司名称             公司简称     注册资本        主要经营地    注册地   业务性质               取得方式
 号                                                                       直接   间接
                                                                  商贸物流
                                                                  建设
                                                                  商贸物流
                                                                  建设
                                                                  商贸物流
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                                                                  商贸物流
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                                                                  商贸物流
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                                                                  商贸物流
                                                                  建设
                                                                  人防商业
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                                                            乌鲁木   人防商业
                                                            齐市    建设
                                                                  商贸物流
                                                                  建设
                            乌鲁木齐星悦                          乌鲁木   人防商业
                            茂商管                             齐市    建设
                                                                  人防商业
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
 序                                                                    持股比例
            子公司名称             公司简称   注册资本        主要经营地   注册地   业务性质             取得方式
 号                                                                    直接   间接
                                                               人防商业
                                                               建设
                                                               人防商业
                                                               建设
                                                               人防商业
                                                               建设
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (2)重要的非全资子公司                                                              单位：万元
           少数股东              本期归属于少数 期末少数股东权 本期向少数股东
子公司名称
           持股比例               股东的损益    益余额   宣告分派的股利
商业发展            49.00%                  1,203           110,232                   0
中国顺客隆           29.58%                     -147             5,664                 0
  (3)重要非全资子公司的主要财务信息                                                        单位：万元
                                           期末余额
子公司名称
        流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
商业发展      292,161        360,401      652,562     246,606       203,675      450,281
中国顺客隆      17,935            25,546    43,481      16,363           8,163     24,526
  （续）
                                           期初余额
子公司名称
        流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
商业发展      265,723        360,879      626,602     229,846       199,441      429,287
中国顺客隆      18,004            24,034    42,038      16,236           6,369     22,605
  （续）
                                        本期发生额
子公司名称                                                               经营活动产生的
           营业收入                   净利润             综合收益总额
                                                                     现金流量净额
商业发展                23,672              1,549               2,576            -36,842
中国顺客隆               20,149                 -479             -473                583
  （续）
                                        上期发生额
子公司名称                                                               经营活动产生的
           营业收入                   净利润             综合收益总额
                                                                     现金流量净额
商业发展                14,163              1,382               1,382            -69,429
中国顺客隆               25,510                 -739             -787               1,987
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目                                   期末余额/本期发生额
投资账面价值合计                                     131,492,084.86
下列各项按持股比例计算的合计数                                1,021,094.30
-净利润                                           1,021,094.30
-综合收益总额                                        1,021,094.30
  八、政府补助
  详见本附注“五、38.递延收益”。
会计科目                  本期发生额                上期发生额
其他收益                      143,929,993.96     165,487,549.14
营业外收入                          18,174.19           6,200.00
  九、与金融工具相关风险
  本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险、信用风险及流
动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险
控制在限定的范围之内。
  本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集
团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基
于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风
险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，
将风险控制在限定的范围之内。
  (1)市场风险
  本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门币有关，除本集团的几个下
属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。
于资产负债表日，除本附注“五、64.外币货币性项目”所述的外币余额的资产、负债
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风
险可能对本集团的经营业绩产生影响。
   本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
   本集团面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息
的长、短期借款有关。本集团通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。于资产
负债表日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，期末金额为
   (2)信用风险
   于期末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自合同另一方未能
履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
   资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而
言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来
公允价值的变化而改变。
   本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金
的信用风险较低。本公司采用了必要的政策健全信用防范机制，以确保金融资产安全。
   除应收款项前五名金额外，本集团无其他重大信用集中风险。
   应收账款前五名金额合计：34,701.19 万元。
   其他应收款前五名金额合计：22,305.65 万元。
   流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险
的方法是确保有足够的资金来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业
信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。同时与金融
机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
   本集团将银行借款作为主要资金来源。截至期末，本集团尚未使用的银行借款额
度为人民币 160,374.84 万元（期初金额：238,804.35 万元）。
   本集团截至期末持有的主要金融资产和主要金融负债按未折现剩余合同义务的到
期期限分析如下：                                                        单位：万元
项目              一年以内        一到二年        二到五年        五年以上        合计
主要金融资产            —          —           —           —           —
货币资金            81,498.81        0.00        0.00        0.00   81,498.81
交易性金融资产         20,755.91        0.00        0.00        0.00   20,755.91
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目            一年以内          一到二年           二到五年           五年以上             合计
应收票据                 5.70           0.00          0.00            0.00           5.70
应收账款           46,862.83            0.00          0.00            0.00     46,862.83
其他应收款          60,088.47            0.00          0.00            0.00     60,088.47
其他流动资产         34,280.15            0.00          0.00            0.00     34,280.15
其他非流动金融资产            0.00           0.00          0.00    871,653.04      871,653.04
其他非流动资产              0.00    18,121.01            0.00            0.00     18,121.01
合计            243,491.87     18,121.01            0.00    871,653.04     1,133,265.92
主要金融负债           —              —             —               —              —
短期借款          135,738.34            0.00          0.00            0.00    135,738.34
应付票据             402.08             0.00          0.00            0.00         402.08
应付账款           80,092.98            0.00          0.00            0.00     80,092.98
其他应付款         117,921.91            0.00          0.00            0.00    117,921.91
一年内到期的非流动
负债
长期借款             —           76,643.05     327,850.31     166,318.79      570,812.15
租赁负债             —            4,356.62       5,477.04      10,099.52       19,933.18
长期应付款            —            2,957.33      12,633.17       4,592.73       20,183.23
合计            422,185.37      83,957.00    345,960.52      181,011.04     1,033,113.93
  十、公允价值的披露
                                              期末公允价值
项目                    第一层次公 第二层次公                        第三层次公
                                                                           合计
                      允价值计量 允价值计量                        允价值计量
一、持续的公允价值计量                 —               —               —                —
（一）交易性金融资产                  9,155.91            0.00       11,600.00       20,755.91
计入当期损益的金融资产
（1）权益工具投资                   9,155.91            0.00              0.00       9,155.91
（2）结构性存款                        0.00            0.00       11,600.00       11,600.00
（二）其他权益工具投资                     0.00            0.00        5,775.54         5,775.54
（三）投资性房地产                       0.00            0.00     1,176,794.30    1,176,794.30
（四）其他非流动金融资产                    0.00            0.00      871,653.04      871,653.04
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                  期末公允价值
项目                第一层次公 第二层次公               第三层次公
                                                               合计
                  允价值计量 允价值计量               允价值计量
持续以公允价值计量的资产
总额
二、非持续的公允价值计量         —           —               —              —
（一）长期借款                  0.00        0.00    395,057.11       395,057.11
（二）长期应付款                 0.00        0.00     17,143.06        17,143.06
（三）一年内到期的非流动
负债
非持续以公允价值计量的负
债总额
  本集团持有的以公允价值计量的交易性金融资产为在国内 A 股上市的股票，市价
按照资产负债表日的收盘价格确定。
及定量信息                                                         单位：万元
项目                  期末公允价值                       估值技术
结构性存款                    11,600.00 第三方报价
出租用的房屋、建筑物以及
拟出租的在建投资性房产
其他权益工具投资                  5,775.54 成本法/市场法（上市公司比较法）
其他非流动金融资产                871,653.04 资产基础法/市场法
已签署留债协议的借款               458,980.16 现金流折现
  十一、关联方及关联交易
  (1)本公司的母公司情况
                                       母公司有表
                                  母公司对
                            注册资本       决权股份占
母公司名称         注册地    业务性质         本公司的
                          （单位：万元）      本公司总股
                                  持股比例
                                        本比例
北京中合农信企业管
              北京市    咨询管理            45,300.00       6.45%         6.45%
理咨询有限公司
作商贸连锁集团有限公司、湖南新合作实业投资有限公司、山东新合作超市连锁有限
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司、十堰市新合作超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、济宁市兖
州区新合作百意商贸有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、河南省新合作商
贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任
公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、常熟市新合作常客隆数科商业有限公司、
江苏信一房产开发有限公司、江苏泰欣企业管理有限公司、延边新合作连锁超市有限
公司、耿发作为委托人，与受托人北京中合农信企业管理咨询有限公司（以下简称
“中合农信”）签订《表决权委托暨一致行动人协议》，约定将委托人目前及将来持
有供销大集股票的投票权委托予受托人，授权受托人在供销大集股东会上按照自己的
意思行使股东表决权对各项议案行使表决权，并约定在提出议案、临时议案等事项中
委托人与受托人采取一致行动，做出相同的意思表示。
股权投资基金管理有限公司、河北省供销商贸流通有限公司、河南省新合作商贸有限
责任公司（简称“4 家财务投资人”）签订《供销大集集团股份有限公司第二批财务投
资人投资协议》，并于 2025 年 5 月 15 日办理完毕股票过户手续。上述 4 家财务投资人
与本公司的母公司均受同一控制，与本公司的母公司构成一致行动关系。
     截至 2026 年 6 月 30 日，本公司的母公司中合农信及其一致行动人合计持有公司股
份 4,367,088,158 股，占公司总股本的比例为 24.18%。
     本公司实际控制人为中华全国供销合作总社。
     (2)本公司的子公司情况
     子公司情况详见本附注“七、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
     (3)本企业合营企业及联营企业情况
     本集团无重要的合营或联营企业。
     本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称                              与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司                   子公司之联营企业
湖南新合作优享商贸有限公司                      子公司之联营企业
序号             关联方名称                     类型
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号            关联方名称                     类型
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号            关联方名称                    类型
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号              关联方名称                                 类型
     注 1：2021 年 11 月 10 日，根据《海航集团 321 家重整计划》设立海南海航二号信
管服务有限公司（简称“海航信管二号”），纳入 321 家实质合并重整的公司股权均已
划转至海航信管二号。
     注 2：新生支付有限公司自 2025 年 9 月起实际控制人由海航信管二号变更为同程
旅行控股有限公司，至此不再属于关联方。
     (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
                                       获批的交易         是否超
               关联交易
关联方                     本期发生额          额度（单          过交易    上期发生额
                内容
                                       位：万元）          额度
湖南新合作优享商贸
               采购商品       725,925.45                          989,899.48
有限公司
北京新合作瑞达商贸
               采购商品        35,802.80                          124,051.49
有限公司
江永新合作商贸物流
               采购商品         6,930.00                                0.00
园发展有限公司
中农餐茂（北京）餐
               采购商品           875.00                                0.00
饮有限公司
华安财产保险股份有
               采购商品        60,527.61                          150,787.17
限公司
渤海人寿保险股份有
               采购商品        35,540.00                          101,857.12
限公司
延边新合作连锁超市
               接受劳务       679,200.00                          679,168.50
有限公司
中农天鸿（北京）物
               接受劳务       289,501.80                          299,006.44
业管理有限公司
其他关联方          接受劳务        12,600.00     —            —        17,358.49
合计                 —    1,846,902.66    17,750.00     —     2,362,128.69
关联方                         关联交易内容         本期发生额            上期发生额
易生大集投资发展有限公司                  提供劳务             194,886.79    206,580.00
娄底市供销智慧物流有限公司                 销售商品               4,137.54          0.00
遵义市新合作发展有限公司                  提供劳务                   0.00   6,811,740.48
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方                      关联交易内容     本期发生额           上期发生额
江永新合作商贸物流园发展有限公司          提供劳务               0.00     943,396.23
湘西新合作置业有限公司               提供劳务               0.00     943,396.23
双峰新合作城市地下空间建设有限公司         销售商品               0.00     400,884.96
常熟市新合作常客隆购物广场有限公司         提供劳务               0.00     124,080.91
                         销售商品/提
其他关联方                                   34,957.84     149,340.97
                          供劳务
合计                              —     233,982.17     9,579,419.78
  (2)关联受托管理情况
  委托方湖南供销商贸发展有限公司与本集团下属商业发展公司签订《委托管理合
同》，本合同服务期间为 2026 年 1 月 1 日至 2029 年 10 月 20 日，由商业发展公司为遵
义开发、织金开发及郑州新合作等 12 家公司提供托管服务。本期确认托管服务收益 32
万元，上期对应托管服务确认收益 600 万元。
  (3)关联租赁情况
                           租赁资产     本期确认的租 上期确认的租
承租方名称
                            种类       赁收益     赁收益
山东泰山新合作商贸连锁有限公司            房屋租赁      4,365,079.36    5,323,809.54
十堰市新合作超市有限公司               房屋租赁      1,587,301.58    1,904,761.90
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司           房屋租赁      1,344,285.71    1,349,169.05
滨州新合作连锁超市有限公司              房屋租赁      1,031,746.04    1,238,095.24
延边新合作连锁超市有限公司              房屋租赁       942,857.16      942,857.16
湖南新合作优享商贸有限公司              房屋租赁       511,989.32      319,825.14
湖北供销云仓电商物流有限公司             房屋租赁        85,714.29             0.00
泰安市新合作商业有限责任公司             房屋租赁        85,714.28             0.00
江永新合作商贸物流园发展有限公司           设备租赁        17,787.61             0.00
济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司          房屋租赁             0.00      892,857.12
湖南供销商贸发展有限公司               房屋租赁             0.00      566,501.10
湖南新合作实业投资有限公司              房屋租赁             0.00      318,727.52
十堰市新合作商贸有限公司               房屋租赁             0.00       85,714.29
常熟市新合作常客隆购物广场有限公司          房屋租赁             0.00       47,619.04
涟源新合作城市地下空间开发建设有限
                           房屋租赁             0.00       31,716.45
公司
合计                              —    9,972,475.35   13,021,653.55
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                     简化处理的短期租赁 未纳入租赁负债
                     和低价值资产租赁的 计量的可变租赁                           支付的租金                 承担的租赁负债利息支出                 增加的使用权资产
              租赁资产
出租方名称                  租金费用      付款额
               种类
                               本期发 上期发                                                                                           上期发生
                   本期发生额 上期发生额                           本期发生额          上期发生额          本期发生额 上期发生额               本期发生额
                                生额  生额                                                                                            额
海平线科技有限公司主机租赁             0.00 59,943.40   0.00   0.00           0.00     63,540.00          0.00         0.00            0.00     0.00
青岛海航地产开发      地下车位
有限公司          租赁
中国农业生产资料
              房屋租赁        0.00      0.00   0.00   0.00   2,149,765.86   2,422,271.40   104,263.83    74,365.43   14,982,581.01     0.00
集团有限公司
北京新合作连锁超
              车辆租赁   21,238.94      0.00   0.00   0.00     24,000.00            0.00         0.00         0.00            0.00     0.00
市有限公司
合计             —     21,238.94 59,943.40   0.00   0.00   2,173,765.86   2,485,811.40   580,332.00   566,267.12   14,982,581.01     0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (4)关联担保
                                                                     担保是否
                                             担保           担保
担保方名称       被担保方名称        担保金额                                       已经履行
                                            起始日          到期日
                                                                      完毕
商业发展        邵阳物流         152,715,400.00 2024/1/1        2037/12/30    否
商业发展        麻阳物流         152,337,863.00 2024/10/10      2039/6/21     否
商业发展        宜都物流         148,500,000.00 2024/7/31       2039/4/1      否
商业发展        平江物流         140,393,343.23 2023/12/8       2037/12/20    否
商业发展        怀化物流         138,188,033.56 2025/3/28       2040/1/20     否
商业发展        贵阳星悦茂        109,500,000.00 2025/9/1        2045/8/22     否
商业发展        五峰物流          81,444,009.89 2021/10/29      2036/10/21    否
肇庆顺客隆商业 广东顺客隆商业           62,000,000.00 2025/11/20      2027/2/4      否
商业发展        芷江物流          60,479,666.34 2024/11/29      2039/6/21     否
商业发展        公安物流          40,995,337.90 2025/7/23       2042/7/23     否
商业运营        供销大集          20,000,000.00 2026/1/8        2026/7/4      否
商业发展        威海集采          15,167,910.36 2025/12/5       2040/9/21     否
重庆大集、十
            大集尚美          14,700,000.00 2024/5/7        2027/4/30     否
堰尚诚
商业发展        新合作商业管理         8,000,000.00 2024/3/29      2027/3/25     否
合计              —       1,144,421,564.28      —            —          —
                                                                     担保是否
                被担保方                         担保           担保
担保方名称                      担保金额                                      已经履行
                 名称                         起始日          到期日
                                                                     完毕
中国供销商贸流通
                商业发展     121,000,000.00    2023/10/26   2031/3/21     否
集团有限公司
中国供销商贸流通
                商业发展      59,640,917.62    2025/7/24    2026/11/6     否
集团有限公司
娄底市供销智慧物        新合作商
流有限公司           业管理
中国供销商贸流通
                商业发展      37,000,000.00    2026/5/14    2027/5/13     否
集团有限公司
合计                  —    276,840,917.62       —            —          —
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (5)保理业务
                                        保理手续费
关联方
                           本期发生额                        上期发生额
中合商业保理（天津）有限公司                           0.00                5,916,734.63
合计                                       0.00                5,916,734.63
  (6)关联方资金拆借
关联方名称                  拆借金额           起始日         到期日            备注
拆入
供销集团财务有限公司           180,000,000.00 2026/1/21    2026/7/20         —
湖南供销商贸发展有限公司          35,000,000.00 2026/6/17    2026/7/15         —
娄底市供销智慧物流有限公司         10,000,000.00 2026/2/13    2027/2/13         —
中国供销商贸流通集团有限公司         9,000,000.00   2026/2/2    2028/2/1         —
中国供销商贸流通集团有限公司         3,636,000.00 2026/6/17    2028/6/16         —
中国供销商贸流通集团有限公司         3,253,500.00   2026/4/2    2028/4/1         —
中国供销商贸流通集团有限公司         1,446,000.00 2026/6/17    2028/6/16         —
合计                   242,335,500.00     —               —          —
  (7)资金利息
关联方                                   本期发生额                 上期发生额
资金拆借利息收入                                    —                  —
湖南供销商贸发展有限公司                                     0.00        1,371,665.24
合计                                               0.00        1,371,665.24
资金拆借利息支出                                    —                  —
供销集团财务有限公司                               2,186,250.00        4,101,194.44
中国供销商贸流通集团有限公司                            256,166.05          558,166.67
湖南供销商贸发展有限公司                                40,425.00               0.00
合计                                       2,482,841.05        4,659,361.11
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
   (8)资金存放
                            本期                                 上期
关联方                 存入           自关联方               存入                  自关联方
                  关联方资金          取出资金             关联方资金                 取出资金
供销集团财务有限
公司
新生支付有限公司                 0.00             0.00          886,104.72       880,994.72
合计              205,976,549.83 205,107,794.22 1,946,679,469.65 1,978,953,938.19
   (9)关联方资产转让、债务重组情况
关联方                    关联交易内容                     本期发生额              上期发生额
湖南新合作实业投
         停车场经营权转让                                   2,250,000.00        2,250,000.00
资有限公司
中国供销商贸流  购买北京新合作商业发展有限
通集团有限公司  公司 51%股权
合计                           —                      2,250,000.00     636,920,878.72
   (10)关键管理人员薪酬
项目名称                              本期发生额                         上期发生额
关键管理人员薪酬                                  1,782,105.85                  2,234,648.97
   关键管理人员包括董事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
   (11)业务合作项目
                                 本期发生额                         上期发生额
关联方              交易内容
                            结算金额           手续费            结算金额            手续费
                 日常消费
新生支付有限公司                           0.00          0.00      886,104.72      5,285.66
                  卡结算
合计                 —               0.00          0.00      886,104.72      5,285.66
   本公司之子公司新合作商业管理与遵义市新合作发展有限公司、兴义新合作城市
地下空间建设有限公司、新邵新合作城市地下空间开发有限公司、临澧新合作城市地
下空间开发有限公司、双峰新合作城市地下空间建设有限公司、涟源新合作城市地下
空间开发建设有限公司、衡阳县新合作城市地下空间开发建设有限公司（以下简称 7 家
关联方公司）签订商铺运营管理合同，为 7 家关联方公司自有商铺提供商业运营管理服
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
务，合同有效期间为 2026 年 1 月 1 日至 2029 年 12 月 20 日。参照商业运营行业通行合
作模式，以 7 家关联方公司自有商铺年度营业收入扣除运营成本及相关税费后的差额作
为收益分配基数，按约定比例予以分配。
   报告期内，新合作商业管理应向关联方分配收益 6,166,649.64 元，上年同期应向其
分配收益 5,994,539.13 元。
   (1)关联方其他货币资金
关联方                            期末余额                               期初余额
供销集团财务有限公司                               869,722.08                            966.47
合计                                       869,722.08                            966.47
   (2)关联方应收账款
                               期末余额                               期初余额
关联方
                       账面余额             坏账准备              账面余额            坏账准备
易生大集投资发展有限公司            206,580.00           10,329.00            0.00           0.00
其他关联方                    12,755.90           12,755.90      12,755.90       12,755.90
合计                      219,335.90           23,084.90      12,755.90       12,755.90
   (3)关联方预付账款
                               期末余额                               期初余额
关联方
                       账面余额             坏账准备              账面余额            坏账准备
中国农业生产资料集团有
限公司
其他关联方                          0.00               0.00      73,823.80            0.00
合计                     1,625,005.20               0.00    1,638,642.61           0.00
   (4)关联方其他应收款
                               期末余额                               期初余额
关联方
                       账面余额              坏账准备             账面余额            坏账准备
山东泰山新合作商贸连锁有
限公司
滨州新合作连锁超市有限公司           7,540,362.63         821,275.46    6,457,029.31     767,108.79
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                            期末余额                                    期初余额
关联方
                    账面余额              坏账准备                账面余额              坏账准备
张家口新合作元丰商贸连锁
有限公司
十堰市新合作超市有限公司         3,166,666.66         158,333.33       1,500,000.00        75,000.00
孟州新合作超市有限公司          2,228,489.77     2,228,489.77         2,228,489.77      2,228,489.77
湖南新合作实业投资有限公司        2,009,540.00         122,625.00                0.00             0.00
延边新合作连锁超市有限公司        1,234,749.87         123,474.99       1,234,749.87       123,474.99
湖南供销商贸发展有限公司          298,775.04           14,938.75       1,784,363.50        89,218.18
其他关联方                 245,568.05           12,278.40        355,235.97         10,966.79
合计                  55,127,678.81     7,455,764.07        65,899,261.87     16,737,660.03
     (5)关联方持有待售资产
关联方                                             期末余额                       期初余额
华安财产保险股份有限公司                                            32,642.43                  0.00
合计                                                      32,642.43                  0.00
     (6)关联方应付账款
关联方                                             期末余额                       期初余额
遵义市新合作发展有限公司                                      2,565,798.22             2,422,988.89
涟源新合作城市地下空间开发建设有限公司                                          0.00          3,408,412.89
临澧新合作城市地下空间开发有限公司                                            0.00          1,387,804.30
双峰新合作城市地下空间建设有限公司                                            0.00            357,797.40
其他关联方                                                  414,416.35            403,765.32
合计                                                2,980,214.57             7,980,768.80
     (7)关联方预收账款
关联方                                             期末余额                       期初余额
泰安市新合作商业有限责任公司                                          45,000.00            135,000.00
湖南新合作优享商贸有限公司                                           81,043.47             82,356.60
湖南供销商贸发展有限公司                                            26,627.65                  0.00
江永新合作商贸物流园发展有限公司                                        14,823.01             32,610.62
其他关联方                                                    8,500.00                  0.00
合计                                                     175,994.13            249,967.22
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (8)关联方合同负债
关联方                            期末余额               期初余额
保亭海航迎宾馆管理有限公司                     3,809,523.81      3,809,523.81
湖南新合作优享商贸有限公司                       157,379.81       167,253.03
湖南供销商贸发展有限公司                         52,188.39              0.00
合计                                4,019,092.01      3,976,776.84
  (9)关联方其他应付款
关联方                            期末余额               期初余额
湖南供销商贸发展有限公司                      35,028,886.00             0.00
娄底市供销智慧物流有限公司                     26,499,536.19    16,499,436.19
海航商业控股有限公司                        21,697,049.17    21,697,049.17
中国供销商贸流通集团有限公司                    21,626,015.43     4,592,516.05
前海海航供应链管理（深圳）有限公司                 14,159,838.35    14,159,838.35
湖南湘乐商贸有限公司                        13,257,363.84    13,257,363.84
济宁市兖州区拱极商贸有限公司                    12,000,000.00    12,000,000.00
上海辛辰商贸有限公司                        10,043,732.70    10,043,732.70
上海尚融供应链管理有限公司                      3,385,000.14     3,385,000.14
购宝乐商业（湖南）有限公司                      2,775,194.94     2,775,194.94
衡阳县新合作城市地下空间开发建设有限
公司
掌合天下（北京）信息技术有限公司                   1,179,550.00     1,179,550.00
涟源新合作城市地下空间开发建设有限
公司
兴义新合作城市地下空间建设有限公司                   921,200.66      1,411,503.60
济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司                   874,118.26       874,118.26
西北海航置业有限公司                          720,000.00       720,000.00
南京华瑞航空产业投资有限公司                      509,172.04       509,172.04
临澧新合作城市地下空间开发有限公司                   503,332.56              0.00
湖南新合作优享商贸有限公司                       109,664.00       141,164.00
湖南新合作实业投资有限公司                              0.00     1,863,141.02
其他关联方                              1,477,484.80     1,422,208.40
合计                             169,010,081.16     108,820,934.82
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  (10)关联方短期借款
关联方                              期末余额                    期初余额
供销集团财务有限公司                         180,110,000.00                  0.00
合计                                 180,110,000.00                  0.00
  十二、承诺及或有事项
  截至资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出具体情况如
下：
项目名称                                                  期末余额
怀化三农产业园项目                                                415,017,285.77
永州市冷水滩区零陵中路地下空间开发暨平战结合人防工程                               259,090,911.37
湖南湘中国际物流园工业原料及产品展示交易中心                                   111,842,035.45
威海市县域集采集配中心项目                                             97,836,055.93
公安县集采集配中心项目                                               80,994,865.95
天津宁河易 OD 现代产业孵化园项目                                        45,469,034.91
毕节市文博路平急两用地下空间开发项目                                        24,301,039.95
邵阳县智慧商贸流通产业园项目（二期）                                        21,794,859.37
乌鲁木齐市天山区新华北路一中山路平急两用地下空间开发
项目（一期）
合计                                                    1,061,149,993.69
项目                          本期                      上期            备注
对外提供担保形成的或有负债                       0.00      2,256,618,986.90    —
未决诉讼或仲裁形成的或有负债               4,114,319.91            512,708.07   —
  (1)为商品房承购人提供债务担保事项
  截至 2026 年 6 月 30 日，本集团下属公司商业发展按房地产经营惯例为商品房承购
人提供按揭贷款担保合计 6,992.23 万元。
  (2)其他重大诉讼事项
  本集团日常经营相关的诉讼涉案金额 82,604.53 万元。截至本报告出具日，已计提
预计负债 411.43 万元。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
  除上述披露外，截至资产负债表日，本集团无其他需要披露的重大或有事项。
  十三、资产负债表日后事项
  供销大集于 2026 年 6 月 14 日召开第十一届董事会第二十二次会议，审议通过了
《关于维护公司价值及股东权益进行股份回购的议案》，同意公司以集中竞价交易方
式回购公司已发行的人民币普通股（A 股）股票，用于维护公司价值及股东权益。本
次回购资金总额不超过 5,000 万元（含）且不低于 3,000 万元（含），回购价格不超过
购方案，并按规定履行信息披露义务。
  本公司于 2026 年 2 月 5 日第十一届董事会第十九次会议、2026 年 2 月 27 日 2026
年第一次临时股东会审议通过了《关于参与竞拍国投农产品供应链（北京）有限公司
（以下简称“国投农产品公司”）60%股权的议案》，同意公司参与竞拍国投农产品
公司 60%股权。
产品供应链（北京）有限公司 60%股权的议案》，董事会同意公司与中国国投实业控
股有限公司（以下简称“国投实业”）签署的《产权交易合同》及《交易备忘录》，
同意国投实业《关于国投农产品供应链（北京）有限公司股权交易事项的说明》，
《产权交易合同》及《交易备忘录》均已生效。
  截至本报告出具日，本公司与国投实业完成对国投农产品公司的交割手续，国投
农产品公司名称变更为北京惠农丰安农产品供应链管理有限公司（以下简称“惠农丰
安农产品”），同时完成股东持股、公司章程等工商变更登记手续，本次变更完成后，
本公司持有惠农丰安农产品 60%股权，惠农丰安农产品成为本公司控股子公司。
  除存在上述资产负债表日后披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
  十四、其他重要事项
  本集团下属公司山东商业、兴正元购物中心分别于 2017 年 2 月、2018 年 5 月与西
部信托有限公司（以下简称“西部信托”）、华澳国际信托有限公司（以下简称“华
澳信托”）签订《抵押合同》，以各自持有的房产（含对应土地使用权）为本集团关
联方海航实业集团有限公司（以下简称“海航实业”）的有关债务提供抵押担保。
向破产重整管理人申报债权，因债权确认存在纠纷，先后起诉山东商业、兴正元购物
中心。其中，（1）西部信托请求确认申报债权 367,798.53 万元（含财产担保债权
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
级人民法院于 2025 年 10 月作出(2025)琼民终 286 号《民事判决书》，判决山东商业对
海航实业欠付西部信托的上述债务中不能清偿部分承担二分之一的赔偿责任，截至本
报告出具日西部信托暂未申请强制执行或向公司申报债权；（2）华澳信托请求确认对
兴正元购物中心享有 47,546.04 万元有财产担保债权，海南高院终审判决兴正元购物中
心对海航实业欠付的该笔债务中不能清偿部分承担二分之一赔偿责任，华澳信托向最
高人民法院申请再审后，最高人民法院于 2026 年 8 月作出(2025)最高法民申 2563 号民
事裁定书，驳回其再审申请，华澳信托此前已申请强制执行，双方目前正在执行法院
主持下协商执行和解事宜。
  根据上述生效判决及《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重
整计划》，西部信托、华澳信托可向债务人海航实业主张清偿，债务人无法清偿部分
的二分之一由本公司清偿。本公司清偿后，可向海航集团破产重整专项服务信托受托
人申请已预留的信托份额资源。
  供销大集持续发挥供销社品牌与网络优势，坚持“实业+资本”双轮驱动，聚焦商
业运营、商贸物流、商品贸易三大主业协同发展。管理层围绕改善经营、提质增效，
采取以下应对措施：
  一是加速存量业务转型升级，通过“一店一策”精准治理推进各板块调改，望海
国际加快推进三五六层改造升级，借力海南自贸港政策优势；顺客隆优化门店网络与
商品结构，持续优化招商运营策略，加大头部品牌引入力度；持续推进民生百货“星
悦 MALL”品牌效应释放，巩固业态创新成果。
  二是深化重点品牌战略合作，助推存量项目品牌升级。公司与金拱门（中国）签
署战略协议，推动麦当劳向县域延伸；与瑞幸咖啡围绕“服务城乡居民美好生活”推
动渠道下沉与供应链贯通；名创优品超级店及甄选店分别签约天津国际与望海国际。
同时，公司同步推进星巴克、赛百味、汉堡王、泡泡玛特等头部品牌签约落地，并深
化与淘宝闪购、京东到家等即时零售平台合作，强化线上线下一体化运营能力，持续
丰富品牌矩阵，提升项目市场竞争力与客流吸引力。
  三是推进业务管控提升，加速存量资产盘活与业态创新，提升资产运营效率与抗
风险能力。以优化存量、拓展增量双向发力为导向，分类推进存量项目的处置与开发，
重点股权转让项目汉中世纪阳光商厦有限公司有序推进，长春美丽方民生购物中心有
限公司已完成交割，有效优化了资产结构。公司依托“星悦茂”品牌在全国多个城市
的成熟运营经验及“平急两用”地下商业空间的独特商业模式，已在全国运营 22 条商
业街区，并积极拓展品牌轻资产输出，通过“TOD+平急两用”标准化模型签约贵州凯
里、贵州赤水等轻资产项目。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     四是强化供应链与流通网络建设，构建城乡双向流通新格局。围绕“工业品下行、
农产品上行”战略，持续优化顺客隆供应链平台，扩大生鲜直采基地，提升商品竞争
力。商贸物流板块稳步推进县域集采集配物流园建设，运营面积持续扩大，持续完善
县、乡、村三级流通节点。公司深化与主流即时零售平台的业务合作，提升线上下单
与线下配送的协同效率。
     (1)报告分部的确定依据与会计政策
     本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经
营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件
的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司能够定期评价
该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部
分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
     (2)本期报告分部的财务信息（业务分部）                                                        （单位：万元）
                商业运营
项目                                       商贸物流         其他业务               抵销              合计
           商超百货           物业运营
营业收入       30,706.62       44,210.42       3,825.12       1,856.16        -5,184.48      75,413.84
营业费用       37,182.16       37,704.42       8,051.65       4,483.71        -4,789.29      82,632.65
营业利润       -13,548.49      -15,785.53      7,359.86    -20,210.38         44,817.87        2,633.33
资产总额    2,380,413.71 2,180,755.84 638,005.12 9,377,115.07 -11,377,604.13               3,198,685.61
负债总额    1,205,866.80 1,317,469.05 406,117.52 4,023,439.62              -5,350,423.33   1,602,469.66
     (3)本期报告分部的财务信息（地区分部）                                                     （单位：万元）
项目                东北地区             华北地区               西北地区            华中地区             华东地区
营业收入                     450.61         1,581.41      12,040.35         24,366.85        1,696.04
营业费用                     657.78         4,547.87      13,170.77         24,414.54        1,330.68
营业利润                    -980.34         -8,232.20     -17,494.78           387.77         515.28
资产总额                18,897.64       682,486.66 4,753,488.27 1,397,430.78               411,915.38
负债总额                    2,486.03    342,102.41 2,480,946.43           977,979.83       186,661.02
     （续）
项目                  西南地区                   华南地区                  抵销                    合计
营业收入                       9,676.91           30,786.15              -5,184.48          75,413.84
营业费用                       8,147.85           35,152.45              -4,789.29          82,632.65
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目             西南地区           华南地区                    抵销               合计
营业利润             -1,229.80        -15,150.47          44,817.87           2,633.33
资产总额            255,480.26    7,056,590.75      -11,377,604.13        3,198,685.61
负债总额            178,242.24    2,784,475.03       -5,350,423.33        1,602,469.66
   十五、母公司财务报表主要项目注释
   (1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质                          期末余额                            期初余额
往来款                               6,772,839,896.08                6,729,799,328.11
股票转让款                               22,392,582.76                  201,232,848.76
保证金、押金及备用金                            1,276,042.59                    1,276,042.59
其他                                       274,059.82                    391,152.13
合计                                6,796,782,581.25                6,932,699,371.59
   (2)其他应收款按账龄列示
账龄                            期末余额                            期初余额
合计                                6,796,782,581.25                6,932,699,371.59
   (3)其他应收款按坏账计提方法分类列示
                                               期末余额
类别                            账面余额                            坏账准备
                             金额            比例(%)         金额            比例(%)
单项计提坏账准备的其他应
收款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
其中：账龄组合                             0.00       0.00           0.00            0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                             期末余额
类别                           账面余额                          坏账准备
                          金额             比例(%)        金额               比例(%)
       无风险组合          6,796,782,581.25     100.00             0.00               0.00
合计                    6,796,782,581.25     100.00             0.00           —
  （续）
                                             期初余额
类别                            账面余额                             坏账准备
                          金额               比例(%)        金额              比例(%)
单项计提坏账准备的其他应
收款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
其中：账龄组合                         0.00           0.00            0.00              0.00
       无风险组合         6,932,699,371.59        100.00            0.00              0.00
合计                   6,932,699,371.59        100.00            0.00          —
                                              期末余额
组合名称
                         其他应收款                坏账准备             计提比例（%）
关联方                     6,773,000,658.64               0.00                      0.00
定金押金及保证金                    1,276,042.59               0.00                      0.00
其他无回收风险的其他应收款             22,505,880.02                0.00                      0.00
合计                      6,796,782,581.25               0.00             —
  注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内等无回收风险之款项，因此未计提
坏账准备。
  (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                      占其他应收款期 坏账准
单位名称       款项性质           期末余额               账龄       末余额合计数的 备期末
                                                       比例（%）  余额
单位 1           往来款      2,088,069,540.66 1 年以内                       30.72       0.00
单位 2           往来款        908,387,672.69    0-2 年                    13.36       0.00
单位 3           往来款        731,299,646.35    1-5 年                    10.76       0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                                                  占其他应收款期 坏账准
单位名称       款项性质         期末余额              账龄      末余额合计数的 备期末
                                                   比例（%）  余额
单位 4       往来款         513,581,879.11    0-2 年                7.56     0.00
单位 5       往来款         370,985,146.09    0-4 年                5.46     0.00
合计           —        4,612,323,884.90     —                 67.86     0.00
  (1)长期股权投资分类
                                         期末余额
项目
                     账面余额                减值准备                账面价值
对子公司投资            30,025,300,202.93      161,235,936.97   29,864,064,265.96
合计                30,025,300,202.93      161,235,936.97   29,864,064,265.96
  （续）
                                         期初余额
项目
                     账面余额                减值准备                账面价值
对子公司投资            30,025,300,202.93      161,235,936.97   29,864,064,265.96
合计                30,025,300,202.93      161,235,936.97   29,864,064,265.96
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
     (2)对子公司投资
             期初余额（账面价 减值准备期初余                                      本期增减变动                     期末余额                减值准备
被投资单位
                值）       额                            追加投资      减少投资       计提减值准备     其他     （账面价值）               期末余额
大集控股             25,170,228,394.07             0.00      0.00       0.00       0.00   0.00   25,170,228,394.07             0.00
民生百货              2,868,774,386.58             0.00      0.00       0.00       0.00   0.00    2,868,774,386.58             0.00
商业发展               823,289,270.48              0.00      0.00       0.00       0.00   0.00     823,289,270.48              0.00
宝鸡商场               393,123,345.01              0.00      0.00       0.00       0.00   0.00     393,123,345.01              0.00
农产品供应链             301,000,000.00              0.00      0.00       0.00       0.00   0.00     301,000,000.00              0.00
天玺大酒店              249,087,575.48              0.00      0.00       0.00       0.00   0.00     249,087,575.48              0.00
世纪阳光                48,561,294.34              0.00      0.00       0.00       0.00   0.00      48,561,294.34              0.00
大集进出口               10,000,000.00              0.00      0.00       0.00       0.00   0.00      10,000,000.00              0.00
家乐连锁                          0.00    61,235,936.97      0.00       0.00       0.00   0.00                0.00    61,235,936.97
网络科技                          0.00   100,000,000.00      0.00       0.00       0.00   0.00                0.00   100,000,000.00
合计               29,864,064,265.96   161,235,936.97      0.00       0.00       0.00   0.00   29,864,064,265.96   161,235,936.97
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
                        本期发生额                          上期发生额
项目
                     收入                成本           收入             成本
主营业务                        0.00          0.00             0.00        0.00
其他业务               18,393,786.48          0.00    18,393,786.50        0.00
合计                 18,393,786.48          0.00    18,393,786.50        0.00
项目                      本期发生额                          上期发生额
大额存单等产品收益                          3,296,175.35              14,590,297.80
债务重组收益                                    0.00                    87,742.26
合计                                 3,296,175.35              14,678,040.06
供销大集集团股份有限公司财务报表补充资料
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
项目                                                 本期发生额
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       445,891,473.36
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响                       144,139,281.39
的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融                        -85,763,955.08
资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                   2,393,478.37
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                   0.00
债务重组损益                                                 130,092.82
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
                                                   -204,590,394.13
生的损益
受托经营取得的托管费收入                                           320,000.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                         0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    6,289,021.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                     9,260,331.90
小计                                                 318,069,329.90
减：所得税影响额                                             -6,811,554.29
  少数股东权益影响额（税后）                                     63,566,969.43
合计：                                                261,313,914.76
                      加权平均               每股收益（元/股）
报告期利润                 净资产收益
                      率（%）            基本每股收益       稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润                0.19      0.0015            0.0015
扣除非经常性损益后归属于母公司
                           -1.64         -0.0130          -0.0130
普通股股东的净利润
                                         供销大集集团股份有限公司
                                           二〇二六年八月二十六日

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