中国石油集团资本股份有限公司
按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联
交易》要求，中国石油集团资本股份有限公司（以下简称中油资本）通过
查验中油财务有限责任公司（以下简称中油财务或公司）金融许可证、营
业执照等证件资料，并审阅中油财务包括资产负债表、损益表、现金流量
表等在内的财务报告，对中油财务的经营资质、内控、业务和风险状况进
行了评估，具体情况报告如下。
一、基本情况
（一）1995 年 7 月 31 日，中国人民银行下发了《关于筹建中油财务
有限责任公司的批复》（银复〔1995〕267 号）
，同意筹建中油财务。
（二）中油财务持有营业执照（统一社会信用代码：
。
（三）注册资本：1,639,527.31 万元，股东构成如下：
序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例
合计 1,639,527.31 100.00%
（四）法定代表人：赵雪松
（五）住所：北京市东城区东直门北大街 9 号中国石油大厦 A 座 8
层-12 层
（六）经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经
营活动。）
根据国家金融监督管理总局北京监管局审批通过的公司章程中载明
的经营范围，中油财务经营下列本、外币业务：
用鉴证及咨询代理业务；
外币业务。
二、内部控制基本情况
（一）控制环境
中油财务制定了符合《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》
）
等相关法律法规要求的《公司章程》及其他治理制度，设立了党委，建立
了股东会和董事会，并根据其相关议事规则履行职责。
中油财务党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，根据《中国
共产党章程》等党内法规和《公司章程》履行职责。中油财务股东会由全
体股东组成，是公司的权力机构，行使下列职权：
事项；
作出决议；
《公司法》及本条规定的股东会职权不得授予董事会、其他机构或者
个人行使。
中油财务董事会主要行使下列职权：
资方案及年度调整计划；
支出方案；
更公司形式的方案；
定聘任或者解聘公司副总经理、总会计师、总经理助理等高级管理人员及
其报酬事项；
则，审议批准公司对外投资、资产购置、资产处置与核销、关联交易、数
据治理等事项；
责任；
管理的最终责任；
整性和及时性承担最终责任；
议批准董事会专门委员会工作规则；
会计师事务所；
中油财务已建立较为完备的法人治理结构和内部组织机构，公司治理
层能够按照《公司法》《公司章程》的要求，各司其职、各尽其能，通力
合作、共促发展；各机构分工合理、权责明确、相互制衡。中油财务治理
结构健全，管理运作规范，能够保证公司稳健合规运行。
（二）风险识别与评估
中油财务建立了较为完善的风险监管指标体系、检查监督管理体系和
内部控制制度，公司持续完善全面风险管理制度，不断优化各类风险的管
理流程、工作方法及操作规范。中油财务持续做好风险评估工作，开展风
险合规检查工作，推进整改提升。持续加强业务审查力度，有效开展法律
论证工作，加强法律合规政策宣贯培训，不断夯实法律合规各项基础工作。
（三）控制活动
中油财务坚持审慎经营、合规运作，严格按照《公司法》《银行业监
督管理法》《企业集团财务公司管理办法》等法律法规进行管理，内部控
制制度较为完善并有效执行，较好地控制了资金安全风险、信贷业务风险
以及投资风险。
中油财务密切关注经营环境和现金流变化，加强资金头寸计划管理和
资金保障服务，提高资金精细化管理水平，合理配置流动性资产，确保流
动性指标达标。资金头寸运行平稳，流动性风险总体可控。
中油财务按照统一管理、分级授权原则，设置不同层级的审批权限；
严格进行操作流程规范化管理，强化重要业务、重点岗位及关键环节的管
控和检查评估，开展内部控制自我测试，增强业务管理的制度化和规范化；
各信息系统运行平稳，操作风险总体平稳可控。
中油财务强化市场研判，持续跟踪监测业务规模并关注利率汇率波动，
制定合理的投资策略，切实做好投前调查和投后管理，通过交易对手和交
易额度管理、合理配置资产等措施，防范化解市场风险，市场风险总体保
持平稳可控。
中油财务持续优化信贷资产结构，强化风险审查工作，持续开展动态
风险信息收集和监测工作，积极推进风险管理数智化建设。资产质量良好，
风险抵补能力较强，相关指标满足监管要求，信用风险总体安全可控。
中油财务持续完善公司治理水平，严格审查各类法律文件，积极开展
风险合规政策宣贯工作，强化全员风险合规意识，以源头预防为重点，加
强各岗位、各业务环节合规审查和整改完善，落实制度监督执行。合规管
理体系运行良好，未受到监管处罚。
（四）内部控制总体评价
中油财务治理结构规范，内部控制制度较为健全并得到有效执行。中
油财务在资金管理方面较好地控制了资金安全风险；在信贷业务方面建立
了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在良好水平；在投资方
面制定了相应的投资决策组织架构和内部控制制度，审慎开展投资业务，
能够较好地控制投资风险。
三、经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月 30 日，中油财务现金及存放中央银行款项 131.25
亿元，拆出资金 2,263.23 亿元；实现利息净收入 28.38 亿元，实现利润总
额 40.32 亿元，实现税后净利润 33.19 亿元。
（二）风险管理情况
中油财务强化全面风险、合规管理体系建设，以低风险偏好为统领，
强化风险合规管理决策和执行机制，风险控制在合理水平。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2026 年 6 月 30 日，
中油财务的主要监管指标具体情况如下表所示：
序号 指标 监管标准值
实际值
四、关联方存贷款情况
截至 2026 年 6 月 30 日，中国石油天然气集团有限公司（以下简称中
国石油集团）在中油财务的存款余额为 2,616.83 亿元，贷款余额为 399.20
亿元；中油资本的其他关联方（指中国石油集团所控制的关联企业）在中
油财务的存款余额为 1,675.00 亿元，贷款余额为 1,052.45 亿元。
中油财务的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟
付款的情况。中油财务已制定了存贷款业务的风险处置预案，以进一步保
证存贷款的安全性。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，中油资本认为：
（一）中油财务具有合法有效的金融许可证、营业执照；
（二）中油财务监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》规定；
（三）中油财务的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足
而延迟付款的情况；
（四）中油财务建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制
风险。
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