北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
北京利尔高温材料股份有限公司
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公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
公司负责人赵伟、主管会计工作负责人郭鑫及会计机构负责人(会计主管
人员)郑浩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，详见本报告第三节
“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”
，敬请广大投资者
注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司 2026 年半年度报告文本。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 北京利尔高温材料股份有限公司
洛阳利尔 指 本公司的子公司洛阳利尔耐火材料有限公司
洛阳功能 指 本公司的子公司洛阳利尔功能材料有限公司
西峡东山 指 本公司的子公司西峡县东山矿业有限公司
上海利尔 指 本公司的子公司上海利尔耐火材料有限公司
上海新泰山 指 本公司的子公司上海新泰山高温工程材料有限公司
马鞍山利尔 指 本公司的子公司马鞍山利尔开元新材料有限公司
辽宁中兴 指 本公司的子公司辽宁中兴矿业有限公司
海城麦格西塔 指 本公司的孙公司海城利尔麦格西塔材料有限公司
本公司的子公司辽宁利尔镁质合成材料股份有限公
辽宁利尔 指
司
本公司的子公司 LIRR INTERNATIONAL HOLDINGS
利尔国际 指
LIMITED 利尔国际控股有限公司
包头利尔 指 本公司的子公司包头利尔高温材料有限公司
本公司的孙公司 VIETNAM LIRR HIGH TEMPERATURE
越南利尔 指
MATERIALS CO.,LTD
天津瑞利鑫 指 本公司的子公司天津瑞利鑫环保科技有限公司
上海宝化 指 本公司的子公司上海宝化国立化工技术有限公司
日照利尔 指 本公司的子公司日照利尔高温新材料有限公司
海南利尔 指 本公司的子公司海南利尔智慧供应链科技有限公司
武汉威林 指 本公司的子公司武汉威林科技股份有限公司
本公司的孙公司广西威林高温功能材料有限责任公
广西威林 指
司
秦皇岛首耐 指 本公司的子公司秦皇岛市首耐新材料有限公司
本公司的孙公司 LIRR NEW MATERIALS MALAYSIA
马来西亚利尔 指
SDN. BHD.
湖北冶晶 指 本公司的子公司湖北冶晶新材料有限公司
北京易耐尔 指 本公司的子公司北京易耐尔信息技术有限公司
海城瑞利 指 本公司的孙公司海城市瑞利利尔贸易有限公司
本公司的孙公司 VIETNAM LIRR METALLURGICAL
越南利尔冶金 指
MATERIALS CO., LTD
俄罗斯利尔 指 本公司的孙公司 LIRR NEW MATERIALS RUS LLC.
安徽利尔 指 本公司的子公司安徽利尔新材料有限公司
本公司的子公司内蒙古利尔镁质高温合成材料有限
内蒙古利尔 指
公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 北京利尔 股票代码 002392
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京利尔高温材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北京利尔
公司的外文名称（如有） Beijing Lirr High-temperature Materials Co.,Ltd．
公司的法定代表人 赵伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何枫 曹小超
联系地址 北京市昌平区小汤山工业园 北京市昌平区小汤山工业园
电话 010-61712828 010-61712828
传真 010-61712828 010-61712828
电子信箱 hef@bjlirr.com caoxc@bjlirr.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
?适用 □不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网址 深圳证券交易所(http://www.szse.cn)
《中国证券报》 《证券时报》 《证券日报》巨潮资讯网
公司披露半年度报告的媒体名称及网址
（www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,956,232,315.49 3,456,837,111.09 14.45%
归属于上市公司股东的净利
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 144,461,085.06 128,896,838.67 12.07%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-132,403,608.95 -130,519,721.43 -1.44%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.32 0.18 77.78%
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.18 77.78%
加权平均净资产收益率 6.38% 3.98% 2.40%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 11,097,700,050.50 10,574,954,277.26 4.94%
归属于上市公司股东的净资
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金融负债产
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生的损益
债务重组损益 -4,164,977.27
除上述各项之外的其他营业外收入和
-620,381.54
支出
减：所得税影响额 42,737,085.80
少数股东权益影响额（税后） 749,539.79
合计 239,738,747.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
其他收益（先进制造业进项税加计抵
减 5%）
其他收益（福利企业享受的增值税退
税）
其他收益（资源综合利用增值税即征
即退）
合计 15,570,050.18
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务、主要产品及其用途
公司属于非金属矿物制品业，主营业务为钢铁、有色、石化、建材、环保等工业用高温材料及冶金
炉料辅料的研发设计、配置配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服务为一体的“全程在线服务”
的整体承包业务。公司致力于为钢铁等高温工业提供优质耐火材料产品和服务，在耐火材料行业首创的
“整体承包”经营模式为公司的高速发展和我国耐火材料行业的健康快速发展提供了良好的支持。
耐火材料一般是指耐火度在 1580℃以上，能够承受各种物理化学变化和机械作用的无机非金属材
料。广泛应用于钢铁、建材、有色金属、化工、机械、电力乃至国防等高温工业，是各种高温热工窑炉
和装备不可或缺的重要支撑材料，也是各种高温工业的重要基础材料。耐火材料的技术进步对高温工业
的发展起着不可替代的关键作用。耐火材料的需求与高温工业尤其是钢铁、建材等工业的发展密切相关。
公司的主导产品为耐火材料及冶金炉料，包括不定形耐火材料、机压定型耐火材料、预制型耐火材
料、功能性耐火材料、陶瓷纤维及制品、高纯氧化物烧成制品、耐火原料、冶金炉料等八大系列近 300
个品种。产品广泛应用于国内大中型钢铁企业的高炉、转炉、钢包、连铸中间包、铁水包、加热炉等全
流程钢铁冶炼环节，以及垃圾焚烧炉、石化、建材等诸多领域，在国有大中型钢铁企业的市场占有率和
产品分布上具有显著优势。
产品类型 产品类别 主要用途及特点
耐火原料 以菱镁矿或浮选精矿粉为主要原料，经电弧炉＞2800℃高
温熔融制成，结晶致密、熔点高、抗渣侵蚀、抗水化性能
电熔镁砂 优异，相比烧结镁砂热震稳定性更好。主要用于制作镁碳
砖、镁铝砖、不定形耐火材料，大量用于炼钢转炉、钢包
等，也可用于电工绝缘耐火材料。
以轻烧氧化镁粉为主要原料，属于高端电熔镁砂，氧化镁
纯度高、杂质低、体积密度高，高温抗渣、热震稳定性、
大结晶镁砂 高温绝缘性能、抗冲刷性能均优于普通电熔镁砂。用于精
炼钢包、特种高温窑炉，同时作为高温电气绝缘原料，应
用于冶金、电热元件等领域。
菱镁矿经 1600-1800℃高温煅烧烧结而成，烧结程度好、
化学成分稳定，性价比高，成本低。用于生产普通烧镁
重烧镁砂
砖、镁质干式料、捣打料、浇注料等，广泛用于中间包、
水泥窑、有色金属冶炼炉等中高温工况耐火内衬
主要用于钢铁、水泥、陶瓷、石化等行业。具有硬度高、
耐磨性好、化学稳定性强等优点，同时凭借优异的绝缘
白刚玉
性、高导热率和抗辐射能力，还可应用于导热胶、电子
胶、封装填料等电子工业领域。
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主要用于生产透气砖、滑板、连铸用功能耐火材料，以及
铁沟浇注料、钢包浇注料、捣打料、预制件等不定形耐火
致密刚玉
材料。其体积密度高、气孔率低、抗渣渗透性强，适用于
连铸、钢包精炼等热负荷较大的部位。
主要用于制作镁铝尖晶石砖和浇注料。热膨胀系数小，抗
电熔镁铝尖晶石 热震性优异，抗碱性渣及铁渣侵蚀能力强，广泛应用于水
泥回转窑过渡带、钢包衬和玻璃窑等。
定型耐火材料 不烧镁碳类 主要用于转炉、交流电弧炉、直流电弧炉的内衬，钢包的
渣线等部位，产品具有良好的耐高温性能，抗渣能力强，
抗热震性好，高温蠕变低。
不烧镁铝（铝镁）碳类 主要用于钢包熔池部位和包底部位，产品具有良好的耐钢
水侵蚀性和不易剥落的优点，另外在使用时受热生成尖晶
石而显示出高的残余线膨胀率，使用的整体性好、挂渣性
能优异 。
不烧镁钙碳（白云石）类 主要用于冶炼不锈钢、帘线钢、精炼钢包等的内衬，产品
对低碱度渣和低铁炉渣的侵蚀性优于镁碳砖和铝镁碳砖，
并具有净化钢水的作用。
低碳（无碳）刚玉尖晶石 主要用于冶炼优质、超洁净钢种的钢包包壁、包底部位。
类 该产品具有抗侵蚀、抗渗透、抗冲刷、抗剥落、和整体性
好等特点。
RH 精炼用耐材类 主要用于 RH 精炼炉用浸渍管内衬砖，环流管、下部槽与
中上部槽，无需经过高温烧成，产品具有耐冲刷、抗侵蚀
性强、热震稳定性好等性能。
煤化工用耐材类 主要用于水煤浆气化炉、垃圾焚烧炉等工业炉，具有抗侵
蚀性强，耐磨性能强等性能。
烧成镁钙（白云石）类 主要用于碱性转炉、VOD 钢包等炉外精炼炉的内衬，产品
具有高温性能优异、热震稳定性优良，抗渣侵蚀好等特
点。
不定形耐火材 挡渣墙/堰、透气幕墙类 主要用于阻挡钢渣，改变钢水运动轨迹，延长钢水停留时
料 间，促进钢水中夹杂物碰撞上浮以净化钢水；改变中间包
内的钢水流态分布，使钢水流场达到最佳状态，减少滞留
区，扩大稳流区；产品具有强度高、耐侵蚀、抗冲刷和挡
渣能力强等特点。
包盖类 主要用于密封盛钢容器，防止钢水热量损失以及二次氧
化；产品具有抗热震性能优良，导热系数低，保温性能好
等特点。
稳流器、冲击板类 主要用于承接自钢包注入的钢水，消纳钢水注流冲击的动
能，减少钢水飞溅，促进钢水有序流动以保证夹杂物充分
碰撞上浮去除，减轻注流区耐材冲刷；产品具有高温强度
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高，耐冲击、体积稳定性优良等特点。
座砖、分离环类 主要配合水口类产品使用，起到固定水口的作用；产品具
有体积稳定性好，耐热冲击等特点。
覆盖剂 主要用于中间包内，具有绝热保温，吸收上浮的夹杂物，
隔绝空气，防止钢水二次氧化等作用。产品具有保温性能
优良，铺展性好，吸收夹杂物能力强，不易结壳等特点。
干式料、喷涂料、涂抹料 主要用于中间包工作层部位，用于保护永久层，盛装高温
类 钢水，吸收钢水中夹杂物；产品具有施工简单，安全环
保，使用寿命高，解体性好，净化钢水作用显著等特点。
永久层浇注料 主要用于各盛钢容器永久层部位，起支撑工作层，减少钢
水热量损失的作用；产品具有流动性好，免烘烤，保温性
能及抗热震性能优良等特点。
高炉喷补料类 高炉喷补料，其特点是可实现自动化遥控机械喷补施工、
强度高、耐磨性好，主要用于各大、中、小型高炉喷补造
衬和内衬维护，能够延长高炉的使用寿命。
铁沟浇注料类 出铁沟为运送铁水和铁渣的主要通道，铁沟料按使用部位
分为主沟料、支沟料、渣沟料，分别用于出铁沟的主沟、
支沟和渣沟，其特点是具有优良的抗渣铁侵蚀性和抗冲刷
性，热震性好。
加热炉浇注料类 加热炉系列浇注料，其特点是热震性好、强度高、保温性
好，主要应用于各类加热炉的炉顶、炉墙、炉底等部位的
工作层和隔热层。
镍铁回转窑浇注料类 镍铁回转窑浇注料，其特点是具有优异的耐酸碱性、高强
度和高耐磨性、良好的保温性和热震稳定性，主要用于镍
铁回转窑的内衬和其他辅助部位。
脱硫枪类 脱硫喷枪主要用于铁水预脱硫系统，其特点是整体性好、
热震稳定性佳、寿命长，是铁水喷吹脱硫的主要耐材产
品，对降低铁水中的硫含量生产高品质钢具有重要作用。
KR 搅拌器 KR 搅拌器主要用于铁水预脱硫系统，其特点是整体性
好、热震稳定性佳、寿命长、具有良好的抗渣性和抗铁水
冲刷性，是搅拌法铁水脱硫用主要产品，对降低除铁水中
的硫含量生产高品质钢具有重要作用。
炉盖类 炉盖类产品主要用于电弧炉冶炼的炉顶和 LF 精炼炉的炉
顶，其特点是热震稳定性好、耐高温酸碱气体腐蚀性佳、
寿命高。
钢包工作层浇注料类 主要用于钢包工作层包壁、包底工作层部位，用于盛接钢
水。产品具有强度高、耐冲刷、抗渣侵蚀性好，热稳定性
好等特点。
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火泥类 主要用于工作衬砖和永久衬砖的砌筑，具有施工方便、衬
砖粘结牢固、抗侵蚀性优良等特点。
预制钢包砖类 主要用于钢包工作层包壁、包底工作层部位，用于冶炼低
碳钢和超低碳钢。产品具有强度高、能承受钢水高温冲
刷、高压力氩气流搅拌撞击作用、抗渣侵蚀性好，热稳定
性好等特点。
功能性耐火材 透气砖类 主要用于钢包，砌筑在钢包的包底，通过透气砖向钢包内
料 部吹入氩气，在氩气气泡上浮的过程中，能够达到搅拌钢
液，使得钢包内钢液的温度与成分均匀的作用。
转炉整体出钢口 转炉出钢整体出钢口应用于转炉出钢，通过整体组装方式
进行安装，确保出钢口使用质量稳定及使用高寿命要求；
通过优化出钢内径的变径方式，满足不同转炉对出钢时间
的需求。
转炉出钢挡渣滑板水口系 转炉出钢时采用滑板挡渣系统技术，降低下渣量，降低钢
统 水中夹杂物和有害元素含量，降低精炼工序成本。
钢包控流滑动水口系统 用于连铸及模铸浇钢过程钢水控流操作，通过在大包上面
采用滑动水口系统，在浇钢过程中根据中包钢液面情况合
理开关及闭合滑板，实现浇钢过程精确控制，满足连铸拉
速要求。
长水口 长水口，是连接钢包与中间包，从钢包将钢水输送到中间
包中，实现保护浇注，防止钢水二次氧化。
整体塞棒和中包水口 整体塞棒和中包水口配合，通过开闭动作实现棒头和水口
碗部缝隙大小的控制，实现开浇、控流、和关流的目的；
通过吹氩，能有效防止钢水絮流。
浸入式水口 浸入式水口，连接中包和结晶器，将中包内钢水输送到结
晶器中，起到保护浇注、防止钢水的二次氧化、氮化和钢
水飞溅；防止保护渣非金属夹杂物卷入钢水中；调节钢水
流动状态和注入速度，优化结晶器内钢水温度场、流场分
布。
引流砂 主要用于水口填充，具有耐火温度高，流动性好，开浇率
高的特点。
冶金炉料 钼铁合金 主要用作炼钢的合金添加剂，在炼钢中作为钼元素的加入
剂，钼同其他合金元素配合在一起广泛地应用于生产不锈
钢、耐热钢、耐酸钢和工具钢等。
（二）报告期内公司所处行业情况
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烈等多重因素，行业内企业整体盈利水平较低，部分中大型企业出现亏损情况，竞争力弱的中小型企业
退出明显加速，行业集中度持续提高。根据国家统计局数据，上半年全国粗钢产量 5.0 亿吨，同比下降
部企业在产业链、成本控制、研发创新、整体承包服务能力、智能制造及资金实力等方面存在明显优势，
在当前偏弱的市场环境中，展现出更加突出的韧性，整体竞争力优势持续凸显，市占率继续上升。下游
客户更加看重耐火材料企业的综合实力，偏向与头部耐火材料企业合作。
公司是一家为钢铁、有色、石化、建材、环保等工业用高温材料及冶金炉料辅料的研发设计、配置
配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服务为一体的“全程在线服务”的综合性服务商，作为行业
中的龙头企业，公司近年来持续取得了较快较好的发展，营业收入、净利润及净利润率等指标的增速均
超过行业平均水平，盈利能力在可比数据中连续保持领先地位，并且负债率也保持在较低水平。公司秉
承帮助客户创造更大价值的服务理念，依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模
式，公司的运营管理能力、市场拓展能力、核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。经过二十余年的
发展，公司已成为中国领先的高温材料整体承包商和服务商，在高温材料行业处于引领地位。
报告期内，面对行业深度调整，公司坚定信心、精准施策，在逆势中稳住经营基本盘，耐材主业持
续增长，继续提升市占率，随着新产线的投产，耐火原料业务收入增速明显，上半年公司各核心业务板
块产值均稳步提升，营业收入与净利润较去年同期均实现两位数增长，发展势头引领全行业。报告期内
日照利尔成功入选山东省先进级智能工厂，洛阳功能荣获“全国工人先锋号”、洛阳市“高质量发展先
进集体”荣誉称号，并多次接待省市领导考察调研，社会影响力与行业认可度持续攀升。
公司在深耕高温材料主业，持续巩固市场领先地位的同时，在新业务领域加快布局，报告期内公司
启动并购洛阳联创锂能，切入硅碳负极材料领域，努力打造传统业务基础上的第二增长曲线，为公司长
远可持续发展注入新动能。
耐火材料行业长期以来行业集中度低，竞争激烈，行业内小规模企业占比过高。随着下游需求趋弱、
环保整治力度的加强、“整体承包”模式的渗透率不断提高以及小规模下游企业的淘汰，耐材行业中竞
争力弱的小规模企业的生存空间愈发有限，综合实力强、核心竞争力突出的头部企业将会加速提升市占
率，增长速度将明显超出行业平均水平。未来，行业的发展趋势将发生深刻的变化，企业竞争方向将不
再局限于传统意义上的“降成本、拼价格”。随着创新理念与服务意识的不断深化，商业模式的不断优
化，企业职能将由传统的产品提供商向综合价值服务创造商转变；随着绿色化、自动化、信息化、智能
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化与传统制造业融合程度的不断提高，跨领域集成创新的不断实践，企业定位将由传统制造业向现代化
智能制造业转变。
公司深耕于耐材行业多年，积累了丰富的行业经验，形成较强的竞争优势：
（1）公司着力打造的全产业链优势凸显
布局形成镁质耐火材料“矿山开采-矿石深加工（尾矿浮选利用）-耐火原料-耐火材料制品-用后耐
火材料回收及综合利用”的耐材全生命周期管理模式。铝质耐火材料完成布局“耐火原料-耐火材料制
品-用后耐火材料回收及综合利用”，全产业链的不断完善在降低成本、增强公司抗风险能力的同时，
促进循环经济发展，综合配置利用，增加利润增长点，实现经济效益最大化。
（2）“整体承包”商业模式体现“护城河”属性
公司首创的“整体承包”模式已在国内钢铁行业具有极高的渗透率，公司在耐材业务中“整体承包”
模式收入的占比已达 80%以上。公司坚持并不断优化的“整体承包”模式对企业提供综合配套服务能力
有着很高的要求，提高了竞争门槛，同时该模式具有较强的排他性，有利于提高客户粘性。该模式的推
行应用充分体现了公司核心竞争力与竞争优势。
（3）优秀的研发、管理与创新能力综合转化为盈利能力优势
公司拥有优秀的研发团队，具有快速的响应速度与技术研发能力，结合客户需求、原料成本因素、
产品应用环境等变化因素，实时调整技术及工艺方案，将“降本增效”工作做到极致，实现最优性价比
与效益最大化。同时根据耐材技术发展趋势，进行前瞻性研究，不断研发新产品、新工艺，适应客户与
市场变化，为客户创造价值。公司持续推行各项“精细化管理”，有着突出的成本与费用控制能力。建
立“立体创新、集成创新、全员创新”的创新机制，配合完善的激励机制，为持续提升公司的综合竞争
力提供源泉。
耐火材料行业企业分布呈现资源趋向性与市场趋向性，主要集中在河南、辽宁、山西、河北、山东、
江苏、浙江等地。上游原材料呈区域性分布，镁质耐火原料资源主要集中在辽宁，铝硅质耐火原料资源
主要集中在山西、河南、贵州等。钢铁行业企业主要集中在河北、江苏、山东、广西等地。
从资源趋向性看，公司已在辽宁省完成布局镁质耐火材料的全产业链，拥有菱镁矿矿山、镁质耐火
原料及制品的生产基地；在河南省布局铝硅质耐火原料与制品的生产基地。从市场趋向性看，公司靠近
钢铁产业聚集地，在山东日照、安徽马鞍山布局生产基地，在北京与上海设立研发中心、销售与客户服
务中心，覆盖北方与南方市场。
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公司销售模式以整体承包模式为主。公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，
由“产品价值”向“服务价值”延伸的战略思想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式。
整体承包模式能够使客户价值利益最大化，拥有客户黏性强、排他性强、业务稳定性高等特点。在此模
式下，公司一般与客户签订 1-5 年不等的供货服务合同，根据客户日常生产计划，制定公司库存与发货
计划，进而制定公司生产与采购计划。由于钢铁企业生产计划相对高度连续、稳定，公司整体运营体系
高效平稳。相比直销模式，在整体承包模式中公司拥有较高自主性，能够对产品的使用环境与使用情况
有着最直观的了解，对各项变化做出最为快速的响应，能够密切关注运营情况并做出最及时的调整。
报告期内，公司通过对耐火材料制品产能升级改造及置换工作，目前公司耐火材料制品产能为 100
万吨/年。公司将顺应客户需求，积极改善自身产品结构，进一步提高产线的自动化、信息化、智能化
水平，综合布局调整公司产能安排与规划。公司将贴合客户端产品结构变化趋势，继续加大对高质量耐
火原料、精炼钢用低碳及无碳耐火材料和高效连铸用功能环保性耐火材料的产能投入。
公司主要产品原材料分为以下几类：
（1）电熔镁砂、烧结镁砂等镁质耐火原料；
（2）刚玉类、铝矾土、氧化铝微粉等铝质耐火原料；
（3）尖晶石、莫来石、橄榄石等复相耐火原料；
（4）树脂类、水泥类结合剂；
（5）石墨类碳质耐火原料。
公司密切关注相关政策趋势与原材料市场运行趋势，灵活调整采购策略。公司通过集中采购、战略
合作等方式，确保各项原料稳定供应。对于内部原料供应，在确保供应安全的前提下，强调对公司采购
部门与原料销售部门的市场化考核原则，内部定价市场化，鼓励参与市场竞争，保证其积极性与竞争力。
公司生产用能源主要为电力与天然气，供应稳定，公司大力推行各项节能改造与能源综合利用，改进工
艺，通过对控制系统的自动化升级，提高工业窑炉工作效率，降低产品单位能耗；对工业窑炉实施科学
的热能回收利用，降低能源消耗，提高能效水平。
二、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在以下六个方面：
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公司强调立体化、全方位的持续集成创新，以文化和理念创新促进体制和机制创新，以体制和机制
创新促进经营管理创新，以管理创新促进商业模式和制度创新，以制度创新促进技术创新。通过全员创
新、全流程创新，形成了经营管理、经营模式和技术开发集成化的创新体系，最终以“立体创新、集成
创新、全员创新”的创新机制为持续提升公司的竞争力提供了源泉。
公司在发展中培养和造就了一支懂管理、精业务，工作作风踏实、肯吃苦、能战斗的复合型管理团
队，努力践行公司“共利共赢，卓尔不群”的核心价值观，凝聚合力，执行力强；组织机构紧凑，管理
效率高，持续进行管理创新，不断学习先进管理经验，形成科学的决策管理机制和优秀的企业文化。
公司具有强大的耐火材料技术研发、自主创新和检测能力，综合技术实力业内领先，主要子公司均
为国家高新技术企业。公司技术人员专业齐全，覆盖了多个专业领域，各学科相互交叉补充，使公司具
备了新产品开发、工程设计、热工与模具设计、理化检验与测试、现场技术支持等综合研发设计能力，
同时实行“市场-科研-中试-产业化-市场”的一体化创新模式。建立了项目组以市场为导向、以满足市
场需求为目标、与生产、使用现场紧密联系的研发机制，紧密结合钢铁冶金等客户市场对新产品、新技
术发展的需要，以及公司产品质量稳定和提高的需要，开展了卓有成效的研发和技术创新工作。近年来，
公司每年组织实施 100 余项的新产品开发、工艺技术研究、节能降耗等科研开发项目，取得了一大批具
有自主知识产权和核心技术的科技成果，截至 2026 年 6 月 30 日，公司获得授权专利 740 余项，鉴定成
果 60 余项，高新技术产品 50 余个，新产品 36 余种，国家级、省部级各种奖项 95 余项，主持参与标准
制修订 152 项。
公司是国内钢铁工业用耐火材料整体承包经营模式的首创者，国内最大的钢铁工业用耐火材料整体
承包服务商，公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务
价值”延伸的战略思想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式。公司秉承帮助客户创造更
大价值的服务理念，依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模式，公司的市场拓
展能力得到进一步提高，核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。
着力打造 “矿山开采-矿石深加工-耐火原料-耐火材料制品-用后耐火材料回收及综合利用”的耐材
全生命周期管理模式。通过优化资源配置、延伸产业链从而进一步提升运营能力、提高盈利能力、降低
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运营成本。公司已实现全系列镁质原料以及主要铝质原料的全面布局并不断扩大产能，进一步完善对供
应链的有效控制，平抑原材料价格波动风险的同时，打造公司新的利润增长点，将自身在行业内领先的
研发与管理优势，不断地转化为不同品类产品的竞争力，提升公司综合实力与盈利能力。
公司针对未来国内钢材产品结构升级的趋势，将不锈钢、特种钢用耐火材料、合金类产品作为一个
重要的攻关方向与战略布局。经过近年来的努力，已取得对高端不锈钢用关键耐火材料的重大技术突破，
实现了相关领域的技术领先。同时，公司在钼合金类产品上也积累了丰富的技术与生产经验，掌握并自
主优化了钼合金产品及其上游原料的全套生产工艺。公司未来将继续加大研发投入，利用技术优势，丰
富产品结构，努力打造成为“钢铁行业综合性集成供应商”。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,956,232,315.49 3,456,837,111.09 14.45%
营业成本 3,336,119,712.08 2,869,752,758.48 16.25%
销售费用 92,832,021.54 82,881,909.47 12.01%
管理费用 97,770,511.21 91,826,243.06 6.47%
本报告期人民币升值
财务费用 19,741,312.41 10,048,293.00 96.46%
汇兑损失增加所致
本报告期金融资产公
允价值变动收益产生
所得税费用 39,133,449.74 26,371,315.94 48.39%
的递延所得税金额较
大所致
研发投入 249,703,144.79 242,002,406.50 3.18%
经营活动产生的现金
-132,403,608.95 -130,519,721.43 -1.44%
流量净额
报告期末支付洛阳联
投资活动产生的现金
-275,402,572.21 -213,700,820.99 -28.87% 创部分股权转让款所
流量净额
致
筹资活动产生的现金 本报告期信用证贴现
流量净额 融资净额减少所致
现金及现金等价物净
-261,626,050.09 -112,077,197.23 -133.43%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
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单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 100% 100% 14.45%
分行业
耐火材料行业 71.65% 72.60% 12.95%
其他 28.35% 947,038,290.55 27.40% 18.41%
分产品
耐火材料整体承 2,324,587,869.2 2,139,503,346.3
包 8 2
耐火材料直销 510,213,642.93 12.90% 370,295,474.22 10.71% 37.79%
其他直销 28.35% 947,038,290.55 27.40% 18.41%
分地区
境内 93.23% 93.86% 13.68%
境外 267,693,186.10 6.77% 212,100,832.07 6.14% 26.21%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
耐火材料行业 21.46% 12.95% 13.20% -0.17%
其他 1.05% 18.41% 22.90% -3.61%
分产品
耐火材料整体 2,324,587,86 1,818,018,49
承包 9.28 6.59
耐火材料直销 19.95% 37.79% 34.44% 1.99%
其他直销 1.05% 18.41% 22.90% -3.61%
分地区
境内 15.30% 13.68% 15.47% -1.32%
境外 20.78% 26.21% 29.09% -1.77%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
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金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系购买理财产品
投资收益 571,768.63 0.13% 否
产生理财收益形成
主要系金融资产公允
公允价值变动损益 276,900,668.43 65.19% 否
价值变动形成
主要系期初计提跌价
资产减值 904,938.86 0.21% 存货本期跌价转回形 否
成
主要系报告期取得与
营业外收入 2,759,855.57 0.65% 日常经营不相关的政 否
府补助形成
主要系子公司客户考
营业外支出 1,468,674.19 0.35% 否
核及滞纳金形成
五、资产及负债状况分析
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 11.96% 14.81% -2.85%
应收账款 26.74% 26.73% 0.01%
合同资产 8,941,210.85 0.08% 8,941,210.85 0.08% 0.00%
存货 15.78% 15.94% -0.16%
投资性房地产 256,349.47 0.00% 315,603.79 0.00% 0.00%
长期股权投资 1.34% 1.41% -0.07%
固定资产 9.94% 11.10% -1.16%
在建工程 0.57% 0.25% 0.32%
使用权资产 0.18% 0.19% -0.01%
本报告期信用
短期借款 2.23% 3.39% -1.16% 证贴现融资额
减少所致
合同负债 0.93% 0.73% 0.20%
本报告期并购
长期借款 4.81% 0.90% 3.91% 贷款及中期贷
款增加所致
报告期末公司
其他非流动金 505,132,271. 176,484,248. 投资的浙江曦
融资产 16 40 望公允价值变
动所致
报告期子公司
其他应收款 1.09% 0.73% 0.36% 处置资产形成
债权增加
一年内到期的 180,211,184. 本报告期一年
非流动负债 72 内到期的长期
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借款偿还完毕
所致
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
金融资产 -
（不含衍 42,737,35
生金融资 4.33
产）
流动金融
资产
金融资产 544,475,1 276,900,6 1,929,210 1,813,632 936,953,5
小计 62.17 68.43 ,000.00 ,240.66 89.94
上述合计
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
期末
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 745,271,228.22 745,271,228.22 抵押 票据保证金及其他
无形资产 2,212,958.87 1,212,041.42 抵押 抵押借款
应收款项融资 19,127,581.32 19,127,581.32 抵押 质押开票
合计 766,611,768.41 765,610,850.96
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六、投资状况分析
?适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
?适用 □不适用
单位：元
截至
资产
被投 投 披露 披露
负债 本期
资公 主要业 资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 务 方 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 式 有） 有）
展情
况
共青 北京
城鼎 方圆 《关
新未 金鼎 于与
来创 投资 专业
业投 9,01 管理 投资
股权投 增 3.48 自有 股权 已完 年 03
资合 0,00 有限 长期 0.00 0.00 否 机构
资 资 % 资金 投资 成 月 11
伙企 0.00 公司 共同
日
业 及其 投资
（有 他有 的公
限合 限合 告》
伙） 伙人
锂电材
料与电
池新工
《关
艺、新
于收
产品、
购洛
新技
阳联
术、新
创锂
洛阳 设备的
能科
联创 研发、 989, 2026
技有
锂能 应用、 收 614, 65.9 自有 股权 未完 年 05
无 长期 0.00 0.00 否 限公
科技 经营和 购 500. 7% 资金 投资 成 月 20
司部
有限 推广； 00 日
分股
公司 锂离子
权暨
电池用
关联
硅碳负
交易
极、人
的公
造石墨
告》
负极和
复合负
极材料
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的生
产、加
工和销
售。
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
□适用 ?不适用
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 会计 期初 公允 的累 本期 本期 报告 期末 会计
证券 证券 证券 资金
投资 计量 账面 价值 计公 购买 出售 期损 账面 核算
品种 代码 简称 来源
成本 模式 价值 变动 允价 金额 金额 益 价值 科目
损益 值变
动
交易
境内 公允 -
外股 价值 162,7
票 计量 86.38
产
交易
境内 12,07 公允 2,556 - 1,836
外股 8,122 价值 ,000. 720,0 ,000.
票 .13 计量 00 00.00 00
产
出售
民生
- 交易 证券
境内 317,5 公允 349,5 104,1 5,489 207,7
外股 70,36 价值 33,61 80,74 ,435. 40,00
票 3.88 计量 4.79 5.33 37 0.00
.83 产 国联
民生
定增
期末持有的其他证券投
资
合计 21,29 -- 08,29 0.00 0.00 80,74 ,435. 31,89 -- --
.21
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
洛阳利尔 - -
耐火材料 子公司 耐火材料 41,581,48 35,983,94
,000.00 04.91 99.98 7
有限公司 0.88 5.74
洛阳利尔
功能材料 子公司 耐火材料
,000.00 ,540.95 ,061.66 ,034.22 4.95 5.55
有限公司
上海利尔
耐火材料 子公司 耐火材料
,000.00 ,367.72 35.09 66.75 5.16 0.46
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
?适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
安徽利尔新材料有限公司 新设 无重大影响。
内蒙古利尔镁质高温合成材料有限公
新设 无重大影响。
司
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
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十、公司面临的风险和应对措施
市场风险：下游钢铁行业运行趋弱，需求不振导致钢铁价格持续走低，使得钢铁企业亏损面进一步
扩大，个别钢铁企业的经营风险加大，造成耐材企业的应收账款回收难度加大，并存在一定坏账风险。
公司作为行业引领企业，核心竞争力优势明显，具备较好的抵御外部风险的能力，针对不断变化的市场
环境，公司积极应对机遇与挑战，根据自身优势适时调整经营策略，在依托成本优势继续提升市占率的
同时，积极寻求产业链上新应用新场景的突破，围绕新材料开拓新业务，创造公司新的利润增长点。
管理风险：公司已建立较为规范的各项管理制度，企业经营运转良好，但随着公司的业务规模增加，
公司的经营决策、运作实施和风险控制的难度均有所增加，对公司经营层的管理水平也提出了更高的要
求。若公司的生产经营、销售、质量控制、风险管理等能力不能适应公司规模扩张的要求，人才培养、
组织模式和管理制度不能与业务同步发展，可能会引发相应的经营和管理风险。公司将进一步加强人才
培养、管理水平提升、优化组织架构等工作，引入先进的管理理念与机制，满足公司更快更好发展的需
求。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
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第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
不适用。
?适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
持有的股票总 占上市公司股 实施计划的资金
员工的范围 员工人数 变更情况
数（股） 本总额的比例 来源
于 2021 年 3 月 15 日
召开第四届董事会第
二十四次会议通过了
《关于变更北京利尔
第一期员工持股计划
的议案》 ，基于当前政
公司董事（不含 策与市场环境、员工
独立董事）
、监 持股计划参与人意愿
公司回购专用账
事、高级管理人 以及对公司未来发展
户回购的北京利
员、公司中层管 29 21,240,000 的信心，同意对员工 1.78%
尔 A 股普通股股
理人员、公司核 持股计划部分要素相
票
心技术及业务骨 应进行变更。2021 年
干人员 5 月 19 日召开第四届
董事会第二十七次会
议通过了《关于调整
北京利尔第一期员工
持股计划的议案》 ，对
员工持股计划的股票
受让价格进行调整。
对公司整体业绩
公司回购专用账
和中长期发展具
户回购的北京利
有重要作用和影 102 25,210,000 无 2.12%
尔 A 股普通股股
响的公司（含控
票
股子公司）董事
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（不含独立董
事）
、监事、高级
管理人员、公司
中层管理人员、
公司核心技术及
业务骨干人员。
报告期内董事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额
姓名 职务
（股） （股） 的比例
赵伟 董事长 8,500,000 8,500,000 0.71%
颜浩 副董事长、总裁 3,500,000 3,500,000 0.29%
董事、副总裁、董事
何枫 820,000 820,000 0.07%
会秘书
郭鑫 董事、财务总监 1,220,000 1,220,000 0.10%
高耸 职工董事 820,000 820,000 0.07%
刘雷 董事 1,120,000 1,120,000 0.09%
任林 董事 370,000 370,000 0.03%
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况
报告期内，公司员工持股计划未参与公司股东会的表决或行使其他股东权利。
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
公司于 2020 年 10 月 29 日召开第四届董事会第二十二次会议、于 2020 年 11 月 16 日召开公司
议案》、《关于〈北京利尔第一期员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会
全权办理员工持股计划相关事项的议案》，同意公司实施第一期员工持股计划并授权董事会办理员工持
股计划的设立、变更等相关事宜。
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公司于 2021 年 3 月 15 日召开第四届董事会第二十四次会议、于 2021 年 5 月 19 日召开第四届董
事会第二十七次会议对员工持股计划部分要素进行了变更及调整。以上具体内容详见公司指定信息披露
媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
本员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的北京利尔 A 股普通股股票。2021 年 5 月 27
日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专
用证券账户所持有的 23,600,000 股股票（占公司总股本的 1.98%）已于 2021 年 5 月 26 日非交易过户至
“北京利尔高温材料股份有限公司-第一期员工持股计划”证券专用账户。《关于第一期员工持股计划
完成股票过户的公告》（公告编号：2021-035）具体内容详见 2021 年 5 月 28 日公司指定信息披露媒体
《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
根据公司《北京利尔第一期员工持股计划（草案）（2021 年 5 月修订稿）》规定，本员工持股计
划的存续期为 24 个月，锁定期为 12 个月，均自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名
下之日起算。本员工持股计划持有人会议审议通过了《关于延长第一期员工持股计划存续期的议案》，
该议案已经 2023 年 3 月 23 日召开的公司第五届董事会第十三次会议审议通过，同意将第一期员工持
股计划的存续期在 2023 年 5 月 27 日到期的基础上延长一年，至 2024 年 5 月 27 日止。2024 年 3 月 26
日召开的公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于延长第一期员工持股计划存续期的议案》，
同意将第一期员工持股计划的存续期在 2024 年 5 月 27 日到期的基础上延长一年，至 2025 年 5 月 27
日止。2025 年 3 月 26 日召开的第六届董事会第七次会议审议通过了《关于延长第一期员工持股计划存
续期的议案》，同意将第一期员工持股计划的存续期在 2025 年 5 月 27 日到期的基础上延长一年，至
期员工持股计划存续期的议案》，同意将第一期员工持股计划的存续期在 2026 年 5 月 27 日到期的基础
上延长一年，至 2027 年 5 月 27 日止。
截至报告期末，公司第一期员工持股计划持有公司股票 21,240,000 股，占公司总股本的 1.78%。
公司于 2025 年 4 月 10 日召开第六届董事会第八次会议、于 2025 年 4 月 28 日召开公司 2025 年
第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈北京利尔第二期员工持股计划（草案）及摘要〉的议案》、
《关于〈北京利尔第二期员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理
员工持股计划相关事项的议案》，同意公司实施第二期员工持股计划并授权董事会办理员工持股计划的
设立、变更等相关事宜。
认书》，公司回购专用证券账户所持有的 25,210,000 股股票已于 2025 年 9 月 8 日通过非交易过户方式
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
过户至“北京利尔高温材料股份有限公司-第二期员工持股计划”专用证券账户。过户股份数量占当前
公司总股本的 2.12%。
截至报告期末，公司第二期员工持股计划持有公司股票 25,210,000 股，占公司总股本的 2.12%。
□适用 ?不适用
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
?是 □否
纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家） 6
序号 企业名称 环境信息依法披露报告的查询索引
企业环境信息依法披露系统（辽宁）
企业环境信息依法披露系统（河南）
ome
企业环境信息依法披露系统（湖北）
http://219.140.164.18:8007/hbyfpl
/frontal/index.html?by=history&fr
om=kkframenew#/home/index
企业环境信息依法披露系统（内蒙
古）
http://111.56.142.62:40010//suppo
rt-yfpl-
web/web/viewRunner.html?viewId=ht
tp://111.56.142.62:40010//support
-yfpl-
web/web/sps/views/yfpl/views/yfpl
HomeNew/index.js&cantonCode=15000
企业环境信息依法披露系统（辽宁）
企业环境信息依法披露系统（河北）
http://121.29.48.71:8080/#/index
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
上市公司发生环境事故的相关情况
无。
五、社会责任情况
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司不断完善法人治理结构。在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、
法规、规章所规定的各项合法权益。公司重视现金分红。认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、
准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息。开展多种形式的投资者关系管理活动，搭建了与投
资者的沟通平台，为投资者提供了多种沟通渠道，认真回复投资者的来电、来函及来访，听取投资者的
意见，有效地增进了与投资者沟通、交流的深度和广度，和谐了投资者关系。
公司认真贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规的规定，全员签订劳
动合同，按时足额缴纳社会保险。切实维护员工合法权益，积极举办丰富多彩的文娱活动，构建和谐稳
定的劳动关系。公司高度重视安全生产，建立了一整套安全生产管理体系和制度，公司各子公司及机构
都设有专人负责安全生产工作，并实行了分级管理、全员参与的安全风险防范责任制，有效地防控了各
类较大安全事故的发生。不断改善作业环境、降低职工劳动强度。加强监督检查劳动防护用品的发放和
使用，定期组织从事特殊工种的职工健康体检。公司为女员工特别是处于孕产期、哺乳期的女员工实行
特别保护。公司重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。
公司以诚信守约、高质量产品、优质服务为供应商、经销商发展提供支持，切实保护供应商、客户
及消费者的权益。让每一个客户都信任，是公司在多年的发展中逐步形成的质量理念；让每一个客户都
信任，是企业的出发点又是落脚点。公司在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，积极构建和发
展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。树立了良好的企
业形象。
公司报告期内严格按照有关环保法规及相应标准对粉尘、废气、废渣进行有效综合治理。公司致力
于生产过程的低碳化和产品技术的低碳化，以节能技术、节能工艺、节能方法生产节能产品。将废弃耐
火材料加以回收利用，有利于环境建设。
公司严格履行纳税人义务，依法纳税。报告期内，公司上缴税收达 14115.66 万元。公司发展也创
造了较多的就业机会。积极参与社会公益事业，积极参加科教卫生、社区建设、捐资助学、扶贫济困等
社会公益活动。
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
承诺类
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
型
起二十四个月内，不转让
或者委托他人管理本人已
直接或间接持有的公司股
份，也不由公司收购该部
牛俊高、赵世 分股份。2、自公司股票
杰、郝不景、 上市之日起二十四个月
汪正峰、张建 后，每年解除锁定的股份
首次公开发行 2010 年 4 月
超、谭兴无、 数为本人所持有公司股份 2010 年 04 严格遵守了承
或再融资时所 23 日-2028 年
李洪波、丰文 的 6%。3、在北京利尔任 月 23 日 诺
作承诺 4 月 22 日
祥、寇志奇、 职期间，每年转让的股份
何会敏、周 不得超过本人所持有公司
磊、戴蓝 股份总数的 25%。4、离
职后二十四个月内不从事
与北京利尔可能构成同业
竞争的行为，在离职后十
八个月内，不转让所持有
的公司股份。
起六十个月内，不转让或
者委托他人管理本人已直
接或间接持有的公司股
份，也不由公司收购该部
分股份。2、自公司股票
上市之日起六十个月后，
每年解除锁定的股份数为
首次公开发行 毛晓刚、王建 2010 年 4 月
本人所持有公司股份的 2010 年 04 严格遵守了承
或再融资时所 勇、刘建岭、 23 日-2031 年
作承诺 杜宛莹、韩峰 4 月 22 日
期间，每年转让的股份不
得超过本人所持有公司股
份总数的 25%。4、离职
后二十四个月内不从事与
北京利尔可能构成同业竞
争的行为，在离职后十八
个月内，不转让所持有的
公司股份。
公司控股股东、实际控制
人赵继增先生在公司首次
公开发行股票时出具了
《关于避免同业竞争的承
首次公开发行
诺函》 ，承诺如下：本人 2010 年 04 严格遵守了承
或再融资时所 赵继增 长期有效
以及本人直接或间接控制 月 23 日 诺
作承诺
的公司不会：在中国境内
及/或境外单独或与他
人，以任何形式（包括但
不限于投资、并购、联
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
营、合资、合作、合伙、
承包或租赁经营、购买上
市公司股票或参股）直接
或间接从事或参与，或协
助从事或参与任何与贵公
司目前及今后进行的主营
业务构成竞争或可能构成
竞争的业务或活动；在中
国境内及/或境外，以任
何形式支持除贵公司或贵
公司附属企业以外的他人
从事与贵公司目前及今后
进行的主营业务构成竞争
或可能构成竞争的业务。
承诺是否按时
是
履行
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
?适用 □不适用
是否形 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结
成预计 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 裁)进展 果及影响
负债 况
日，经承德市双滦
区人民法院双方当
事人自愿达成如下
协议：被告河钢股
份有限公司承德分 被告未按调
公司支付原告北京 解协议付
利尔高温材料股份 款，本公司
经承德市 有限公司货款人民 已申请强制
本公司起诉
双滦区人 币 37989151.79 执行，正在 北京利尔高
河钢股份有
民法院主 元，付款方式为铁 执行中，截 温材料股份
限公司承德 2024 年 04
分公司买卖 月 30 日
双方达成 2 月至 2024 年 6 累计收回欠 2023 年年度
合同纠纷一
民事调 月，每月 30 日前支 款 1150 万 报告
案
解。 付人民币 元。计提坏
付清剩余尾款 元。
全风险押金
办理相应手续后退
还)。
德市双滦区人民法
院受理，于 2024 年
经承德市 11 月 30 日前付原告
河钢股份有 双滦区人 40 万，2024 年 12 北京利尔高
限公司承德 民法院主 月 31 日前付原告 40 未按调解付 温材料股份
分公司拖欠 118.3 否 持调解， 万，2025 年 1 月 31 款，已申请 有限公司
月 29 日
洛阳利尔功 双方达成 日前付给原告 强制执行 2024 年年度
能货款一案 民事调 382976.65 元，付款 报告
解。 方式铁信。如被告
未按协议履行，可
申请执行剩余全部
未付款项。
云南省曲靖市麒麟
区人民法院民事调
解书， （2025）云
公司起诉曲 北京利尔高
靖鑫创新材 温材料股份
调解履行方式为， 行，公司已 2025 年 08
料有限公司 658.67 否 已调解 有限公司
买卖合同纠 2025 年半年
前支付 200 万元， 行。
纷 度报告
前支付全部剩余款
项 4586738.39 元。
公司起诉魏 2025 年 11 月 19 被告未履 北京利尔高
庆辉股权转 2,621.6 否 已判决 日，北京市昌平区 行，公司已 温材料股份
月 10 日
让合同纠纷 人民法院出具 申请强制执 有限公司
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一案 （2025）京 0114 行。已全额 2025 年年度
民初 计提坏账准 报告
书，判决被告魏庆
辉于本判决生效后
计算至 2025 年 7
月 1 日的股权回购
款 26216000 元。
河北省乐亭县人民
法院出具（2025）
冀 0225 民初 2294
号民事调解书。调
正在执行
解履行方式为：唐
中，报告期
公司起诉唐 山中厚板材有限公 北京利尔高
末已收回欠
山中厚板材 司尚欠原告北京利 温材料股份
款 30 万 2026 年 08
有限公司买 1,175.54 否 已调解 尔货款及保证金共 有限公司
元，计提坏 月 28 日
卖合同纠纷 计 1,143.31 万元， 2026 年半年
账准备
一案 该款被告自 2025 年 度报告
元。
月止于每月 5 日前
给付原告 220.00 万
元，于 2026 年 1 月
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
?适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
宁波 采购 采购 关于
众利 同一 固定 固定 2026 2026
汇鑫 实际 资产 资产 市场 市场 3,012 10,00 市场 年 04 年度
创业 控制 及 及 价 价 .25 0 价 月 10 日常
投资 人 原材 原材 日 经营
合伙 料、 料、 关联
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企业 货物 货物 交易
（有 及劳 及劳 预计
限合 务 务 的公
伙） 告
之子
公
司、
参股
公司
宁波
众利
汇鑫
关于
创业
投资
年度
合伙
同一 销售 销售 2026 日常
企业
实际 货物 货物 市场 市场 231.8 市场 年 04 经营
（有 0.06% 1,000 否 月结
控制 及劳 及劳 价 价 5 价 月 10 关联
限合
人 务 务 日 交易
伙）
预计
之子
的公
公
告
司、
参股
公司
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
.1 0
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
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□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
?适用 □不适用
公司于 2026 年 5 月 19 日召开第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于收购洛阳联创锂能科
技有限公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司以人民币 98961.45 万元收购洛阳联创锂能科技有
限公司（以下简称“联创锂能”）65.9743%的股权，交易完成后，公司直接持有联创锂能 75.9743%股
权，联创锂能成为公司控股子公司，纳入合并报表范围。
公司实际控制人赵继增持有联创锂能 5%的股权，并担任联创锂能的董事。根据《深圳证券交易所
股票上市规则》与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的相关规定，
本次交易构成上市公司向共同投资的企业购买非关联人投资份额而形成增加投资份额，应当以上市公司
的购买投资份额的发生额作为计算标准，适用《股票上市规则》关联交易的相关规定。
该项议案已经公司 2026 年 6 月 5 日召开的 2026 年第二次临时股东会审议通过。
洛阳市市场监督管理局换发的《营业执照》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《中国证券报》 《证券时报》 《证券日
关于收购洛阳联创锂能科技有限公司
部分股权暨关联交易的公告
(http://www.cninfo.com.cn)
关于收购洛阳联创锂能科技有限公司 《中国证券报》 《证券时报》 《证券日
部分股权进展暨完成工商变更登记的 2026 年 08 月 08 日 报》和巨潮资讯网
公告 (http://www.cninfo.com.cn)
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
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（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
?适用 □不适用
单位：万元
产品类别 风险特征 报告期内委托理财的余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 低风险 22,168.94 0
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
价值在线 线上参与公司
公司经营业 巨潮资讯网
其他 绩、发展战略 《投资者关系
等情况 活动记录表》
online.cn/） 者
十四、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
公司于 2026 年 1 月 29 日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于符合向特定对象发
行 A 股股票条件的议案》、《关于 2026 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》、《关于提请股东
会授权董事会及其授权人士全权办理本次向特定对象发行 A 股股票相关事宜的议案》等相关事项，该事
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项已经公司 2026 年第一次临时股东会审议通过，具体内容详见公司于 2026 年 1 月 30 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《第六届董事会第十四次会议决议公告》、《2026 年度向特定对象发
行 A 股股票预案》等相关公告、公司于 2026 年 2 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
的《2026 年第一次临时股东会决议公告》。
关于向特定对象发行股票申请已获得深圳证券交易所受理，具体内容详见公司于 2026 年 7 月 7 日
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受
理的公告》。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求
十五、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
售条件股 3.92% 13,664,6 13,664,6 2.77%
份 63 63
家持股
有法人持
股
他内资持 3.92% 13,664,6 13,664,6 2.77%
股 63 63
其
中：境内
法人持股
境内 - -
自然人持 3.92% 13,664,6 13,664,6 2.77%
股 63 63
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
售条件股 96.08% 97.23%
份
民币普通 96.08% 97.23%
股
内上市的
外资股
外上市的
外资股
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他
三、股份 1,190,49 1,190,49
总数 0,839 0,839
股份变动的原因
?适用 □不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
解除锁定的股
牛俊高 11,565,428 4,337,028 7,228,400 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
赵世杰 3,867,776 1,450,416 2,417,360 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
郝不景 3,981,532 1,493,075 2,488,457 首发前限售股 23 日-2028 年
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解除锁定的股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
寇志奇 1,327,181 497,691 829,490 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
张建超 2,237,251 838,966 1,398,285 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
汪正峰 3,033,548 1,137,581 1,895,967 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
何会敏 1,061,737 398,153 663,584 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
首发前限售
解除锁定的股
谭兴无 2,009,728 753,647 1,256,081 股、类高管锁
份数为本人上
定股
市时所持有公
司股份的
首发前限售
解除锁定的股
李洪波 1,554,706 583,010 971,696 股、类高管锁
份数为本人上
定股
市时所持有公
司股份的
首发前限售
戴蓝 37,920 14,220 23,700 股、类高管锁
定股
解除锁定的股
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份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
周磊 606,712 227,516 379,196 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
毛晓刚 2,417,368 426,592 1,990,776 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
王建勇 2,014,470 355,494 1,658,976 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
刘建岭 1,450,429 255,955 1,194,474 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
杜宛莹 1,128,108 199,076 929,032 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
解除锁定的股
韩峰 644,630 113,758 530,872 首发前限售股
份数为本人上
市时所持有公
司股份的
丰文祥 1,554,708 583,010 971,698 首发前限售股 4 月 22 日每年
解除锁定的股
份数为本人上
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市时所持有公
司股份的
赵伟 6,020,374 6,020,374 高管锁定股 不适用
高耸 95,850 95,850 高管锁定股 不适用
赵现华 0 525 525 高管锁定股 不适用
合计 46,609,456 13,665,188 525 32,944,793 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
数 数（如有）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
境内自然 287,183,8 287,183,8
赵继增 24.12% 0 0 不适用 0
人 72 72
北京利尔
高温材料
股份有限 25,210,00 25,210,00
其他 2.12% 0 0 不适用 0
公司－第 0 0
二期员工
持股计划
境内自然 22,098,20 14,869,80
牛俊高 1.86% -332000 7,228,400 不适用 0
人 8 8
北京利尔
高温材料
股份有限 21,240,00 21,240,00
其他 1.78% 0 0 不适用 0
公司－第 0 0
一期员工
持股计划
安徽景曦
私募基金
管理有限
公司－景 20,869,55 20,869,55
其他 1.75% -6153900 0 不适用 0
曦长盛二 6 6
号私募证
券投资基
金
境内自然 20,300,00 20,300,00
鬲馨颐 1.71% 280000 0 不适用 0
人 0 0
境内自然 18,230,00 18,230,00
阮孟军 1.53% -2031000 0 不适用 0
人 0 0
境内自然 16,020,45 16,020,45
李苗春 1.35% 1000 0 不适用 0
人 8 8
境内自然 15,888,97 15,888,97
张广智 1.33% -223700 0 不适用 0
人 6 6
鬲晓鸿 境内自然 1.33% 15,780,00 -1820000 0 15,780,00 不适用 0
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
人 0 0
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
不适用
股东的情况（如有）（参
见注 3）
上述股东关联关系或一 公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东相互之间是否存
致行动的说明 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 不适用
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 不适用
（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普 287,183,8
赵继增 287,183,872
通股 72
北京利尔高温材料股份
人民币普 25,210,00
有限公司－第二期员工 25,210,000
通股 0
持股计划
北京利尔高温材料股份
人民币普 21,240,00
有限公司－第一期员工 21,240,000
通股 0
持股计划
安徽景曦私募基金管理
人民币普 20,869,55
有限公司－景曦长盛二 20,869,556
通股 6
号私募证券投资基金
人民币普 20,300,00
鬲馨颐 20,300,000
通股 0
人民币普 18,230,00
阮孟军 18,230,000
通股 0
人民币普 16,020,45
李苗春 16,020,458
通股 8
人民币普 15,888,97
张广智 15,888,976
通股 6
人民币普 15,780,00
鬲晓鸿 15,780,000
通股 0
人民币普 14,869,80
牛俊高 14,869,808
通股 8
前 10 名无限售条件股东
之间，以及前 10 名无限
公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东相互之间是否存
售条件股东和前 10 名股
在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
东之间关联关系或一致
行动的说明
前 10 名普通股股东参与
户持有公司股票 0 股，通过信用账户持有公司股票 20869556 股。
融资融券业务情况说明
（如有） （参见注 4）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 ?不适用
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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六、优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
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第七节 债券相关情况
□适用 ?不适用
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：北京利尔高温材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,327,232,044.51 1,565,896,741.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 431,821,318.78 367,990,913.76
衍生金融资产
应收票据 287,560,127.59 314,977,260.12
应收账款 2,967,536,891.27 2,827,073,307.29
应收款项融资 1,205,878,106.80 1,098,737,009.51
预付款项 229,071,977.28 200,444,371.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 120,708,480.61 77,338,845.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,751,383,309.01 1,685,813,711.41
其中：数据资源
合同资产 8,941,210.85 8,941,210.85
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 9,972,938.05 19,961,327.09
其他流动资产 37,184,148.14 126,063,710.13
流动资产合计 8,377,290,552.89 8,293,238,409.24
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,488,770.98 6,269,232.26
长期股权投资 148,759,026.06 148,759,026.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 505,132,271.16 176,484,248.40
投资性房地产 256,349.47 315,603.79
固定资产 1,102,659,599.27 1,173,414,686.56
在建工程 63,224,062.86 25,976,575.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 20,001,602.08 20,414,102.08
无形资产 566,276,481.60 574,722,544.19
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 9,923,713.99 9,923,713.99
长期待摊费用 12,014,699.22 14,304,021.78
递延所得税资产 91,994,150.29 86,341,580.11
其他非流动资产 197,678,770.63 44,790,533.35
非流动资产合计 2,720,409,497.61 2,281,715,868.02
资产总计 11,097,700,050.50 10,574,954,277.26
流动负债：
短期借款 247,373,264.75 358,386,414.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,055,744,821.53 2,156,977,340.27
应付账款 1,311,229,916.67 1,253,832,689.28
预收款项 441,958.00 3,807,746.65
合同负债 103,385,634.66 77,204,026.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 52,985,161.22 51,964,154.55
应交税费 75,183,445.86 92,349,214.15
其他应付款 135,248,452.65 83,906,054.43
其中：应付利息
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
应付股利 45,311,179.37 44,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,204,000.00 180,211,184.72
其他流动负债 129,471,639.35 150,215,812.20
流动负债合计 4,117,268,294.69 4,408,854,637.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 533,916,000.00 95,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 63,702,273.75 56,553,065.05
递延所得税负债 70,754,781.64 35,937,421.86
其他非流动负债
非流动负债合计 668,373,055.39 187,490,486.91
负债合计 4,785,641,350.08 4,596,345,124.30
所有者权益：
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 991,480,305.66 991,480,305.66
减：库存股
其他综合收益 -6,780,816.94 -1,104,804.98
专项储备 22,801.99 662,038.26
盈余公积 262,343,990.01 262,343,990.01
一般风险准备
未分配利润 3,724,802,004.40 3,382,269,351.06
归属于母公司所有者权益合计 6,162,359,124.12 5,826,141,719.01
少数股东权益 149,699,576.30 152,467,433.95
所有者权益合计 6,312,058,700.42 5,978,609,152.96
负债和所有者权益总计 11,097,700,050.50 10,574,954,277.26
法定代表人：赵伟 主管会计工作负责人：郭鑫 会计机构负责人：郑浩
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 493,230,714.87 777,896,886.41
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
交易性金融资产 216,090,348.55 2,556,000.00
衍生金融资产
应收票据 165,326,955.39 565,321,343.17
应收账款 1,709,670,672.65 1,553,544,821.79
应收款项融资 292,149,069.48 251,249,343.29
预付款项 16,689,045.40 8,051,882.40
其他应收款 488,391,041.73 275,547,445.26
其中：应收利息
应收股利 75,915,384.62
存货 179,169,701.34 193,939,768.31
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 410,830.97
其他流动资产 70,844,906.72
流动资产合计 3,560,717,549.41 3,699,363,228.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,697,478.73 3,286,647.76
长期股权投资 3,047,600,656.95 3,047,500,656.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 505,132,271.16 176,484,248.40
投资性房地产 256,349.47 315,603.79
固定资产 76,215,504.58 79,315,200.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 20,001,602.08 20,414,102.08
无形资产 9,762,671.74 10,002,711.34
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 771,640.12 1,722,957.28
递延所得税资产 30,985,948.81 28,947,319.94
其他非流动资产 150,000,000.00 342,000.00
非流动资产合计 3,844,424,123.64 3,368,331,448.18
资产总计 7,405,141,673.05 7,067,694,676.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据 660,440,000.00 1,119,922,497.29
应付账款 855,907,573.64 807,388,179.18
预收款项 441,958.00 3,807,746.65
合同负债 22,999,678.92 5,161,311.84
应付职工薪酬 9,310,044.68 9,310,044.68
应交税费 9,509,911.57 6,424,917.05
其他应付款 265,220,343.89 244,255,264.89
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,204,000.00 180,211,184.72
其他流动负债 154,726,782.97 253,996,148.18
流动负债合计 1,984,760,293.67 2,630,477,294.48
非流动负债：
长期借款 533,916,000.00 95,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,230,000.00 1,230,000.00
递延所得税负债 49,752,631.21 1,786,775.52
其他非流动负债
非流动负债合计 584,898,631.21 98,016,775.52
负债合计 2,569,658,924.88 2,728,494,070.00
所有者权益：
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 989,096,591.54 989,096,591.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 261,935,473.75 261,935,473.75
未分配利润 2,393,959,843.88 1,897,677,702.21
所有者权益合计 4,835,482,748.17 4,339,200,606.50
负债和所有者权益总计 7,405,141,673.05 7,067,694,676.50
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,956,232,315.49 3,456,837,111.09
其中：营业收入 3,956,232,315.49 3,456,837,111.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,815,488,172.36 3,316,248,604.93
其中：营业成本 3,336,119,712.08 2,869,752,758.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,321,470.33 19,736,994.42
销售费用 92,832,021.54 82,881,909.47
管理费用 97,770,511.21 91,826,243.06
研发费用 249,703,144.79 242,002,406.50
财务费用 19,741,312.41 10,048,293.00
其中：利息费用 3,908,270.08 4,932,898.77
利息收入 5,146,490.24 3,743,227.02
加：其他收益 17,969,695.76 37,714,206.18
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-14,991,892.03 -42,899,651.92
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
列）
加：营业外收入 2,759,855.57 201,193.51
减：营业外支出 1,468,674.19 1,017,480.56
四、利润总额（亏损总额以“—”号 424,754,649.45 245,137,768.29
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
填列）
减：所得税费用 39,133,449.74 26,371,315.94
五、净利润（净亏损以“—”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“—”号填列）
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“—”号填列）
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -5,780,621.23 -3,735,400.44
归属母公司所有者的其他综合收益
-5,676,011.96 -3,735,400.44
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
-5,676,011.96 -3,735,400.44
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
-104,609.27
税后净额
七、综合收益总额 379,840,578.48 215,031,051.91
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额 1,316,757.73 1,107,109.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.18
（二）稀释每股收益 0.32 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵伟 主管会计工作负责人：郭鑫 会计机构负责人：郑浩
单位：元
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 1,657,908,798.43 1,403,179,646.98
减：营业成本 1,516,132,408.53 1,231,606,934.38
税金及附加 394,716.37 2,071,938.18
销售费用 29,401,254.83 31,302,052.85
管理费用 24,002,586.96 22,080,789.06
研发费用 80,736,391.03 100,819,871.40
财务费用 16,550,746.16 7,447,251.08
其中：利息费用 3,402,730.57 3,991,757.24
利息收入 2,148,266.77 904,102.84
加：其他收益 2,623,454.36 7,496,306.85
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“—”
号填列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-11,868,259.67 -18,543,063.09
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
列）
加：营业外收入 1.05 19,361.23
减：营业外支出 5,000.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
减：所得税费用 45,927,226.82 1,508,337.71
四、净利润（净亏损以“—”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 537,949,321.04 131,278,430.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,984,284,664.74 3,221,129,137.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,589,072.73 4,905,755.19
收到其他与经营活动有关的现金 220,917,811.94 217,580,121.66
经营活动现金流入小计 4,209,791,549.41 3,443,615,013.97
购买商品、接受劳务支付的现金 3,774,563,612.45 3,122,373,008.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 212,940,995.31 189,331,024.87
支付的各项税费 141,156,623.09 103,384,928.26
支付其他与经营活动有关的现金 213,533,927.51 159,045,774.21
经营活动现金流出小计 4,342,195,158.36 3,574,134,735.40
经营活动产生的现金流量净额 -132,403,608.95 -130,519,721.43
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金 1,838,516,264.53 1,328,954,068.58
取得投资收益收到的现金 1,117,298.42 4,992,623.49
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,840,142,967.75 1,334,059,692.07
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,950,232,745.00 1,506,507,135.91
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,115,545,539.96 1,547,760,513.06
投资活动产生的现金流量净额 -275,402,572.21 -213,700,820.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,347,984.09
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 475,705,823.44 258,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 200,000,000.00
筹资活动现金流入小计 575,705,823.44 459,347,984.09
偿还债务支付的现金 201,809,658.32 25,604,883.33
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 220,000,500.00 194,417,595.93
筹资活动现金流出小计 425,668,391.78 228,293,361.62
筹资活动产生的现金流量净额 150,037,431.66 231,054,622.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,857,300.59 1,088,722.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -261,626,050.09 -112,077,197.23
加：期初现金及现金等价物余额 843,586,866.38 642,148,818.36
六、期末现金及现金等价物余额 581,960,816.29 530,071,621.13
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,113,366,761.36 1,089,899,277.56
收到的税费返还 1,264,269.45 46,897.63
收到其他与经营活动有关的现金 2,140,916,962.88 1,861,990,066.60
经营活动现金流入小计 3,255,547,993.69 2,951,936,241.79
购买商品、接受劳务支付的现金 1,155,722,711.55 1,082,030,049.28
支付给职工以及为职工支付的现金 17,025,095.28 22,927,545.53
支付的各项税费 22,246,711.53 10,749,505.91
支付其他与经营活动有关的现金 2,280,877,969.03 2,042,296,667.52
经营活动现金流出小计 3,475,872,487.39 3,158,003,768.24
经营活动产生的现金流量净额 -220,324,493.70 -206,067,526.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,641,443,438.83 1,104,000,000.00
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取得投资收益收到的现金 200,147,361.96 10,760,746.82
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,841,590,800.79 1,114,760,746.82
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,863,310,000.00 1,326,746,698.85
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,013,310,000.00 1,330,994,998.85
投资活动产生的现金流量净额 -171,719,199.21 -216,234,252.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 442,620,000.00 235,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 442,620,000.00 235,000,000.00
偿还债务支付的现金 177,500,000.00 7,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 220,000,500.00 10,000,237.96
筹资活动现金流出小计 400,903,230.57 21,695,745.20
筹资活动产生的现金流量净额 41,716,769.43 213,304,254.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,339,248.06 852,235.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -353,666,171.54 -208,145,288.14
加：期初现金及现金等价物余额 625,259,507.89 490,120,907.31
六、期末现金及现金等价物余额 271,593,336.35 281,975,619.17
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
,48 1,1 ,34 ,46
一、上年期 490 ,03 269 141 609
末余额 ,83 8.2 ,35 ,71 ,15
加：会
计政策变更
前
期差错更正
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其
他
,48 1,1 ,34 ,46
二、本年期 490 ,03 269 141 609
初余额 ,83 8.2 ,35 ,71 ,15
三、本期增 - - 342 336 - 333
减变动金额 5,6 639 ,53 ,21 2,7 ,44
（减少以 76, ,23 2,6 7,4 67, 9,5
“—”号填 011 6.2 53. 05. 857 47.
列） .96 7 34 11 .65 46
- 384 378 379
（一）综合 16,
收益总额 757
.73
.96 71 75 48
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
- - -
（三）利润 667 667 751
分配 ,17 ,17 ,79
.38
余公积
般风险准备
- - -
者（或股 84,
,17 ,17 ,79
东）的分配 615
.38
（四）所有
者权益内部
结转
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积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
- - -
（五）专项
,23 ,23 ,23
储备
取 6.5 6.5 6.5
用 462 462 462
.84 .84 .84
（六）其他
,48 6,7 22, ,34 ,69
四、本期期 490 802 359 058
末余额 ,83 ,00 ,12 ,70
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
,10 912 2,9 ,76 ,74
一、上年期 490 08, 333 543 290
末余额 ,83 539 ,56 ,50 ,04
加：会
北京利尔高温材料股份有限公司 2026 年半年度报告全文
计政策变更
前
期差错更正
其
他
,10 912 2,9 ,76 ,74
二、本年期 490 08, 333 543 290
初余额 ,83 539 ,56 ,50 ,04
三、本期增 10, - 217 204 41, 246
减变动金额 000 3,7 ,65 ,39 620 ,01
,01
（减少以 ,23 35, 9,3 3,7 ,54 4,2
“—”号填 7.9 400 42. 23. 0.9 63.
列） 6 .44 50 00 7 97
- 217 213 215
（一）综合 07,
收益总额 109
.85
.44 50 06 91
（二）所有 000 027 027
者投入和减 ,23 ,46 ,22
,23
少资本 7.9 4.4 6.4
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
,23
- -
（三）利润
分配
.28 .28
余公积
般风险准备
- -
者（或股
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东）的分配 033 033
.28 .28
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项 ,01 ,01 ,01
储备 8.9 8.9 8.9
取 0.6 0.6 0.6
用 1.7 1.7 1.7
（六）其他
,10 ,91 6,6 ,76 ,36
四、本期期 490 78, 992 937 304
末余额 ,83 558 ,90 ,23 ,31
本期金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年期 1,190 989,0 261,9 1,897 4,339
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末余额 ,490, 96,59 35,47 ,677, ,200,
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 ,490, ,677, ,200,
初余额 839.0 702.2 606.5
三、本期增
减变动金额 496,2 496,2
（减少以 82,14 82,14
“—”号填 1.67 1.67
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
- -
（三）利润 41,66 41,66
分配 7,179 7,179
.37 .37
余公积
- -
者（或股
东）的分配
.37 .37
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
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积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期 ,490, ,959, ,482,
末余额 839.0 843.8 748.1
上年金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年期 ,490, ,876, ,353,
末余额 839.0 891.6 486.6
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 ,490, ,876, ,353,
初余额 839.0 891.6 486.6
三、本期增
减变动金额 10,00 131,2 121,2
（减少以 0,237 78,43 78,19
“—”号填 .96 0.48 2.52
列）
（一）综合 131,2 131,2
收益总额 78,43 78,43
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（二）所有 10,00
者投入和减 0,237
少资本 .96
.96
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
.96
.96
（三）利润
分配
余公积
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
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（六）其他
四、本期期 ,490, ,155, ,631,
末余额 839.0 322.0 679.1
三、公司基本情况
北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）系由北京利尔耐火
材料有限公司于 2007 年 12 月 28 日整体变更设立的股份有限公司，并取得了北京市工商行政
管理局颁发的 110114001748483 号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会核发《关于核准北京利尔高温材料股份有限公司首次公开发
行股票的批复》 （证监许可［2010］260 号） ，本公司公开发行 3375 万股股票，面值 1 元。
本次发行完成后本公司注册资本变更为 13,500.00 万元。后经资本公积转增股本、发行股份
购买资产等，公司注册资本变更为 119,049.0839 万元。
统一社会信用代码：911100007226626717
公司住所：北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼
法定代表人：赵伟
注册资本：119,049.0839 万元
本公司从事的主要经营活动：耐火材料制品的制造、销售；耐火材料的技术开发、施工
总承包等。
本财务报表业经本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估
计进行编制。
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 2026 年 06 月 30 日的
财务状况、2026 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司以人民币为记账本位币。
?适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 金额超过 1000 万元
重要应收款项坏账准备收回或转回 金额超过 1000 万元
重要的应收款项核销 金额超过 1000 万元
账龄超过 1 年以上的重要应付账款及其他应付款 金额超过 1000 万元
重要的在建工程项目 金额超过 1000 万元
资产总额、净资产、营业收入和净利润占合并报表相应项
少数股东持有的权益重要的子公司
目 10%以上
账面价值占长期股权投资 10%以上，或来源于合营企业或
重要的合营企业或联营企业 联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表
净利润的 10%以上
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股
本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购
买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其
控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资
单位的权力影响回报金额。
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，
作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表
进行调整。
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（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享
有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出
售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所
发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
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本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金
流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性
项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关
资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报
表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在
资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三
类：
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①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且
此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和
以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收
取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一
致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息
收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计
入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权
益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）
计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形
成的利得或损失计入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技
术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计
金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内
对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断
成本能否代表公允价值。
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）
金融资产已转移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人
以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金
融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
? 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应
收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始
确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采
用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按
照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和
实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用
减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利
率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的
预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收
入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用
损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工
具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合
同）。
（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形
成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失
准备。
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①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据
组合 1：银行承兑汇票 票据类型
组合 2：商业承兑汇票 票据类型
应收账款按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据
组合 1：账龄 客户性质
组合 2：关联方客户 客户性质
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的
起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算
账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对于客户发生诉讼、客户已破产、财务发生重
大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准
备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含
融资成分的认定标准一致。
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的
长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
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本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定组合的依据如下：
组合类别 确定依据
组合 1：应收保证金、押金及备用金 款项性质
组合 2：应收关联方款项 款项性质
组合 3：应收代垫款项 款项性质
组合 4：应收其他款项 款项性质
（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
（3）按照单项计提坏账准备的判断标准
参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他
因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照
信用风险特征分为如下组合：
组合类别 确定依据
组合 1：关联方客户组合 依据客户性质确定
组合 2：一般客户组合 依据客户性质确定
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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委
托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
存货盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表
日后事项的影响。
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共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或
劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被
投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被
投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投
资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准
则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有
关规定确定。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期
股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土
地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政
策与无形资产部分相同。
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（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85
机器设备 年限平均法 5-20 3 4.85-19.40
运输设备 年限平均法 5 3 19.40
电子设备及其他 年限平均法 5 3 19.40
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以
在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的
实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表
明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项
建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或
与设计或合同要求基本相符。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件
的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费
用的资本化。
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借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权
平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整
每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在
预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法
进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年
度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
资产类别 使用寿命（年） 使用寿命的确定依据 摊销方法
土地使用权 50 预期使用年限 直线法
采矿权 48 预期使用年限 直线法
软件使用权 10 预期使用年限 直线法
非专利技术 10 预期使用年限 直线法
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本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济
利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直
接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资
产条件的转入无形资产核算。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入
当期损益；大规模生产之前，针对工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，予以资本化：
（1）工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
（2）管理层已批准生产工艺开发的预算，具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
（4）有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺
开发的支出能够可靠地归集。
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本
模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的
规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取
职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计
可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一
般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经
济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户
转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约
义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制
权的某一时点确认收入。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易
时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主
要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手
续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者
按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
（1）直接销售产品方式：产品发至客户后，按照合同约定的条款在客户验收合格或使用合格后，
公司确认销售收入。
（2）整体承包销售方式：产品发至客户现场并按要求进行施工，施工完成后交付客户使用，客户
使用后根据合同约定结算的条款（如炉次、出钢量、出铁量等）确认销售收入。
（3）出口货物销售方式：直接对外出口货物的，在出口报关后确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取
得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本
确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、
制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未
来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
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本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表
中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资
产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确
认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要
发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计
提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备的情况下该
资产在转回日的账面价值。
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入
的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产
相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确
凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应
收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净
额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递
延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期
所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，
并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租
赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；
若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使
用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款
额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利
率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租
赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于 40,000.00 元的租赁，本公
司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或
相关资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外
的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
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经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款
的初始入账价值中。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
税种 计税依据 税率
应税收入按适用税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 13%、9%、6%
差额计缴增值税
城市维护建设税 按应缴纳的流转税计缴 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%、24%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
洛阳功能 15%
洛阳利尔 15%
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上海利尔 15%
日照瑞华 15%
马鞍山利尔 15%
海城利尔 15%
辽宁利尔 15%
秦皇岛首耐 15%
武汉威林 15%
日照利尔 15%
上海新泰山 15%
天津瑞利鑫 15%
湖北冶晶 15%
海南利尔 15%
上海宝化 20%
VIETNAM LIRR HIGH TEMPERATURE MATERIALS CO.,LTD 20%
LIRR NEW MATERIALS MALAYSIA SDN. BHD. 24%
LIRR INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 16.50%
VIETNAM LIRR METALLURGICAL MATERIALS CO., LTD 20%
其他企业 25%
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
度起执行 15%的企业所得税优惠政策，有效期三年。
年起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
从 2023 年起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
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起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
年起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
年起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
号），自 2020 年 1 月日起至 2024 年 12 月 31 日止，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产
业企业，减按 15%征收企业所得税。财政部 税务总局关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政
策的通知》（财税〔2025〕3 号）明确规定，将原《财政部 税务总局关于海南自由贸易港企业所得税
优惠政策的通知》（财税〔2020〕31 号）规定的税收优惠政策，执行期限延长至 2027 年 12 月 31 日。
公司之子公司海南利尔符合相关规定，2026 年所得税税率为 15%。
年第 12 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税。公司之子公司上海宝化符合相关规定，2026 年所得税税率为 20%。
号)规定:自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计
照利尔、武汉威林、秦皇岛首耐、天津瑞利鑫、湖北冶晶、包钢利尔 2026 年度享受上述优惠政策。
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的规定，公司之子公司武汉威林按照安置残疾人的人数，享受限额即征即退增值税。
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 462,672.14 594,253.41
银行存款 581,492,828.74 841,062,234.83
其他货币资金 745,276,543.63 724,240,253.70
合计 1,327,232,044.51 1,565,896,741.94
其中：存放在境外的款项总额 38,288,946.84 21,282,358.21
其他说明
其他货币资金中 745271228.22 元为保证金，使用权受限。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
其中：权益工具投资 210,131,898.17 352,808,299.34
理财产品 221,689,420.61 15,182,614.42
其中：
合计 431,821,318.78 367,990,913.76
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
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（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 303,115,379.28 331,838,598.87
减：坏账准备 -15,555,251.69 -16,861,338.75
合计 287,560,127.59 314,977,260.12
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 5.13% 100.00% 5.08%
,379.28 251.69 ,127.59 ,598.87 338.75 ,260.12
的应收
票据
其
中：
合计 100.00% 5.13% 100.00% 5.08%
,379.28 251.69 ,127.59 ,598.87 338.75 ,260.12
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
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（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 76,520,796.80
合计 76,520,796.80
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 3,310,158,162.89 3,159,512,518.93
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 1.56% 100.00% 2.24% 100.00%
的应收
账款
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其
中：
按组合
计提坏 3,258,6 2,967,5 3,088,5 2,827,0
账准备 61,816. 98.44% 8.93% 36,891. 98,627. 97.76% 8.47% 73,307.
,925.65 ,320.24
的应收 92 27 53 29
账款
其
中：
其中： 3,258,6 2,967,5 3,088,5 2,827,0
账龄组 61,816. 98.44% 8.93% 36,891. 98,627. 97.76% 8.47% 73,307.
,925.65 ,320.24
合 92 27 53 29
合计 58,162. 100.00% 10.35% 36,891. 12,518. 100.00% 10.52% 73,307.
,271.62 ,211.64
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山东泰山钢铁 15,793,512.0 15,793,512.0 15,793,512.0 15,793,512.0 破产重整，预
集团有限公司 5 5 5 5 计不可收回
山东泰山不锈 11,590,316.1 11,590,316.1 11,590,316.1 11,590,316.1 破产重整，预
钢有限公司 3 3 3 3 计不可收回
临沂中盛金属
科技有限公司
鸡西北方制钢
有限公司
西王金属科技
有限公司
合计
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 3,258,661,816.92 291,124,925.65
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
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（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 332,439,211. 10,807,073.5 340,621,271.
准备 64 1 62
合计 2,625,013.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
内蒙古包钢钢联
股份有限公司
首钢京唐钢铁联
合有限责任公司
日照钢铁控股集
团有限公司
武汉钢铁集团耐
火材料有限责任 64,508,359.88 64,508,359.88 1.94% 3,225,417.99
公司
首钢股份公司迁
安钢铁公司
合计 414,721,973.84 414,721,973.84 12.49% 20,736,098.70
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（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
质保金 9,482,631.25 541,420.40 8,941,210.85 9,482,631.25 541,420.40 8,941,210.85
合计 9,482,631.25 541,420.40 8,941,210.85 9,482,631.25 541,420.40 8,941,210.85
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
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单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,205,878,106.80 1,098,737,009.51
合计 1,205,878,106.80 1,098,737,009.51
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 19,127,581.32
合计 19,127,581.32
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 151,021,729.39
合计 151,021,729.39
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 120,708,480.61 77,338,845.83
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合计 120,708,480.61 77,338,845.83
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
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其他说明：
（2） 应收股利
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
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（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 76,819,191.73 76,691,057.64
其他往来 87,395,476.01 41,011,303.70
减：坏账准备 -43,506,187.13 -40,363,515.51
合计 120,708,480.61 77,338,845.83
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 164,214,667.74 117,702,361.34
?适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 6.94% 100.00% 0.00 9.68% 100.00% 0.00
账准备
其中：
按组合
计提坏 93.06% 21.01% 90.32% 27.25%
,838.77 358.16 ,480.61 ,532.37 686.54 845.83
账准备
其中：
合计 100.00% 26.49% 100.00% 34.29%
,667.74 187.13 ,480.61 ,361.34 515.51 845.83
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
高密光大铁合 3,162,009.80 3,162,009.80 3,162,009.80 3,162,009.80 100.00% 预计不可收回
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金有限公司
河南光明钢结
构工程有限公 2,238,500.00 2,238,500.00 2,238,500.00 2,238,500.00 100.00% 预计不可收回
司
天津秦元新材
料股份有限公 1,403,106.98 1,403,106.98 1,403,106.98 1,403,106.98 100.00% 预计不可收回
司
锦州宏盛合金
有限公司
临沂中盛金属
科技有限公司
其他零星客户 3,898,187.08 3,898,187.08 3,898,187.08 3,898,187.08 100.00% 预计不可收回
合计
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 152,821,838.76 32,113,358.16
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 3,142,671.62 3,142,671.62
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款坏 40,363,515.5 43,506,187.1
账准备 1 3
合计 3,142,671.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
包钢集团固阳矿
往来款 17,676,770.12 1 年以内 14.51% 883,838.51
山有限公司
伊川县先进制造
业开发区管理委 代垫款项 10,043,156.74 2-3 年 8.25% 2,097,329.83
员会
辽宁菱镁矿业有
保证金 4,851,227.80 2-3 年，3-4 年 3.98% 1,059,483.03
限公司
洛阳市公共资源
交易中心伊川分 保证金 3,816,250.00 1 年以内 3.13% 190,812.50
中心
山西晋城钢铁控
保证金 3,236,800.00 1-2 年 2.66% 323,680.00
股集团有限公司
合计 39,624,204.66 32.53% 4,555,143.87
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单位：元
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 229,071,977.28 200,444,371.31
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例%
青岛嘉文化工有限公司 28,452,991.19 12.42%
辽宁华信镁制品有限公司 17,632,504.35 7.7%
伊电集团洛阳供电有限公司 13,771,699.66 6.01%
吉林中泽钼业有限公司 12,321,664.06 5.38%
重庆驰友工贸有限公司 9,495,000.00 4.14%
合计 81,673,859.26 35.65%
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其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料
在产品 1,033,424.92 1,033,424.92
库存商品
周转材料
合同履约成本 2,903,831.22 2,151,221.64
发出商品
委托加工材料 1,009,565.77 1,009,565.77
合计
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
自行加工的数据资源 其他方式取得的数据
项目 外购的数据资源存货 合计
存货 资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,860,447.24 519,110.86
在产品 1,033,424.92 1,033,424.92
库存商品 1,381,458.14
合同履约成本 2,151,221.64 752,609.58 2,903,831.22
合计 7,613,056.82 1,900,569.00
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按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的定期存款 8,474,760.00
一年内到期的长期应收款 9,972,938.05 11,486,567.09
合计 9,972,938.05 19,961,327.09
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 15,113,499.61 88,477,686.37
待认证、待抵扣进项税额 21,649,390.24 34,165,042.11
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预缴所得税 2,010,705.04
预缴其他税费 172,541.76 602,151.85
待摊费用 248,716.53 808,124.76
合计 37,184,148.14 126,063,710.13
补偿性资产相关信息
其他说明：
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
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其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
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项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期初余额 的股利收 期末余额 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销 2,488,770. 2,488,770. 17,755,799 17,755,799
售商品 98 98 .35 .35
减：一年内 - -
到期的长期 11,486,567 11,486,567
应收 .09 .09
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合计
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
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长期应收款核销说明：
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
洛阳
联创 148,7 148,7
科技 59,02 59,02
有限 6.06 6.06
公司
小计 59,02 59,02
合计 59,02 59,02
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资
其中：浙江曦望智能科技股份有限公
司
宁波众利汇鑫投资合伙企业（有限合
伙）
共青城鼎新未来创业投资合伙企业
（有限合伙）
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合计 505,132,271.16 176,484,248.40
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 22,433.00 22,433.00
入
（3）企业合
并增加
（1）处置
（2）其他转
出
二、累计折旧和累计
摊销
（1）计提或
摊销
（1）处置
（2）其他转
出
三、减值准备
（1）计提
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（1）处置
（2）其他转
出
四、账面价值
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,102,623,529.08 1,171,887,606.88
固定资产清理 36,070.19 1,527,079.68
合计 1,102,659,599.27 1,173,414,686.56
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（1） 固定资产情况
单位：元
办公、电子设备
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
及其他
一、账面原值：
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
金额
（1）处
置或报废
出售 4,107,968.69 25,998,131.14 3,922,021.84 111,154.81 34,139,276.48
二、累计折旧
金额
（1）计
提
在建工程转入 1,215,844.23 0.00 109,290.87 68,067.81 1,393,202.91
金额
（1）处
置或报废
出售 242,015.82 7,454,188.63 3,105,160.20 90,505.87 10,891,870.52
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
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四、账面价值
价值 8
价值 8
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待处置氧化铝复合材料项目配套设备 36,070.19 1,527,079.68
合计 36,070.19 1,527,079.68
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 63,224,062.86 25,976,575.45
合计 63,224,062.86 25,976,575.45
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（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
越南利尔低碳
铬铁合金精炼
项目
其他项目 7,086,498.13 7,086,498.13
辽宁镁质耐火 22,961,647.3 22,961,647.3 22,961,647.3 22,961,647.3
材料基地 6 6 6 6
合计
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
辽宁镁质耐火材 机器设备已
料基地 无法使用
合计 22,961,647.36 22,961,647.36 --
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
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（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 土地资产 合计
一、账面原值
二、累计折旧
（1）计提 412,500.00 412,500.00
（1）处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
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四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件使用权 商标权 合计
一、账面原
值
余额 3.27 50 5.18 17 2.33
增加金额
（
（
发
（
并增加
减少金额
（
余额 5.22 50 5.18 17 4.28
二、累计摊
销
余额 .81 76 .87 28 6.84
增加金额 24 36 54
（ 5,085,152. 2,453,539. 7,645,704.
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减少金额
（
余额 2.05 76 .23 20 1.38
三、减值准
备
余额 1.30 1.30
增加金额
（
减少金额
（
余额 1.30 1.30
四、账面价
值
账面价值 3.17 3.65 1.60
账面价值 3.46 3.01 89 4.19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
外购的数据资源无形 自行开发的数据资源 其他方式取得的数据
项目 合计
资产 无形资产 资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
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（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
购买海城中兴
重型机械有限 1,946,294.30 1,946,294.30
公司股权
购买辽宁中兴
矿业有限公司
股权
购买秦皇岛市
首耐新材料有 7,123,015.11 7,123,015.11
限公司股权
购买包头利尔
高温材料有限 2,800,698.88 2,800,698.88
公司股权
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
购买海城中兴
重型机械有限 1,946,294.30 1,946,294.30
公司股权
购买辽宁中兴
矿业有限公司
股权
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
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（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
矿山道路改造支
出
占用山场补偿 1,003,332.85 70,000.02 933,332.83
装修支出 2,671,021.58 931,585.43 1,739,436.15
绿化支出 1,460,314.24 142,062.50 778,632.72 823,744.02
其他 2,588,571.94 124,704.45 2,463,867.49
合计 14,304,021.78 142,062.50 2,431,385.06 12,014,699.22
其他说明
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 464,185,295.53 69,627,794.33 436,615,588.69 65,225,209.71
内部交易未实现利润 97,989,755.63 14,698,463.34 97,989,755.63 14,698,463.34
递延收益 42,595,231.17 6,389,284.68 35,446,022.47 5,316,903.37
预提费用 8,524,052.97 1,278,607.95 7,340,024.57 1,101,003.69
合计 613,294,335.30 91,994,150.30 577,391,391.36 86,341,580.11
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（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
公允价值变动 402,922,501.55 60,438,375.23 161,463,939.15 24,204,029.32
固定资产加速折旧 9,878,688.21 1,481,803.23 11,825,262.24 1,773,789.33
合计 471,698,544.26 70,754,781.64 239,686,555.89 35,937,421.86
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 91,994,150.29 86,341,580.11
递延所得税负债 70,754,781.64 35,937,421.86
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 211,066,583.36 199,198,323.69
可抵扣亏损 448,757,111.38 439,949,695.70
合计 659,823,694.74 639,148,019.39
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 448,757,111.38 439,949,695.70
其他说明
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产 11,283,704.5 11,283,704.5 39,264,088.0 39,264,088.0
购置款 5 5 0 0
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结算期一年以
上的合同资产
预付土地出让 34,142,470.0 34,142,470.0
金 0 0
预付股权转让 150,000,000. 150,000,000.
款 00 00
合计 290,865.55
补偿性资产相关信息
其他说明：
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 抵押 抵押
应收票据 质押
无形资产 抵押 抵押借款 抵押 抵押借款
.87 .42 .87 .42
应收账款 质押 质押借款
.06 .66
应收款项 19,127,58 19,127,58 1,990,000 1,990,000
抵押 质押开票 质押 质押开票
融资 1.32 1.32 .00 .00
其他流动 69,000,00 69,000,00
质押 质押开票
资产 0.00 0.00
合计
其他说明：
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 223,373,264.75 334,364,106.57
抵押借款 21,000,000.00 21,000,000.00
信用借款 3,000,000.00 3,000,000.00
应计利息 22,308.34
合计 247,373,264.75 358,386,414.91
短期借款分类的说明：
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（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 21,170,000.00 52,747,447.29
银行承兑汇票 2,034,574,821.53 2,104,229,892.98
合计 2,055,744,821.53 2,156,977,340.27
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 1,311,229,916.67 1,253,832,689.28
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（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 45,311,179.37 44,000.00
其他应付款 89,937,273.28 83,862,054.43
合计 135,248,452.65 83,906,054.43
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 45,267,179.37
马鞍山利尔原自然人股东分红 44,000.00 44,000.00
合计 45,311,179.37 44,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 73,296,175.92 54,930,022.13
其他 16,641,097.36 28,932,032.30
合计 89,937,273.28 83,862,054.43
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单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 441,958.00 3,807,746.65
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
结算期 1 年以内 103,385,634.66 77,204,026.23
合计 103,385,634.66 77,204,026.23
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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一、短期薪酬 51,946,987.11 166,661,591.38 165,623,417.27 52,985,161.22
二、离职后福利-设定
提存计划
合计 51,964,154.55 191,218,115.42 190,197,108.75 52,985,161.22
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
生育保险
费
育经费
合计 51,946,987.11 166,661,591.38 165,623,417.27 52,985,161.22
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 17,167.44 24,556,524.04 24,573,691.48 0.00
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 26,406,237.59 16,540,953.24
企业所得税 40,524,974.77 65,775,586.12
个人所得税 350,461.82 948,643.33
城市维护建设税 1,258,000.52 2,153,531.36
资源税 94,676.38 417,049.60
房产税 1,214,120.37 1,198,035.38
土地使用税 1,141,716.48 1,327,976.77
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教育费附加 587,837.54 1,259,159.51
地方教育费附加 384,866.36 838,655.70
其他税费 3,220,554.03 1,889,623.14
合计 75,183,445.86 92,349,214.15
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 6,204,000.00 180,211,184.72
合计 6,204,000.00 180,211,184.72
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销销项税额 19,566,130.87 14,891,027.08
未终止确认的已背书未到期票据及数
字化应收账款债权凭证
合计 129,471,639.35 150,215,812.20
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
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（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 540,120,000.00 275,000,000.00
应付利息 211,184.72
减：一年内到期的长期借款 -6,204,000.00 -180,211,184.72
合计 533,916,000.00 95,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
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其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 56,553,065.05 15,795,700.00 8,646,491.30 63,702,273.75
合计 56,553,065.05 15,795,700.00 8,646,491.30 63,702,273.75
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
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其他说明：
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 15,255.00 15,255.00
合计 991,480,305.66 991,480,305.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期 减：前期 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 计入其他 计入其他 于少数股
税费用 于母公司
额 综合收益 综合收益 东
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当期转入 当期转入
损益 留存收益
二、将重
- - - - -
分类进损
益的其他
.98 .23 .96 7 .94
综合收益
外币 - - - - -
财务报表 1,104,804 5,780,621 5,676,011 104,609.2 6,780,816
折算差额 .98 .23 .96 7 .94
- - - - -
其他综合
收益合计
.98 .23 .96 7 .94
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 662,038.26 456,226.57 1,095,462.84 22,801.99
合计 662,038.26 456,226.57 1,095,462.84 22,801.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 262,343,990.01 262,343,990.01
合计 262,343,990.01 262,343,990.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,382,269,351.06 3,043,333,564.07
调整后期初未分配利润 3,382,269,351.06 3,043,333,564.07
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
应付普通股股利 -41,667,179.37
期末未分配利润 3,724,802,004.40 3,260,992,906.57
调整期初未分配利润明细：
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使用资本公积弥补亏损详细情况说明：
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,935,467,640.58 3,323,805,772.03 3,433,922,465.58 2,855,201,094.11
其他业务 20,764,674.91 12,313,940.05 22,914,645.51 14,551,664.37
合计 3,956,232,315.49 3,336,119,712.08 3,456,837,111.09 2,869,752,758.48
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
按经营地
区分类
其中：
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
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与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,454,088.72 2,600,877.25
教育费附加 3,038,409.99 2,471,316.52
资源税 983,036.87 2,724,811.44
房产税 4,222,125.50 4,063,481.30
土地使用税 3,867,832.82 4,605,650.53
车船使用税 3,996.00 5,065.42
印花税 3,068,461.78 2,155,147.63
其他 312,416.50 737,205.69
环保税 190,133.60 189,563.58
水利建设基金 163,610.47 146,235.48
水资源税 17,358.08 37,639.58
合计 19,321,470.33 19,736,994.42
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 38,293,958.70 32,632,215.89
办公费 7,419,671.36 3,472,005.06
差旅费 1,823,182.61 3,436,183.95
业务招待费 7,247,424.46 4,814,378.61
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物料消耗 2,287,078.88
机构服务费 3,804,585.63 4,248,698.72
折旧、摊销费 22,944,446.95 26,137,630.13
修理费 636,593.53 728,661.90
其他 15,600,647.97 14,069,389.92
合计 97,770,511.21 91,826,243.06
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,948,379.01 10,717,588.53
办公费 3,514,688.75 2,162,188.05
差旅费 3,221,914.02 4,445,428.31
物料消耗 8,600.00 148,837.03
业务招待费 46,689,474.50 23,385,437.84
车辆费 1,355,569.52 1,181,243.91
折旧、摊销费 77,503.72 109,922.45
销售服务费 422,966.18 2,249,607.58
其他 14,699,582.86 30,679,959.89
劳务费 7,064,027.32 5,411,052.47
租赁费 1,829,315.66 2,390,643.41
合计 92,832,021.54 82,881,909.47
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 22,928,159.19 24,441,848.33
直接材料费用 221,145,188.33 211,563,727.30
折旧费用 3,165,388.90 1,392,744.64
其他费用 2,464,408.37 4,604,086.23
合计 249,703,144.79 242,002,406.50
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,908,270.08 5,944,085.32
减：利息收入 5,146,490.24 5,122,228.40
汇兑损益 13,609,938.57 -397,274.40
其他 4,390,162.74 5,333,869.98
手续费 2,979,431.26 4,289,840.50
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合计 19,741,312.41 10,048,293.00
其他说明
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税加计抵减 13,909,703.38 27,049,721.54
生产经营补助 2,380,861.18 6,338,628.71
税费返还 1,660,346.80 4,325,855.93
债务重组收益 18,784.40
合计 17,969,695.76 37,714,206.18
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -42,737,354.33 8,329,277.19
其他非流动金融资产 319,638,022.76
合计 276,900,668.43 8,329,277.19
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 456,765.67
处置长期股权投资产生的投资收益 814,978.41
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 5,176,687.71 336,588.74
债务重组收益 -4,377,761.57
应收款项融资终止确认损失 -269,917.51 -311,262.01
处置其他流动资产取得的投资收益 86,834,524.86
其他非流动金融资产在持有期间取得
的投资收益
合计 571,768.63 88,575,226.58
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其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 132,995.19 2,061,723.55
应收账款坏账损失 -10,887,842.47 -45,317,017.50
其他应收款坏账损失 -4,237,044.75 355,642.03
合计 -14,991,892.03 -42,899,651.92
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
合计 904,938.86 12,272,455.47
其他说明：
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 1,045,303.00 1,374,035.68
投资性房地产 106,975.49
其他非流动资产 211,866.80
合计 1,364,145.29 1,374,035.68
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,626,803.91 1,626,803.91
其他 1,133,051.66 201,193.51 1,133,051.66
合计 2,759,855.57 201,193.51 2,759,855.57
其他说明：
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单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 3,000.00 3,000.00
罚没及滞纳金支出 915,011.72 245,373.19 915,011.72
其他 550,662.47 772,107.37 550,662.47
合计 1,468,674.19 1,017,480.56 1,468,674.19
其他说明：
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,968,660.14 3,827,185.93
递延所得税费用 29,164,789.60 22,544,130.01
合计 39,133,449.74 26,371,315.94
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 424,754,649.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 63,713,197.42
子公司适用不同税率的影响 -4,464,389.92
调整以前期间所得税的影响 -13,428,765.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,126,616.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
研发费用等费用项目加计扣除 -14,914,559.84
所得税费用 39,133,449.74
其他说明
详见附注 57
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（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,668,011.89 6,338,628.71
经营性保证金 45,936,750.91 33,815,545.42
利息收入 5,146,490.24 4,932,898.77
单位及个人往来 164,166,558.90 172,493,048.76
合计 220,917,811.94 217,580,121.66
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营性保证金 43,994,290.44 38,292,817.98
各项费用及经营性往来款 169,539,637.07 120,752,956.23
合计 213,533,927.51 159,045,774.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
预付股权转让款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证贴现 100,000,000.00 200,000,000.00
合计 100,000,000.00 200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证到期付款 220,000,500.00 194,417,595.93
合计 220,000,500.00 194,417,595.93
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 385,621,199.71 218,766,452.35
加：资产减值准备 14,086,953.17 30,627,196.45
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 412,500.00 412,500.00
无形资产摊销 8,273,049.70 7,641,911.94
长期待摊费用摊销 1,940,162.54
处置固定资产、无形资产和其
-1,364,145.29 -1,374,035.68
他长期资产的损失（收益以“－”号
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填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-276,900,668.43 -8,329,277.19
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填
-571,768.63 -88,575,226.58
列）
递延所得税资产减少（增加以
-5,652,570.18 -1,500,693.64
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-65,569,597.60 -20,467,013.48
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-341,328,119.52 -589,291,686.31
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
其他 28,305,866.76
经营活动产生的现金流量净额 -132,403,608.95 -130,519,721.43
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 581,960,816.29 530,071,621.13
减：现金的期初余额 843,586,866.38 642,148,818.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -261,626,050.09 -112,077,197.23
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
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金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 581,960,816.29 843,586,866.38
其中：库存现金 462,672.14 594,253.41
可随时用于支付的银行存款 581,492,828.74 841,062,234.83
可随时用于支付的其他货币资
金
三、期末现金及现金等价物余额 581,960,816.29 843,586,866.38
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他货币资金 745,271,228.22 722,309,875.56 保证金
合计 745,271,228.22 722,309,875.56
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 117,713,661.64
其中：美元 11,661,412.56 6.8109 79,424,714.80
欧元
港币 464,913.69 0.8686 403,824.03
越南盾 94,715,081,921.00 0.000259 24,531,206.22
马来西亚林吉特 7,927,417.36 1.6734 13,265,740.21
卢布 998,600.00 0.0883 88,176.38
应收账款 398,901,280.42
其中：美元 45,879,265.68 6.8109 312,479,090.62
欧元
港币
越南盾 222,261,274,429.00 0.000259 57,565,670.08
马来西亚林吉特 17,244,245.08 1.6734 28,856,519.72
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺
乏可兑换性而面临的风险
□适用 ?不适用
（3） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
（4） 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 ?不适用
（1） 本公司作为承租方
□适用 ?不适用
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（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 22,928,159.19 44,775,461.67
直接材料费用 221,145,188.33 212,763,272.80
折旧费用 3,165,388.90 3,556,373.04
其他费用 2,464,408.37 8,350,841.85
合计 249,703,144.79 269,445,949.36
其中：费用化研发支出 249,703,144.79 269,445,949.36
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
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开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
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大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
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（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
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取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司新设全资子公司安徽利尔新材料有限公司，持股比例 100%。
报告期内，公司新设控股子公司内蒙古利尔镁质合成材料有限公司，持股比例 51%。
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
洛阳利尔耐
火材料有限 洛阳 制造销售 100.00% 0.00% 投资设立
公司
洛阳利尔功
能材料有限 洛阳 制造销售 100.00% 0.00%
公司
西峡县东山 2,520,000. 西峡 河南省南阳 制造销售 100.00% 非同一控制
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矿业有限公 00 市 下合并
司
上海利尔耐
火材料有限 上海 上海市 制造销售 98.38%
公司
上海新泰山
高温工程材 上海 上海市 制造销售 100.00%
.00 下合并
料有限公司
马鞍山利尔
开元新材料 马鞍山 制造销售 100.00%
.00 山市 下合并
有限公司
辽宁中兴矿 215,000,00 辽宁省海城 非同一控制
海城 制造销售 100.00%
业有限公司 0.00 市 下合并
海城利尔麦
格西塔材料 海城 制造销售 0.00% 100.00%
有限公司
辽宁利尔镁
质合成材料 36,000,000 辽宁省海城 非同一控制
海城 制造销售 99.00% 1.00%
股份有限公 .00 市 下合并
司
海城市瑞利
辽宁省海城
利尔贸易有 500,000.00 海城 材料销售 0.00% 100.00% 投资设立
市
限公司
VIETNAM
LIRR HIGH
TEMPERATUR 25,804,563
河静 越南河静省 制造销售 100.00% 投资设立
E .39
MATERIALS
CO.,LTD
天津瑞利鑫
环保科技有 天津 天津市 加工销售 100.00%
.00 合并
限公司
上海宝化国
立化工技术 上海 上海市 技术服务 50.00%
有限公司
LIRR
INTERNATIO
NAL 353,520.00 香港 中国香港 投资控股 100.00% 投资设立
HOLDINGS
LIMITED
日照利尔高
温新材料有 日照 制造销售 100.00% 投资设立
限公司
日照瑞华新
材料科技有 日照 制造销售 100.00% 投资设立
.00 市
限公司
海南利尔智
慧供应链科 澄迈 海南省 制造销售 100.00% 投资设立
技有限公司
LIRR NEW
MATERIALS 3,380,350. 马来西亚雪
雪兰莪州 制造销售 100.00% 投资设立
MALAYSIA 00 兰莪州
SDN. BHD.
秦皇岛市首
耐新材料有 秦皇岛 64.00%
.00 岛市 制品业 下合并
限公司
武汉威林科 42,834,000 武汉 湖北省武汉 非金属矿物 70.55% 非同一控制
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技股份有限 .00 市 制品业 下合并
公司
广西威林高
温功能材料 23,500,000 广西省防城 非金属矿物 非同一控制
防城港 70.55%
有限责任公 .00 港市 制品业 下合并
司
湖北冶晶新
材料有限公 黄冈 100.00%
.00 市 制品业 下合并
司
北京易耐尔
信息技术有 北京 北京市 制造销售 100.00%
.00 合并
限公司
苏州易秩创
序材料科技 苏州 材料销售 100.00%
有限公司
湖州瑞联信
息技术有限 湖州 物流运输 100.00%
.00 市 合并
公司
安徽易耐物
联网科技有 芜湖 技术服务 100.00%
.00 市 合并
限公司
包头利尔高
温材料有限 包头 制造销售 70.00%
公司
VIETNAM
LIRR
METALLURGI 12,407,025
河静 越南河静省 制造销售 60.00% 投资设立
CAL .13
MATERIALS
CO., LTD
LIRR NEW
俄罗斯莫斯
MATERIALS 89,678.06 莫斯科 制造销售 100.00% 投资设立
科
RUS LLC.
安徽利尔新
材料有限公 淮北 淮北 制造销售 100.00% 投资设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
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的损益 分派的股利 额
上海利尔 1.62% 672,650.81 8,655,853.35
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
上海 ,295, ,752, ,592, ,767,
利尔 379.3 367.7 607.4 006.4
.41 2.63 2.63 .94 5.19 5.19
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
上海利尔 11,387,63
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
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（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
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按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
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终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
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共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
递延收益 594,791.30 与收益相关
.05 00 .75
合计 594,791.30
.05 00 .75
?适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 4,041,207.98 10,664,484.64
营业外收入 1,626,803.91 201,193.51
其他说明：
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十二、与金融工具相关的风险
（一）金融工具的风险
本公司的主要金融工具包括：交易性金融资产、应收款项、应付款项。上述金融工具产生的主要风
险如下：
本公司的信用风险主要来自客户的信用风险，包括未偿付的应收款项和已承诺交易。本公司也对某
些子公司提供财务担保。
本公司的大部分银行存款及现金存放于有高度信贷评级的金融机构。由于这些银行都有高度的信贷
评级，本公司认为该等资产不存在重大的信用风险。
此外，对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司基于财务状况、历史经验及其它因素来评估
客户的信用品质。本公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。本
公司认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
信用风险集中按照客户和行业进行管理。信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重
大应收款项。于资产负债表日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额（未扣除坏账准
备）的 12.95%。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险。
? 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司目前
借款为固定利率，故利率风险较低。
? 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面
临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负 债，如果出现短期
的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
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流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司资金实行预算管理，所有资金收入与支出都
必须纳入预算管理体系，流动性风险由本公司的财务部门集中控制。截至 2026 年 6 月 30 日，本公司流
动性充足，流动性风险较低。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
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十三、公允价值的披露
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
产
其变动计入当期损益 210,131,898.17 221,689,420.61 431,821,318.78
的金融资产
（2）权益工具投资 210,131,898.17 210,131,898.17
（1）理财产品 221,689,420.61 221,689,420.61
（二）其他非流动金
融资产
（三）应收款项融资 1,195,396,718.60 1,195,396,718.60
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
本公司持有的上市公司股票，期末根据持有股票的公开市场报价确认其公允价值。
本公司持有的浙江曦望智能科技股份有限公司（非上市公司）股权，期末公允价值以 2026 年上半年浙
江曦望智能科技股份有限公司已完成的最新一轮融资估值作为最佳估计确定。
企业（有限合伙），由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按照
投资成本作为公允价值进行计量；洛阳大生新能源开发有限公司，由被投资方停产、经营情况恶化，经
公司经管理层审慎评估后将其公允价值调整为零。
其他非流动金融资产中天津渤钢七号企业管理合伙企业（有限合伙）为破产重整成立企业，所以公
司以零元作为公允价值谨慎估计进行计量。
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所以以票面金额确认其公允价值。
十四、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为自然人赵继增，赵继增及其一致行动人赵伟合计持有本公司 24.80%的股权。
本企业最终控制方是。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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合营或联营企业名称 与本企业关系
洛阳联创锂能科技有限公司 联营企业
其他说明
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
同一实际控制人控制公司宁波众利汇鑫创业投资合伙企业
马鞍山瑞恒精密制造有限公司
（有限合伙）之子公司
同一实际控制人控制公司宁波众利汇鑫创业投资合伙企业
马鞍山新锐智能装备有限公司
（有限合伙）之子公司
同一实际控制人控制公司宁波众利汇鑫创业投资合伙企业
义马瑞辉新材料有限公司
（有限合伙）之子公司
同一实际控制人控制公司宁波众利汇鑫创业投资合伙企业
苏州盛曼特新材料有限公司
（有限合伙）之参股公司
同一实际控制人控制公司宁波众利汇鑫创业投资合伙企业
洛阳盛曼特新材料有限公司
（有限合伙）之参股公司的子公司
其他说明
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
宁波众利汇鑫创
业投资合伙企业
（有限合伙）及 采购货物 30,122,465.36 100,000,000.00 否 27,783,040.00
其子公司、参股
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波众利汇鑫创业投资合伙
企业（有限合伙）及其子公 销售货物 2,318,508.77 1,414,836.04
司、参股公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
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托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
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（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,088,800.00 4,198,631.00
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
义马瑞辉新材料
应收账款 3,748,883.20 187,444.16 1,970,415.82 98,755.95
有限公司
马鞍山新锐智能
应收账款 64,480.00 3,224.00 64,480.00 3,224.00
装备有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
马鞍山新锐智能装备有限公
应付账款 14,517,165.59 16,238,235.46
司
马鞍山瑞恒精密制造有限公
应付账款 2,689,870.10 2,022,483.16
司
应付账款 苏州盛曼特新材料有限公司 4,002,925.03 4,406,462.32
应付账款 义马瑞辉新材料有限公司 2,722,223.20 3,333,602.28
马鞍山瑞恒精密制造有限公
其他应付款 22,000.00 21,000.00
司
马鞍山新锐智能装备有限公
其他应付款 20,000.00 20,000.00
司
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十五、股份支付
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
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（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
取得了由洛阳市市场监督管理局换发的《营业执照》。
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
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十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 1,884,115,634.12 1,711,860,515.35
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 0.68% 100.00% 0.00 0.76% 100.00%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 1,871,3 1,709,6 1,698,9 1,553,5
账准备 78,597. 99.32% 8.64% 70,672. 05,857. 99.24% 8.56% 44,821.
,924.40 ,035.49
的应收 05 65 28 79
账款
其
中：
其中：
组合 161,707 145,361
组合
,781.68 ,781.68 ,550.83 ,550.83
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组合
方客户
组合
合计 15,634. 100.00% 9.26% 70,672. 60,515. 100.00% 9.25% 44,821.
,961.47 ,693.56
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
邢台钢铁有限
责任公司
河北文丰钢铁
有限公司
西王金属科技 信用状况恶
有限公司 劣，起诉过
山东泰山钢铁 逾期，信用状
集团有限公司 况恶劣
合计
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 1,560,208,815.36 161,707,924.40
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 158,315,693. 16,129,267.9 174,444,961.
准备 56 1 47
合计
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
首钢京唐钢铁联
合有限责任公司
武汉钢铁集团耐
火材料有限责任 112,420,388.79 112,420,388.79 5.97% 5,621,019.44
公司
欧冶工业品股份
有限公司
河北省中首特钢
集团有限公司
上海铁铁智慧供
应链管理有限公 110,799,426.40 110,799,426.40 5.88% 5,539,971.32
司
合计 441,166,598.93 441,166,598.93 23.42% 22,155,878.17
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 75,915,384.62
其他应收款 412,475,657.11 275,547,445.26
合计 488,391,041.73 275,547,445.26
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（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
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（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
应收股利 75,915,384.62
合计 75,915,384.62
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
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（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 356,347,742.89 249,675,348.16
备用金/个人借款 913,538.11 1,355,419.68
保证金及押金 41,416,166.36 32,947,206.54
其他往来款项 25,021,219.83 3,315,395.66
减：坏账准备 -11,223,010.08 -11,745,924.78
合计 412,475,657.11 275,547,445.26
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 423,698,667.19 287,293,370.04
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 0.09% 100.00% 0.00 0.14% 100.00% 0.00
.00 .00 .00 .00
账准备
其
中：
按组合
计提坏 99.93% 1.89% 99.86% 3.95%
,667.19 010.08 ,657.11 ,370.04 924.78 ,445.26
账准备
其
中：
其中：
账龄组 36.98% 30.49%
合
关联方 394,011 394,011 249,675 249,675
账户组 ,114.03 ,114.03 ,348.16 ,348.16
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合
合计 100.00% 1.96% 100.00% 4.09%
,667.19 010.08 ,657.11 ,370.04 924.78 ,445.26
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
河北泰恒特钢
有限公司
河北大成新材
料有限公司
合计 390,000.00 390,000.00 390,000.00 390,000.00
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 29,297,553.16 10,833,010.08
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 -522,914.70 -522,914.70
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款坏 11,745,924.7 11,223,010.0
-522,914.70
账准备 8 8
合计 -522,914.70
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
福建罗源闽光钢
保证金 2,705,000.00 60 个月 0.31% 1,559,000.00
铁有限责任公司
河北唐银钢铁有
保证金 1,212,000.00 48 个月 0.14% 522,000.00
限公司
上海宝华国际招
标有限公司华中 保证金 1,286,626.58 12 个月 0.15% 64,331.33
分公司
曲靖鑫创新材料
保证金 1,700,000.00 36 个月 0.19% 340,000.00
有限公司
上海欧冶供应链
保证金 1,241,676.00 12 个月 0.14% 62,083.80
有限公司
合计 8,145,302.58 0.93% 2,547,415.13
单位：元
其他说明：
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单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
对联营、合营 148,759,026. 148,759,026. 148,759,026. 148,759,026.
企业投资 06 06 06 06
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
洛阳利尔
耐火材料
有限公司
上海利尔
耐火材料
有限公司
马鞍山利
尔开元新 82,388,30 82,388,30
材料有限 4.30 4.30
公司
洛阳利尔
功能材料
有限公司
西峡县东
山矿业有
.00 .00
限公司
辽宁中兴
矿业有限
公司
上海新泰
山高温工 61,390,00 61,390,00
程材料有 0.00 0.00
限公司
辽宁利尔
镁质合成 750,951,6 750,951,6
材料股份 41.85 41.85
有限公司
天津瑞利
鑫环保科 11,978,15 11,978,15
技有限公 0.11 0.11
司
上海宝化
国立化工
.97 .97
技术有限
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公司
日照利尔
高温新材 280,000,0 280,000,0
料有限公 00.00 00.00
司
日照瑞华
新材料科
技有限公
司
利尔国际
控股有限
公司
海南利尔
智慧供应 1,000,000 1,000,000
链科技有 .00 .00
限公司
武汉威林
科技股份
有限公司
秦皇岛市
首耐新材 65,954,41 65,954,41
料有限公 3.00 3.00
司
湖北冶晶
新材料有
限公司
北京易耐
尔信息技 24,525,60 24,525,60
术有限公 9.31 9.31
司
包头利尔
高温材料
有限公司
安徽利尔
新材料有
限公司
合计 0.00 0.00 0.00
,630.89 0 ,630.89
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
投资 准备 其他 计提 准备
（账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
单位 期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
洛阳
联创
锂能
科技
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有限
公司
小计 59,02 59,02
合计 59,02 59,02
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,643,556,879.02 1,515,739,141.36 1,398,699,815.58 1,231,418,514.61
其他业务 14,351,919.41 393,267.17 4,479,831.40 188,419.77
合计 1,657,908,798.43 1,516,132,408.53 1,403,179,646.98 1,231,606,934.38
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
按经营地
区分类
其中：
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
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按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 283,915,384.62 138,206,782.72
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他 -3,078,343.66 -4,166,497.81
理财收益 710,444.35 446,856.94
合计 281,547,485.31 134,930,772.76
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二十、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 1,882,950.82
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 282,120,116.14
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
债务重组损益 -4,164,977.27
除上述各项之外的其他营业外收入和
-620,381.54
支出
减：所得税影响额 42,737,085.80
少数股东权益影响额（税后） 749,539.79
合计 239,738,747.65 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
其他收益（先进制造业进项税加计抵
减 5%）
其他收益（福利企业享受的增值税退
税）
其他收益（资源综合利用增值税即征
即退）
合计 15,570,050.18
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
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（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
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