证券代码：920072 证券简称：科莱瑞迪 公告编号：2026-083
广州科莱瑞迪医疗器材股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
一、开展外汇套期保值业务的目的
为有效规避和防范外汇市场波动风险，公司（含合并报表范围内子公司，下同）拟
与银行等金融机构开展远期外汇交易业务，充分利用远期结售汇等产品的套期保值功能，
降低汇率波动对公司业绩的影响。
二、开展外汇套期保值业务的基本情况
（一） 交易业务规模
根据实际业务发展情况，公司预计开展任一交易日持有的最高合约价值不超过
（二） 交易品种/工具
公司拟开展的外汇套期保值业务的品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等单
一品种或者上述产品的组合。
（三） 交易场所/对手方
经国家外汇管理局和中国人民银行批准，且具有合法经营资格的金融机构。
（四） 交易币种
公司拟开展的外汇套期保值业务涉及币种限于与公司经营业务所使用的结算币种，
包括美元、欧元、英镑等币种。
（五） 交易期限及授权
外汇套期保值交易期限，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。如单笔产
品的存续期超过董事会决议有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止之日止。
公司董事会授权公司管理层在上述金额范围内负责签署或授权他人签署公司外汇套期
保值业务相关的协议及文件，财务部负责外汇套期保值业务的日常运作和管理。
（六） 外汇套期保值业务资金来源
公司开展的外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金或者银行信贷
资金。交易资金规模与公司实际经营情况、外汇资金存量相匹配，确保不影响公司日常
生产经营资金的正常周转。
三、外汇套期保值交易风险分析及风控措施
（一） 风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所
有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础。以具体经营业务为依托，以规避和防范
汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险；
操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失；
保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
中，若客户出现付款时间调整、逾期付款、订单变更或付款日遇节假日等情况，造成公
司回款预测延后，导致延期交割风险。
常执行而导致的损失。
（二） 风险控制措施
不得从事超出经营实际需要的复杂外汇衍生品交易，不得以套期保值为借口从事外汇衍
生品投机。
司管理层负责本次外汇套期保值业务的运作和管理，财务部为主办部门，并配备专业外
汇业务人员，严格执行前、中、后台职责与人员分离原则，规范业务操作流程，内审部
为监督部门。
时与金融机构进行结算，避免出现展期。当汇率或利率发生剧烈波动时，应及时进行分
析，并将有关信息及时上报至财务负责人、总经理和董事长。
业务敞口情况，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外
币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
性进行监督检查。
四、会计政策及核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 37
号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的金融衍生品交易业务进行公允价
值确认、计量，以及进行相应的会计核算，符合公司的整体利益和长远发展，不存在损
害公司股东利益的情形。
五、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司开展外汇套期保值业务将在确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前
提下实施，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常发展。通过
适度地开展外汇套期保值业务，公司可以提高资金使用效率，降低外币资产的汇率风险。
公司制定了完善的《外汇套期保值业务管理制度》，明确相关业务的操作原则、审
批权限、风险防控和管理措施，确保覆盖事前防范、事中监控和事后处理的各个环节，
公司具备与所开展业务相适应的资金实力和抗风险能力。
综上，公司开展外汇套期保值业务是必要的、可行的。
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