保利联合化工控股集团股份有限公司关于
保利财务有限公司 2026 年上半年风险持续评估报告
根据深圳证券交易所信息披露要求，保利联合化工控股
集团股份有限公司（以下简称保利联合或公司）对保利财务
有限公司（以下简称保利财务）的经营资质、业务、财务和
风险状况进行了持续关注和评估，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
保利财务经原中国银行业监督管理委员会（现国家金融
监督管理总局）批准（金融许可证机构编码：
L0090H211000001），在北京市市场监督管理局登记注册（统
一社会信用代码：91110000717881749W），于 2008 年 3 月
简称保利集团），是以加强集团资金管理和提高资金使用效
率为目的，为企业集团内部成员单位提供金融服务的非银行
金融机构，法定代表人徐颖，注册资本 20 亿元。保利财务
现有股东单位 8 家，均为保利集团成员单位。
二、内部控制体系建设情况
（一）控制环境
保利财务持续完善金融特色公司治理架构，严格落实国
资监管和金融监管要求，动态优化支委会前置研究讨论重大
事项清单、“三重一大”决策事项清单，厘清各治理主体权
责边界，规范董事会专门委员会设置，合理确定授权决策事
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项及额度，提升决策效率。保利财务董事会下设战略委员会、
审计委员会、风险与合规管理委员会、薪酬与考核委员会，
作为董事会决策的重要支持机构。
保利财务总经理办公会为日常经营管理议事机构，下设
信贷审查委员会和投资决策委员会。保利财务共设置九个职
能部门。
保利财务持续强化内控管理和制度建设。一是每年度组
织开展规章制度“立改废”工作，及时更新重点领域和关键
环节制度，将外部有关要求转化为内部规章制度，加强制度
可操作性和指导性。二是持续优化规章制度管理模式，开展
制度优化、制度自查等工作，构建层次清晰、系统科学的规
章制度体系，形成协同有效的管理机制。三是制定覆盖各类
业务和事项的合规清单，以流程管控实现合规入岗入流程，
并清晰展示各项业务权责边界，为进一步加强制度的执行力
及约束力奠定坚实基础。
（二）风险管理
保利财务审计委员会、风险与合规管理委员会，对公司
经营活动的合规性、合法性和有效性进行审计和监督，对内
部控制制度的完整性、有效性及风险管理进行评价。
保利财务落实监管要求，加强重大风险监测和风险常态
化管理，抓好风险管理薄弱环节整改。每年度制定风险偏好
陈述书，确定整体及各单项风险的风险偏好、管理策略及相
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关指标风险承受度，为全年业务开展提供指引。严格落实贷
款、投资业务风险审查和贷后、投后风险监测，加强事前、
事中风险把控。
建立三级审查机制，将合法合规性审查作为规章制度、
经济合同、经营管理事项审批必经程序，落实合规管理要求。
分层、分类开展合规培训，提升全员合规理念。
保利财务实行董事会直接领导下的内部审计领导体制，
董事会下设审计委员会，董事长分管内部审计工作，保障内
部审计独立性。稽核部开展常规业务稽核和专项审计，不断
提高内部审计质量和水平，有效发挥防风险促合规作用。筑
牢风险防控第三道防线，助推公司治理和风险防控水平提升。
（三）重要控制活动
保利财务根据中国人民银行、国家金融监督管理总局等
部门要求，制定《保利财务结算业务管理办法》《保利财务
结算业务操作细则》等制度和操作细则，有效控制资金结算
业务风险。
（1）存款业务方面。严格遵循平等、自愿、公平和诚
实信用的基本原则，通过规范成员单位账户类型及利率设定，
保证存款业务合规性，切实维护各当事人的合法权益。
（2）结算业务方面。依托先进的业务系统，为成员单
位提供便捷的结算业务服务，通过采用先进的加密技术与安
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全防护措施，确保结算数据的完整性与安全性。
（3）资金安全方面。建立严格且完善的资金内部控制
体系，涵盖资金流动各个环节，从账户管理、支付审批到资
金监控，均已实现流程化、标准化管理。
（1）制度建设方面。根据监管有关规定，建立贷前、
贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，制定《保利财务信贷
业务管理办法》《保利财务综合授信管理办法》《保利财务
流动资金贷款管理办法》
《保利财务固定资产贷款管理办法》
《保利财务票据业务管理办法》《保利财务信贷业务贷后管
理办法》等，并根据最新监管文件要求，持续修订完善，确
保信贷业务规范开展。
（2）审贷权限方面。严格执行“审贷分离、分级审批”
的管理机制，制定《信贷审查委员会工作规则》，设立信贷
审查委员会，审核成员单位的授信和贷款申请，有效防范信
用风险和不良信贷资产的发生。
（3）贷后检查方面。按照监管部门有关要求和内部制
度规定，定期对贷款用途、收息情况等进行监控管理，对贷
款的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同
时由合规风控人员对贷后检查执行情况进行监督。保利财务
根据《保利财务资产风险分类管理办法》定期对贷款资产进
行风险分类，充分计提贷款损失准备。
（4）票据业务方面。严格按照《中华人民共和国票据
法》《支付结算管理办法》《票据业务管理办法》对票据票
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面要素及相关信息的真实性开展审查，确保票据贸易背景真
实。严防交易合同、增值税发票等资料不实和虚构交易签发
票据等问题。
（1）制度建设方面。执行“制度先行”原则，不断加
强信息化管理制度建设，切实提高信息科技管理水平，保障
系统安全稳定运行。
（2）系统建设方面。持续优化完善核心业务系统功能，
主要包括资金结算、信贷管理、投资、同业管理及外管局接
口等，进一步提升系统线上化、自动化水平。
（3）安全加密工作方面。加强系统访问安全加密措施，
用户访问网上金融服务通过数字证书加密方式登录，有效保
障系统访问安全性。
（4）系统及数据安全方面。核心业务系统所用设备均
为双机运行模式，核心数据通过灾备系统与西安异地机房进
行实时同步，有效保障数据安全、不丢失，确保业务可持续
运行。
（5）网络安全方面。遵循内外网隔离原则，核心业务
系统所用业务网和办公网物理隔离，员工配备两台计算机分
别访问业务网和互联网。持续提升系统安全等级，采用漏洞
扫描、IDS 入侵检测、IPS 入侵防御、WAF、边界防火墙、态
势感知平台、安全网闸、堡垒机、日志审计系统、数据库审
计系统等安全设备，建立有效的网络安全防护体系。
（6）智能监控方面。采用智能监控系统对核心业务软
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硬件系统、机房环境等设备安全进行实时监控，如有报警通
过短信、电话实时提醒，加强对系统故障风险的预防能力。
（7）应急演练方面。每季度开展一次灾备数据恢复演
练，每年开展一次设备主备切换演练，通过应急演练验证业
务连续性和设备的高可用性。
（四）内部控制总体评价
保利财务治理结构规范，根据业务需要制定了相关的业
务制度和流程，内部控制制度完善，并得到有效执行，在管
理上始终坚持审慎经营、合规运作，整体风险可控。
三、经营管理情况
（一）管理情况
保利财务自成立以来，始终坚持稳健经营的原则，严格
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监
督管理法》《企业集团财务公司管理办法》等法律法规以及
公司章程，规范经营行为，稳步开展各项经营活动；加强风
险管控，推进制度建设，持续优化业务流程；强化流动性管
控，在确保资金安全的前提下，优化资产配置结构；持续提
升金融服务能力，促进其各项业务健康发展。
（二）财务数据。
单位：元
项目
（未经审计） （经审计） （经审计） （经审计）
资产总额 86,007,479,586.63 82,695,404,231.84 87,911,335,829.49 87,558,108,606.75
所有者权益总额 6,707,926,775.81 6,592,770,854.42 6,283,875,599.14 5,646,818,626.98
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项目
（未经审计） （经审计） （经审计） （经审计）
营业总收入 768,096,181.69 1,739,957,441.22 1,729,097,701.26 2,001,379,728.94
利润总额 321,992,304.70 657,914,342.47 802,455,981.20 796,380,050.61
净利润 245,000,673.09 480,906,487.76 637,161,972.16 616,146,953.37
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，截至 2026
年 6 月 30 日，保利财务的各项监管指标均在合理的范围内，
不存在重大风险。
保利财务资本充足率为 14.54%，高于 10.5%。
保利财务集团外负债为 0 元，低于资本净额。
保利财务投资比例为 64.12%，低于 70%。
保利财务票据承兑和转贴现总额为 354 万元，低于资本
净额。
保利财务流动性比例为 49.48%，高于 25%。
四、关联交易情况
保利财务为保利联合提供资金结算等业务支持，切实协
助保利联合解决实际经营需求。截至 2026 年 6 月 30 日，保
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利联合及下属企业在保利财务共开户 105 家，在保利财务存
款余额合计 4.63 亿元，贷款余额合计 1.36 亿元。
五、风险评估意见
（一）保利财务具有合法有效的《金融许可证》《企业
法人营业执照》，保利财务不存在违反国家金融监督管理总
局颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。
（二）保利财务经营状况良好，各项业务均能严格按照
内控制度和流程开展，内控制度较为完善且有效；各项监管
指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度
健全，风险管理有效。
本次评估未发现保利财务的风险管理存在重大缺陷，公
司与保利财务之间开展存贷款业务的风险可控。
保利联合化工控股集团股份有限公司
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