中简科技股份有限公司
募集资金使用管理办法
二〇二六年八月
第一章 总则
第一条 为规范中简科技股份有限公司（以下简称公司）募集资金使用与管理，
保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简
称《上市规则》）《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《中简科技股份有限公司
章程》（以下简称《公司章程》）的规定和要求，结合公司的实际情况，制定公司
《募集资金使用管理办法》（以下简称本办法）。
第二条 本办法所指“募集资金”是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质
的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，不包括公司实施股权激励计划募集
的资金。
第三条 募集资金投资项目（以下简称募投项目）通过公司的子公司或公司控制
的其他企业实施的，同样适用本办法，公司应当确保该子公司或所控制的其他企业
遵守本办法的相关规定。
第四条 公司董事会负责建立健全公司募集资金使用管理办法，并确保本办法的
有效实施。
第五条 保荐机构及其保荐代表人在持续督导期间对公司募集资金管理事项进
行的持续督导工作，公司应当予以配合。
第二章 募集资金专户存储
第六条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称专户），
募集资金应当存放于经董事会批准设立的专户集中管理和使用，专户不得存放非募
集资金或者用作其他用途。
公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称超募资金）也应当存放于
募集资金专户管理。
第七条 公司应当于募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾问、存
放募集资金的商业银行（以下简称商业银行）签订募集资金专户存储三方监管协议
（以下简称三方协议）。三方协议签订后，公司可以使用募集资金。三方协议应包
括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
（三）公司一次或十二个月内累计从专户支取的金额超过 5,000 万元或者募集
资金净额的 20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问；
（四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构或者独立财务顾
问；
（五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
（六）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、
保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务及违约责任；
（八）商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单或者通知
专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公司可
以终止协议并注销该募集资金专户。
公司应当在三方协议签订后及时公告协议主要内容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，应当由公司、实施募投项目的控股子公
司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方监管协议，公司及其控股
子公司应当视为共同一方。
三方协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内与
相关当事人签订新的协议，并及时公告。
第三章 募集资金使用
第八条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与招股说明书或者募
集说明书的承诺一致，不得擅自改变募集资金用途，不得变相改变募集资金投向。
公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响募
集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。
第九条 募集资金不得用于开展委托理财（现金管理除外）、委托贷款等财务性
投资以及证券投资、衍生品投资等高风险投资，不得直接或者间接投资于以买卖有
价证券为主要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押或其他变相改变募集资金用途的投资。
第十条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控股股
东、实际控制人及其他关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资
金投资项目获取不正当利益。
募集资金投资项目应当严格按照董事会的计划进度实施，执行部门要细化具体
的工作进度，保证各项工作能按计划进度完成，并且向公司财务部和董事会办公室
提供工作计划及实际进度。
公司发现控股股东、实际控制人及其他关联人占用募集资金的，应当及时要求
资金占用方归还，披露占用发生的原因、对公司的影响、清偿整改方案及整改进展
情况，董事会应当依法追究相关主体的法律责任。
第十一条 公司对募集资金的使用必须严格按照公司财务制度规定，资金支出必
须严格履行申请及审批程序。公司在使用募集资金时，应当严格履行审批手续。凡
涉及每一笔募集资金的支出均须由有关使用部门提出资金使用计划，在董事会授权
范围内，经总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报董事会审议批
准或提交股东会审议。
第十二条 公司董事会应根据要求在定期报告中披露募集资金使用、批准及项目
实施等情况，直至募集资金使用完毕且报告期内不存在募集资金使用情况。确因不
可预见的客观因素影响，项目不能按预期计划（进度）完成时，项目实施部门必须
根据实际情况及时向总经理、董事会报告，并详细说明原因，出现严重影响募集资
金投资计划正常进行的情形时，董事会应当及时报告深圳证券交易所并公告。
第十三条 公司董事会应当每半年全面核查募集资金投资项目的进展情况，编制
《公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》并披露。相关专项报告应
当包括募集资金的基本情况和本规则规定的存放、管理和使用情况。募集资金投资
项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体原因。
募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年
预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集资金存
放与使用情况的专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投资计划、目前
实际投资进度，调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。
第十四条 募集资金投资项目出现以下情形之一的，公司应当对该项目的可行
性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金到账后，募集资金投资项目连续十二个月未投入实质性资金或
处于停工状态的；
（三）超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关
计划金额 50%的；
（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
公司出现前款规定情形的，应当及时披露。公司应当在最近一期定期报告中披
露项目的进展情况、出现异常的原因以及报告期内重新论证的具体情况，需要调整
募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。
第十五条 公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快、科学地选择新的投
资项目。
第十六条 募集资金投资项目预计无法在原定期限内完成，公司拟延期实施的，
应当及时经董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见。公司
应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账情况、是否
存在影响募集资金使用计划正常推进的情形、预计完成的时间及分期投资计划、保
障延期后按期完成的措施等情况。
第十七条 公司将募集资金用作下列事项时，应当经董事会审议通过，并由保荐
机构或者独立财务顾问发表明确意见：
（一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金；
（二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
（三）使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金；
（四）改变募集资金用途；
（五）改变募集资金投资项目实施地点；
（六）使用节余募集资金；
（七）调整募集资金投资项目计划进度；
（八）使用超募资金。
公司改变募集资金用途、使用超募资金，以及使用节余募集资金达到股东会审
议标准的，还应当经股东会审议通过。
第十八条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，原
则上应当在募集资金转入专户后六个月内实施置换，且应当经公司董事会审议通过、
注册会计师出具鉴证报告及保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可
实施。
募集资金投资项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员
薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹
资金支付后六个月内实施置换。
公司已在发行申请文件披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入
金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
第十九条 公司使用暂时闲置的募集资金补充流动资金的，应当通过募集资金专
户实施，仅限于与主营业务相关的生产经营活动，且应当符合下列条件：
（一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金；
（三）单次临时补充流动资金时间不得超过十二个月；
（四）不得将闲置募集资金直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风险
投资。
第二十条 公司使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金事项，应当经公司董
事会审议通过后及时公告以下内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、募
集资金净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、闲置情况及原因；
（三）导致流动资金不足的原因、闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
（四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、是否存在变相改
变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（五）保荐机构或独立财务顾问出具的意见；
（六）深圳证券交易所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并在
资金全部归还后两个交易日内公告。公司预计无法按期将该部分资金归还至募集资
金专户的，应当在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时公告，公告内容应当
包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流动资金的原因及期限等。
第二十一条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募
资金的使用计划。超募资金应当用于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注
销。公司应当至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的具体使用计划，
并按计划投入使用。使用超募资金应当由董事会依法作出决议，保荐机构应当发表
明确意见，并提交股东会审议，公司应当及时、充分披露使用超募资金的必要性和
合理性等相关信息。
公司使用超募资金投资在建项目及新项目的，还应当充分披露相关项目的建设
方案、投资周期、回报率等信息，项目涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，
还应当按照深交所《股票上市规则》第七章等规定履行审议程序和信息披露义务。
第二十二条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，现金管理应当通过
募集资金专项账户或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专用结算账户
实施现金管理的，该账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金管理不
得影响募集资金投资计划正常进行。现金管理产品必须符合以下条件：
（一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；
（二）流动性好、产品期限不超过 12 个月；
（三）现金管理产品不得质押。
第二十三条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当经董事会审议
通过后及时公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、募
集资金净额、投资计划等；
（二）募集资金使用情况、闲置的情况及原因，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金投资项目正常进行的措施；
（三）现金管理产品的发行主体、类型、投资范围、期限、额度、收益分配方
式、预计的年化收益率（如有）、董事会对现金管理产品的安全性及流动性的具体分
析与说明；
（四）保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
公司应当在面临产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大风
险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险
控制措施。
第二十四条 公司确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补
充流动资金的，应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金进行现金管
理或者临时补充流动资金的，额度、期限等事项应当经董事会审议通过，保荐机构
或者独立财务顾问应当发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
第四章 募集资金用途变更
第二十五条 公司存在下列情形之一的，视为募集资金用途变更，应当由董事会
依法作出决议，保荐机构或独立财务顾问发表明确意见，并提交股东会审议，公司
应当及时披露相关信息：
（一）取消或者终止原募集资金投资项目，实施新项目或者永久补充流动资金；
（二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由公司变更为全资子公司或
者由全资子公司变更为公司的除外）；
（三）变更募集资金投资项目实施方式；
（四）中国证监会及深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
公司存在前款第一项规定情形的，保荐机构应当结合前期披露的募集资金相关
文件，具体说明募集资金投资项目发生变化的主要原因及前期保荐意见的合理性。
第二十六条 募集资金投资项目实施主体在公司及公司全资子公司之间进行变
更，或者仅涉及募投项目实施地点变更的，不视为改变募集资金用途。相关变更应
当由董事会作出决议，无需履行股东会审议程序，保荐机构应当发表明确意见，上
市公司应当及时披露相关信息。
公司使用募集资金进行现金管理、临时补充流动资金以及使用超募资金，超过
董事会或者股东会审议程序确定的额度、期限或者用途，情形严重的，视为擅自改
变募集资金用途。
公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的可行性分析，确
信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，提高募集资
金使用效益。公司变更后的募集资金用途应投资于公司主营业务。
第二十七条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应当在
充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，
确保对募集资金投资项目的有效控制。
第二十八条 单个或者全部募集资金投资项目完成后，公司将节余募集资金（包
含利息收入）用作其他用途，金额低于 500 万元人民币且低于该项目募集资金净额
公司节余募集资金（包括利息收入）达到或超过该项目募集资金净额 10%且高
于 1,000 万元的，需提交股东会审议通过。
第五章 募集资金管理与监督
第二十九条 公司财务部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集
资金的支出情况和募集资金项目的收入情况。公司内部审计部门应当至少每季度对
募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向董事会报告检查结果。
审计委员会有权对募集资金使用情况进行监督。审计委员会认为公司募集资金
管理存在重大违规情形、重大风险或内部审计部门没有按前款规定提交检查报告结
果的，应当及时向董事会报告。
董事会应当在收到审计委员会的报告后两个交易日内向深交所报告并公告。公
告内容包括募集资金管理存在的重大违规情形或重大风险、已经或可能导致的后果
及已经或拟采取的措施。
第三十条 公司应当配合保荐机构或者独立财务顾问的持续督导工作以及会计
师事务所的审计工作，及时提供或者向银行申请提供募集资金存放、管理与使用相
关的必要资料。
第三十一条 公司当年存在募集资金运用的，应当在进行年度审计的同时，聘请
会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和项目完工程度等募
集资金使用情况进行专项审核，并对董事会出具的专项报告是否已经按照深圳证券
交易所相关指引及格式指引要求编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、
管理与使用情况进行合理鉴证，提出鉴证结论。公司应当在年度募集资金存放、管
理与使用情况专项报告中披露鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”的，公司董事会应当就鉴
证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度报告中披
露。
第三十二条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是
否存在重大差异。经全体独立董事过半数同意，独立董事可以聘请会计师事务所对
募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当全力配合专项审计工作，并承担
必要的审计费用。
第三十三条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范运用募集
资金，自觉维护公司资产安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资
金用途。违反国家法律、法规、《公司章程》及本制度等规定使用募集资金，致使
公司遭受损失的，相关责任人应承担相应的法律责任。保荐机构在对公司进行现场
检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险的，应当及时向深圳
证券交易所报告。
第六章 附则
第三十四条 本办法未尽事宜，依据国家法律、行政法规、部门规章和其他规范
性文件以及公司有关制度执行。若本办法与日后国家新颁布的法律法规、中国证监
会、深圳证券交易所新发布的规定有冲突的，冲突部分以国家法律法规及中国证监
会、深圳证券交易所最新发布的规定为准，并及时对本办法进行相应修订。
第三十五条 本办法所称“以上”“内”含本数；“超过”“未达到”不含本数。
第三十六条 本办法由公司董事会负责制定、修改和解释。
第三十七条 本办法由董事会制定，经公司股东会审议通过后生效实施，修改时
亦同。
中简科技股份有限公司
二〇二六年八月
首页
微信公众号
证券之星APP
