航天长征化学工程股份有限公司关于
对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告
航天长征化学工程股份有限公司（以下简称公司）按照《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要
求，通过查验航天科技财务有限责任公司（以下简称航天财务公司）
《金融许可证》《营业执照》等资料，并查阅航天财务公司 2026 年
半年度财务报表，对航天财务公司的经营资质、业务和风险状况进行
了综合评估，具体情况如下：
一、航天科技财务有限责任公司基本情况
航天科技财务有限责任公司于 2001 年成立，是经国家金融监督
管理总局（原中国银行业监督管理委员会）批准，为适应社会主义市
场经济的要求，支持我国航天事业持续稳定发展，由中国航天科技集
团有限公司（以下简称集团公司）以及中国航天科技集团十六家成员
单位共十七方共同出资设立的一家非银行金融机构，注册资本金 65
亿元。
航天财务公司作为集团公司目前唯一一家现代金融企业，在构建
航天科技工业新体系进程中，立足于自身在金融和资本市场的专业优
势，紧紧围绕“建设一流财务公司”的愿景，以充分发挥“金融平台”
职能为己任，以“创建一流”为第一目标，以“服务航天”为第一要
求，以“科学发展”为第一要务，以“风险防范”为第一责任，充分
发挥资金融通、金融服务功能，成为成员单位“密不可分”的金融服
务提供商，实现集团价值最大化。
注册地址：北京市西城区平安里西大街 31 号-01 至 03 层，07 至
法定代表人：史伟国
金融许可证机构编码：L0015H211000001
统一社会信用代码：91110000710928911P
股东情况：航天财务公司注册资本金 65 亿元，其中：中国航天
科技集团有限公司出资占比 34.20%；中国运载火箭技术研究院出资
占比 14.56%；中国空间技术研究院出资占比 10.92%；上海航天技术
研究院出资占比 10.01%；航天动力技术研究院出资占比 9.10%；西安
航天科技工业有限公司出资占比 7.29%；中国长城工业集团有限公司
出资占比 5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比 2.73%；四川
航天工业集团有限公司出资占比 1.82%；中国航天空气动力技术研究
院出资占比 1.82%；中国乐凯集团有限公司出资占比 0.68%；航天长
征国际贸易有限公司出资占比 0.48%；中国航天系统科学与工程研究
院出资占比 0.48%；中国四维测绘技术有限公司出资占比 0.45%。
经营范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；
（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；
（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、
信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单
位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷；（九）从事固定收
益类有价证券投资；（十）对金融机构的股权投资。
二、航天科技财务有限责任公司内部控制的基本情况
体系建设与监督的管理要求，结合年度工作计划，聚焦信贷、投资等
主要业务领域风险和巡视、审计、检查反馈问题，着重推进规章制度
审查和评估环节，把控合规风险；深化内控监督与评价，把内控缺陷
整改工作落实落细。
按照全面、制衡、审慎、适应的原则，航天财务公司建立了以风
险控制为核心，在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面
相互制约、相互监督的内部控制体系，基本覆盖了所有部门、岗位和
人员，以及各项业务、管理过程和操作环节。航天财务公司内部控制
体系包括内部控制职责、内部控制措施、内部控制保障、内部控制评
价和内部控制监督五个方面。董事会承担深化内部控制管理的全面领
导责任，统筹规划公司内控体系建设，监督经营层内控工作的实施；
经营层执行董事会决策，制定系统化的制度、流程和方法，建立和完
善内部组织机构，保证内控职责的履行并对内控体系的充分性和有效
性进行监测和评价；风险管理部门是内控管理的职能部门，承担牵头
组织开展内控建设，负责内控体系的落实和检查评价；审计部门履行
内控的监督职能，负责对内控的充分性和有效性进行审计、报告发现
的问题并监督整改；其他各部门负责制定和执行与自身职责相关的制
度，负责按照规定开展内控自评价、报告内控缺陷并落实整改。
制定《年度规章制度建设计划》，加强对规章制度体系建设工作
的统筹协调，严格开展规章制度审查和评估，着重解决依法合规，配
套衔接、高效协同，权责统一等问题，切实提升规章制度建设质量。
根据中央和集团公司要求开展树立和践行正确政绩观学习教育制度
梳理工作，新增或修订公务接待、商务招待、费用管理、履职待遇等
方面的一系列规章制度。
加强党委对整改工作的领导和协调，将内控缺陷整改纳入到巡视
整改和金融治理整顿工作，与业务发展和深化改革相结合一体化推进。
航天财务公司强化“关键少数”内控监督约束，突出法人治理、采购
管理、资金管理、合同管理及信贷、同业、投资业务等重点领域、关
键环节、重要岗位常态化开展内控风险隐患排查；加强各监督部门的
沟通联动，信息共享，形成监督合力，针对各类监督检查发现的重要
问题及缺陷，组织开展倒查制度设计和执行环节的深层次原因，根据
缺陷影响程度和情形，制定相应整改措施，明确责任人和整改完成时
间，严格销号认定流程和标准，持续推动整改工作落实。
（二）内部控制总体评价
报告期内航天财务公司内部控制设计总体有效。航天财务公司的
内部控制与经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的管理成
本基本实现了内部控制目标。航天财务公司内部控制能够体现到具体
制度的控制措施上，渗透到航天财务公司的各项业务、管理过程和操
作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。航天财务公司的内部控制在
治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相
互监督的机制。航天财务公司结合金融行业特点，将内部控制的核心
放在对业务风险的控制上，内部控制以审慎经营、防范和化解风险为
出发点和落脚点。
三、2026 年度上半年航天财务公司经营情况及全面风险管理情
况
航天财务公司 2026 年度继续执行安全稳健的风险偏好，支持集
团公司主责主业发展、落实财金管控要求、实现航天财务公司年度经
营管理目标，以保证资金安全性为首要、以保持集团整体流动性为主
要目的，兼顾资金收益性，严控风险。
航天财务公司建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系
清晰的全面风险管理组织架构。董事会作为全面风险管理的最高决策
层，对风险管理的有效性向股东会负责；董事会下设风险管理和合规
委员会，对航天财务公司风险管理工作提出专业意见和建议；董事会
下设的审计委员会对董事会及经营层风险管理履职情况进行监督评
价；经营层对航天财务公司的风险管理工作向董事会负责；航天财务
公司设置独立的风险管理部门，牵头开展全面风险的日常管理工作。
以风险管理三道防线为基础，遵循“权限互斥、互相制衡”的原则，
航天财务公司相关部门划分为三支对风险管理承担不同职责的团队，
覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等在内的各类风险，
相互之间协调配合、分工协作、相互制衡，并通过独立、有效地监控，
提高风险管理有效性。
（1）信用风险管控方面
航天财务公司制定年度信贷指引，明确信贷业务风险管理策略、
信贷业务品种以及风险指标管控要求；按集团公司产业政策和成员单
位生产经营的风险程度对开展信贷业务的成员单位进行分类，对不同
风险程度的成员单位在授信准入、授信限额等方面实施分类管理。对
于同业业务中的信用风险，航天财务公司加强对同业交易对手的风险
跟踪与评价；按季梳理同业交易对手库，对同业交易对手准入名单、
授信及用信情况进行合规性审查，跟踪评价同业交易对手风险状况。
（2）流动性风险管控方面
航天财务公司制定年度资产负债配置计划，日常监测流动性风险
指标、测算流动性风险限额，评估优质流动资产储备情况，开展多场
景的流动性压力测试，满足成员单位资金需求。2026 年上半年，航天
财务公司流动性风险指标达到监管要求，流动性充裕。
（3）市场风险管控方面
航天财务公司制定年度资产运营配置指引，确定资产配置原则，
明确投资业务交易品类、各品种政策及风险限额。按季审核存量业务
的资产风险分类、按季审查资产配置策略。2026 年上半年，航天财务
公司无新增投资类不良资产。
（4）操作风险管控方面
航天财务公司制定年度规章制度建设计划并推动实施。上半年制
修订了商务招待、公务接待、业务支出、履职待遇、劳动合同管理等
规章制度，提升公司综合管理能力。2026 年上半年，航天财务公司未
出现重大操作风险事件。
（5）信息科技风险管控方面
航天财务公司定期监测信息科技关键风险指标，开展重要信息系
统和重要外包商风险评估，完成信息科技非现场监管检查，持续推进
信息科技风险整改工作，保障公司各业务系统安全运行。2026 年上半
年，航天财务公司未发生重大信息科技风险。
（6）政策合规方面
航天财务公司持续动态更新监管政策库，为业务部门落实外规内
化提供政策支撑。加强对监管政策的研究，及时分析政策变化以及对
公司的业务影响；开展政策宣贯，提升全员合规意识。
能力整体充足、流动性水平合理稳健。2026 年二季度末，按《企业集
团财务公司管理办法》（银保监会〔2022〕6 号令）计算的各项监管
指标均在合规范围内，未触发风险预警。
序号 指标名称 标准值 2026Q2 2025Q2
四、公司在航天财务公司的存贷情况
截至 2026 年 6 月 30 日，公司合并范围内在航天财务公司的存款
余额为 10.13 亿元，在其他银行存款余额为 2.43 亿元；在航天财务
公司的贷款余额为 0 元。公司合理有序安排经营支出，无对外投资理
财情况，在航天财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因航天
财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
（一）航天财务公司具有合法有效的《企业法人营业执照》《金
融许可证》
。
（二）未发现航天财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办
法》规定的情形，航天财务公司的各项监管指标符合该办法的要求规
定。
（三）航天财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理
办法》之规定经营，航天财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
综上，公司与航天财务公司之间发生的关联存款等金融业务目前
风险可控。
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