新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
新大洲控股股份有限公司
定 2026-03
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公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
公司负责人韩东丰、主管会计工作负责人刘松及会计机构负责人(会计主
管人员)王晓宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者及相关人士注意保持足够的风险认识，并请理解计划、预测
与承诺之间的差异。
公司在本半年度报告第三节管理层讨论与分析中“十、公司面临的风险
和应对措施”
，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/新大洲/新大洲控股 指 新大洲控股股份有限公司
大连和升 指 大连和升控股集团有限公司
北京和升 指 北京和升创展食品发展有限责任公司
尚衡冠通 指 深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）
恒阳牛业 指 黑龙江恒阳牛业有限责任公司
太平洋牛业 指 Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛业有限公司）
枣矿集团 指 枣庄矿业（集团）有限责任公司
五九集团 指 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
新大洲投资 指 上海新大洲投资有限公司
上海瑞斐 指 上海瑞斐投资有限公司
浙江商贸 指 新大洲（浙江）商贸有限公司，曾用名宁波恒阳食品有限公司
上海恒阳 指 上海恒阳贸易有限公司
齐齐哈尔恒阳 指 齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司
恒阳拉美 指 恒阳拉美投资控股有限公司
海南实业 指 海南新大洲实业有限责任公司
中航新大洲 指 中航新大洲航空制造有限公司
长城资产 指 中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司
华夏银行 指 华夏银行股份有限公司宁波分行
山东信达 指 中国信达资产管理股份有限公司山东省分公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新大洲 A 股票代码 000571
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新大洲控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新大洲控股
公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） SUNDIRO HOLDING
公司的法定代表人 韩东丰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任春雨 王焱
上海市浦东新区银城路 88 号中国人寿金 上海市浦东新区银城路 88 号中国人寿金
联系地址
融中心 40 楼 03-06 室 融中心 40 楼 03-06 室
电话 (021)61050111 (021)61050135、(021)61050111-260
传真 (021)61050136 (021)61050136
电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年
年报。
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 352,611,894.30 251,503,610.98 40.20%
归属于上市公司股东的净利
-63,172,210.50 -78,070,795.78 19.08%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -56,473,226.27 -70,322,449.47 19.69%
（元）
经营活动产生的现金流量净
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0753 -0.0930 19.03%
稀释每股收益（元/股） -0.0753 -0.0930 19.03%
加权平均净资产收益率 -419.78% -39.53% -380.25%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,411,165,240.75 2,426,530,843.65 -0.63%
归属于上市公司股东的净资
-12,181,461.57 42,279,367.31 -128.81%
产（元）
存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润
主要会计数据 本报告期 上年同期 本期比上年同期增减
扣除股份支付影响后的净利
-63,172,210.50 -78,070,795.78 19.08%
润（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
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规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 827,155.26
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
与公司正常经营业务无关的或有事项 公司计提蔡来寅案、张天宇案担保损
-5,325,231.17
产生的损益 失
除上述各项之外的其他营业外收入和
-759,719.14
支出
减：所得税影响额 0.00
少数股东权益影响额（税后） 1,733,862.18
合计 -6,698,984.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司从事的主要业务为煤炭采掘及销售。
（一）报告期内经营情况
本报告期公司实现营业收入 3.53 亿元，同比增长 40.20%，主要系五九集团煤炭销售收入同比增加所致；净利润亏
损 6,317.22 万元，同比减亏 1,489.86 万元。
五九集团 2026 年 1-6 月份累计生产原煤 130.49 万吨，较上年同期减少 0.94%；销售原煤 158.41 万吨，较上年同期
增加 85.91%。1-6 月累计实现营业收入 3.52 亿元，同比增加 40.21%。因受牙星矿煤质热值下降影响原煤单位售价同比
下降。1-6 月亏损 5,564.41 万元，同比增亏 2,137.45 万元；归属于上市公司股东的亏损为 2,837.85 万元。
本公司母公司及其他业务 2026 年 1-6 月亏损 3,479.37 万元，同比减亏 2,579.96 万元，主要原因为本公司全资子公
司浙江商贸向大连和升转让乌拉圭公司债权，计提的预付账款坏账准备转回；以外币记账的境外子公司，因汇率变动，
财务费用汇兑损失同比减少。
（二）公司所属行业的发展情况
煤炭是传统基础能源行业之一，在我国能源格局中占据着举足轻重的地位。煤炭广泛应用于电力、钢铁、化工等众
多关键产业，为国民经济的稳定运转提供了坚实支撑。煤炭行业的智能化开采技术推广和大型现代化煤矿的建设显著提
升了生产效率。此外，政策倾向“反内卷”、产能储备、煤炭清洁高效利用等，煤炭行业稳供稳价，有效保障了能源需
求。
炭消费超预期增长，煤炭供需形势总体相对平衡、结构性偏紧，市场价格波动上行。全国规模以上工业企业原煤产量为
实现利润 2,107.2 亿元、增长 41.1%。
（三）业务介绍
公司煤炭业务由控股子公司五九集团经营管理。截至本报告期末，五九集团核定生产能力 300 万吨/年，其中：牙星
分公司一号井和胜利煤矿核定生产能力各 150 万吨/年。产品销售半径约为 600 公里，主要客户位于蒙东及东北地区。
（1）主要产品及用途：公司煤炭产品为长焰煤，主要用作发电、供热和化工原料。
（2）主要产品的工艺流程：生产模式采用综采综放开采工艺。
（3）主要经营模式
生产模式：五九集团现有两对在产矿井，采取以生产矿井为中心，其他部门为辅助的生产模式。物资采购、供电安
全、机修加工、技术管理、安全管理等部门全部以生产矿井的安全生产为主，以安全定产的管理模式，根据年初制定的
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生产计划进行辅助部门的计划下发及分解，以确保生产矿井的正常生产。
销售模式：煤炭销售主要采用直销和经销相结合的模式。直销模式中，直接面向下游发电、供热等企业进行销售。
，要求做好 2026
年电煤中长期合同签订履约工作，五九集团按照国家发改委要求执行中长期合同价格。
（4）市场地位：公司经营煤炭业务的子公司五九集团在煤炭行业中是产销量较小的企业，但生产当地稀缺的长焰煤，
发热值高于周边褐煤生产企业的煤炭产品，区域内具有一定市场和价格优势，在蒙东地区有较强的市场竞争力。五九集
团曾先后荣获“呼伦贝尔市十佳非公有制企业”“内蒙古民营企业 100 强”“工业项目突出贡献奖”“安全生产工作先
进单位”“质量诚信活动先进单位”“自治区文明单位”“全区厂务公开民主管理先进单位”等称号。牙星煤矿被评为
安全高效特级矿井，胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评定为 AAA-煤矿企业信用等级。
（5）主要业绩驱动因素：稳定的安全生产环境、产量和煤质。
探，目的是进一步探明该煤层赋存状况，为下一步二采区 25 煤工作面布置和选择开采工艺提供科学依据。本次共施工
二、核心竞争力分析
五九集团所属煤矿地下资源丰富，煤炭可采储量超过一亿吨。
五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区唯一一家长焰煤生产企业，其煤质具有低灰、低硫、高发热量等特点，在煤炭市场
具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，广泛应用于发电、供热、水泥等行业。
经中国煤炭工业协会评选，牙星煤矿被评为安全高效特级矿井、胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评
定为 AAA-煤矿企业信用等级。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系五九集团煤炭
营业收入 352,611,894.30 251,503,610.98 40.20% 销售收入同比增加所
致。
主要系五九集团煤炭
营业成本 282,417,522.34 174,115,693.93 62.20%
销量同比增加所致。
销售费用 8,924,391.51 7,616,349.80 17.17%
管理费用 73,110,023.30 70,626,459.91 3.52%
财务费用 35,171,058.32 31,727,874.36 10.85%
所得税费用 162,377.49 8,375,685.74 -98.06% 主要系五九集团所得
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税费用同比减少所致
系五九集团研发支出
研发投入 1,309,776.70 404,716.98 223.63%
同比增加所致。
五九集团本报告期收
入同比增加销售商品
收到的现金同比增
经营活动产生的现金
流量净额
控股母公司支付的各
项税费均较上年同期
有所减少所致。
本报告期五九集团购
建固定资产支付的现
投资活动产生的现金
-7,090,735.23 -88,639,753.08 92.00% 金同比减少和结构性
流量净额
存款本期到期转回所
致。
本报告期同比增加偿
筹资活动产生的现金
-12,427,430.13 -8,167,683.36 -52.15% 还华夏银行借款所
流量净额
致。
本报告期经营活动产
生的现金净流入同比
现金及现金等价物净
增加额
支付的现金同比减少
所致。
主要系五九集团煤炭
销售收入同比增加所
税金及附加 50,557,000.80 38,029,404.70 32.94%
计提税费同比增加所
致
主要系五九集团本报
告期经营同比增亏，
少数股东损益 -27,861,644.61 -17,438,887.77 -59.77%
确认的少数股东损失
同比增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 352,611,894.30 100% 251,503,610.98 100% 40.20%
分行业
煤炭采选业 344,752,139.45 97.77% 241,232,433.49 95.92% 42.91%
其他业务 7,859,754.85 2.23% 10,271,177.49 4.08% -23.48%
分产品
煤炭 344,752,139.45 97.77% 241,232,433.49 95.92% 42.91%
其他业务 7,859,754.85 2.23% 10,271,177.49 4.08% -23.48%
分地区
内蒙古地区 344,752,139.45 97.77% 241,232,433.49 95.92% 42.91%
其他业务 7,859,754.85 2.23% 10,271,177.49 4.08% -23.48%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
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营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
煤炭采选业 344,752,139.45 280,999,200.98 18.49% 42.91% 62.74% -9.93%
分产品
煤炭 344,752,139.45 280,999,200.98 18.49% 42.91% 62.74% -9.93%
分地区
内蒙古地区 344,752,139.45 280,999,200.98 18.49% 42.91% 62.74% -9.93%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系对联营企业大
连桃源商城商业发展
投资收益 -2,703,242.83 2.97% 有限公司和中航新大 否
洲按持股比例确认的
投资损失
系本公司对持有杭州
长誉资产管理合伙企
公允价值变动损益 85.03 0.00% 业（有限合伙）1.11% 否
股权按账面净资产计
算价值变动损益
系浙江商贸向大连和
升转让其持有的乌拉
资产减值 16,259,126.55 -17.89% 圭公司债权，原计提 否
的预付账款坏账准备
予以转回所致
主要系往来款核销和
营业外收入 3,946,659.25 -4.34%
五九集团煤矿退价款
主要系本公司计提对
盐城中路利凯投资咨
询中心（有限合伙）
营业外支出 4,705,794.47 -5.18% 否
（以下简称“利凯投
资”
）的违约金和五九
集团滞纳金罚款等
主要系控股母公司计
信用减值损失 -4,982,514.74 5.48% 提蔡来寅案和张天宇 否
案信用担保损失
五、资产及负债状况分析
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
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货币资金 320,173,360.85 13.28% 287,111,658.68 11.83% 1.45%
主要系五九集
应收账款 37,280,044.12 1.55% 9,787,305.50 0.40% 1.15% 团应收账款较
年初增加所致
存货 103,063,116.18 4.27% 135,659,388.22 5.59% -1.32%
投资性房地产 40,877,759.48 1.70% 42,140,890.64 1.74% -0.04%
长期股权投资 333,048,831.81 13.81% 336,579,151.69 13.87% -0.06%
固定资产 42.56% 1,041,411,987.95 42.92% -0.36%
在建工程 144,711,329.93 6.00% 144,685,137.80 5.96% 0.04%
系计提使用权
使用权资产 1,700,772.17 0.07% 2,429,674.49 0.10% -0.03%
资产折旧
短期借款 71,993,996.60 2.99% 80,145,784.82 3.30% -0.31%
合同负债 110,672,519.64 4.59% 94,690,166.18 3.90% 0.69%
长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
系上海办公室
租赁负债 318,260.16 0.01% 1,036,375.10 0.04% -0.03%
房租支付
系五九集团银
应收票据 4,985,352.50 0.21% 8,953,086.08 0.37% -0.16% 行承兑汇票较
年初减少所致
系五九集团银
行承兑汇票重
应收款项融资 3,046,982.82 0.13% 1,292,312.15 0.05% 0.08%
分类至应收款
项融资
主要系浙江商
贸向大连和升
转让其持有的
预付款项 15,046,238.83 0.62% 32,575,581.16 1.34% -0.72%
乌拉圭公司债
权，预付账款
较年初减少
主要系五九集
团代付代垫款
其他应收款 16,384,468.31 0.68% 12,045,159.15 0.50% 0.18%
较年初增加所
致
主要系五九集
其他流动资产 4,076,902.35 0.17% 7,234,306.56 0.30% -0.13% 团预交税费较
年初减少
主要系五九集
团应付职工薪
应付职工薪酬 95,015,831.73 3.94% 68,407,364.72 2.82% 1.12%
酬较年初增加
所致
主要系五九集
团应交税费较
应交税费 35,186,333.53 1.46% 10,981,217.78 0.45% 1.01%
年初增加所
致。
计提使用权资
递延所得税负 产折旧，递延
债 所得税负债转
回
□适用 ?不适用
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?适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
流动金融 280,147.16 85.03 280,232.19
资产
金融资产
小计
上述合计 280,147.16 85.03 280,232.19
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.11%股权，本公司持有的非上市公司股
权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
项目 期末账面余额（元） 期末账面价值（元） 受限类型 受限情况
货币资金 318,018.16 318,018.16 冻结 诉讼及欠税事项
投资性房地产 46,334,201.14 19,614,350.96 抵押 长城资产借款
长期股权投资 4,920,392,638.79 4,920,392,638.79 司法查封、税务查封、质押 见后附明细
华夏银行（已转让
固定资产 351,138.19 211,219.44 抵押
给山东信达）借款
合计 4,967,395,996.28 4,940,536,227.35
子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下：
序
案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额（元）
号
海口桂林洋经济开发区税保 57,103,561.39
封【2024】2401007 号
(2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资合伙企
/(2022)粤 0304 执 21628 号 业(有限合伙)股权
(2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙企业 5,000,000.00
/(2022)粤 0304 执 21628 号 (有限合伙)股权
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造 21,785,702.40
有限公司股权
新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资合伙企 9,990,000.00
业（有限合伙）股权
（2023）粤 03 执恢 932 号 新大洲控股占海南新大洲新能源投资有限公 10,000,000.00
之二十七 司股权
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序
案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额（元）
号
（2023）粤 03 执恢 932 号 100,000,000.00
之二十二
（2023）粤 03 执恢 932 号 新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙企业 5,000,000.00
之二十六 (有限合伙)
（2023）粤 03 执恢 932 号 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造 29,472,000.00
之二十三 有限公司股权
（2023）粤 03 执恢 932 号 新大洲控股占海南新大力机械工业有限公司
之二十三 股权
（2022）粤 03 执 3384 号之 327,320,000.00
十二
（2023）粤 03 执恢 932 号 20,000,000.00
之十五
（2023）粤 03 执恢 932 号 300,000,000.00
之二十一
（2023）苏 0903 法第 3560 33,330,000.00
号
（2023）苏 0903 法第 3560 33,330,000.00
号
（2023）苏 0903 法第 3560 33,330,000.00
号
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造
有限公司股权
新大洲控股占海南新大力机械工业有限公司 1,770,675.00
股权
新大洲控股占海南新大洲新能源投资有限公
司股权
（2024）沪 02 法执财保字 300,000,000.00
第5号
（2024）琼 01 执 2057 号之 新大洲控股占海南新大力机械工业有限公司 1,770,675.00
一 股权
（2024）琼 01 执 2058 号之 327,320,000.00
三
（2024）琼 01 执 2057 号之 300,000,000.00
四
（2024）琼 01 执 2057 号之 100,000,000.00
六
（2024）琼 01 执 2057 号之 20,000,000.00
七
（2024）琼 01 执 2057 号之 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造 29,472,000.00
八 有限公司
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
序
案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额（元）
号
（2024）琼 01 执 2058 号之 1,770,675.00
一
（2024）琼 01 执 2059 号之 327,320,000.00
三
（2024）琼 01 执 2058 号之 300,000,000.00
四
（2024）琼 01 执 2058 号之
六
（2024）琼 01 执 2058 号之 20,000,000.00
七
（2024）琼 01 执 2058 号之 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造 29,472,000.00
八 有限公司
（2026）内 0782 执 261 号 300,000,000.00
之六
（2026）内 0782 执 261 号 新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙企业 5,000,000.00
之七 （有限合伙）
（2026）内 0782 执 261 号 新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资合伙企 9,990,000.00
之八 业（有限合伙）
（2026）内 0782 执 261 号 100,000,000.00
之九
（2026）内 0782 执 261 号 327,320,000.00
之十
（2026）内 0782 执 261 号 新大洲控股占海南新大洲新能源投资有限公 10,000,000.00
之三 司股权
（2026）内 0782 执 261 号 新大洲控股占海南新大力机械工业有限公司 1,770,675.00
之一 股权
（2026）内 0782 执 261 号 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造 29,472,000.00
之二 有限公司
（2026）内 0782 执 261 号 新大洲控股占海南新大洲实业有限责任公司 20,000,000.00
之四 股权
（2026）鄂 0116 法执执字 30,000,000.00
第 1234 号
（2026）鄂 0116 法执执字 135,000,000.00
第 1234 号
（2026）鄂 0116 法执执字 44,320,000.00
第 1234 号
合计 4,920,392,638.79
六、投资状况分析
?适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
?适用 □不适用
是否
按计
本期 划如
资产
初起 期实
出售 与交
至出 施，
为上 易对 所涉 所涉
售日 如未
出售 市公 方的 及的 及的
该资 按计
交易 对公 司贡 资产 是否 关联 资产 债权
被出 产为 划实
交易 出售 价格 司的 献的 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市 施，
对方 日 （万 影响 净利 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 公司 应当
元） （注 润占 原则 易 用关 已全 已全
贡献 说明
的净 原因
润总 易情 户 移
利润 及公
额的 形）
（万 司已
比例
元） 采取
的措
施
出售 本公 公告
大连 年 06 4,32 1,69 年 06
厂、 净资 26.8 款等 是 第一 是 是 是 号：
和升 月 29 5.48 5.77 月 13
日 日
厂欠 东 2026
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
本公 -
司货 035
款形 ，公
成债 告名
权 称：
关于
拟向
大连
和升
控股
集团
有限
公司
转让
乌拉
圭公
司债
权、
股权
暨关
联交
易的
公
告，
披露
网
站：
巨潮
资讯
网
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
内蒙古牙
克石五九 - -
煤炭（集 子公司 煤炭 55,083,29 55,644,07
团）有限 9.92 1.62
责任公司
新大洲
（浙江）
商贸有限 子公司 贸易 0.00
公司（本
部）
报告期内取得和处置子公司的情况
?适用 □不适用
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
江苏极电新材料有限公司 注销 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司：截至报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责
任公司 51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截至 2026 年 6 月 30 日，该公司总资产 22.07 亿元，较年初增加 0.85%；
净资产 14.69 亿元，较年初减少 3.22%。本报告期五九集团 1-6 月份累计生产原煤 130.49 万吨，较上年同期减少 0.94%；
销售原煤 158.41 万吨，较上年同期增加 85.91%。1-6 月累计实现营业收入 3.52 亿元，同比增加 40.21%。因受牙星矿煤
质热值下降影响原煤单位售价同比下降。1-6 月亏损 5,564.41 万元，同比增亏 2,137.45 万元；归属于上市公司股东的
亏损为 2,837.85 万元。
新大洲（浙江）商贸有限公司（本部） ：截至报告期末，本公司持有新大洲（浙江）商贸有限公司 100%股权。主要
从事食品业务。截至 2026 年 6 月 30 日，该公司总资产 8.98 亿元，较年初减少 3.12%；净资产 6.57 亿元，较年初增加
让乌拉圭公司债权，计提的预付账款坏账准备转回所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
煤炭行业与宏观经济关联度较高，受全球经济增长乏力及我国经济增长放缓，煤炭企业生产经营和盈利能力普遍受
到影响。我国对煤炭行业实行较为严格的行业准入制度和管制措施，若国家煤炭产业政策在未来进行调整，将会给公司
的业务产生一定的影响。此外，国家在宏观政策调控、财政政策、货币政策、税收政策等方面的变化，都将可能对公司
的经营产生一定影响。
为深入贯彻落实党中央、国务院关于保障煤炭供应安全的指示精神和决策部署，充分发挥煤炭中长期合同保供稳价
作用，保证发电供热企业煤炭稳定供应，国家发改委针对煤炭中长期合同及煤炭市场价格形成机制作出了相关要求，要
求动力煤中长期价格在合理区间范围。国家对价格的管控将影响公司收益。针对此风险，我们一方面要保持产量和煤质
的稳定；另一方面要深挖降本潜能，拓宽增收渠道，全面实行生产源头降本，完成年度降本增效目标。
煤炭行业属于高危行业，在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、
水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。国家对安全、环保监管监察越
来越严格，安全环保压力不断增大。
针对此风险， 公司将严格落实安全生产责任，持续健全安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制。加大安全
生产管控力度，全面加强现场安全管理，注重靶向发力，扎实开展重大灾害治理、重大风险管控、重大隐患整治。抓实
开展“基层、基础、基本功”建设，强化安全教育培训，提升各层级素质能力。深入打好污染防治攻坚战，持续加强环
境监测，严守生态红线，大力推行绿色矿山建设，加快推动绿色低碳转型，全力提升生态环境风险防范能力。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
袁伟 董事 离任 2026 年 01 月 19 日 工作调动
马鸿瀚 总裁 离任 2026 年 01 月 19 日 工作调动
刘松 总裁 聘任 2026 年 01 月 19 日 工作调动
刘松 董事 被选举 2026 年 02 月 05 日 工作调动
任春雨 副总裁 聘任 2026 年 04 月 07 日 工作调动
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
（1）首次授予限制性股票上市日期：2023 年 11 月 3 日
限制性股票首次授予登记数量：1,961.50 万股
限制性股票授予价格：1.28 元/股
限制性股票首次授予登记人数：11 人
限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票
（2）预留授予限制性股票上市日期：2024 年 7 月 19 日
限制性股票预留授予登记数量：545 万股
限制性股票授予价格：1.28 元/股
限制性股票预留授予登记人数：6 人
限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票
（3）鉴于上述激励计划首次及预留授予的限制性股票第一个、第二个解除限售期公司层面业绩考核均不达标，公司
将对全部限制性股票进行回购注销。回购注销的限制性股票合计 2506.50 万股，涉及 17 名激励对象。注销股份事项在报
告期未完成，仍在办理当中。
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
?是 □否
纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家） 2
序号 企业名称 环境信息依法披露报告的查询索引
呼伦贝尔市生态环境局网站“政务公开-公共企事业单位信息
公开”：http://111.56.142.62:40010/support-yfpl-
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责 web/web/viewRunner.html?viewId=http://111.56.142.62:40
任公司（热电公司） 010/support-yfpl-
web/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/index.js&cant
onCode=150000
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责
任公司（牙星分公司）
五、社会责任情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作，也暂无后续相关计划。
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第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
在本公司三级 Lirtix
子公司恒阳拉 S.A.和
美购买太平洋 Rondatel
牛业持有的乌 S.A.业绩承诺
拉圭 Rondatel 期 2017 年
S.A.及 Lirtix 度、2018 年
S.A.公司 100% 度、2019 年度
股权交易中， 扣除非经常性
根据齐齐哈尔 损益后的实际
恒阳、恒阳拉 净利润分别为
美与太平洋牛 169.13 万美
业、恒阳牛业 元、-571.50
签署的《业绩 万美元及-
补偿协议》 ， 856.29 万美
太平洋牛业和 元，三个会计
恒阳牛业承 年度合计完成
诺，Lirtix 为-1,258.66
S.A.和 万美元，与预
Rondatel 测净利润数相
S.A.公司 2017 差 3591.16 万
年度承诺扣非 元，完成率为
净利润不低于 -153.96%。因
资产重组时所 太平洋牛业和 交易对手出售 2017 年 09 月
元，2018 年度 15 日至 2020 未能达到盈利
作承诺 恒阳牛业 资产时承诺 15 日
承诺扣非净利 年 07 月 31 日 预测承诺，经
润不低于 计算，太平洋
元，2019 年度 业需以现金补
承诺扣非净利 偿 12,671.06
润不低于 万美元。之后
元，2017 年、 履行承诺，并
扣非净利润累 行了债权申
积不低于 报。齐齐哈尔
元。双方约 年 12 月裁定
定，在业绩承 涉及上述承诺
诺期最后会计 事项的债权确
年度，如标的 认总额为
公司 Lirtix 271,860,081.
S.A.和 57 元。2023
Rondatel 年 1 月齐齐哈
S.A.截至业绩 尔市中级人民
承诺期期末累 法院裁定，批
计实现扣非净 准《黑龙江恒
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
利润低于截至 阳牛业有限责
期末累计承诺 任公司重整计
扣非净利润， 划草案》 、终
则恒阳拉美、 止恒阳牛业重
齐齐哈尔恒阳 整程序。2026
应按照约定的 年 2 月恒阳牛
公式计算补偿 业完成债转股
金额，向补偿 工商登记，上
义务主体就承 述承诺事项通
担补偿义务事 过债转股方式
宜发出书面通 得以解决。
知。交易对手
方作为补偿义
务主体应在恒
阳拉美、齐齐
哈尔恒阳发出
补偿义务书面
通知后的 60
日内优先以恒
阳拉美尚未支
付的现金对价
进行补偿（如
有）
，若有不
足，则由补偿
义务主体以自
有或自筹的现
金对恒阳拉美
进行补偿。
承诺是否按时
否
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
因恒阳牛业破产重整原因上述恒阳牛业及太平洋牛业未履行承诺事项，本公司通过申报债权参与恒阳
未完成履行的
牛业破产重整并通过债转股方式解决，2026 年 2 月完成债转股工商登记。
具体原因及下
一步的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
?适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
月，蔡来寅 1、维持广 网。公告名
诉尚衡冠 东省深圳市 称： 《关于
通、恒阳牛 因此案本公 中级人民法 公司发现新
业、陈阳 司部分银行 院（2019） 增违规担保
友、刘瑞 账户、子公 粤 03 民初 事项的公
毅、徐鹏 司股权、本 796 号民事 告》 、《关于
飞、本公 公司享有的 判决第一判 对已披露公
司、讷河新 五九集团股 项及诉讼费 司违规为大
恒阳生化制 权分配利润 用负担部 股东提供担
品有限公司 款（暂无利 分；2、变 保事项的补
（以下简称 润分配款 更广东省深 充公告》 、
“讷河新恒 项）被冻 圳市中级人 《关于收到
阳”） 、许 结。2022 年 民法院 中止执行。 法院民事裁
树茂借款合 3 月二审判 （2019）粤 截至目前， 定书的公
同纠纷。诉 决。蔡来寅 03 民初 796 公司因本案 告》 、《关于
求：1、请 8,400 是 申请执行， 号民事判决 被法院划扣 蔡来寅纠纷
月 09 日
求法院判令 2022 年 6 月 第二判项 银行存款 案诉讼进展
被告尚衡冠 法院立案。 为：被告恒 990,241.58 的公告》 、
通向原告偿 2023 年 11 阳牛业、陈 元。 《关于仲裁
还借款人民 月本公司向 阳友、刘瑞 事项进展的
币 7000 万 最高人民法 毅、徐鹏 公告》 、《关
元及其利息 院申请再 飞、讷河新 于蔡来寅纠
（利息按月 审，2025 恒阳、许树 纷案诉讼进
利率 2%计 年，最高院 茂对被告尚 展暨资产被
付，从 2018 裁定由最高 衡冠通的上 冻结的公
年 5 月 12 院提审，再 述债务承担 告》 。公告
日起计算至 审期间，中 连带清偿责 编号：临
实际清偿之 止原判决的 任；清偿后 2019-046、
日止，暂计 执行。 有权向被告 076、118，
算至 2019 尚衡冠通追 临 2020-
年 3 月 11 偿；3、新 168、178，
日为 1400 大洲控股对 临 2021-
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
万元）；2、 尚衡冠通不 032，临
判令被告恒 能清偿蔡来 2022-022、
阳牛业、陈 寅借款本息 065，临
阳友、刘瑞 部分的二分 2023-007、
毅、徐鹏 之一承担赔 008，临
飞、本公 偿责任； 2024-003、
司、讷河新 4、驳回蔡 033、060、
恒阳、许树 来寅其他诉 067，临
茂承担连带 讼请求； 2025-051。
清偿责任； 5、驳回新 披露日期：
讼费由八被 他上诉请 23 日、5 月
告承担。 求。 27 日、10
月 9 日，
月 27 日、
日，2021 年
年2月1
日、2 月 10
日，2024 年
日，2025 年
巨潮资讯
网。公告名
称： 《关于
收到法院民
事裁定书的
公告》 、《关
月，安吉鼎 一审判决： 投资合伙企
业投资合伙 被告新大洲 业（有限合
企业（有限 控股、上海 公司未履行 伙）纠纷案
合伙） （以 恒阳支付安 判决。2020 诉讼进展的
下简称“安 吉鼎业 年 10 月公 公告》 、《关
吉鼎业”） 1527.23 万 司收到《报 于诉讼事项
发《民事判 2019 年 07
诉本公司、 2,088.31 否 元、利息违 告财产令及 进展的公
决书》 ，目 月 02 日
恒阳牛业、 约金合计 上交出入境 告》 。公告
前本公司尚
上海恒阳合 289.43 万 证照通知 编号：临
未支付。
同纠纷。诉 元、律师代 书》、《执行 2019-097，
求返还本 理费 23 万 通知书》 。 临 2020-
金、利息、 元。2020 年 059、135、
违约金、支 8 月二审维 157。披露
付律师费。 持原判。 日期：2019
年7月2
日，2020 年
日。
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
一审判决：
大洲控股须
于本判决生
效之日起十
日内向原告
月，深圳前
前海汇能偿
海汇能商业
还借款 3000
保理有限公
万元、律师
司（以下简
费 7 万元、
称“前海汇
保全担保费
能”诉本公 巨潮资讯
司、陈阳 网。公告名
即利息（利
友、刘瑞 称： 《关于
息分两笔，
毅、尚衡冠 新增诉讼及
以 1000 万
通、许树茂 其他诉讼事
元为基数按
借款合同纠 项进展的公
月利率 2%自
纷。诉求： 告》 、《关于
请求判决本 深圳前海汇
月 19 日起
公司偿还原 能商业保理
计算、以
告借款本金 因此案本公 有限公司纠
人民币 3000 司部分子公 纷案诉讼进
基数按月利 判决。网络
万元及利 司股权被冻 2020 年 03 展的公
息，承担本 结。 月 24 日 告》 。公告
案的律师费 2022 年 1 月 编号：临
算，均计至
求判决全部 096、160，
实际清偿之
被告承担本 临 2022-
日止） ；2、
案的诉讼 012。披露
被告陈阳
费、保全 日期：2020
友、刘瑞
费、保全保 年 3 月 24
毅、尚衡冠
险费及其他 日、5 月 12
通、许树茂
一切合理费 日、11 月 7
对被告新大
用。请求判 日，2022 年
洲控股的上
决陈阳友、 2 月 18 日。
述债务向原
刘瑞毅、尚
告前海汇能
衡冠通、许
承担连带清
树茂对上述
偿责任；
债务承担连
带清偿责
告前海汇能
任。
的其他诉讼
请求。
二审判决：
驳回上诉，
维持原判。
月，利凯投 1、被告新 网。公告名
资起诉本公 大洲于本判 称： 《关于
司、恒阳优 决生效后十 诉讼事项进
品电子商务 日内支付原 利凯投资已 展的公
一审判决。
（江苏）有 告股权回购 申请强制执 告》 、《关于
因此案本公 2023 年 04
限公司（以 1,450 否 款 1450 万 行，本公司 公司新增被
司被列为失 月 07 日
下简称“恒 元并承担违 已收到执行 列入失信被
信被执行
阳优品” ） 约金。2、 通知书 执行人的公
人。
股权转让纠 被告新大洲 告》 、公告
纷，诉请判 于本判决生 编号：临
令被告本公 效后十日内 2023-017、
司支付第一 支付原告律 083，披露
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
阶段和第四 师代理费 日期：2023
阶段股权回 195000 年4月7
购款 1450 元。3、被 日、12 月 1
万元并支付 告恒阳优品 日。
违约金，被 对上述一、
告恒阳优品 二项被告新
对此承担连 大洲的债务
带责任 承担连带清
偿责任。
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网。公告名
称： 《关于
一审判决：
月，张天宇 款合同纠纷
被告新大洲
诉本公司侵 案再起诉本
对（2018）
权责任纠 公司的公
黑 01 民初
纷。诉请判 告》 、《关于
令被告对黑 张天宇纠纷
判决第一、
龙江省高级 2023 年 12 张天宇已向 案进展的公
二、三项中
人民法院 月一审判 法院申请强 告》 。公告
尚衡冠通不 2023 年 06
(2019) 黑 1,855.65 是 决。2025 年 制执行，本 编号：临
能向原告张 月 02 日
民终 536 号 1 月二审判 公司已收到 2023-034、
天宇清偿债
民事判决项 决。 执行通知书 091，临
务部分的二
下尚衡冠通 2025-005、
分之一承担
对原告所负 033。披露
赔偿责任。
债务不能清 日期：2023
二审判决：
偿部分的二 年6月2
驳回上诉，
分之一承担 日、12 月
维持原判。
赔偿责任。 13 日，2025
年1月4
日、4 月 24
日。
月，利凯投
资起诉本公 一审判决：
巨潮资讯
司、恒阳优 一、被告新
网。公告名
品股权转让 大洲于本判
称： 《关于
纠纷， 诉 决生效后十
子公司与宜
请判令被告 日内支付原
本公司支付 告股权回购 利凯投资已
一审判决。 有限公司诉
第五阶段股 款 2967.2 申请强制执
因此案本公 2023 年 09 讼事项进展
权回购款 2,967.2 否 万元及逾期 行，本公司
司被列为失 月 26 日 的公告》 、
信被执行 公告编号：
第六阶段股 金。二、被 通知书
人。 临 2023-
权回购款 告恒阳优品
日期：2023
元，并支付 新大洲的债
年 9 月 26
违约金，被 务承担连带
日。
告恒阳优品 清偿责任。
对此承担连
带责任
月，新大洲 2024 年 12 驳回双方的 网。公告名
投资起诉宜 月一审判 诉讼请求。 称：
《关于
宾铭曦投资 2,968 否 决、2025 年 二审维持原 不适用 仲裁事项进
月 30 日
有限公司 3 月二审判 判。新大洲 展的公
、公告
权转让款， 蒙古高院再 编号：临
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
后因案情发 审，法院已 2024-043，
展，改诉讼 受理。 披露日期：
标的额为 2024 年 5 月
权转让款及
违约金。
月，新大洲
投资收到宜
宾铭曦投资
有限公司的
反诉状，要
求新大洲投
资支付违约
金等 2968
万元。
仲裁庭裁决
如下：
(一)申请人
向五九集团
支付采矿权
出让收益人
民币
月，本公司
.70 元；
与枣矿集团
(二)申请人 巨潮资讯
因五九集团
向被申请人 网。公告名
缴纳采矿权
支付因本案 称： 《关于
出让收益事
发生的律师 仲裁事项的
宜导致的股
费人民币 公告》 、《关
权转让协议
纠纷，向上
元； 事项进展的
海国际经济
(三)本案申 公告》 、《关
贸易仲裁委
请人仲裁请 于仲裁事项
员会(上海
求仲裁费人 进展的公
国际仲裁中
心)提起仲
月仲裁委员 150,169 未履行生效 2024 年 01 编号：临
裁申请。 6,505.11 否
会作出《裁 元，由申请 裁决 月 26 日 2024-005、
决书》 人自行承 035、043、
本公司收到
担，并与申 054、临
枣矿集团
请人已全额 2025-062；
《仲裁反请
预缴的费用 披露日期：
求申请
相冲抵； 2024 年 1 月
书》 ，枣矿
(四)本案被 26 日、4 月
集团要求本
申请人仲裁 20 日、5 月
公司向五九
反请求仲裁 30 日、6 月
集团支付五
费人民币 28 日、2025
九集团已经
补缴的矿业
元，由申请 日。
权出让收益
人承担人民
及利息、律
币 260,385
师费等。
元，由被申
请人承担人
民币
元。鉴于被
申请人已全
额预缴前述
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
费用，申请
人应当向被
申请人直接
支付人民币
元；
(五)对申请
人的全部仲
裁请求不予
支持；
(六)对被申
请人的其他
仲裁反请求
不予支持。
因该案本公
司持有海南
新大洲圣劳
伦佐游艇制
造有限公
司、海南新
大力机械工 巨潮资讯
业有限公 网。公告名
司、海南新 称： 《关于
大洲实业有 累计诉讼、
月，上海觐
限公司、海 仲裁事项的
祥实业发展
南新大洲新 公告》 、《关
有限公司
能源投资有 于诉讼仲裁
（以下简称 上海觐祥已
限公司、宁 事项进展的
“上海觐 向法院申请
波恒阳食品 2024 年 12 公告》 、《关
祥”）向 22 强制执行。
有限公司、 月仲裁裁 于上海觐祥
厂、本公司 2025 年 7 月
上海新大洲 决：22 厂需 实业发展有
提起仲裁， 上海觐祥与
投资有限公 返还上海觐 限公司纠纷
请求 22 厂 本公司达成 2024 年 02
返还预付 执行和解协 月 28 日
牙克石五九 本公司在 告
款、资金占 议，延缓 4
煤炭（集 450 万美元 》。公告编
用费，本公 个月执行。
团）有限责 范围内承担 号：临
司对 22 厂 公司未履行
任公司的股 连带责任 2024-014、
权被冻结。 035、临
的债务承担 议。
我公司占五 2025-054。
连带责任，
九集团的分 披露日期：
赔偿律师
红 3400 万 2024 年 2 月
费、仲裁费
元被冻结。 28 日、4 月
用。
因此案本公 20 日，2025
司被列为失 年 8 月 29
信被执行 日。
人。债权人
将债权转让
至供销冷链
物流（南
通）有限公
司。
牙克石人民
月，牙克石 司给付原告 网。公告名
政府已申请
市人民政府 2025 年 11 牙克石市人 称：
《关于
强制执行， 2025 年 10
诉本公司支 2,151.16 否 月法院已判 民政府 与牙克石市
本公司已收 月 10 日
付内蒙古牙 决 21511552 人民政府纠
到执行通知
克石市大兴 元、律师费 纷案的进展
书
安岭林区长 225757 元， 公告》。公
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焰煤资源普 以上合计 告编号：临
查探矿权权 21737309 2025-058、
益款及利息 元； 临 2025-
等。 2.本公司给 061、2026-
付原告牙克 007。披露
石市人民政 日期：2025
府利息，以 年 10 月 10
为基数，自 18 日，2026
年利率
至实际支付
之日止；
调解书内
容：一、
还本金和利
息。若上述
款项一期未
履行则全部
借款按照原
合同约定均
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视为到期，
网。公告名
原告有权就
称： 《关于
与华夏银行
达成调解， 法院申请强
股份有限公
后因未在 制执行；
司宁波分行
《民事调解 二、其他被
借款合同纠
纷案的公
月，华夏银 时间内足额 务在涉案
告》 。公告
行诉浙江商 支付借款本 《最高额保
编号：临
贸、本公 息，华夏银 证合同》约 华夏银行已
司、大连和 行申请执 定担保范围 申请法院强
升、海南实 8,134 否 行。尽管后 内承担连带 制执行，本
月 11 日 058、临
业、新大洲 续已按照约 清偿责任； 公司已收到
投资返还借 定偿还合计 三、若被告 执行通知书
临 2026-
款本金、利 1150 万元， 未能履行还
息、罚息 但存在时间 款义务，原
等。 上逾期的情 告有权就被
披露日期：
形，华夏银 告新大洲控
行已将债权 股持有的五
月 12 日、
转至山东信 九集团 5400
达。 万元股权折
价或者拍
日、5 月 14
卖、变卖的
日。
所得价款在
涉案《最高
额质押合
同》约定的
质押担保范
围内优先受
偿；
四、若被告
未能按上述
第一项约定
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
履行还款义
务，原告有
权就新大洲
投资名下房
产进行拍
卖。五、本
案的案件受
理费
相关诉讼费
用，由各被
告共同承
担。
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网。公告名
月，五九集
称： 《关于
团诉内蒙古 一审判决五
张天宇纠纷
新大洲能源 九集团胜
五九集团已 案进展的公
科技有限公 诉，被告上 2023 年 12
司，诉请判 诉后，未缴 月 13 日
行 编号：临
令被告偿还 纳上诉费按
原告欠款、 撤诉处理
披露日期：
违约金并承
担诉讼费。
月 13 日。
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网。公告名
称： 《关于
月，本公司
与华夏银行
诉牙克石市
股份有限公
工业和信息
司宁波分行
化局、内蒙
古产权交易 469.65 否 仲裁中 不适用 不适用
月 05 日 纷案的进展
中心有限责
公告》 ，公
任公司合同
告编号：临
纠纷案，要
求返还本金
披露日期：
及利息。
月，本公司
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与被告宜宾
网。公告名
铭曦投资有
称： 《关于
限公司、内
与宜宾铭曦
蒙古新大洲
投资有限公
能源科技有
司、内蒙古
限公司民间
新大洲能源
借贷纠纷 2026 年 03
案，诉请被 月 05 日
司诉讼案公
告能源科技
告》 ，公告
公司偿还借
编号：临
款本金、利
息，宜宾铭
披露日期：
曦对上列债
务本息承担
连带清偿责
任。
月，长城资 月 27 日 网。公告名
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
产诉本公 称： 《关于
司、海南实 与中国长城
业、大连嘉 资产管理股
德隆泰实业 份有限公司
有限公司 大连市分公
（以下简称 司诉讼案的
“嘉德隆 公告》 ，公
泰” ）合同 告编号：临
纠纷案，诉 2026-032，
请判令本公 披露日期：
司偿还债权 2026 年 5 月
本金、复 27 日。
利、罚息、
违约金等。
判决海南实
业抵押物折
价、拍卖、
变卖价款在
抵押担保范
围内享有优
先受偿权。
判决嘉德隆
泰对上述债
务承担共同
还款责任。
月，长城资
产诉本公
司、海南实
业、新大洲
投资、嘉德
隆泰合同纠
纷案，诉请
判令本公司
偿还债权本
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金、复利、
网。公告名
罚息、违约
称： 《关于
金等。判决
与中国长城
海南实业抵
资产管理股
押物折价、
份有限公司
拍卖、变卖
价款在抵押 9,013.37 否 一审中 不适用 不适用
月 29 日 司诉讼案的
担保范围内
公告》 ，公
享有优先受
告编号：临
偿权。判决
本公司提供
披露日期：
的质押物折
价、拍卖、
变卖价款在
担保范围内
享有优先受
偿权。判决
新大洲投资
承担连带给
付责任。判
决嘉德隆泰
对上述债务
承担共同还
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款责任。
其他诉讼事项
?适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
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网，公告名
称： 《关于
涉及证券虚
假陈述责任
纠纷案件中
部分案件一
已赔偿 审判决结果
元，剩余 《关于涉及
张桂先、蔡 66.65 万元 证券虚假陈
伟、荣鸿伟 已判决赔偿 未支付。张 述责任纠纷
诉本公司证 329.58 是 已判决 支付原告 桂先、蔡 案件及部分
月 05 日
券虚假陈述 79.60 万元 伟、荣鸿伟 案件一审、
责任纠纷案 已申请强制 二审判决结
执行，本公 果的公
司已收到执 告》 ，公告
行通知书。 编号：临
披露日期：
日、6 月 14
日。
月,本公司 巨潮资讯
控股子公司 网。公告名
牙克石五九 称： 《关于
一审法院判
煤炭销售有 张天宇纠纷
决被告支付
限公司诉内 五九煤炭销 案进展的公
已申请强制 原告购煤款 2023 年 12
蒙古新大洲 26.35 否 售公司已申 告》 ，公告
执行 263521.11 月 13 日
能源科技有 请强制执行 编号：临
元。被告未
限公司，诉 2023-091，
上诉。
请判令被告 披露日期：
偿还原告欠 2023 年 12
款并承担诉 月 13 日。
讼费。
月,禹昌与 仲裁裁决驳
五九集团劳 回仲裁请
动仲裁，要 求，禹昌向
求享受工伤 法院起诉
待遇。
月,哈尔滨 容：新大洲 网。公告名
沃索经贸有 投资在 2026 公司未履行 2025 年 11 称：
《关于
限公司诉新 年 5 月 31 调解书 月 11 日 与华夏银行
大洲投资返 日前返还全 股份有限公
还本金及利 部本金、利 司宁波分行
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
息等 息等，若未 借款合同纠
按期支付利 纷案的公
息按照全国 告》 。公告
银行间同业 编号：临
拆借中心公 2025-060。
布的一年期 披露日期：
贷款市场报 2025 年 11
价利率 4 倍 月 11 日。
标准计算。
判决：被告
月，孙林平 向原告孙林 请强制执
诉新大洲投 72.76 否 已判决 平偿还剩余 行，本公司 同上
月 11 日
资返还本金 借款本金 已收到执行
及利息等 727600 元 通知书
及利息。
月，唐海峰
诉五九集团
劳务费纠纷
案，要求被
裁定驳回原 2025 年 11
告给付原告 3 否 已裁定 不适用 同上
告起诉 月 11 日
劳务费
利息，承担
案件受理
费。
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网。公告名
称： 《关于
与华夏银行
月内蒙古中
股份有限公
建鼎信工程 裁定追加宜
司宁波分行
项目管理有 宾铭曦为被
限公司申请 116.77 否 已裁定 执行人，驳 不适用
月 06 日 纷案的公
追加新大洲 回申请人其
告》 。公告
投资、宜宾 他请求
编号：临
铭曦为被执
行人
披露日期：
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网。公告名
称： 《关于
月，王扣彪 人民政府纠
法院裁定准
诉五九集团 2026 年 02 纷案的进展
支付工程款 月 04 日 公告》 。公
诉
及逾期利息 2026-007。
披露日期：
月，原告王 网。公告名
扣彪诉禹王 352.05 否 一审中 不适用 不适用 称： 《关于
月 05 日
（北京）科 与华夏银行
技工程有限 股份有限公
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司（简称 司宁波分行
禹王公 借款合同纠
司） 、五九 纷案的进展
集团建设工 公告》 ，公
程施工合同 告编号：临
纠纷，要求 2026-010，
判令禹王公 披露日期：
司给付原告 2026 年 3 月
工程款 5 日。
元、利息；
判令五九集
团在未付工
程款范围内
对以上债务
承担连带给
付责任；二
被告承担诉
讼费用。
月，五九集
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团诉禹王公
网。公告名
司,请求判
称： 《关于
令禹王公司 一审判决被
与中国长城
向五九集团 告禹王公司
资产管理股
支付违约金 给付原告五
份有限公司
判令确认双 155 否 二审中 金 155 万 不适用
月 27 日 司诉讼案的
方签订的 元、律师费
公告》 ，公
《建设工程 102 000
告编号：临
施工合同》 元，合计 1
于 2026 年 3 652 000 元
披露日期：
月 26 日解
除、被告承
担律师费及
诉讼费用。
仲裁裁决支
付宋涛报销
月，宋涛诉 2026 年 05
新大洲投资 月 27 日
元，其他请
劳动争议案
求不予支持
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月，安徽省 新增累计诉
睿博机电技 讼情况的公
术有限公司 24.13 否 一审中 不适用 不适用 告》 ，公告
月 24 日
诉上海瑞斐 编号：临
民间借贷纠 2026-037，
纷案 披露日期：
月，安徽省
睿博机电技 2026 年 06
术有限公司 月 24 日
诉新大洲投
资民间借贷
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
纠纷案
月，安徽省
睿博机电技
术有限公司 376.74 否 一审中 不适用 不适用 同上
月 24 日
诉新大洲投
资民间借贷
纠纷案
月,五九集
团诉王扣
彪、泰山财 2026 年 06
产保险股份 月 24 日
有限公司保
全错误损失
案
月，五九集
团诉国家税
务总局牙克
石市税务
局、国家税 0 否 一审中 不适用 不适用
务总局牙克
石市税务局
第二税务分
局行政诉讼
案
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称： 《关于
与中国长城
月，哈尔滨 份有限公司
原告申请撤
朗昇电气股 2026 年 07 大连市分公
份有限公司 月 29 日 司诉讼案的
定准予撤诉
诉五九集团 公告》 ，公
合同纠纷案 告编号：临
披露日期：
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
（一）报告期内，本公司的诚信状况：
（1）安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）诉本公司、上海恒阳、恒阳牛业合同纠纷案，执行案号：（2020）浙
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（2）深圳前海汇能商业保理有限公司诉本公司、陈阳友、刘瑞毅、尚衡冠通、许树茂合同纠纷案，执行案号：
（2022）粤 0304 执 21628 号，上述信息为本公司在网络查询获知，尚未收到相关法律文书；
（3）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏 0903 执
（4）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏 0903
执 3560 号；
（5）张桂先、蔡伟、荣鸿伟诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案，执行案号：（2022）琼 96 执 1193 号、（2024）琼
（6）张天宇诉本公司侵权责任纠纷案，执行案号:(2025)琼 0108 执 1086 号；
（7）上海觐祥实业发展有限公司与本公司、RONDATEL S.A.《采购合作协议》及《最高额保证合同》争议仲裁案，
执行案号：(2025)沪 02 执 208 号。
（8）牙克石政府诉本公司合同纠纷案，执行案号：（2026）内 0782 执 261 号；
（9）孙林平诉上海新大洲投资有限公司借贷纠纷案，执行案号：（2026）鄂 0116 执 1234 号
（10）华夏银行借款案，执行案号：（2026）浙 0212 执 2118 号。
（1）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏 0903
执 2544 号，因该案本公司被列为失信被执行人。
（2）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏 0903
执 3560 号，因该案本公司被列为失信被执行人。
（3）上海觐祥实业发展有限公司与本公司、RONDATEL S.A.《采购合作协议》及《最高额保证合同》争议仲裁案，
执行案号：(2025)沪 02 执 208 号，因该案本公司被列为失信被执行人。
序号 案件 被出具限制消费令单位及人员
上海恒阳贸易有限公司及法定代表人王新
宇
序 本公司及 备注
欠款对象 债务本金（元） 债务期限
号 子公司
上海恒阳
本公司
滞纳金
盐城中路利凯投资咨询
中心（有限合伙）
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序 本公司及 备注
欠款对象 债务本金（元） 债务期限
号 子公司
新大洲投 哈尔滨沃索经贸有限公
资 司
新大洲投
资
新大洲投 安徽省睿博机电技术有
资 限公司
（二）报告期内，公司第一大股东大连和升及其实际控制人王文锋先生的诚信状况：
序号 原告 诉讼金额（元） 案由
截至 2026 年 6 月 30 日，王文锋先生存在未履行法院生效判决的具体情况如下：
序号 原告 诉讼金额（元） 案由
截至 2026 年 6 月 30 日，一致行动人北京和升创展食品发展有限责任公司不存在未履行法院生效法律文书确定的义
务。
十一、重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
?适用 □不适用
转让资
转让资 产的评
关联交 产的账 估价值 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 披露日 披露索
关联方 易定价 面价值 （万 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 期 引
原则 （万 元） 元） 方式 元）
元） （如
有）
公告编
出售 22
号：临
厂、
本公司 177 厂 2026 年
大连和 出售资 与欠款 4,325. 4,325. 035，
第一大 欠本公 转账 0 06 月
升 产 等值 48 48 公告名
股东 司货款 13 日
称：关
形成债
于拟向
权
大连和
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升控股
集团有
限公司
转让乌
拉圭公
司债
权、股
权暨关
联交易
的公
告，披
露网
站：巨
潮资讯
网
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
增加净资产
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
?是 □否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
吉林省枫
树贸易有 联营公司 往来款 否 126.62 126.62
限公司
和升控股 现第一大
股权转让 注1 注2
集团有限 股东的子 否 0 0
款
公司 公司
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 无重大影响。
响
注 1 本期新增金额为 1 美元即 0.0007 万元人民币
注 2 期末余额为 1 美元即 0.0007 万元人民币
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
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大连和升
现第一大
控股集团 债务 20,149.82 2,770 5,365.48 17,554.33
股东
有限公司
海南新大
力机械工
合营公司 往来款 540 540
业有限公
司
内蒙古新
大洲物流 联营公司 货款 136.33 7.08 129.25
有限公司
内蒙古新
货款销项
大洲物流 联营公司 17.72 0.92 16.8
税费
有限公司
内蒙古新
大洲物流 联营公司 运费 776.97 1,375.78 1,252.32 900.43
有限公司
李求约 副总裁 借款 150.00 150.00
限制性股
董事、高 董事、高 票回购义
管 管 务、费用
报销款
常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。
款并委托支付给尚衡冠通，该资金最终被尚衡冠通关联方恒阳牛业占用。2020 年 10 月一审
判决本公司须偿还相关本金和利息，2022 年 1 月二审维持原判。根据本公司与大连和升
据案件具体情况可能提交再审申请，能否获得批准存在不确定性。②公司以前年度存在的为
时任第一大股东尚衡冠通向蔡来寅借款提供担保事项，上述交易未经公司董事会、股东大会
审议，涉嫌伪造公章，违规担保。为了解决公司上述违规担保问题，大连和升与本公司于
关联债务对公司经营成 2023 年 4 月 20 日签署了《补充协议》 ，并于 2023 年 4 月 24 日将 11,228,757 美元（7700 万
果及财务状况的影响 元人民币）转入本公司账户。③张天宇在生效法律文书确认本公司无需承担担保责任后，张
天宇另行提起诉讼要求本公司承担担保合同无效的赔偿责任。2023 年 6 月 25 日，本公司的
全资子公司新大洲投资收到大连和升转入的资金 2,121.69 万元，该笔资金将用于弥补本公
司因张天宇案若承担赔偿责任可能遭受的损失。本公司将在相关案件执行后将债权转让至大
连和升，上述交易没有损害公司及其他非关联方的利益。④无偿借款 3082.65 万元。没有损
害公司及其他非关联方的利益。
害公司及其他非关联方的利益。
权认购款，没有损害公司及其他非关联方的利益。
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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?适用 □不适用
请见下表：
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于接受大连和升控股集团有限公司
提供财务资助暨关联交易的公告
关于大股东关联方以持有股权资产质
押给本公司协助解决本公司债务逾期 2026 年 04 月 08 日 巨潮资讯网
后续风险暨关联交易的公告
关于接受公司关联方无偿赠与股权资
产暨关联交易的公告
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明
报告期，本公司子公司有部分厂房及商铺对外出租；本公司办公室为租赁其他公司资产。出租收益及租赁费金额不
大，对公司的损益影响较小。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
?适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
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Rondate
l S.A. 2020 年 2020 年 主债务
（债权 02 月 10 02 月 13 无 无 到期后 否 否
人：觐 日 日 两年内
祥）
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的
报告期末对外担保
对外担保额度合计 3,064.91 2,968.44
余额合计（A4）
（A3）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
质押、
抵押
日 九集团
质押、
浙江商 09 月 18 3,180 股权；
抵押 2022.09
贸（债 2022 年 日 新大洲
.02-
权人： 08 月 25 8,000 投资名 无 否 否
山东信 日 下一处
.02
达） 2024 年 房产价
质押、
抵押
日 310.72
万提供
抵押。
上海恒 2017.06
阳（债 1,527.2 连带责 .06-
权人： 3 任担保 2018.05
日 日
瞬赐） .31
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 28,000 担保余额合计 8,377.23
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
新大洲 自主合
上海瑞
投资持 同项下
斐（债 2025 年 2026 年 质押、
权人： 12 月 31 01 月 01 连带责 无 否 否
五九集 日 日 任担保
团）
股权 起三年
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 8,882.41 担保实际发生额合 8,882.41
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 8,882.41 报告期末对子公司 8,882.41
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对子公司担保额度 担保余额合计
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 8,882.41 发生额合计 8,882.41
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末全部担保
担保额度合计 39,947.32 余额合计 20,228.08
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资
-1,660.56%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 20,837.15
上述三项担保金额合计（D+E+F） 41,065.23
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 不适用
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
不适用
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
贷款提供连带责任保证担保，并以本公司持有的五九集团持股比例 7.4104%（出资额 5,400 万元）的股权提供质押担保，
新大洲投资以名下上海市青浦区华新镇一处房产价值 310.72 万提供抵押。本报告期，华夏银行已向山东信达转让借款合
同、担保合同及其他法律文件项下的全部权益。
的股权提供质押担保，本公司与新大洲投资共同向债权人提供连带责任担保，承诺将其享有的五九集团分红款优先用于
清偿本次借款(包括本金、利息及相关费用)，直至本次借款全部清偿完毕。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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十四、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
售条件股 3.00% -75 -75 3.00%
份
家持股
有法人持 0 0.00% 0 0 0 0.00%
股
他内资持 3.00% -75 -75 3.00%
股
其
中：境内 0 0.00% 0 0 0 0.00%
法人持股
境内
自然人持 3.00% -75 -75 3.00%
股
资持股
其
中：境外 0 0.00% 0 0 0 0.00%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0 0 0.00%
股
二、无限
售条件股 97.00% 75 75 97.00%
份
民币普通 97.00% 75 75 97.00%
股
内上市的 0 0.00% 0 0 0 0.00%
外资股
外上市的 0 0.00% 0 0 0 0.00%
外资股
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他
三、股份 839,129, 839,129,
总数 000 000
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
张红 400,000 0 0 400,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
王焱 150,000 0 0 150,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
王晓宁 2,565,000 0 0 2,565,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
王娜 300,000 0 0 300,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
宋涛 500,000 0 0 500,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
任春雨 1,000,000 0 0 1,000,000
励 标，公司将回
购注销股份
任春雨 22,500 0 0 22,500 董监高持股 执行董监高持
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股规定
执行董监高持
孟兆胜 15,000 0 0 15,000 董监高持股
股规定
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
马鸿瀚 6,000,000 0 0 6,000,000
励 标，公司将回
购注销股份
董监高持股 执行董监高持
刘燕翔 34,425 75 0 34,350
（已离职） 股规定
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
刘旭东 300,000 0 0 300,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
李求约 4,500,000 0 0 4,500,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
李家龙 300,000 0 0 300,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
韩东丰 8,000,000 0 0 8,000,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
高国平 300,000 0 0 300,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
代利 100,000 0 0 100,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
许锦燕 100,000 0 0 100,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
魏建鹏 300,000 0 0 300,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
王雯婷 100,000 0 0 100,000
励 标，公司将回
购注销股份
因公司层面业
限制性股票激 绩考核不达
王青 150,000 0 0 150,000
励 标，公司将回
购注销股份
合计 25,136,925 75 0 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
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三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
数 数（如有）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状
例 股数量 数量
情况 数量 数量 态
大连和升 质押 81,200,000
境内非国
控股集团 12.85% 107,847,136 0 0 107,847,136
有法人 冻结 37,935,723
有限公司
富立财富
投资管理
有限公司
－富立澜 其他 7.27% 60,990,000 0 0 60,990,000 不适用 0
沧江十四
号私募投
资基金
深圳市尚
质押 44,738,922
衡冠通投
境内非国
资企业 5.33% 44,741,652 0 0 44,741,652
有法人
（有限合 冻结 44,741,652
伙）
北京和升
创展食品 境内非国
发展有限 有法人
责任公司
上海照友
投资管理
有限公司
－照友壬 其他 1.26% 10,604,800 330800 0 10,604,800 不适用 0
寅 1 号私
募证券投
资基金
境内自然
韩东丰 0.95% 8,000,000 0 8,000,000 0 不适用 0
人
境内自然
李佳恩 0.89% 7,444,600 -205300 0 7,444,600 不适用 0
人
境内自然
李浩渊 0.83% 6,948,500 -3335400 0 6,948,500 不适用 0
人
境内自然
方玲 0.79% 6,666,600 -20012 0 6,666,600 不适用 0
人
招商证券
国际有限
境外法人 0.79% 6,616,300 5712400 0 6,616,300 不适用 0
公司－客
户资金
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参
见注 3）
大连和升控股集团有限公司与北京和升创展食品发展有限责任公司为一致行动人关系，韩东
上述股东关联关系或一 丰先生为大连和升控股集团有限公司董事，其他持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存
致行动的说明 在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东
之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
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上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 不涉及
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
大连和升控股集团有限
公司
富立财富投资管理有限
公司－富立澜沧江十四 60,990,000 人民币普通股 60,990,000
号私募投资基金
深圳市尚衡冠通投资企
业（有限合伙）
北京和升创展食品发展
有限责任公司
上海照友投资管理有限
公司－照友壬寅 1 号私 10,604,800 人民币普通股 10,604,800
募证券投资基金
李佳恩 7,444,600 人民币普通股 7,444,600
李浩渊 6,948,500 人民币普通股 6,948,500
方玲 6,666,600 人民币普通股 6,666,600
招商证券国际有限公司
－客户资金
李彤 6,231,390 人民币普通股 6,231,390
前 10 名无限售条件股东
大连和升控股集团有限公司与北京和升创展食品发展有限责任公司为一致行动人关系，其他
之间，以及前 10 名无限
持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规
售条件股东和前 10 名股
定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管
东之间关联关系或一致
理办法》规定的一致行动人的情况
行动的说明
前 10 名普通股股东参与 上海照友投资管理有限公司－照友壬寅 1 号私募证券投资基金通过普通证券账户持有数量为
融资融券业务情况说明 8434300 股，通过信用证券账户持有数量为 2170500 股。
（如有） （参见注 4） 公司股东未参与转融通业务情况。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
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五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 ?不适用
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
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第七节 债券相关情况
□适用 ?不适用
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 320,173,360.85 287,111,658.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,985,352.50 8,953,086.08
应收账款 37,280,044.12 9,787,305.50
应收款项融资 3,046,982.82 1,292,312.15
预付款项 15,046,238.83 32,575,581.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,384,468.31 12,045,159.15
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 103,063,116.18 135,659,388.22
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,076,902.35 7,234,306.56
流动资产合计 504,056,465.96 494,658,797.50
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 333,048,831.81 336,579,151.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 280,232.19 280,147.16
投资性房地产 40,877,759.48 42,140,890.64
固定资产 1,026,138,188.75 1,041,411,987.95
在建工程 144,711,329.93 144,685,137.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,700,772.17 2,429,674.49
无形资产 315,975,173.06 319,977,959.78
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 36,750,717.34 36,937,213.68
其他非流动资产 7,625,770.06 7,429,882.96
非流动资产合计 1,907,108,774.79 1,931,872,046.15
资产总计 2,411,165,240.75 2,426,530,843.65
流动负债：
短期借款 71,993,996.60 80,145,784.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 206,641,275.99 203,265,990.66
预收款项 7,611,669.00 7,611,669.00
合同负债 110,672,519.64 94,690,166.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 95,015,831.73 68,407,364.72
应交税费 35,186,333.53 10,981,217.78
其他应付款 404,549,829.17 431,052,534.70
其中：应付利息 0.00 0.00
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应付股利 85,402.42 85,402.42
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 323,669,471.31 299,038,179.60
其他流动负债 19,111,130.72 18,190,345.77
流动负债合计 1,274,452,057.69 1,213,383,253.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 318,260.16 1,036,375.10
长期应付款 82,700,000.00 82,700,000.00
长期应付职工薪酬 7,002,369.03 7,002,369.03
预计负债 340,812,976.24 337,310,112.31
递延收益 2,126,354.50 2,155,284.52
递延所得税负债 425,193.04 607,418.62
其他非流动负债
非流动负债合计 433,385,152.97 430,811,559.58
负债合计 1,707,837,210.66 1,644,194,812.81
所有者权益：
股本 839,129,000.00 839,129,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 624,795,292.82 624,795,292.82
减：库存股 32,083,200.00 32,083,200.00
其他综合收益 37,747,405.86 32,485,781.59
专项储备 15,875,814.24 12,426,056.89
盈余公积 72,294,639.73 72,294,639.73
一般风险准备
未分配利润 -1,569,940,414.22 -1,506,768,203.72
归属于母公司所有者权益合计 -12,181,461.57 42,279,367.31
少数股东权益 715,509,491.66 740,056,663.53
所有者权益合计 703,328,030.09 782,336,030.84
负债和所有者权益总计 2,411,165,240.75 2,426,530,843.65
法定代表人：韩东丰 主管会计工作负责人：刘松 会计机构负责人：王晓宁
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,459.41 87,629.78
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 677,306,169.67 681,257,392.57
其中：应收利息
应收股利
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,624,390.02 1,601,076.61
流动资产合计 679,032,019.10 682,946,098.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,478,051,906.73 1,478,051,904.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 280,232.19 280,147.16
投资性房地产
固定资产 66,407.00 61,983.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动资产合计 1,488,398,545.92 1,488,394,035.01
资产总计 2,167,430,565.02 2,171,340,133.97
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 6,449,634.08 5,093,600.83
应交税费 75,331.90 92,110.57
其他应付款 316,354,766.32 319,163,333.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 269,662,099.05 245,098,012.53
其他流动负债
流动负债合计 592,541,831.35 569,447,057.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 165,510,870.11 161,135,328.40
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 165,510,870.11 161,135,328.40
负债合计 758,052,701.46 730,582,386.00
所有者权益：
股本 839,129,000.00 839,129,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 306,729,414.20 306,729,414.20
减：库存股 32,083,200.00 32,083,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 169,799,974.42 169,799,974.42
未分配利润 125,802,674.94 157,182,559.35
所有者权益合计 1,409,377,863.56 1,440,757,747.97
负债和所有者权益总计 2,167,430,565.02 2,171,340,133.97
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
一、营业总收入 352,611,894.30 251,503,610.98
其中：营业收入 352,611,894.30 251,503,610.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 451,489,772.97 322,520,499.68
其中：营业成本 282,417,522.34 174,115,693.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 50,557,000.80 38,029,404.70
销售费用 8,924,391.51 7,616,349.80
管理费用 73,110,023.30 70,626,459.91
研发费用 1,309,776.70 404,716.98
财务费用 35,171,058.32 31,727,874.36
其中：利息费用 30,098,792.67 16,212,887.18
利息收入 27,803.89 3,740,213.91
加：其他收益 192,599.46 156,099.16
投资收益（损失以“—”号填
-2,703,242.83 -4,847,148.74
列）
其中：对联营企业和合营
-3,530,319.88 -4,847,148.74
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-4,982,514.74 -3,188,280.12
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
-517.20
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
-90,112,342.40 -82,295,899.88
列）
加：营业外收入 3,946,659.25 0.00
减：营业外支出 4,705,794.47 4,838,097.93
四、利润总额（亏损总额以“—”号 -90,871,477.62 -87,133,997.81
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
填列）
减：所得税费用 162,377.49 8,375,685.74
五、净利润（净亏损以“—”号填
-91,033,855.11 -95,509,683.55
列）
（一）按经营持续性分类
-91,033,855.11 -95,509,683.55
“—”号填列）
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
-63,172,210.50 -78,070,795.78
（净亏损以“—”号填列）
-27,861,644.61 -17,438,887.77
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 5,261,624.27 15,669,143.10
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -85,772,230.84 -79,840,540.45
归属于母公司所有者的综合收益总
-57,910,586.23 -62,401,652.68
额
归属于少数股东的综合收益总额 -27,861,644.61 -17,438,887.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0753 -0.0930
（二）稀释每股收益 -0.0753 -0.0930
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：韩东丰 主管会计工作负责人：刘松 会计机构负责人：王晓宁
单位：元
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 1,673.07 2,443.75
销售费用
管理费用 1,653,922.63 8,417,920.55
研发费用
财务费用 24,055,355.08 10,330,175.30
其中：利息费用 25,747,405.24 12,068,762.16
利息收入 569,206.62 1,716,974.37
加：其他收益 13,212.44
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“—”
号填列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-5,325,921.46 -3,009,337.66
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
-187.20
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
-31,023,759.30 -21,760,751.43
列）
加：营业外收入 1,885,701.57
减：营业外支出 2,241,826.68 1,900,870.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号
-31,379,884.41 -23,661,621.43
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“—”号填
-31,379,884.41 -23,661,621.43
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-31,379,884.41 -23,661,621.43
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 -31,379,884.41 -23,661,621.43
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 340,650,528.05 231,692,456.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 46,778.34
收到其他与经营活动有关的现金 117,104,212.62 65,620,391.29
经营活动现金流入小计 457,754,740.67 297,359,626.22
购买商品、接受劳务支付的现金 40,816,911.61 62,466,622.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 149,140,593.47 178,389,025.18
支付的各项税费 59,865,309.25 97,303,620.59
支付其他与经营活动有关的现金 131,671,824.46 64,739,282.09
经营活动现金流出小计 381,494,638.79 402,898,550.59
经营活动产生的现金流量净额 76,260,101.88 -105,538,924.37
二、投资活动产生的现金流量：
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 876,694.45 1,715,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 20,876,694.45 1,715,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,967,429.68 90,354,753.08
投资活动产生的现金流量净额 -7,090,735.23 -88,639,753.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 11,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 927,430.13 223,736.69
筹资活动现金流出小计 12,427,430.13 8,167,683.36
筹资活动产生的现金流量净额 -12,427,430.13 -8,167,683.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,251.21 -1,286.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额 56,738,685.31 -202,347,647.41
加：期初现金及现金等价物余额 263,116,657.38 544,934,382.59
六、期末现金及现金等价物余额 319,855,342.69 342,586,735.18
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 80,029.63 13,634.80
经营活动现金流入小计 80,029.63 13,634.80
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 66,200.00
经营活动现金流出小计 66,200.00
经营活动产生的现金流量净额 13,829.63 13,634.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 14,547.51 13,634.80
筹资活动现金流出小计 14,547.51 13,634.80
筹资活动产生的现金流量净额 -14,547.51 -13,634.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -717.88
加：期初现金及现金等价物余额 717.88
六、期末现金及现金等价物余额 0.00 0.00
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 般 少数股东权 所有者权益
其他综合收 风 其 益 合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
其 益 险 他
先 续 准
他
股 债 备
一、
上年 839,129,00 624,795,29 32,083,200 32,485,781 12,426,056 72,294,639 42,279,367 740,056,66 782,336,03
期末 0.00 2.82 .00 .59 .89 .73 .31 3.53 0.84
余额
加
：会
计政
策变
更
期差
错更
正
他
二、
本年 839,129,00 624,795,29 32,083,200 32,485,781 12,426,056 72,294,639 42,279,367 740,056,66 782,336,03
期初 0.00 2.82 .00 .59 .89 .73 .31 3.53 0.84
余额
三、
- - - -
本期 5,261,624. 3,449,757.
增减 27 35
变动
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
金额
（减
少以
“—
”号
填
列）
（一
）综 - - - -
合收 63,172,210.5 57,910,586 27,861,644 85,772,230
益总 0 .23 .61 .84
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
所有
者投
入的
普通
股
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
股份
支付
计入
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所有
者权
益的
金额
其他
（三
）利
润分
配
提取
盈余
公积
提取
一般
风险
准备
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
其他
综合
收益
结转
留存
收益
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其他
（五
）专 3,449,757. 3,449,757. 3,314,472. 6,764,230.
项储 35 35 74 09
备
本期
.42 .41 .95 .36
提取
本期
.07 .07 .21 .28
使用
（六
）其
他
四、
- -
本期 839,129,00 624,795,29 32,083,200 37,747,405 15,875,814 72,294,639 715,509,49 703,328,03
期末 0.00 2.82 .00 .86 .24 .73 1.66 0.09
余额
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 般 少数股东权 所有者权益
其他综合收 风 其 益 合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
其 益 险 他
先 续 准
他
股 债 备
一、
上年 839,129,00 662,803,56 32,083,200 12,529,861 25,713,259 72,294,639 226,933,90 750,271,82 977,205,73
期末 0.00 8.43 .00 .94 .27 .73 0.80 9.63 0.43
余额
加
：会
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计政
策变
更
期差
错更
正
他
二、
本年 839,129,00 662,803,56 32,083,200 12,529,861 25,713,259 72,294,639 226,933,90 750,271,82 977,205,73
期初 0.00 8.43 .00 .94 .27 .73 0.80 9.63 0.43
余额
三、
本期
增减
变动
金额 - - - -
（减 78,070,795.7 55,606,797 13,793,295 69,400,092
少以 8 .36 .61 .97
“—
”号
填
列）
（一
）综 - - - -
合收 78,070,795.7 62,401,652 17,438,887 79,840,540
.10
益总 8 .68 .77 .45
额
（二
）所
有者
投入 247,321.20
和减
少资
本
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所有
者投
入的
普通
股
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
股份
支付
计入 3,257,879. 3,257,879. 3,257,879.
所有 44 44 44
者权
益的
金额
其他
（三
）利
润分
配
提取
盈余
公积
提取
一般
风险
准备
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对所
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
其他
综合
收益
结转
留存
收益
其他
（五
）专 3,536,975. 3,536,975. 3,398,270. 6,935,246.
项储 88 88 96 84
备
本期
.01 .01 .18 .19
提取
本期
.13 .13 .22 .35
使用
（六
）其
他
四、
本期 839,129,00 666,061,44 32,083,200 28,199,005 29,250,235 72,294,639 171,327,10 736,478,53 907,805,63
期末 0.00 7.87 .00 .04 .15 .73 3.44 4.02 7.46
余额
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本期金额
单位：元
其他权益工具 其他
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 储备
股 债 收益
一、上年期末
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
-31,379,884.41 -31,379,884.41
少以“—”号
填列）
（一）综合收
-31,379,884.41 -31,379,884.41
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
入的普通股
工具持有者投
入资本
计入所有者权
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益的金额
（三）利润分
配
公积
（或股东）的
分配
（四）所有者
权益内部结转
转增资本（或
股本）
转增资本（或
股本）
弥补亏损
计划变动额结
转留存收益
收益结转留存
收益
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末 839,129,000.00 306,729,414.20 32,083,200.00 169,799,974.42 125,802,674.94 1,409,377,863.56
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余额
上年金额
单位：元
其他权益工具 其他
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 储备
股 债 收益
一、上年期末
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
少以“—”号
填列）
（一）综合收
-23,661,621.43 -23,661,621.43
益总额
（二）所有者
投入和减少资 3,257,879.44 3,257,879.44
本
入的普通股
工具持有者投
入资本
计入所有者权 3,257,879.44 3,257,879.44
益的金额
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（三）利润分
配
公积
（或股东）的
分配
（四）所有者
权益内部结转
转增资本（或
股本）
转增资本（或
股本）
弥补亏损
计划变动额结
转留存收益
收益结转留存
收益
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末
余额
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三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1992 年 9 月 9 日经海南省股份制试点领导小组办公
室琼股办字（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992
年 12 月 30 日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本 10,000 万元。1993 年 11 月 23 日经中国证券监督管
理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股 2,000 万股，于 1994 年 5 月 25 日在深圳证券交易所上市交
易。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数
城路 88 号中国人寿金融中心 40 楼 03-06 室，母公司为新大洲控股股份有限公司，最终母公司为大连和升控股集团有限
公司。本公司最终控制方为王文锋。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属煤炭开采和洗选业，主要产品为煤炭。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2026 年 8 月 25 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，
结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修
订）的规定，编制财务报表。
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金
流量等有关信息。
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
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营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用
的货币为人民币。
?适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的预付款项金额 100 万元
重要的单项计提坏账准备的应收款项 20 万元
重要的应付账款金额 100 万元
重要的合同负债金额 100 万元
重要的其他应付款金额 100 万元
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成
的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并
日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的
被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司
的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
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②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的
差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本
之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允
价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业
合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单
位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对
控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识
别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务
报表。
（3）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，
将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一
交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控
制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
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在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业
务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，
与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情
况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
理。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为
共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确
凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资
产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述
原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购
买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价
物。
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
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以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本
位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其
他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经
营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当
期损益。
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负
债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权
或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实
际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于
金融资产)。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资
成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相
关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融
资产进行重分类。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公
司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应
收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改
产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整
的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用
减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
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金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理
该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余
公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其
他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以
内的其他债权投资列报为其他流动资产。
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的
权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损
益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目
的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存
在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的
股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷
款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的
股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
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此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中
管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指
定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），
按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组
合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综
合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益
会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成
本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第①类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的
合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在
初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实
质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新
金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，
对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
单独确认为资产或负债。
根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
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①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负
债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关
负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分
为金融资产整体转移和部分转移。
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的
相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的
限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场
上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、
行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、
合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其
中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租
赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期
损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金
额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相
关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变
动：
内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
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融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面
价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产
负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未
来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损
益。
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认
日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融
工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人
按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视
为具有较低的信用风险。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资
产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及
未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：信用风险评
级、账龄组合、合并范围内关联方组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计
政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
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①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
③对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司
预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余
额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均
金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来
经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记
构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示：
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 11、（6）金融资产减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组
合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
银行承兑汇票 违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付 来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存
合同现金流量义务的能力很强 续期预期信用损失率，计算预期信用损失
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 11、（6）金融资产减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组
合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
除合并范围内的关联方以外的其
账龄组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
他客户账龄分析组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，
关联方组合 合并范围内的关联方 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
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分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含
一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见
本附注 11、金融工具。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 11、（6）金融资产减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定
组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
除合并范围内的关联方以外的其他客户账龄
账龄组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
分析组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
关联方组合 合并范围内的关联方 状况的判断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。
本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 11、（6）金融资产减值。
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、库存商品、包装物等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计
价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于
出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合
同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货
的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合
并计提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉
的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，
应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持
有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的
初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出
售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、
由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 11、（6）金融资产减值。
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 11、（6）金融资产减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定
组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
除合并范围内的关联方以外的其他
账龄组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
客户账龄分析组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判
关联方组合 合并范围内的关联方 断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失
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（1）初始投资成本的确定
法。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位
宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计
负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收
益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益
性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22
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号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始
投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨
认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益
性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原
计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分
进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整
留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并
丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过
分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合
营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经
营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影
响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资
单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，
明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于
该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧
或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 10-30 5 3.17-9.50
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房
地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50
井巷 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
电子设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期
间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定
资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使
用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停
止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及
其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提
了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术
等、客户关系、商标权等。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买
无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面
价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业
吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的
其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命
及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用证使用年限
商标 15 年 最佳预期经济利益实现年限
探矿权 10 年 最佳预期经济利益实现年限
采矿权 30 年 最佳预期经济利益实现年限
电脑软件系统 2-5 年 预计经济利益实现年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调
整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确
认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
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本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为
基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统
地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先
对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分
摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
的减值损失。
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用
在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
办公家具 3
装修费 5
租赁费 3
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后
福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益
对象计入相关资产成本和费用。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福
利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职
工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的
补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两
者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层
批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正
常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相
关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，
一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本；本公司根据预期累计福利法确定的公式，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司（以下简称“五九集团”）对内退人员、遗属等每
月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价
值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中
间值即上下限金额的平均数确定。
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所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，
如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确
认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本
公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场
的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）
期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。
股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已
得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前
的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本
公司将其作为授予权益工具的取消处理。
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按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）煤炭销售业务
（2）房屋租赁业务
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格
确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时
段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在
一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公
司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根
据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履
约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
新大洲控股有二大业务板块，一是煤炭销售，二是房屋租赁。公司通常以商品的控制权转移时点确认收入。各类业
务销售收入确认的具体方法披露如下：
(1) 煤炭销售业务
与客户之间的商品销售合同，通常仅包含原煤及煤矸石销售的单项履约义务。公司煤炭销售业务属于在某一时点履
行的履约义务。控制权转移的具体判断依据为：汽车运输情形下，由客户到煤厂仓库提货，过磅提货并出具过磅单，经
客户核对无误后确认销售收入的实现；铁路运输情形下，货物装车并由铁路公司出具铁路货运单即视为货权转移，确认
销售收入的实现。
(2) 房屋租赁业务
公司与客户之间的租赁合同通常包含房屋租赁等履约义务，由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约
所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的在
履约完毕时确认收入。本公司在经营租赁下收取的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同
履约成本确认为一项资产：
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
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（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取
得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照
履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相
关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的
资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价
值。
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补
助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政
府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本
公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。本公司对政府补助业务采取总额法
进行会计处理。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的
期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成
本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收
支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额
的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产
负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的
递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在
可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
损）所形成的暂时性差异；
可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算
当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价
值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照
直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益
项目 采用简化处理的租赁资产类别
首次执行日后 12 个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理；不包含购买选择权且租赁期不超过
短期租赁
在判断租赁的资产是否低价值租赁时，以资产全新状态下的绝对价值低于人民币 200,000.00 元
低价值资产租赁
作为低价值租赁判定依据。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全
部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
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②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而
在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之
和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的
与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
安全生产费：
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取
的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务，根据财政部安全监管总局财企[2012]16 号《关于印发〈企业安全生
产费用提取和使用管理办法〉的通知》，自 2012 年 2 月 14 日起，本公司按每吨 15.00 元计提安全生产费用，计提时计
入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。2021 年 9 月经安监局委托第三方检测，将五九煤炭牙星矿
区鉴定为高瓦斯矿井，从 2021 年 10 月开始按照每吨 30.00 元计提安全生产费用。
本公司按照原煤的实际产量每吨 9.50 元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述
规定处理。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
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（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
无。
六、税项
税种 计税依据 税率
境内销售、提供加工；不动产租赁服
增值税 务；其他应税销售服务行为；简易计 13%；9%；6%；5%或 3%
税方法
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、8.25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%、2%
按照房产原值扣除 10%至 30%或租金收
房产税 12%、1.2%
入为纳税基准
矿产资源税 按煤炭营业收入计征 10%
以实际缴纳的增值税、消费税为计税
水利建设基金 1%
依据
土地使用税 按应税土地面积计征 3.00 元/平方米、5.00 元/平方米、
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
新大洲香港发展有限公司 8.25%、16.5%
恒阳香港发展有限公司 8.25%、16.5%
圣劳伦佐(中国)控股有限公司 8.25%、16.5%
圣帝诺香港投资有限公司 8.25%、16.5%
新大洲香港发展有限公司、恒阳香港发展有限公司、圣劳伦佐(中国)控股有限公司、圣帝诺香港投资有限公司按照
中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2025 年度， 应纳税利润中不超过 2,000,000.00 港币的部分按 8.25%
税率计缴利得税，超过 2,000,000.00 港币的部分按 16.50%税率计缴利得税。
无。
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七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 320,173,360.85 287,111,658.68
合计 320,173,360.85 287,111,658.68
其中：存放在境外的款项总额 72,882.95 102,275.13
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行账户冻结余额 318,018.16 23,995,001.30
合计 318,018.16 23,995,001.30
受限制的货币资金说明：主要是蔡来寅案、觐祥担保案、利凯投资案等致本公司银行账户被冻结。
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,985,352.50 8,953,086.08
合计 4,985,352.50 8,953,086.08
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,970,343.72
合计 4,970,343.72
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
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合计 44,317,005.95 16,651,874.08
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 13.61% 100.00% 36.23% 100.00%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 86.39% 2.62% 63.77% 7.83%
的应收
账款
其
中：
账龄组 38,283, 1,003,2 37,280, 10,618, 830,885 9,787,3
合 322.54 78.42 044.12 190.67 .17 05.50
合计 100.00% 15.88% 100.00% 41.22%
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
牙克石市富兴
热力有限公司
上海飞图市场
营销有限公司
三亚为赢文化
俱乐部有限公 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 100.00% 预计无法收回
司
内蒙古新大洲
能源科技有限 263,521.11 263,521.11 263,521.11 263,521.11 100.00% 预计无法收回
公司
其他金额较小
的单项计提客 186,105.33 186,105.33 186,105.33 186,105.33 100.00% 预计无法收回
户
合计 6,033,683.41 6,033,683.41 6,033,683.41 6,033,683.41
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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确定该组合依据的说明：
按账龄确定。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 6,033,683.41 6,033,683.41
收账款
按组合计提预
期信用损失的 830,885.17 325,171.08 152,777.83 1,003,278.42
应收账款
合计 6,864,568.58 325,171.08 152,777.83 7,036,961.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
无
说明：无。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
大唐吉林发电有
限公司长春第三 10,439,786.80 10,439,786.80 23.56% 104,397.87
热电分公司
大唐长春第二热
电有限责任公司
国家电投集团吉
林能源投资有限 7,742,612.30 7,742,612.30 17.47% 77,426.12
公司通化分公司
牙克石市富兴热
力有限公司
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牙克石市安兴矿
业开发总公司
合计 36,482,274.34 36,482,274.34 82.31% 5,065,860.45
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,046,982.82 1,292,312.15
合计 3,046,982.82 1,292,312.15
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 32,490,407.67
商业承兑汇票
合计 32,490,407.67
（3） 其他说明
无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 16,384,468.31 12,045,159.15
合计 16,384,468.31 12,045,159.15
（1） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 25,000,006.81 25,000,000.00
单位及个人往来 38,145,900.04 34,015,531.80
应收租金 19,799,706.43 19,899,706.43
预存代垫运费 7,014,022.80
各类保证金及押金 718,776.05 808,686.85
备用金 191,352.15 28,070.88
代垫代付款 6,467,830.67 2,782,257.40
其他 2,422,404.90 135,638.24
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合计 92,745,977.05 89,683,914.40
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 92,745,977.05 89,683,914.40
?适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 81.89% 100.00% 85.59% 100.00%
账准备
其中：
按组合
计提坏 18.11% 2.44% 14.41% 6.82%
账准备
其中：
账龄组 16,794, 410,033 16,384, 12,927, 881,960 12,045,
合 502.23 .92 468.31 119.15 .00 159.15
合计 100.00% 82.33% 100.00% 86.57%
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提理由
例
宜宾铭曦投资有限公 诉讼中，已申请
司 强制执行
天津新大洲电动车有
限公司
内蒙古新大洲能源科 土地保全尚未执
技有限公司 行
MATL-TEC TRADING
PTE.LTD
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牙克石市工业和信息
化局
HONGKONG LIN FOODS
CO LTD
牙克石自然资源局 1,464,259.43 1,464,259.43 1,464,259.43 1,464,259.43 100.00% 长期挂账
牙克石林业总医院 736,429.47 736,429.47 755,097.68 755,097.68 100.00% 长期挂账
Tabro Meat Pty Ltd 468,920.00 468,920.00 468,040.00 468,040.00 100.00% 长期挂账
上海甄食食品有限公
司
牙克石人民医院 115,797.28 115,797.28 115,797.28 115,797.28 100.00% 长期挂账
天津汉博信息技术有
限公司
合计 76,756,795.25 76,756,795.25 75,951,474.82 75,951,474.82
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 16,794,502.23 410,033.92
确定该组合依据的说明：
按账龄确定。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 182,744.10 18,668.21 201,412.31
本期转回 654,670.18 101,099.76 755,769.94
本期核销 433,900.24 433,900.24
其他变动 288,988.64 288,988.64
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量
其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
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（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
?适用 □不适用
期初余额 期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海甄食食品有限公司 435,000.00 435,000.00
合计 435,000.00 435,000.00
单位：元
项目 核销金额
上海甄食食品有限公司 433,900.24
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
上海甄食食品有 法院宣布破产，
往来款 433,900.24 是 否
限公司 追债不足以补偿
合计 433,900.24
其他应收款核销说明：无。
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
宜宾铭曦投资有
股权转让款 25,000,000.00 2-3 年 26.96% 25,000,000.00
限公司
天津新大洲电动 年、2-3 年、3-4
应收租金 19,799,706.43 21.35% 19,799,706.43
车有限公司 年、4 至 5 年、5
年以上
内蒙古新大洲能
单位及个人往来 14,644,194.04 5 年以上 15.79% 14,644,194.04
源科技有限公司
中国铁路哈尔滨
局集团有限公司 预存运费 8,867,882.10 1 年以内 9.56% 88,678.82
代收款清算中心
MATL-TEC
单位及个人往来 6,480,211.87 5 年以上 6.99% 6,480,211.87
TRADING PTE.LTD
合计 74,791,994.44 80.64% 66,012,791.16
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（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 15,352,178.99 49,101,170.36
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 坏账准备 账龄 未及时结算原因
苏州怡淳农业发展有限公司 6,488,590.70 3 年以上 未安排发货
合计 6,488,590.70
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总额
单位名称 期末余额 坏账准备 预付款时间 未结算原因
的比例(%)
国网内蒙古东部电力有限公司 款项按照合同履约付
牙克石市供电分公司 款
苏州怡淳农业发展有限公司 6,488,590.70 42.26 2022 年 未安排发货
款项按照合同履约付
安徽圣哲建筑工程有限公司 945,320.00 6.16 2026 年
款
中煤科工集团北京华宇工程有 款项按照合同履约付
限公司 款
河南省金鹰电力勘测设计工程 款项按照合同履约付
有限公司 款
合计 13,838,249.61 90.14
其他说明：无。
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项 存货跌价准备或合 存货跌价准备或合
目 账面余额 同履约成本减值准 账面价值 账面余额 同履约成本减值准 账面价值
备 备
原
材
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料
库
存
商
品
合
计
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,298,981.69 2,298,981.69
合计 2,298,981.69 2,298,981.69
说明：无。
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
无
按组合计提存货跌价准备的计提标准：不适用。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预交及待抵扣税费 4,076,902.35 7,082,980.05
预交工会经费 151,326.51
合计 4,076,902.35 7,234,306.56
补偿性资产相关信息：不适用。
其他说明：无。
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
海南 1,360 1,360
新大 ,515. 2.67 ,517.
力机 15 82
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械工
业有
限公
司
小计 ,515. 2.67 ,517.
二、联营企业
大连
桃源
商城 272,7 269,5
商业 72,51 20,47
,032.
发展 1.27 8.76
有限
公司
中航
新大
洲航 58,45 - 57,66 3,815
空制 2,866 787,2 5,569 ,370.
造有 .46 97.16 .30 00
限公
司
吉林
省枫
树贸
易有
限公
司
内蒙
古新
大洲 509,0
,258. ,265.
物流 07.12
有限
公司
小计 18,63 88,31 ,370.
,322.
合计 79,15 48,83 ,370.
,319.
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
不适用。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
不适用。
其他说明：无。
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 280,232.19 280,147.16
合计 280,232.19 280,147.16
其他说明：无。
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
（1）处置
（2）其他转
出
二、累计折旧和累计
摊销
（1）计提或
摊销
（1）处置
（2）其他转
出
三、减值准备
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（1）计提
（1）处置
（2）其他转
出
四、账面价值
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
不适用。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
不适用。
其他说明：无。
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
无。
其他说明
无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,023,798,906.36 1,039,072,705.56
固定资产清理 2,339,282.39 2,339,282.39
合计 1,026,138,188.75 1,041,411,987.95
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（1） 固定资产情况
单位：元
房屋及建筑 电子设备及 矿山环境治
项目 井巷 机器设备 运输设备 合计
物 其他 理恢复基金
一、账面原
值：
余额 4.56 9.33 2.23 .91 .63 7.80 654.46
增加金额 78 .73 .01
（
（
程转入
（
并增加
减少金额
（
报废
余额 0.34 9.33 2.96 .91 .92 7.80 008.26
二、累计折
旧
余额 5.73 6.03 9.22 07 .45 .08 530.58
增加金额 .68 35 .90 86 .08
（ 15,177,364 9,449,193. 32,575,623 5,200,924. 63,260,199
减少金额
（
报废
余额 0.41 9.38 3.12 .57 .16 .94 683.58
三、减值准
备
余额 04 .32
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增加金额
（
减少金额
（
报废
余额 04 .32
四、账面价
值
账面价值 1.50 2.85 7.80 57 78 .86 906.36
账面价值 0.40 6.20 0.97 07 20 .72 705.56
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 545,845,719.57 五九集团自用房，未办理产权证书
其他说明：无。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 2,339,282.39 2,339,282.39
合计 2,339,282.39 2,339,282.39
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其他说明：无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 144,711,329.93 144,685,137.80
合计 144,711,329.93 144,685,137.80
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
白音查干煤矿
工程
未达使用状态 118,853,563. 118,853,563. 118,599,756. 118,599,756.
固定资产 28 28 89 89
瓦斯抽采泵站
胜利矿主煤仓 6,768,099.24 6,768,099.24 6,995,713.50 6,995,713.50
脱硫脱硝系统
安装改造工程
其他零星工程 1,918,295.08 1,918,295.08 1,918,295.08 1,918,295.08
合计 4,932,122.23 4,932,122.23
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
白音
查干
煤矿
.00 23 23
工程
未达
使用 118,5 47,77 47,52 118,8
安装
状态 99,75 6,833 3,027 53,56 其他
调试
固定 6.89 .86 .47 3.28
资产
瓦斯 20,18 10,83 10,83
抽采 5,100 6,956 6,956 其他
% 中
泵站 .00 .48 .48
胜利 9,255 6,995 6,768
矿主 ,000. ,713. ,099. 其他
煤仓 00 50 24
脱硫 8,450 6,334 6,334 74.96 建设 其他
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脱硝 ,000. ,415. ,415. % 中
系统 00 85 85
安装
改造
工程
合计 0,100 98,96 6,833 3,027 25,15
.00 4.95 .86 .47 7.08
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
二、累计折旧
（1）计提 728,902.32 728,902.32
（1）处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
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（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：无。
（1） 无形资产情况
单位：元
探矿、采矿
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
权
一、账面原
值
余额 .27 03 9.40 0.70
增加金额
（
（
发
（
并增加
减少金额
（
余额 .27 03 9.40 0.70
二、累计摊
销
余额 .17 03 3.72 0.92
增加金额 92 72
（ 3,392,749. 4,002,786.
减少金额
（
余额 .97 03 3.64 7.64
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三、减值准
备
余额
增加金额
（
减少金额
（
余额
四、账面价
值
账面价值 .30 5.76 3.06
账面价值 .10 5.68 9.78
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：无。
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 106,295,395.97 26,573,848.99 106,390,471.61 26,597,617.90
预提费用 153,804.77 38,451.19 153,804.77 38,451.19
预计负债 38,670,036.20 9,667,509.05 38,670,036.20 9,667,509.05
租赁负债 1,883,632.42 470,908.11 2,534,542.17 633,635.54
合计 147,002,869.36 36,750,717.34 147,748,854.75 36,937,213.68
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（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产 1,700,772.17 425,193.04 2,429,674.49 607,418.62
合计 1,700,772.17 425,193.04 2,429,674.49 607,418.62
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 36,750,717.34 36,937,213.68
递延所得税负债 425,193.04 607,418.62
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 6,487,132.40 6,487,132.40 5,429,367.00 5,429,367.00
预付设备款 1,562,988.66 424,351.00 1,138,637.66 2,424,532.77 424,016.81 2,000,515.96
合计 8,050,121.06 424,351.00 7,625,770.06 7,853,899.77 424,016.81 7,429,882.96
补偿性资产相关信息：不适用。
其他说明：无。
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
诉讼及欠
货币资金 冻结 冻结
款
华夏银行
固定资产 抵押 抵押
借款
投资性房 46,334,20 19,614,35 长城资产 46,334,20 20,347,97 长城资产
抵押 抵押
地产 1.14 0.96 借款 1.14 5.82 借款
司法查 司法查
长期股权 4,920,392 4,920,392 封、税务 见后附明 3,889,339 3,889,339 封、税务 见后附明
投资 ,638.79 ,638.79 查封、质 细 ,963.79 ,963.79 查封、质 细
押 押
合计
,996.28 ,227.35 ,304.42 ,720.04
其他说明：子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下：
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序
案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额
号
海口桂林洋经济开发区税保封 57,103,561.39
【2024】2401007 号
(2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资 9,990,000.00
/(2022)粤 0304 执 21628 号 合伙企业(有限合伙)股权
(2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙
/(2022)粤 0304 执 21628 号 企业(有限合伙)股权
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游 21,785,702.40
艇制造有限公司股权
新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资 9,990,000.00
合伙企业（有限合伙）股权
（2023）粤 03 执恢 932 号之二十 新大洲控股占海南新大洲新能源投资 10,000,000.00
七 有限公司股权
（2023）粤 03 执恢 932 号之二十 100,000,000.00
二
（2023）粤 03 执恢 932 号之二十 新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙 5,000,000.00
六 企业(有限合伙)
（2023）粤 03 执恢 932 号之二十 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游 29,472,000.00
三 艇制造有限公司股权
（2023）粤 03 执恢 932 号之二十 新大洲控股占海南新大力机械工业有 1,770,675.00
三 限公司股权
（2023）粤 03 执恢 932 号之二十 300,000,000.00
一
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游 29,472,000.00
艇制造有限公司股权
新大洲控股占海南新大力机械工业有 1,770,675.00
限公司股权
新大洲控股占海南新大洲新能源投资 10,000,000.00
有限公司股权
新大洲控股占海南新大力机械工业有 1,770,675.00
限公司股权
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
序
案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额
号
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游 29,472,000.00
艇制造有限公司
新大洲控股占海南新大力机械工业有 1,770,675.00
限公司
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游 29,472,000.00
艇制造有限公司
新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙 5,000,000.00
企业（有限合伙）
新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资 9,990,000.00
合伙企业（有限合伙）
新大洲控股占海南新大洲新能源投资 10,000,000.00
有限公司股权
新大洲控股占海南新大力机械工业有 1,770,675.00
限公司股权
新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游
艇制造有限公司
新大洲控股占海南新大洲实业有限责 20,000,000.00
任公司股权
（2026）鄂 0116 法执执字第 1234 新大洲投资占上海新大洲实业有限公 30,000,000.00
号 司股权
（2026）鄂 0116 法执执字第 1234 新大洲投资占中航新大洲航空制造有 135,000,000.00
号 限公司股权
（2026）鄂 0116 法执执字第 1234 44,320,000.00
号
新大洲投资持有的五九集团 6.08%的 44,320,000.00
股权
合计 4,920,392,638.79
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
抵押借款 68,500,000.00 80,000,000.00
应付利息 3,493,996.60 145,784.82
合计 71,993,996.60 80,145,784.82
短期借款分类的说明：
公司期末抵押借款本金 6,850.00 万元，系本公司全资子公司新大洲（浙江）商贸有限公司向华夏银行签订的最高额
融资合同项下多笔借款，借款金额 8,000.00 万元。借款到期日均为 2025 年 9 月 10 日。该笔借款由本公司、本公司全资
子公司新大洲投资与海南新大洲实业有限责任公司及控股股东大连和升控股集团有限公司于敞口 8,000.00 万元以内提供
连带责任保证担保，本公司以持有的五九集团 5,400.00 万股股权提供质押，新大洲投资以名下上海市青浦区华新镇一处
房产价值 310.72 万提供抵押。
因浙江商贸未支付到期本金 8,000.00 万元及利息 104.38 万元，华夏银行于 2025 年 9 月向宁波市鄞州区人民法院起
诉浙江商贸。2025 年 12 月，浙江商贸与华夏银行在浙江省宁波市鄞州区人民法院调解下签署了《民事调解书》，浙江
商贸在调解当日已支付调解书约定的利息、罚息及复利。
集团全部股权 32,732.00 万元。
金 7,900 万和利息 2,207,410.97 元及其与本公司所签订借款合同项下的全部权益转让给山东信达，2026 年 4 月 28 日浙
江商贸向华夏银行偿还该笔借款 1050 万，并由华夏银行转付山东信达。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 68,500,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
中国信达资产管理股
份有限公司山东省分
公司（原借款单位：
华夏银行）
合计 68,500,000.00 -- -- --
其他说明：无。
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款、货款 61,837,020.04 56,230,723.75
工程设备款 141,772,966.29 138,821,298.25
运输装卸费 257,158.44 257,158.44
设计费、监理费等 1,570,034.00 3,120,772.30
修理费 1,204,097.22 4,836,037.92
合计 206,641,275.99 203,265,990.66
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天地（常州）自动化股份有限公司 6,822,000.00 款项按照合同约定进度陆续支付中
安徽省睿石机电科技有限公司 4,942,751.88 款项按照合同约定进度陆续支付中
冀凯河北机电科技有限公司 1,583,880.45 款项按照合同约定进度陆续支付中
佳木斯煤矿机械有限公司 1,499,879.00 款项按照合同约定进度陆续支付中
通用技术集团工程设计有限公司 1,264,727.36 款项按照合同约定进度陆续支付中
合计 16,113,238.69
其他说明：无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 85,402.42 85,402.42
其他应付款 404,464,426.75 430,967,132.28
合计 404,549,829.17 431,052,534.70
（1） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
五九集团职工 85,402.42 85,402.42
合计 85,402.42 85,402.42
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：公司转制时个别员工未退股形成。
（2） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位及个人借款本金、利息和违约金 246,307,952.99 274,012,721.40
欠缴税款滞纳金 34,724,954.41 36,724,954.41
单位往来款 33,783,781.67 26,459,489.31
个人往来款 3,424,811.32 2,671,590.66
保证金、押金 3,362,205.00 6,661,595.69
预提费用 2,098,795.28 5,155,303.07
代扣代缴社保费 1,854,691.79 1,526,761.73
风险代理费 19,766,839.63 19,766,839.63
股权激励款 32,604,434.37 32,604,434.37
其他 1,976,873.46 824,355.18
西南矿区国有探矿权 24,559,086.83 24,559,086.83
合计 404,464,426.75 430,967,132.28
单位：元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
蔡来寅案、张天宇案、前海汇能案承
大连和升控股集团有限公司 175,543,313.36
诺兜底款、财务资助款
其他（税收滞纳金） 34,724,954.41 欠缴税款滞纳金
安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙） 45,234,272.96 债务纠纷，协商中
对公司高管及员工的股权激励回购义
股权激励款 32,604,434.37
务,暂留公司使用
牙克石人民政府 24,559,086.83 西南矿区国有探矿权
君合律师事务所上海分所 17,041,726.43 风险代理费
盐城中路利凯投资咨询中心（有限合
伙）
海南新大力机械工业有限公司 5,400,000.00 合营公司往来款
深圳前海汇能商业保理有限公司 5,000,000.00 债务纠纷，判决尚未执行
湖南国兴供应链管理有限公司 5,813,248.61 单位往来款
安徽省睿博机电技术有限公司 4,677,227.78 单位往来款
哈尔滨沃索经贸有限公司 3,501,875.00 债务纠纷，判决尚未执行
广东法制盛邦律师事务所 3,250,000.00 案件代理费
北京市金杜律师事务所 2,725,113.20 案件代理费
合计 376,126,810.77
其他说明：无。
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收股权转让款 7,611,669.00 7,611,669.00
预收租金
合计 7,611,669.00 7,611,669.00
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
呼伦贝尔市瑞焱煤炭销售有限公司 5,000,000.00 股权转让款，标的股权暂无法过户
上海依莱达企业发展有限公司 2,611,669.00 股权转让款，双方仍在协商中
合计 7,611,669.00
单位：元
项目 变动金额 变动原因
无
其他说明：无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收煤款 104,497,362.04 88,515,008.58
预收食品销售款 6,175,157.60 6,175,157.60
合计 110,672,519.64 94,690,166.18
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账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州怡淳农业发展有限公司 5,893,846.02 尚未发货
牙克石市鑫金罡煤炭销售有限公司 5,154,705.78 尚未发货
牙克石市免渡河镇坤鹏煤炭经销厂 2,280,858.83 尚未发货
龙沙区瑞富煤炭经营商行 1,874,846.81 尚未发货
内蒙古新大洲物流有限公司 1,460,579.30 尚未发货
合计 16,664,836.74
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
呼伦贝尔铁燃煤炭运销有限公司 11,389,298.05 预收煤款
阿荣旗新源热力有限责任公司 9,485,640.93 预收煤款
吉林省诚铭贸易有限公司 6,744,186.65 预收煤款
牙克石市隆煤能源有限公司 -7,647,827.98 本期确认收入
合计 19,971,297.65
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 65,538,144.96 158,129,367.00 130,736,889.58 92,930,622.38
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利 55,596.50 93,564.10 93,564.10 55,596.50
四、一年内到期的其
他福利
合计 68,407,364.72 177,181,517.45 150,573,050.44 95,015,831.73
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
生育保险
费
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育经费
以现金结算的股份支
付
合计 65,538,144.96 158,129,367.00 130,736,889.58 92,930,622.38
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 224,417.20 18,958,586.35 18,951,022.07 231,981.48
其他说明：无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,565,027.05 530,418.10
企业所得税 904,570.83 1,500,800.12
个人所得税 101,345.48 576,144.50
城市维护建设税 748,115.87 51,031.91
资源税 13,178,809.73 3,801,773.60
印花税 230,994.54 128,624.89
教育费附加 440,951.62 23,722.98
房产税 48,134.26 49,604.87
水资源税 4,099,898.25 3,171,969.60
环境保护税 490,000.00 1,115,881.55
地方教育附加 293,799.29 15,646.84
土地使用税 12,847.96 13,298.27
其他 71,838.65 2,300.55
合计 35,186,333.53 10,981,217.78
其他说明：无。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 269,662,099.05 245,098,012.53
一年内到期的长期应付款 52,442,000.00 52,442,000.00
一年内到期的租赁负债 1,565,372.26 1,498,167.07
合计 323,669,471.31 299,038,179.60
其他说明：无。
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 14,140,787.00 12,063,081.06
已背书未到期的应收票据 4,970,343.72 6,127,264.71
合计 19,111,130.72 18,190,345.77
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
无
合计
其他说明：无。
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 131,115,000.00 131,115,000.00
保证借款 72,454,777.80 72,454,777.80
应付利息、罚息、复利及滞纳金等 66,092,321.25 41,528,234.73
减：一年内到期的长期借款 -269,662,099.05 -245,098,012.53
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
自 2016 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 1 日止。为取得上述贷款，公司以全资子公司海南实业坐落于三亚市河东区榆亚大
道的面积为 9,139.62 ㎡房产（编号为三土房[2013]字第 09202 号《土地房屋权证》）和面积为 5,347.55 ㎡房产（编号
为三土房[2013]字第 09046 号《土地房屋权证》），合计 14,487.17 ㎡的房产为上述借款合同项下债务提供抵押担保。
因本公司未按期支付利息，华信信托宣告本公司上述贷款提前到期。在公司第一大股东大连和升控股集团有限公司
（以下简称“大连和升”）于 2020 年 6 月通过债权转让方式从华信信托取得编号华信贷字 161022001《借款合同》及编
号华信贷字 161022001-抵《抵押合同》项下之对本公司债权及其从权利（债权本金余额为 180,000,000.00 元）。在受
让上述债权后，大连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于 2020 年初将上述债权转让给长城资产。
在长城资产受让上述债权后，与本公司、海南实业于 2020 年 8 月 24 日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资
产依法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为人民币 205,695,000.00 元的贷款债权。
意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122 号）的还款计划，本公司应于
意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122 号）的还款计划，本公司应于
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未付利息于 2025 年 2 月 28 日付，利随本清。
人发起设立了“中江国际•金鹤 368 号新大洲贷款集合资金信托计划”（简称“信托计划”）。依据信托计划信托文件的
约定，雪松信托向本公司发放了合计人民币 100,000,000.00 元的信托贷款。本公司关联人陈阳友及配偶、刘瑞毅、黑龙
江恒阳牛业有限责任公司为本公司本次贷款提供担保。2019 年 3 月为保证上述合同的履行，增加本公司的全资子公司新
大洲投资为本公司的上述债务提供连带保证责任。
因本公司未按期支付利息，雪松信托宣告本公司上述贷款提前到期。大连和升于 2020 年 6 月通过债权转让方式从雪
松信托取得与新大洲控股签订的基于 100,000,000.00 元信托贷款签署的全部协议所产生的债权。在受让上述债权后，大
连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于 2020 年初将上述债权转让给长城资产。
在长城资产受让上述债权后，与本公司、海南实业于 2020 年 8 月 24 日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资
产依法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为人民币 113,668,440.79 元的贷款债权。
意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123 号）的还款计划，本公司应于
意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123 号）的还款计划，本公司应于
未付利息于 2025 年 2 月 28 日偿付，利随本清。
任通知书》，要求本公司与新大洲投资按照协议约定履行按期足额还款等各项义务。截至 2025 年 12 月 31 日，上述两项
贷款债权本息余额为 24,509.80 万元。
因公司未能按期清偿上述到期债务，长城资产已向法院提起诉讼，本公司已收到《起诉状》、《应诉通知书》、
《受理案件通知书》。目前，公司正在推进与潜在资金方商谈以达成债务重组，解决上述债务违约事项。
截至 2026 年 6 月 30 日，上述贷款债权本息余额合计为 269,662,099.05 元。
其他说明，包括利率区间：双方约定利率。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,992,527.16 2,758,883.76
未确认融资费用 -108,894.74 -224,341.59
减：一年内到期的租赁负债 -1,565,372.26 -1,498,167.07
合计 318,260.16 1,036,375.10
其他说明：本期确认租赁负债利息费用 115,446.85 元。
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 82,700,000.00 82,700,000.00
合计 82,700,000.00 82,700,000.00
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付采矿权出让金收益款 90,970,000.00 90,970,000.00
应付股权转让款 44,172,000.00 44,172,000.00
减：一年内到期的长期应付款 52,442,000.00 52,442,000.00
合计 82,700,000.00 82,700,000.00
其他说明：无。
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 7,002,369.03 7,002,369.03
合计 7,002,369.03 7,002,369.03
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 29,684,443.01 30,634,132.47 上海觐祥担保案
蔡来寅案、张天宇案、证券
未决诉讼 140,565,454.48 135,240,223.31
虚假陈述案等
弃置费用 166,071,108.69 166,943,786.47 矿山地质环境治理恢复基金
子公司破产计提费用 4,491,970.06 4,491,970.06 优之行案以及黄小厨案件
合计 340,812,976.24 337,310,112.31
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》的通知（本办法适用于内蒙古自治区行政区域范围内的新建、生产
矿山及有责任人的闭坑矿山），此弃置费用为本公司的子公司五九集团的煤矿按照相关规定计提及使用的矿山地质环境
治理恢复基金。
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,155,284.52 28,930.02 2,126,354.50 详见表 1
合计 2,155,284.52 28,930.02 2,126,354.50
其他说明：
与政府补助相关的递延收益
本期 本期计 本期冲减 加：
新增 入营业 本期计入其他 成本费用 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助 外收入 收益金额 金额 变动 与收益相关
金额 金额
天津电动车购地政
府返还款
合计 2,155,284.52 28,930.02 2,126,354.50
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
其他说明：无。
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 27,695,773.24 27,695,773.24
合计 624,795,292.82 624,795,292.82
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实行股权激励发行 32,083,200.00 32,083,200.00
合计 32,083,200.00 32,083,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
单位：元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期 减：前期 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 计入其他 计入其他 于少数股
税费用 于母公司
额 综合收益 综合收益 东
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当期转入 当期转入
损益 留存收益
二、将重
分类进损 32,485,78 5,261,624 5,261,624 37,747,40
益的其他 1.59 .27 .27 5.86
综合收益
外币
财务报表
折算差额
其他综合 32,485,78 5,261,624 5,261,624 37,747,40
收益合计 1.59 .27 .27 5.86
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 11,829,840.82 15,452,931.38 11,683,577.49 15,599,194.71
维简费 596,216.07 6,322,168.04 6,641,764.58 276,619.53
合计 12,426,056.89 21,775,099.42 18,325,342.07 15,875,814.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司自 2022 年 11 月 21 日起按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）的规定，以
上年度产量为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用。
专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 72,066,994.04 72,066,994.04
任意盈余公积 227,645.69 227,645.69
合计 72,294,639.73 72,294,639.73
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,506,768,203.72 -1,353,453,228.57
调整后期初未分配利润 -1,506,768,203.72 -1,353,453,228.57
加：本期归属于母公司所有者的净利
-63,172,210.50 -153,314,975.15
润
期末未分配利润 -1,569,940,414.22 -1,506,768,203.72
调整期初未分配利润明细：
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
使用资本公积弥补亏损详细情况说明：不适用。
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 344,752,139.45 280,999,200.98 241,232,433.49 172,672,272.90
其他业务 7,859,754.85 1,418,321.36 10,271,177.49 1,443,421.03
合计 352,611,894.30 282,417,522.34 251,503,610.98 174,115,693.93
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 煤炭销售 房屋租赁及其他 合计
合同分
类 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成
入 本 入 本 入 本 入 本 入 本
业务类
型
其中：
煤炭
,139.45 ,200.98 ,139.45 ,200.98
租赁及 7,733,3 171,089 126,378 1,247,2 7,859,7 1,418,3
其他 76.51 .50 .34 31.86 54.85 21.36
按经营
地区分
类
其
中：
国内
,515.96 ,290.48 .34 31.86 ,894.30 ,522.34
国外
市场或
客户类
型
其
中：
合同类
型
其
中：
按商品
转让的
时间分
类
其
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
中：
在某一
时点转
,515.96 ,290.48 ,515.96 ,290.48
让
在某一
时段内
.34 31.86 .34 31.86
转让
按合同
期限分
类
其
中：
按销售
渠道分
类
其
中：
合计
,515.96 ,290.48 .34 31.86 ,894.30 ,522.34
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
无
其他说明：无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 118,082,019.10 元，其中，
于 2028 年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：无。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
无
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,520,540.13 265,523.60
教育费附加 882,110.40 535,200.84
资源税 32,630,709.44 24,237,570.36
房产税 1,817,565.01 1,772,571.78
土地使用税 1,367,507.97 1,367,507.97
印花税 342,609.35 233,464.33
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环境保护税 1,229,351.19 1,424,853.22
地方教育费附加 588,073.59 356,800.55
水资源税 10,028,592.91 7,742,024.80
其他税费 149,940.81 93,887.25
合计 50,557,000.80 38,029,404.70
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,140,763.94 50,813,964.06
修理费 900,771.45 969,490.08
水土保持补偿费 2,609,770.08 2,727,785.98
折旧费 5,177,546.48 5,165,758.15
摊销费 1,356,579.12 1,488,813.11
审计评估费 630,350.43 2,278,263.03
业务招待费 1,276,234.00 915,146.47
办公费 453,690.52 209,862.29
董事会费 739,428.60 891,554.33
机物料消耗 602,233.16 446,461.80
交通差旅费 383,498.78 199,411.20
物业管理费 131,465.63 130,073.52
股权激励费用 3,257,879.44
其他 -292,308.89 1,131,996.45
合计 73,110,023.30 70,626,459.91
其他说明
说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,782,609.97 6,879,825.92
材料消耗 712,497.76 602,769.45
折旧费 17,897.07 17,976.84
修理费 259,134.22 40,936.05
办公费 25,368.11 1,131.27
交通差旅费 77,633.01 50,323.77
邮电通讯费 2,034.09 1,794.94
其他 47,217.28 21,591.56
合计 8,924,391.51 7,616,349.80
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
委外研发费 1,309,776.70 404,716.98
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
合计 1,309,776.70 404,716.98
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,098,792.67 16,212,887.18
减：利息收入 27,803.89 3,740,213.91
汇兑损益 1,367,341.25 15,639,480.27
金融机构手续费 52,066.38 60,902.98
弃置费用利息 3,565,215.06 3,430,456.92
其他 115,446.85 124,360.92
合计 35,171,058.32 31,727,874.36
其他说明：无。
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 28,930.02 41,841.29
个税手续费返还 163,669.44 114,257.87
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 85.03 -879.03
合计 85.03 -879.03
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,530,319.88 -4,847,148.74
处置长期股权投资产生的投资收益 6.82
其他金融资产投资收益 827,070.23
合计 -2,703,242.83 -4,847,148.74
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 342,716.43 2,136,951.05
担保预计负债 -5,325,231.17 -5,325,231.17
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合计 -4,982,514.74 -3,188,280.12
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 16,259,126.55 -3,398,802.45
合计 16,259,126.55 -3,398,802.45
其他说明：其他为预付账款减值损失。
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -517.20
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 43,700.00
罚款收入 66,917.68 219,450.00 66,917.68
往来款核销 1,885,117.65 -267,866.98 1,885,117.65
非流动资产毁损报废收益 583.92 583.92
其他 1,994,040.00 4,716.98 1,994,040.00
合计 3,946,659.25 0.00 3,946,659.25
其他说明：无。
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 4,314.23
滞纳金 1,548,622.67 2,535.57 1,548,622.67
诉讼损失
罚款支出 915,000.00 751,710.49 915,000.00
碳排放配额 1,401,517.92
违约金 2,241,826.68 2,220,870.00 2,241,826.68
往来款核销 209,828.52
其他 345.12 247,321.20 345.12
合计 4,705,794.47 4,838,097.93 4,705,794.47
其他说明：无。
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（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 186,146.41 8,399,454.66
递延所得税费用 -23,768.92 -23,768.92
合计 162,377.49 8,375,685.74
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -90,871,477.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 -22,717,869.41
子公司适用不同税率的影响 -424,035.74
调整以前期间所得税的影响 72,785.73
非应税收入的影响 882,558.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,178,827.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -294,423.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
所得税费用 162,377.49
其他说明：无。
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代收的铁运费 80,252,819.50 32,558,990.20
收招投标保证金、风险抵押金、其他
保证金
银行存款利息收入 234,684.97 1,551,114.74
理赔款、保险费 12,000.00 8,597.18
个人备用金、单位往来款等 27,878,000.00 21,847,051.44
冻结资金解冻 3,700,000.00
收到侵占公司财产退款、工信局退款 1,994,040.00 5,817,859.59
收到医保局拨药费 29,301.81
其他政府补助 173,159.69 170,869.14
其他 342,862.37 45,909.00
合计 117,104,212.62 65,620,391.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
支付的其他与经营活动有关的现金
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代付铁运费 100,300,000.00 40,000,000.00
管理费用、销售费用 8,337,532.30 7,872,656.31
个人备用金、单位往来款等 11,083,758.22 5,578,000.00
党费、会费、检测费、诉讼费 1,894,169.67 321,721.00
罚款支出 915,000.00 2,649,997.04
付、退保证金 3,230,000.00 4,490,000.00
金融机构手续费 49,334.76 60,902.98
林木、农地补偿款、资源整合补偿 3,109,503.00 40,400.00
房屋修理、维简费 2,744,975.40 3,725,604.76
冻结资金 7,551.11
合计 131,671,824.46 64,739,282.09
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款到期 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
无
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
无
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
无
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
无
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
冻结资金 15,465.75 13,634.80
支付使用权资产租金 911,964.38 210,101.89
还非金融机构借款及利息
合计 927,430.13 223,736.69
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 3,348,211.78
长期借款
租赁负债 2,534,542.17 115,446.85 766,356.60 1,883,632.42
合计
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 -91,033,855.11 -95,509,683.55
加：资产减值准备 -16,259,126.55 3,398,802.45
信用减值损失 4,982,514.74 3,188,280.12
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 728,902.32 706,122.60
无形资产摊销 4,002,786.72 4,002,786.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 517.20
填列）
固定资产报废损失（收益以
-583.92 4,314.23
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-85.03 879.03
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填
列）
递延所得税资产减少（增加以 186,496.34 23,768.90
新大洲控股股份有限公司 2026 年半年度报告全文
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-182,225.58
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
填列）
经营性应收项目的减少（增加
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
其他 -7,551.11
经营活动产生的现金流量净额 76,260,101.88 -105,538,924.37
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 319,855,342.69 342,586,735.18
减：现金的期初余额 263,116,657.38 544,934,382.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 56,738,685.31 -202,347,647.41
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 319,855,342.69 263,116,657.38
可随时用于支付的银行存款 319,855,342.69 263,116,657.38
三、期末现金及现金等价物余额 319,855,342.69 263,116,657.38
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 69,823.05
其中：美元 5,396.87 6.8109 36,757.54
欧元 892.90 7.7671 6,935.24
港币 30,084.94 0.86855 26,130.27
应收账款
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其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 9,473,458.02
其中：美元 1,322,206.76 6.8109 9,005,418.02
欧元 7.7671
港币 0.86855
澳大利亚元 100,000.00 4.6804 468,040.00
应付职工薪酬 39,084.75
其中：美元
欧元
港币 45,000.00 0.86855 39,084.75
其他应付款 532,793.47
其中：美元 58,396.48 6.8109 397,732.59
欧元 0.51 7.7671 3.96
港币 155,497.00 0.86855 135,056.92
预计负债 29,684,443.01
其中：美元 4,358,373.05 6.8109 29,684,443.01
其他说明：无。
（2） 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺
乏可兑换性而面临的风险
□适用 ?不适用
（3） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
（4） 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 ?不适用
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用 □不适用
对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据会计准则将首次执行日后 12 个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理。
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本公司对短期租赁、低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债，实行简化处理，计入当期损益的
短期租赁费用和低价值资产租赁费用。
涉及售后租回交易的情况
无。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
?适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
房屋租赁 126,378.34 0.00
合计 126,378.34 0.00
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
不适用。
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
无。
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
委外研发费 1,309,776.70 404,716.98
合计 1,309,776.70 404,716.98
其中：费用化研发支出 1,309,776.70 404,716.98
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
无
合计
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重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
无
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
无
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
无
其他说明：无。
九、合并范围的变更
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无。
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
（浙江）商
贸有限公司 宁波市 宁波市 食品销售 100.00% 投资设立
.00
（原宁波恒
阳）
洲投资有限 上海市 上海市 实业投资 100.00% 投资设立
公司
克石五九煤 牙克石市 牙克石市 煤炭采选 44.92% 6.08%
炭（集团）
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有限责任公
司
大洲新能源
投资有限公 海口市 海口市 投资 100.00% 投资设立
.00
司（原海南
企业管理）
洲实业有限 海口市 海口市 服务业 100.00% 投资设立
.00
责任公司
洲圣劳伦佐 41,456,372
海口市 海口市 游艇制造 75.00% 投资设立
游艇制造有 .70
限公司
（辽宁）食
品有限公司 阜新市 阜新市 食品销售 100.00% 投资设立
（原萝北恒
阳）
恒阳食品加 8,000,000. 食品加工、
齐齐哈尔市 齐齐哈尔市 100.00% 投资设立
工有限责任 00 实业投资
公司
外企业管理 100,000,00 企业管理和
江苏 江苏 60.00% 投资设立
中心（有限 0.00 商务咨询
合伙）
斐投资有限 上海市 上海市 实业投资 100.00% 投资设立
.00
公司
阳食品有限 天津市 天津市 食品流通 51.00% 投资设立
.00
公司
(HK)DEVELO
PMENTCO.,L
IMITED（新 香港 香港 服务、贸易 100.00% 投资设立
大洲香港发
展有限公
司）
阳贸易有限 上海市 上海市 食品流通 100.00% 投资设立
.00
公司
五九煤炭销 牙克石市 牙克石市 煤炭销售 100.00% 投资设立
售有限公司
港发展有限 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立
公司
香港投资有 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立
.00
限公司
佐(中国)控 90,622.00 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立
股有限公司
(LATIN-
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AMERICA)IN
VESTMENTAN
DHOLDING,S
.L.（恒阳
拉美投资控
股有限公
司）
大洲实业有 上海市 上海市 食品销售 100.00% 投资设立
.00
限公司
帝诺游艇会 海口市 海口市 游艇销售 100.00% 投资设立
.00
有限公司
斐供应链管 30,000,000 供应链管理
北京市 北京市 100.00% 投资设立
理服务有限 .00 服务
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资
单位的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的
控制下进行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司
生产经营活动一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并
财务报表的合并范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
内蒙古牙克石五九煤
炭（集团）有限责任 49.00% -27,265,595.09 719,874,940.98
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。
其他说明：无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债
称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计
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产 债 产 债
内蒙
古牙
克石
五九 1,531 2,207 1,549 2,188
煤炭 ,157, ,069, ,627, ,404,
（集 807.2 177.2 780.5 184.5
团） 6 4 4 1
有限
责任
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
内蒙古牙
克石五九 - - - - -
煤炭（集 55,644,07 55,644,07 34,269,53 34,269,53 110,104,4
团）有限 1.62 1.62 2.73 2.73 04.98
责任公司
其他说明：无。
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
中航新大洲航
航空器零部件
空制造 有限 北京市 北京市 45.00% 权益法核算
制造
公司
大连桃源商城
非居住房地产
商业发展有限 大连市 大连市 30.25% 权益法核算
租赁
公司
内蒙古新大洲
牙克石市 牙克石市 货物运输 49.00% 权益法核算
物流有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中航新大洲航 大连桃源商城 中航新大洲航 大连桃源商城
内蒙古新大洲 内蒙古新大洲
空制造有限公 商业发展有限 空制造有限公 商业发展有限
物流有限公司 物流有限公司
司 公司 司 公司
流动资产
非流动资产 1,474,793.51 1,639,864.10
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资产合计
流动负债 6,948,040.49 5,247,669.81
非流动负债
负债合计 6,948,040.49 5,247,669.81
少数股东权益
归属于母公司 136,624,309. 530,808,190. 138,373,858. 525,148,248.
股东权益 53 54 77 53
按持股比例计
算的净资产份 4,502,265.93 3,948,377.68
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权
益投资的账面 4,502,265.93 3,993,258.81
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 9,985,867.32
- -
净利润 5,659,942.01 1,130,384.16 4,922,085.49 852,694.21
终止经营的净
利润
其他综合收益
- -
综合收益总额 5,659,942.01 1,130,384.16 4,922,085.49 852,694.21
本年度收到的
来自联营企业 1,715,000.00
的股利
其他说明：无。
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 1,360,517.82 1,360,515.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 2.67 4.86
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--综合收益总额 2.67 4.86
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -374,578.14 -29,636.75
--综合收益总额 -374,578.14 -29,636.75
其他说明：无。
无。
十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
棚改户补助
土地补偿款
失保补助/扶持资金 12,911.27
土地使用权补偿 28,930.02 28,930.02
合计 28,930.02 41,841.29
其他说明：
政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注
计入递延收益的政府补助
计入其他收益的政府补助 28,930.02 28,930.02 详见附注七注释 47
合计 28,930.02 28,930.02
十二、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各
种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些
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风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行
情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，
涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是
否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会
通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行
定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，
并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且
不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能
性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余
额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产
计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险
敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十四、关联方及关联方交易所载本公司作出的财务担保外，本公
司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据
各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险
金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄和货款回款率来评估应收账款和其他应收款的减值损失。
本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息和货款回款率可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的
偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，
如国家 GDP 增速、国家货币政策、行业发展趋势等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截至 2026 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 44,317,005.95 7,036,961.83
应收票据 4,985,352.50
应收款项融资 3,046,982.82
其他应收款 92,745,977.05 76,361,508.74
合计 145,095,318.32 83,398,470.57
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司对外提供财务担保的金额为 39,947.32 万元，财务担保合同的具体情况参见附注十
四、5、关联交易情况。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济
形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同
未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公
司管理层的评估，相关财务担保确认预期信用损失准备 7,491.87 万元。
本公司的主要客户为国有企业、常年合作的民营企业等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等
客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。同时，公司施行预收款/现款现货的销
售政策，只对少数需求稳定的国企给予适当账期，公司认为现有销售政策，不会产生重大信用风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至
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额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成
员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短
期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；通过处置非主业资产及获得金融机构提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。截至 2026 年 6 月 30 日，本公司已拥有国内多家银行及其他非银金融机构提供的授信额度，
金额 4.05 亿元，其中：已使用授信金额为 2.72 亿元。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
短期借款 71,993,996.60 71,993,996.60
应付账款 206,641,275.99 206,641,275.99
其他应付款 404,549,829.17 404,549,829.17
租赁负债 1,565,372.26 318,260.16 1,883,632.42
长期借款 269,662,099.05 269,662,099.05
长期应付款 52,442,000.00 33,080,000.00 49,620,000.00 135,142,000.00
合计 1,006,854,573.07 33,398,260.16 49,620,000.00 1,089,872,833.23
（三）市场风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易
（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司资本运营部门负责监控公司外币交易
和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约
来达到规避汇率风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截至 2026 年 6 月 30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 欧元项目 港币项目 澳大利亚项目 合计
外币金融资产：
货币资金 36,757.54 6,935.24 26,130.27 - 69,823.05
其他应收款 9,005,418.02 - 468,040.00 9,473,458.02
小计 9,042,175.56 6,935.24 26,130.27 468,040.00 9,543,281.07
外币金融负债：
应付职工薪酬 39,084.75 - 39,084.75
其他应付款 397,732.59 3.96 135,056.92 - 532,793.47
预计负债 29,684,443.01 - 29,684,443.01
小计 30,082,175.60 3.96 174,141.67 - 30,256,321.23
（3）敏感性分析：
截至 2026 年 6 月 30 日，对于本公司各类美元及其他外币金融资产和美元及其他外币金融负债，如果人民币对美元
升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约 207.13 万元（2025 年度约 198.18 万元)。
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融
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负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计
息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，
这些调整可能是降低债务规模、利率互换等安排来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截至 2026 年 6 月 30 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为 4.15 亿元，详见附
注七、注释 28、注释 30、注释 32。
（3）敏感性分析：
截至 2026 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本公司的净
利润影响不大。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款、非银金融
机构借款。
十三、公允价值的披露
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
持续以公允价值计量
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.11%股权，本公司持有的非上市公司股
权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。
无。
十四、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
大连和升控股集
大连市 项目投资及管理 150,000.00 万元 12.85% 12.85%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
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大连和升控股集团有限公司于 2007 年 7 月 18 日成立，主要经营范围是项目投资及管理；受托非金融资产管理；企
业管理咨询服务；法律咨询；经济信息咨询（不得从事教育培训及办学）
；投资咨询；财务咨询；企业管理策划与服务；
国内一般贸易；货物、技术进出口；代理进出口业务；鲜冻畜禽产品的销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动。
）
截至 2026 年 6 月 30 日，大连和升对新大洲控股的持股比例为 12.85%。
大连和升一致行动人北京和升创展食品发展有限责任公司（以下简称“北京和升”
，曾用名：北京京粮和升食品发展
有限责任公司）于 2019 年 5 月 5 日成立，主要经营范围是销售食品；技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术
开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口；经济贸易咨询；企业管理咨询；销售食用农产品、未经加工的豆类、薯
类、谷类、矿产品（销售煤炭的不得在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）
、焦炭、金属材料、化工产品（不含危险
化学品）
。
截至 2026 年 6 月 30 日，北京和升对新大洲控股的持股比例为 2.77%。
本企业最终控制方是王文锋。
其他说明：无。
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
吉林省枫树贸易有限公司 持股 40%的合营企业
海南新大力机械工业有限公司 持股 50%的合营企业
其他说明：无。
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
和升控股集团有限公司 现第一大股东的子公司
富立财富投资管理有限公司－富立澜沧江十四号私募投资基金 持有本公司 7.27%
深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙） 原第一大股东
陈阳友 原第一大股东的实际控制人
PacificOceanCattleHoldingsLimited（太平洋牛业有限公司） 原第一大股东的实际控制人所属企业
岳阳恒盛冷链物流有限责任公司 原第一大股东的实际控制人所属企业
广东国坤恒阳食品有限公司 原第一大股东的实际控制人所属企业
北京融盛和谐咨询管理合伙企业（有限合伙） 现第一大股东的实际控制人关联企业
大连桃源荣盛市场有限公司 现第一大股东的实际控制人关联企业
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明：无。
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
内蒙古新大洲物
运费及装卸费 13,375,631.94 9,131,580.33
流有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古新大洲物流有限公司 销售煤炭 70,792.50 227,735.69
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
说明：无。
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
无
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
海南实业三亚商铺抵
押（为本公司向长城 205,695,000.00 2023 年 08 月 31 日 2025 年 02 月 28 日 否
资产提供担保）
海南实业三亚商铺/新
大洲投资/五九股权质
押（为本公司向长城
资产提供担保）
陈阳友、刘瑞毅、深
圳尚衡冠通（为本公
司向深圳前海汇能提
供担保）
陈阳友、刘瑞毅、深
圳尚衡冠通（为本公
司向深圳前海汇能提
供担保）
关联担保情况说明
上述关联担保事项见“附注十六、承诺及或有事项。
”
（3） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
和升控股集团有限公司 股权转让 6.82
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（4） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,927,859.09 3,251,459.39
（5） 其他关联交易
无。
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
吉林省枫树贸易
有限公司
其他应收款
和升控股集团有
限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
大连和升控股集团有限公司 175,543,313.36 201,498,154.60
董事、经理、财务总监及董
事会秘书
内蒙古新大洲物流有限公司 9,004,278.40 7,769,691.43
海南新大力机械工业有限公
司
合同负债
内蒙古新大洲物流有限公司 1,292,548.05 1,363,340.56
其他流动负债
内蒙古新大洲物流有限公司 168,031.25 177,234.27
详见附注十六。
无。
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十五、股份支付
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
本激励计划首次部分限制性股票授予价格不得低于股票票
面金额，且不低于下列价格较高者：
（一）本激励计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均
价（前 1 个交易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总
量）每股 2.56 元的 50%，为每股 1.28 元；
授予日权益工具公允价值的确定方法
（二）本激励计划草案公告前 120 个交易日公司股票交易
均价（前 120 个交易日股票交易总额/前 120 个交易日股票
交易总量）每股 2.48 元的 50%，为每股 1.24 元。
根据以上定价原则，本激励计划首次授予部分限制性股票
的授予价格为 1.28 元/股。
授予日权益工具公允价值的重要参数 授予日流通股市价
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明：无。
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
股份支付的修改情况 无
股份支付的终止情况 无
公司 2023 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于〈公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要〉的议
案》《关于〈公司 2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案，公司实施 2023 年限制性股票激励计划获得
批准。
根据上述股权激励计划，2023 年 9 月本公司向激励对象首次授予 1,961.50 万份限制性股票，2024 年 6 月公司授予
限制性股票数量 545 万股。
因 2024 年-2025 年考核期均未完成业绩指标，故股份支付失效。
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公司将在本次股份回购注销完成后依法办理相应的工商变更登记手续。本次回购注销后的公司股份总数以中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司最终登记结果为准。
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）对枣矿集团受让五九集团股权的承诺
本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议中，除
本公司及新大洲投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及
资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管
理有限公司承担。
（2）上海新大洲投资关于上海莱图投资合伙企业实缴出资事项
军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币
资产负债表日，所有投资人均未支付投资资金。
除存在上述承诺事项外，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
寅借款 7,000.00 万元本金及利息提供连带责任担保。因借款合同纠纷，蔡来寅于 2019 年 3 月起诉被告尚衡冠通偿还借
款，被告恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、新大洲控股、讷河新恒阳、许树茂为被告尚衡冠通的上述债务承担连带
清偿责任。
尚衡冠通应在本判决生效之日起 10 日内偿还蔡来寅借款本金 7000 万元及其利息（利息按月利率 2%计算，自 2018 年 6
月 12 日起计算至款项清偿之日止）；各保证人对尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向尚衡冠通追偿；
清偿的金额超过其应分担的七分之一的份额的，有权向其他未足额履行七分之一的分担金额的保证人要求其应分担的份
额。公司已在 2020 年计提预计负债 113,586,666.67 元。
公司与大连和升达成协议，大连和升作出承诺，根据本案终审判决结果，若新大洲控股需承担责任，由大连和升承
担并剥离后与尚衡冠通进行解决。
民法院 2022 年 3 月 14 日签发的《民事判决书》（（2021）粤民终 309 号），法院判定一审判决本公司对案涉债务承担
连带清偿责任不当并依法予以纠正。二审判决如下：维持广东省深圳市中级人民法院（2019）粤 03 民初 796 号民事判决
第一判项及诉讼费用负担部分；变更广东省深圳市中级人民法院（2019）粤 03 民初 796 号民事判决第二判项为：被告恒
阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳、许树茂对被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向
被告尚衡冠通追偿；新大洲控股对尚衡冠通不能清偿蔡来寅借款本息部分的二分之一承担赔偿责任。
按此判决，2021 年度本公司根据上述一审判决就蔡来寅违规担保案已计提预计负债 130,620,000.01 元，基于本次
二审判决，公司调整了原预计负债金额的 50%、金额 65,310,000.01 元。2021 年 4 月，公司与大连和升达成协议，大连
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和升将按照公司实际赔偿金额对此案件兜底，并已于 2023 年 4 月收到大股东大连和升转入的 11,228,757.00 美元，并与
大连和升签署了《补充协议》，双方约定以多退少补方式由大连和升代替本公司实际承担赔偿责任。上述违规担保事项
以本公司未来不实际负担赔偿责任方式加以解决。本公司因发现新证据于 2023 年 11 月向最高人民法院提出再审申请，
请求依法撤销（2021）粤民终 309 号民事判决，并对（2021）粤民终 309 号案件进行再审；请求改判驳回被申请人蔡来
寅在原审中对再审申请人新大洲的全部诉讼请求。
要内容为：你方因与蔡来寅及刘瑞毅、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、讷河新恒阳生化制品有限公司、陈阳友、许树茂、
深圳市尚衡冠通投资企业(有限合伙)、徐鹏飞民间借贷纠纷一案，不服广东省高级人民法院作出的（2021）粤民终 309
号民事判决，向本院申请再审，本院已立案审查。
股权分配利润款，以人民币 77,681,041.33 元为限，冻结期限三年，自 2024 年 4 月 10 日至 2027 年 4 月 9 日止，原冻结
案号为（2022）粤 03 执 3384 号。
定拍卖、变卖被执行人新大洲持有的五九集团 44.918%股权以清偿债务。
复议申请人五九集团不服广东省深圳市中级人民法院（2023）粤 03 执异 334 号执行裁定，向广东省高级人民法院申
请复议。广东省高级人民法院于 2024 年 10 月 29 日出具《执行裁定书》（（2023）粤执复 886 号）裁定驳回五九集团的
复议申请，维持广东省深圳市中级人民法院（2023）粤 03 执异 334 号执行裁定。本裁定为终审裁定。2025 年 6 月 6 日，
本公司收到中华人民共和国最高人民法院的《民事裁定书》（（2024）最高法民申 340 号），再审申请人新大洲控股股
份有限公司因与被申请人蔡来寅及一审被告深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈
阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳生化制品有限公司、许树茂民间借贷纠纷一案，不服广东省高级人民法院（2021）
粤民终 309 号民事判决，向本院申请再审。本院依法组成合议庭对本案进行了审查，现已审查终结。裁定本案由本院提
审，再审期间，中止原判决的执行。再审已举行听证，待裁决。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司已就上述判决确认了预计负债 102,633,091.73 元。
自 2017 年 10 月 31 日起至 2018 年 4 月 30 日止。公司时任第一大股东实际控制人陈阳友及配偶刘瑞毅、公司原第一大股
东尚衡冠通与前海汇能于 2017 年签署了《保证合同》，为本公司上述借款提供保证担保。2017 年 11 月 13 日、2018 年
诉讼。本公司于 2020 年 11 月 5 日收到了《广东省深圳市福田区人民法院民事判决书》（2020）粤 0304 民初 7860 号，
一审判决：被告新大洲控股须于本判决生效之日起十日内向原告前海汇能偿还借款 3000 万元、律师费 7 万元、保全担保
费 20,152.01 元及其利息；被告陈阳友、刘瑞毅、尚衡冠通、许树茂对被告新大洲的上述债务向原告前海汇能承担连带
清偿责任。
月根据一审判决金额向公司先行支付了 4,650.00 万元。公司未来如实质性履行了赔偿责任，公司将依据协议就差额部分
向大连和升要求补偿或向其退款。
本公司于 2022 年 1 月 25 日收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（（2021）粤 03 民终 5426 号），二审
判决：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。截至 2026 年 6 月 30 日公司还未履行判决。
付款、资金占用费，本公司对 22 厂 450 万美元的债务承担连带责任，赔偿律师费、仲裁费用。2024 年 12 月仲裁裁决：
法院《执行通知书》，责令公司向上海觐祥支付 450 万美元。2025 年 7 月，上海觐祥与本公司达成执行和解协议。2025
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年 8 月，本公司收到上海市第二中级人民法院《执行裁定书》，鉴于双方已达成和解，本案暂终结执行。如被执行人未
按和解协议履行，申请执行人有权恢复本案执行。本公司未履行和解协议。上海觐祥已将本案相关债权转让至供销冷链
物流（南通）有限公司。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司已就上述仲裁确认了预计负债 29,684,443.01 元。
项下尚衡冠通对原告所负债务不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。一审判决：被告新大洲对（2018）黑 01 民初 871
号民事判决第一、二、三项中尚衡冠通不能向原告张天宇清偿债务部分的二分之一承担赔偿责任。本公司上诉，二审判
决：驳回上诉，维持原判。2025 年 4 月 22 日本公司收到海南省海口市中级人民法院《执行通知书》（（2025）琼 0108
执 1086 号）、《财产报告令》。张天宇向法院申请强制执行，本公司已收到执行通知书。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了预计负债 28,019,776.68 元。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司存在的证券虚假陈述责任纠纷相关未决诉讼案件，前期已判决未支付赔款的案件，
公司已根据判决金额计提了预计负债。
税务局第二税务分局《责令限期改正通知书》，2017 年 1 月至 2017 年 8 月五九集团少申报城建税 1,167,924.81 元，
少申报缴纳城建税 26,040,973.17 元。限五九集团收到本文书之日起下发 15 个工作日内自查及整改并向第二税务分局提
供整改报告。公司认为五九集团已通过纳税系统正常申报纳税，对《责令限期改正通知书》内容存在异议，已向国家税
务总局牙克石市税务局申请行政复议。复议决定驳回五九集团的复议请求。五九集团已向满洲里市人民法院提起行政诉
讼，目前还未判决。
金及利息，涉案金额约 469.65 万元。案件仍在仲裁审理中。
告能源科技公司偿还借款本金、利息约 6,912.93 万元，宜宾铭曦对上列债务本息承担连带清偿责任，目前案件一审中尚
未判决。
案金额约 16,310.71 万元，目前案件一审中尚未判决。
纠纷案，金额合计约 465.69 万元，目前案件一审中尚未判决。
除存在上述或有事项外，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
无。
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十七、资产负债表日后事项
（被告 3）、大连嘉德隆泰实业有限公司（被告 4）合同纠纷案。涉案金额约 9,013.37 万元，目前案件一审中尚未判决。
十八、其他重要事项
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件
的组成部分：
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
中较大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分
部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
食品加工及贸易
项目 煤炭产品分部 投资等其他分部 分部间抵销 合计
分部
一.营业收入 352,485,515.96 126,378.34 352,611,894.30
其中：对外交易
收入
分部间交易收入
二.营业费用 8,924,391.51 8,924,391.51
其中：折旧费和
摊销费
三.对联营和合营
企业的投资收益
四.信用减值损失 -389,351.76 700,684.14 -5,293,847.12 -4,982,514.74
五.资产减值损失 16,259,126.55 16,259,126.55
六.利润总额 -55,485,964.91 6,311,483.47 -41,792,071.85 95,075.67 -90,871,477.62
七.所得税费用 158,106.71 -19,498.14 23,768.92 162,377.49
八.净利润 -55,644,071.62 6,311,483.47 -41,772,573.71 71,306.75 -91,033,855.11
九.资产总额 2,207,069,177.2 821,237,532.33 2,549,537,827.6 - 2,411,165,240.7
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十.负债总额 737,936,644.60 1,486,025,393.2
十一.其他重要的
非现金项目
十二.资本性支出
（3） 其他说明
本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。
煤炭产品分部：内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司、牙克石五九煤炭销售有限公司。
食品加工及贸易分部：新大洲(浙江)商贸有限公司、上海新大洲实业有限公司、新大洲（辽宁）食品有限公司、齐
齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司、恒阳香港发展有限公司、恒阳拉美投资控股有限公司、盐城牛员外企业管理中心
（有限合伙）、上海恒阳贸易有限公司。
投资等其他分部：新大洲控股股份有限公司、上海新大洲投资有限公司、天津恒阳食品有限公司、上海瑞斐投资有
限公司、新大洲香港发展有限公司、圣帝诺香港投资有限公司、圣劳伦佐（中国）控股有限公司、海南新大洲新能源投
资有限公司、海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司、海南圣帝诺游艇会有限公司、海南新大洲实业有限责任公司、北
京瑞斐供应链管理服务有限公司。
（1）欠缴税款事项
新大洲控股于 2017 年处置持有的新大洲本田摩托有限公司 50%股权产生收益，未按税法相关规定及时足额缴纳税款，
导致欠缴税款的滞纳金金额较大。截至 2026 年 6 月 30 日，欠缴税款 0 元，欠缴滞纳金 3,472.50 万元。
（2）与牙克石市人民政府纠纷案的进展
（简称“五九西南部矿区”）国有探矿权权益人民币 3,351.155216 万元，本公司与牙克石市人民政府签署了《协议书》，
同意由本公司承担缴纳此款项，截至财务报告批准报出日止，本公司已支付 1,200.00 万元。
本公司于 2025 年 11 月收到了内蒙古自治区牙克石市人民法院作出的《民事判决书》，判决的主要内容为新大洲控
股于本判决生效之日起十五日内给付原告牙克石市人民政府 2,151.16 万元并支付牙克石市人民政府利息，以 2,151.16
万元为基数，自 2025 年 1 月 1 日起，按年利率 12.4%计算至实际支付之日止。
（3）与利凯投资股权回购款纠纷事项
新大洲全资子公司新大洲投资与盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙）（以下简称“利凯投资”）2018 年共同成
立盐城牛员外企业管理中心（有限合伙）（以下简称“牛员外”），向新大洲子公司恒阳优品电子商务（江苏）有限公
司（以下简称“恒阳优品”）进行投资，利凯投资出资 4,000.00 万元。为了保证利凯投资作为投资人的权益，协议各方
于《增资补充协议》中约定：若恒阳优品未能在增资完成之日起每满一年，在江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币
（恒阳优品对此款项的支付承担连带义务）。后利凯投资依约向牛员外进行了投资款的足额注入，而新大洲投资作为牛
员外的执行事务合伙人亦按照投资协议之约定向恒阳优品足额注入了投资款。恒阳优品未能实现自增资完成之日起每年
向江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币 1,000.00 万元的约定。利凯投资现提出新大洲对牛员外的股权收购和利凯咨
询自牛员外的利润分配退出要求。基于上述情况，新大洲与利凯投资于 2021 年 6 月 22 日签署协议，由新大洲自利凯咨
询购买其持有的牛员外 40%股权，价款总额为 5,384.35 万元，分六期支付。
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此后，新大洲控股按约向利凯投资支付了前三期股权回购款计 1,000.00 万元。因新大洲未履行支付后续回购款的义
务，利凯投资于 2023 年分别提起两次诉讼，要求新大洲控股支付第四阶段-第六阶段股权回购款并支付违约金。
新大洲控股于 2023 年 6 月 12 日收到了《江苏省盐城市盐都区人民法院民事判决书》(2023)苏 0903 民初 551 号，判
决如下：一、被告新大洲控股股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告利凯投资股权回购款 1,450.00 万元并承担自
内支付原告利凯投资律师代理费 19.50 万元；三、被告恒阳优品对上述一、二项被告新大洲控股股份有限公司的债务承
担连带清偿责任。
新大洲控股于 2023 年 9 月 12 日收到了《江苏省盐城市盐都区人民法院民事判决书》（2023）苏 0903 民初 5351 号，
判决如下：一、被告新大洲控股股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告利凯投资股权回购款 2,967.20 万元及逾期
付款违约金(其中以 1450 万元为基数自 2023 年 1 月 1 日起、以 1,517.20 万元为基数自 2023 年 4 月 1 日起均至实际履行
之日止按年利率 10%计算)。二、被告恒阳优品对上述被告新大洲控股股份有限公司的债务承担连带清偿责任。利凯投资
已申请强制执行。截至 2026 年 6 月 30 日，新大洲控股已就上述判决确认了负债 6,022.36 万元。
（4）控股股东股份质押事项
截至 2026 年 6 月 30 日，新大洲控股第一大股东大连和升控股集团有限公司及其一致行动人北京和升创展食品发展
有限责任公司合计股权质押比例占其合计所持公司股份数量比例为 79.51%，占公司总股本的比例为 12.42%。
（5）接受公司关联方无偿赠与股权资产事项
为支持公司发展，提升公司可持续经营能力，优化资本结构，增加公司净资产，推进化解公司债务风险，在本公司
第一大股东大连和升的支持下，由大连和升的控股子公司沈阳和怡新材料有限公司拟将其持有的南京兰埔成新材料有限
公司（以下简称“兰埔成”）15%股权不可撤销地、无偿、无条件赠与本公司的全资子公司上海兰埔新材料有限公司（以
下简称“上海兰埔”）。本次受赠资产事项，上海兰埔无需支付任何对价，并不附带任何义务。本次受赠资产完成后，
公司将间接持有兰埔成 15%的股权。
该事项已经本公司第十一届董事会 2026 年第四次临时会议审议通过，尚需获得股东会的批准。
无。
十九、母公司财务报表主要项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 677,306,169.67 681,257,392.57
合计 677,306,169.67 681,257,392.57
（1） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位及个人往来 683,415,780.71 687,459,614.32
各类保证金及押金 49,000.00 49,000.00
备用金 108,298.00 14,997.00
合计 683,573,078.71 687,523,611.32
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单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 683,573,078.71 687,523,611.32
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 0.90% 100.00% 0.90% 100.00%
账准备
其
中：
按组合
计提坏 99.10% 0.02% 99.10% 0.02%
,350.53 .86 ,169.67 ,883.14 .57 ,392.57
账准备
其
中：
账龄组 999,477 106,180 893,296 930,448 105,490 824,957
合 .20 .86 .34 .20 .57 .63
关联方 676,412 676,412 680,432 680,432
组合 ,873.33 ,873.33 ,434.94 ,434.94
合计 100.00% 0.92% 100.00% 0.91%
,078.71 09.04 ,169.67 ,611.32 18.75 ,392.57
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
牙克石市工业
和信息化局
牙克石自然资
源局
合计 6,160,728.18 6,160,728.18 6,160,728.18 6,160,728.18
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
名称 期末余额
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账面余额 坏账准备 计提比例
合计 999,477.20 106,180.86
确定该组合依据的说明：按账龄。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 690.29 690.29
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例：详见附注五、11、6。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
单位：元
项目 核销金额
无
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
无
其他应收款核销说明：无。
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上海恒阳贸易有
子公司往来款 323,615,956.30 1-5 年，5 年以上 47.34%
限公司
上海新大洲投资
子公司往来款 137,679,965.55 1-5 年，5 年以上 20.14%
有限公司
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恒阳香港发展有
子公司往来款 71,780,918.38 1-3 年 10.50%
限公司
上海瑞斐投资有
子公司往来款 55,412,209.26 1-5 年 8.11%
限公司
新大洲（浙江）
子公司往来款 41,550,816.42 1-3 年 6.08%
商贸有限公司
合计 630,039,865.91 92.17%
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
对联营、合营
企业投资
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
内蒙古牙
克石五九
煤炭(集
团)有限责
任公司
上海新大
洲投资有
限公司
新大洲(浙
江)商贸有
限公司
海南新大
洲实业有 2,083,752 15,916,24 2,083,752 15,916,24
限责任公 .33 8.67 .33 8.67
司
海南新大
洲圣劳伦
佐游艇制
造有限公
司
合计
,388.91 8.67 ,388.91 8.67
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
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本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
投资 准备 其他 计提 准备
（账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
单位 期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
海南
新大
力机 1,360 1,360
械工 ,515. 2.67 ,517.
业有 15 82
限公
司
小计 ,515. 2.67 ,517.
二、联营企业
合计 ,515. 2.67 ,517.
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
不适用。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
不适用。
（3） 其他说明
无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2.67 4.86
合计 2.67 4.86
无。
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二十、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 73.54
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 827,155.26
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
与公司正常经营业务无关的或有事项 公司计提蔡来寅案、张天宇案担保损
-5,325,231.17
产生的损益 失
除上述各项之外的其他营业外收入和
-759,719.14
支出
减：所得税影响额 0.00
少数股东权益影响额（税后） 1,733,862.18
合计 -6,698,984.23 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-419.78% -0.0753 -0.0753
利润
扣除非经常性损益后归属于
-375.26% -0.0673 -0.0673
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
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（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无。
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