公司代码：603636 公司简称：南威软件
南威软件股份有限公司
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴志雄、主管会计工作负责人曾志勇及会计机构负责人（会计主管人员）曾志勇
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面
对的风险”。
十一、其他
□适用 √不适用
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载有公司法定代表人签名印章的2026年半年度报告文本。
备查文件
载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司或南威软件 指 南威软件股份有限公司
报告期 指 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司证券发行管理办法》
《股票上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》 指 《南威软件股份有限公司章程》
四方伟业 指 成都四方伟业软件股份有限公司
太极数智 指 深圳太极数智技术有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 南威软件股份有限公司
公司的中文简称 南威软件
公司的外文名称 Linewell Software Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写 Linewell
公司的法定代表人 吴志雄
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张媛 许妮娜
福建省泉州市丰泽区丰海路南 福建省泉州市丰泽区丰海路南
联系地址
威大厦2号楼21层 威大厦2号楼21层
电话 0595-68288889 0595-68288889
传真 0595-68288887 0595-68288887
电子信箱 ir@linewell.com ir@linewell.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
公司办公地址的邮政编码 362000
公司网址 www.linewell.com
电子信箱 ir@linewell.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《证券日报》《证券时报》《中国证券报》
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登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南威软件 603636 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 214,586,108.28 313,749,470.50 -31.61
利润总额 -204,752,642.13 -91,250,584.67 -124.39
归属于上市公司股东的净利润 -170,139,961.77 -72,045,232.84 -136.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-170,944,254.99 -73,847,653.37 -131.48
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -145,524,695.78 17,010,316.55 -955.51
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,730,063,975.55 1,900,141,439.62 -8.95
总资产 4,668,932,375.38 4,874,988,191.95 -4.23
期末总股本 580,360,523.00 580,360,523.00
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上
主要财务指标
（1－6月） 期 年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.29 -0.12 -141.67
稀释每股收益（元／股） -0.29 -0.12 -141.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.29 -0.13 -123.08
加权平均净资产收益率（%） -9.37 -3.10 -6.27
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -9.42 -3.18 -6.24
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
设周期、验收流程等客观条件制约，导致项目验收同比减少所致。
要受以下因素综合影响：（1）毛利额同比减少 476.11 万元，虽然本期毛利率有所提升，但因营业
收入同比下降，导致结转毛利总额减少；（2）研发费用同比增加 866.1 万元，主要系报告期内公
司持续加大研发投入所致；（3）投资收益同比减少 740.74 万元，主要系报告期内参股企业经营
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效益同比下滑所致；（4）信用减值损失同比计提增加 8,758.31 万元，主要系报告期内公司审慎评
估客户信用风险，因个别客户信用状况发生变化，基于谨慎性原则，计提减值损失金额增加。
主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致。
均下降，主要系归属于上市公司股东的净利润同比减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
附注（如
非经常性损益项目 金额
适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 67,393.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持 1,334,495.86
续影响的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -303,894.57
减：所得税影响额 211,779.27
少数股东权益影响额（税后） 81,922.30
合计 804,293.22
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）行业发展情况
报告期内，公司全面推进人工智能战略转型，以“算力+大模型+智能体”全链路能力重构传
统主营业务，同时布局人工智能智慧产业，构建起“电算协同底座（储能电站与智算中心）＋智
能体操作系统（WellWork）＋通用 AI 工具（Phylii）＋文娱（游戏与短剧）、健康（乐呈健康）、
AI 消费生态（AI 商城‘乐呈好物’与自研智能硬件‘PALZ’）”的完整 AI 产业版图，覆盖 G
端、B 端、C 端与全球市场，完成从传统软件企业向人工智能科技企业的转型。结合上述产业布
局，现将公司所处主要产业的行业发展现状及市场机会说明如下：
算力与能源是人工智能产业的核心基础设施，直接决定了 AI 服务的成本与产能。2026 年《政
府工作报告》提出“实施超大规模智算集群、算电协同等新基建工程，加强全国一体化算力监测
调度”，“算电协同”首次被写入政府工作报告，并纳入“十五五”规划纲要。在此之前，国家
发展改革委等五部门就已印发《关于深入实施“东数西算”工程 加快构建全国一体化算力网的实
施意见》（发改数据〔2023〕1779 号），对创新算力电力协同机制作出部署；2026 年，国家发展
改革委、国家能源局、工业和信息化部、国家数据局又联合印发《关于促进人工智能与能源双向
赋能的行动方案》（国能发科技〔2026〕34 号），专门设置章节推动算力与电力实现高效经济协
同。储能领域，国家发展改革委、国家能源局印发《新型储能规模化建设专项行动方案（2025—
接投资约 2500 亿元。根据工业和信息化部披露的数据，截至 2025 年底，我国已建成万卡智算集
群 42 个，智能算力规模超过 1590 EFLOPS，规模位居全球前列。算电协同上升为国家新基建的重
点方向，为“新能源＋智算”的电算协同发展模式提供了明确政策依据，也打开了持续增长的市
场空间。
随着大模型技术逐步成熟，“人工智能+”行动深入落地，AI 应用正从单一工具形态迈向规
模化商业化发展阶段。根据中国信息通信研究院测算，2025 年我国人工智能产业规模已超 1.2 万
亿元，同比增长 40%；据 IDC 发布的《中国智能体规模预测，2026—2031》，预计到 2031 年，
中国企业活跃智能体数量将突破 3.5 亿个，2026—2031 年的年复合增长率将达到 135.3%，智能体
已经成为 AI 应用领域增长最快的形态之一。
消费侧方面，2026 年 6 月，商务部等 8 部门印发《关于加快“人工智能+消费”发展的实施
意见》，围绕提升“人工智能+商品消费”、扩大“人工智能+服务消费”等五个方向提出 17 项举
措，提出培育智能穿戴消费市场，支持开展智能体应用创新。文娱领域，根据中国音数协游戏工
委发布的《2026 年 1—6 月中国游戏产业报告》，2026 年上半年国内游戏市场实际销售收入 1884.5
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同比增长 12.17%，自研游戏在海外市场的实际销售收入达到 123.72 亿美元，同比增长 30.22%，
亿元，
游戏出海延续了高增长态势；根据国家广播电视总局 2026 年 2 月在国务院政策例行吹风会上公
布的数据，2025 年我国微短剧市场规模已经突破千亿元，较 2024 年实现翻倍增长。AI 应用、AI
内容与 AI 原生消费的融合发展，正在为拥有全栈 AI 能力的企业打开面向 C 端与全球市场的增长
空间。
由被动诊疗向主动健康管理转变。国家统计局数据显示，2025 年末全国 60 岁及以上人口为 32338
万人，占总人口的 23%，相关需求增长为全链条健康服务提供稳定需求基础。
确实施医疗卫生强基工程，有序推动数智技术在多场景应用。2026 年 4 月，国务院办公厅印发《关
于加快建设分级诊疗体系的若干措施》（国办发〔2026〕11 号），要求以常见病、慢性病为重点
引导基层首诊；同年 3 月，国家医保局、国家发展改革委、国家卫生健康委印发《关于医保支持
基层医疗卫生服务发展的指导意见》（医保发〔2026〕7 号），推动基层诊疗、支付机制与健康管
理协同发展。
记录向院内外连续数据融合演进。2026 年 5 月，多部门联合印发《智能体规范应用与创新发展实
施意见》，将医疗健康、养老助残、生活服务等列入智能体典型应用方向。大健康行业进入新阶
段，连接家庭连续数据、AI 分析和专业人员服务的综合方案具备长期发展空间。
试点探索转向全域普及。当年《政府工作报告》首次提出“打造智能经济新形态”，将“智能体”
写入其中，标志以智能体为技术形态的“数字公务员”成为国家重点推进方向。2026 年 3 月，“十
五五”规划纲要要求完善全国一体化在线政务服务平台，推进政务数据共享，安全有序推进政务
领域人工智能大模型部署应用。2026 年 5 月，国家数据局印发《2026 年数字经济发展工作要点》，
提出强化数据赋能人工智能发展，推进公共数据授权运营赋能政务智能。
数字政府向基层治理和民生领域延伸过程中，感知运维与视频智能分析赛道迎来密集政策催
化。国家市场监督管理总局发布 15 项公共安全视频图像领域国家标准自 2026 年 5 月 1 日起实施，
标志视频监控运维转为刚性约束，催生对专业化 AI 运维产品的需求。2026 年上半年，国务院办
公厅、国家发展改革委等部门先后印发相关文件，将养老与儿童安全看护升级为明确监管要求，
激活全国超 40 万个养老机构和设施的智能化改造市场。
AI 教育已进入场景化应用规模化推广阶段。2025 年我国智慧教育市场规模超 6000 亿元，全
国中小学（含教学点）互联网接入率达 100%，为 AI 教育部署奠定基础。行业技术架构已转向以
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大语言模型、多模态感知与决策智能体为核心。据预测，2026-2028 年 AI 教育市场将保持年均 20%
以上复合增长率，是软件和信息技术服务业增速最快的细分领域之一。
（二）公司主要业务情况介绍
（1）人工智能通用能力
报告期内，公司全资子公司北京本源万象人工智能科技集团有限公司于2026年5月正式推出
Phylii。该产品定位为AI原生即时通信产品，探索智能体参与群组对话的全新模式，可承担信息
整理、沟通协调和任务提醒等工作。产品以“对话式委托”为核心模式，将完整真实任务作为基
本服务单元，用户只需清晰说明自身需求，系统即可自主完成从需求解析到结果交付的全套工作
，无需用户自行调度各类工具与模型，推动AI从单纯输出内容升级为协助用户完整推进整项任务
；它采用多模型、多执行引擎中立的技术路线，产品竞争力不绑定单一型号的大模型，核心竞争
力体现在任务解析、上下文管理等能力层面；计费方面统一以Token计量AI计算与工具服务的消耗
量，面向海外市场采取基础免费的体验策略，后续还将落地订阅、按量付费等多种商业化路径；
其海外PC桌面版已于2026年7月10日正式发布，移动版也在2026年8月3日上线，面向全球用户提供
生活、学习、办公创业等多场景的任务处理能力，同时同步完善多语言交互、本地化适配、支付
通道等配套服务。目前海内外业务实行独立运营与数据隔离，产品会针对不同地区的市场规则，
逐一处理隐私合规、内容治理、知识产权等各类事务。
报告期内，公司打造出以安全可信为核心的南威WellWork平台，搭建了面向政企客户的AI
Agent OS，助力数字公务员、企业数字员工落地建设。由南威WellWork、智启MaaS平台、智启Agent
平台及高质量数据集平台共同组成的新一代数字AI底座，可支撑企业级客户搭建自主智能服务体
系；基于该底座打造的数字公务员、数字员工，目前已经在福建、新疆、北京、深圳等地正式投
入使用。
南威 WellWork 平台具备安全合规、跨系统执行等核心特性，平台内部预置多款成熟的数字公
务员、数字员工，助力 AI 场景落地实现了范式跃迁。平台建立了完备的安全防护机制，满足政府
和央国企、企业的数据安全要求，可沉淀组织专属知识资产，构建组织级技能中心，实现组织经
验的规模化传承；同时能够打通现有 IT 系统壁垒，结合行业经验与客户自有知识库，输出贴合实
际业务规则的处理结果。2026 年 7 月，南威软件 WellWork 获得中国信通院首批“企业级类 Claw
智能体安全能力”检验证书。公司以 WellWork 为载体，将数字员工、组织知识应用、技能资产管
理与跨系统任务协同能力延伸至企业客户群体。数字员工可基于企业知识库、岗位权限、业务规
则与现有业务系统，在授权范围内完成智能检索问答、材料撰写、数据汇总分析、任务分解跟踪
和跨系统流程执行，还可通过组织级记忆、统一技能中心沉淀岗位知识与标准作业能力。
南威智启 Agent 是面向政企客户打造的一站式零代码智能体开发平台，支持通过可视化拖拽、
自然语言两种方式快速构建行业专用 Agent；搭载全链路引擎，内置 100+政务、公安行业、企业
智能体资产，可产出标准化资产供给相关平台运行，打通业务闭环，既降低了开发门槛，也满足
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政务、企业合规审计要求，目前已广泛应用于智能预审、公文处理、政策咨询、执法文书、客户
服务、项目管理、软件开发、销售推广等多个场景。
南威智启MaaS平台是面向政企用户的一站式LLMOps大模型全生命周期底座，集成了20余款主
流大模型，可与高质量数据集平台实现原生联动，提供全套大模型开发能力，支持私有化及信创
部署，保障数据合规不出域，统一向上层应用提供标准化推理服务，能够快速训练行业垂类模型
，解决大模型选型、调优等行业痛点，支撑数字政府、企业运营全场景AI落地。在政务领域高质
量数据集平台依托南威在政务领域的长期积累，具备数据全生命周期管理核心能力，内置7类政务
专题数据集，可回流业务样本实现数据迭代优化，支持内网及政务云私有化部署，产出合规标准
化训练数据，可与其他产品实现无缝联动，解决政务AI领域训练数据的各类痛点问题，缩短政务
大模型落地周期，目前已经应用于福州、泉州等地数字政府建设的多个场景。高质量数据集平台
还可针对企业级客户定制企业内部的专属知识库，实现AI场景应用的基础数据支撑，保障企业AI
应用落地的业务专业性、结果准确性、数据安全性，打造企业AI应用的专业版，让AI真正赋能企
业经营。
（2）人工智能+行业应用
数字政府领域：公司依托自主可控、适配信创体系的全栈 AI 底座，打造多场景专属 AI 智能
体与行业产品矩阵，核心方案已在全国多省市实现规模化落地。在政务服务方面，公司打造“一
句话办事”智能体与 7×24 小时政务智能咨询客服，实现群众办事边聊边办、咨询智能应答，同
时推出材料预审、公文智能处理、待办智能总结等办公 AI 工具，大幅压缩办事时长、精简政务流
程、提升公职人员办公效能。在公共安全方面，公司聚焦警务实战痛点，搭建基层警务智能体集
群，覆盖数据研判、案件侦查、台账自动化处理等核心场景，全方位赋能多警种实战，为基层民
警减负增效，推动警务工作向规范化、智能化转型。在社会治理方面，公司自研四大 AI 智能体，
可实现群众诉求智能预审、工单智能分拨、处置成效智能核验、网格台账智能填报，全流程破解
基层治理中审核繁琐、流转低效、闭环难落地等痛点，显著提升基层治理现代化水平。在数据治
理方面，打造自研材料审核智能体，凭借 98.5%以上的高识别准确率，实现政企材料全流程无人
预审，支持无代码动态调整审核规则，可跨领域复用；相关方案已入选中国信通院 AI Agent 产业
图谱材料核验典型案例，并落地深圳前海、郑州等标杆项目，广泛应用于产业园区、大型国企。
在智慧政法方面，公司依托行业大模型与知识图谱，推出政法委执法监督系统、检察“獬豸智阅”、
公安智能审查系统，全链路赋能司法执法监督办案，有效提升政法工作质效，并成功在河南、浙
江、海南、四川等地投入实际应用，办案准确率达 98%以上。在智慧水利方面，公司紧抓数字孪生
水利与生态环境治理智能化发展机遇，落地“智水精灵”水利智能体、获鸿蒙生态认证的国产化
“万鸿”网关等核心产品，于 2026 年 2 月中标华能集团 AI 科技项目，实现水利环保与能源数字
化领域的双向突破。
智慧海洋领域：公司贯彻国家“人工智能＋”行动部署，落实海洋强国战略，深耕 AI 赋能蓝
色经济领域，搭建“人工智能＋蓝色经济”融合发展体系，打造一体化“海洋经济智能体”，开
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辟海洋数智化发展新路径，培育 AI 成为蓝色经济发展的核心动力。公司以自研海洋大模型为核
心，整合各类涉海基础设施，聚焦海洋治理、产业发展两大方向落地应用场景，实现海洋 AI 应用
“从 0 到 1”的突破。立足国家战略与区域海洋经济发展需求，公司确立“技术底座筑基、特色
海洋模型赋能、标杆应用场景引领、产业生态协同共赢”的核心发展路径，深度参与某省级“智
慧海洋”重大项目建设。该项目构建空、天、陆、海、潜五域协同一体化数字海洋基础底座，打
破省内各市县、各涉海职能部门间的数据孤岛与信息壁垒，建成省级海洋数字总枢纽，以人工智
能与数字化技术赋能区域蓝色经济高质量发展。
智慧教育领域：公司面向基础教育打造“AI+教育”产品体系，以 AI 德育评价系统、智能作
文教学系统等为核心，融合多项 AI 技术，为教育主管部门和中小学校提供全场景智能化软硬件一
体化解决方案。AI 德育评价系统以智能电子校徽为核心，辅以人脸识别核验，联动各类智能终端，
可实现学生综合素养评价、德育积分管理、AI 学期评语自动生成等功能；智能作文教学系统以教
育垂类大模型为技术底座，支持作文全维度批改、分层评分与个性化提升建议生成；AI 智慧体育
解决方案搭载自研机器视觉算法，无需穿戴额外设备即可完成体测项目智能计数与动作识别。公
司采用分层推广模式，已完成泉州市几十所中小学校全覆盖服务，客户满意度、项目续约率均保
持较高水平。
大健康领域：公司于 2024 年与北京大学医学部共建大健康联合实验室，作为成员单位深度参
与国家科技创新 2030——四大慢病重大专项“运动干预模式和肥胖防控的临床研究”项目，“乐
呈健康”App 被授权为该项目基线管理平台与肥胖干预模式的核心落地应用。公司围绕主动健康
管理、体检报告解读和家庭健康管理等方向对“乐呈健康”App 产品进行优化调整，进一步拓展人
工智能在个人健康服务中的应用；2026 年，公司与首都医科大学附属北京天坛医院开展战略合作，
共同研发脑健康领域大模型与智能体应用。
（1）协同办公服务订阅
公司持续深耕云协同服务订阅业务，该业务已形成成熟商业化运营模式。报告期内，公司中
标 2026-2027 年度福建省直单位服务订阅框架合作协议，服务于福建省全省 73 个厅局的一网协
同业务，并产生持续性收费服务。该项目业务同步向厦门市、莆田市、泉州市本级、洛江区、南
安市、德化县、永春县等区域纵深拓展，相继完成多家属地单位服务订阅签约。与此同时，公司
深度推进人工智能技术与政务办公场景融合创新，全方位探索政务领域 AI 订阅服务新模式，实现
传统政务项目型向运营化转型。
（2）AI 应用服务订阅
公司基于强大的 AI 底层能力、丰富的平台运营及长期的应用矩阵积累，基于 WellWork 组织
型代理智能体操作系统，探索 AI 应用服务平台“服务订阅”模式，通过打造 AI 能力底座，统一
运营中台，孵化丰富 AI 应用场景，实现能力沉淀、统一运营、场景复用的良性循环。创新采用
Token 付费模式，打破传统政务项目依赖财政预算的局限，形成可持续的市场化营收能力。区别
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于传统政务项目面向厅局集中采购的方式，直接面向公职人员个人提供轻量化订阅服务，目前正
在河南、泉州、厦门、贵州等地落地 AI 运营新模式，实现政务业务推广高效率、广覆盖、可持续。
（3）AI 健康（乐呈健康 APP）与 AI 商城（乐呈好物 APP）
报告期内，公司将原“茶寿健康”升级为“乐呈健康”和“乐呈好物”两大品牌，推动大健
康业务由单一健康应用向健康服务、健康消费与自带 MCP（全球通用大模型、AGENT 可直接访问下
单）的 AI 商城双品牌协同发展。乐呈健康构建家庭医疗健康模式、AI 居家养老模式、AI 守护儿
童健康成长模式，承载健康智能体、家庭健康档案、硬件数据解读和专业服务协同，围绕家庭建
立连续健康管理闭环，如：智能硬件感知并上报数据，云端 AI 分析和分级预警，需要人工介入时
由基层医疗机构或诊所的健康管家确认并给出干预方案，用户端智能体按照专业方案提供持续提
醒和生活方式陪伴，服务端衔接经认证的健康产品与服务，执行结果和健康数据再回流用于健康
管理的动态调整；乐呈好物荟聚纷呈国内外好物，为 C 端用户提供更多选择，以公域直播带货、
私域直播带货、跨境电商等通道服务国内外 C 端用户，为终端用户提供乐呈好物自有品牌的大量
直营商品。
公司自主研发 PALZ 智能硬件，完成无屏健康手环、智能戒指和八电极智能体脂秤的研发及产
品化准备。产品突出低打扰、连续感知和 AI 解读，旨在减少传统健康管理对主动记录和频繁操作
的依赖，将日常数据转化为可理解、可行动的状态反馈。公司致力于打造国内首个聚焦“无感穿
戴+主动守护”的 AI 健康智能硬件品牌为目标，不断丰富自有品牌穿戴设备家族，为用户提供更
多优质可视的健康体验；产品将按合规、供应链、渠道和用户验证进度逐步推向市场。
乐呈健康智能体由传统的 workflow 全面升级为 Harness 架构。该架构由长程记忆、任务规
划、专业技能、工具调度等核心模块构成，可在用户授权和规则边界内，根据健康数据、用户表
达和既定计划识别状态变化，主动发起关怀、安排回访并根据执行反馈动态调整。Harness 架构
更重视长期状态、事件驱动和多轮行动，使智能体具备从“回答一次”走向“持续陪伴过程”的
产品基础。
公司建立主动陪伴方法，把健康建议进一步拆解为可执行、可验证、最低阻力路径和依从性
支持，并根据健康风险、数据深度、问题可逆性和照护关系进行个性化适配。在安全边界方面，
公司明确 AI 不诊断、不开处方，不以模型输出替代医生或其他专业人员的决策。对于异常指标和
风险信号，系统先进行分级和提示，再由健康管家或医生确认是否介入；对于急症红线、用药、
检查和就医等事项，产品设置升级专业人员、及时就医或紧急处置的明确路径。公司同步推进数
据新鲜度标识、用户授权、行为留痕、内容审核和模型回归评测，以降低连续健康服务中的误判、
过度打扰和越权风险。
公司完成 ToB-ToC 模式升级，联动基层医疗机构和连锁诊所，延伸慢病管理、体重管理、健
康促进等增量健康服务。机构侧通过健康管家工作台管理家庭健康地图、候选陪伴计划、风险分
层和随访任务，用户侧通过乐呈健康承接日常数据、行动计划和持续陪伴，硬件、AI 和专业服务
共同形成院内外连接。目前，公司已在试点诊所及天坛合作项目涉及的北京市丰台区基层医疗机
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构中逐步开展场景、流程和服务模式验证，重点检验用户持续使用、健康管家工作效率、专业介
入机制和真实健康结果。
立研究院，围绕脑健康与未来医学开展联合研究和成果转化，推进脑健康 AI 辅助决策、数字人及
智能体、远程脑健康管理、数字疗法和数据平台等方向建设，进一步加强公司在专业研究、医学
内容、技术验证和基层应用之间的连接，为脑健康及家庭健康管理相关产品形成更可靠的专业基
础。
报告期内，公司大健康业务已由单一 APP 拓展为品牌、智能硬件、健康智能体、基层服务、
专业合作和健康供给协同发展的体系，具备差异化基础，当前业务已进入产品落地、医学验证和
模式验证阶段，正持续完善硬件量产与质量控制、医学审核、数据治理、专业服务网络和机构复
制能力。下一阶段，公司将以真实健康结果、用户持续使用、机构服务效率和合规安全为主要检
验标准，推进产品上市与区域复制。
公司发挥长年的系统业务经验，在传统的集成业务基础上，公司打造视频监控智能运维一体
机，契合《公共安全视频图像信息系统管理条例》及公共安全视频图像领域国家标准对视频监控
系统智能化运维的建设要求，以视觉大模型为智能引擎，融合大语言模型能力，覆盖视频质量智
能诊断、故障自动发现、工单闭环流转、绩效考核评价、运维知识问答、运维报告自动生成等核
心业务场景，可自动检测画面模糊、树叶遮挡、偏色、黑屏、花屏等 15 类视频质量异常，识别准
确率达 95%以上，实现 7×24 小时全自动巡检、异常秒级告警与运维全流程 AI 驱动，助力公安、
城管、电力能源、生产制造、中小园区等客户提升视频监控系统运维管理智能化水平，赋能数字
政府公共安全治理效能提升。作为公司核心产品，以“AI 视频诊断＋AI 运维管理平台＋AI 运维
智能体”构建三位一体协同架构，贯通故障主动发现、工单智能流转至绩效量化考核的完整运维
闭环，推动运维模式由“人力驱动”向“AI 驱动”升级。自研核心算法，经百万级真实场景样本
训练，识别准确率达 95%以上，系统可支撑万路级视频并发巡查。整机软硬件全面适配海光、鲲
鹏、昇腾等国产芯片，实现自主可控与安全可信。
公司打造南威添安 AI 看护平台，契合“一老一小”安全看护智能化升级的政策要求，以 AI
视觉与毫米波雷达多模态感知技术为核心，通过“端侧设备—边缘计算—云端管理—移动应用”
四位一体架构，内置 12 项核心 AI 安全看护算法，覆盖疑似跌倒检测、久坐久卧异常、离床未归、
睡眠异常、陌生人进入、烟雾明火、儿童越界等核心业务场景，支持利旧接入机构原有摄像头，
实现全天候智能监测、秒级异常预警与闭环事件处置，且 AI 视频研判全程在边缘侧本地完成，原
始视频画面不出机构局域网，助力养老机构、儿童康护中心及智慧社区等场景提升安全看护效率
与隐私保护水平，赋能民生保障服务高质量发展。平台以“边缘侧本地研判+毫米波雷达隐私区域
替代”构建差异化的隐私安全能力：AI 研判全程在机构本地完成、原始视频不出机构局域网，卫
生间、卧室等敏感区域以毫米波雷达替代摄像头、零图像采集，契合养老与儿童看护场景对隐私
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保护的刚性要求；内置的 12 项核心 AI 安全看护算法均为自主研发，覆盖养老与儿童双场景，一
套平台服务两类人群，且支持利旧接入机构原有摄像头，部署成本与复制门槛较低。
（三）经营模式
公司经营模式由 G 端项目型向 G 端运营型转变，创新增加了 B 端、C 端的 AI 消费运营模式。
公司在全国率先推出面向 G 端、B 端的 WellWork 人工智能平台，结合知识库为政府与企业级客
户提供组织级、安全、专业的“数字公务员”、“数字员工”运营服务，实现 G 端的项目型向运
营型转变；G 端与 B 端业务公司采用直销与渠道合作并重的销售模式。直销方面，组建专业销售
团队直接对接客户，提供从需求沟通、方案设计、项目交付到运维服务的全流程服务；渠道合作
方面，通过发展区域合作伙伴、集成商渠道进行市场拓展，形成“技术+产品+交付”的分工协作
体系。
C 端采用 AI 平台商城服务、直播运营、跨境电商、Token 工厂生产服务、游戏出海、AI 短剧
与短剧发行平台出海等商业与消费模式实现业务落地。旗下战略旗舰北京本源万象人工智能科技
集团，专业从事人工智能行业大模型、智能体、数字人、委托代理任务引擎等 AI 核心关键技术、
重大应用场景的研发推广。成立北京代理智能科技有限公司专攻 AI 底层技术，推出面向全球服务
的 Phylii 人工智能万能工具，实现 Token 出海，形成 Token 经济；成立北京魔趣视界网络科技有
限公司发展全球网络游戏、AI 漫剧、AI 短剧产业；成立北京茶寿国际健康科技有限公司推出“乐
呈健康”大模型智能体、直播内容 AI 商城“乐呈好物”，形成技术驱动、场景融合、生态协同的
C 端业务格局，服务全球用户；布局新能源与智算产业，组建北京极数澜途新能源科技有限责任
公司发展储能智能电网；建设北京七星园智算中心，拟打造每分钟产出超 10 亿 Token 的超级智能
算力工厂，形成电算协同。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
（一）报告期内公司经营概述
报告期内，公司紧抓人工智能产业发展机遇，持续深化从传统数字化服务商向全栈 AI 科技企
业的战略转型，稳步推进新旧动能有序切换，经营发展、技术研发、市场拓展、项目交付、内部
提效、党建管理等各项工作扎实落地，整体经营态势稳中向好。报告期内，公司围绕“电算协同
底座－大模型智能体－多场景 C 端产品－海外文娱”全链条产业闭环持续纵深布局，各业务板块
均已实现阶段性突破。虽受行业周期、项目验收节奏及战略投入阶段性因素影响，本期经营业绩
阶段性承压，营业收入同比有所回落，但传统业务底盘持续夯实。截至本报告提交日，公司在建
存量订单规模达 22.96 亿元，充足在手项目储备将为下半年收入确认、业绩向好提供有力保障；
目前国家出台各项政策加大政府清欠力度，公司已构建应收账款专项治理机制，落地精细化风控
管理体系，专项开展存量及逾期款项催收清理工作，多措并举提升回款效率，尽快将计提减值损
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失的客户欠款回收对冲，增加经营利润，同时优化经营现金流。报告期内，公司新签合同额 1.24
亿元，新增中标项目金额 1.09 亿元，公司持续优化业务结构，调整营销策略，压降系统集成类低
毛利项目，聚焦自研核心产品、AI 行业场景应用、SaaS 服务、GtoB 业务等高附加值赛道，虽然
整体业绩有所下滑但主营业务毛利率实现同比提升，同时 AI 新赛道、新生态、新增长曲线加速成
型，预计在下半年开始形成收入，公司综合竞争力与可持续发展能力持续提升。
（二）报告期内，重点完成工作如下：
报告期内，公司坚定推进数字化服务商向全栈 AI 科技企业战略转型，加速新旧动能有序切
换，依托自研技术积淀与生态合作资源，落地“电算协同底座-大模型智能体-多场景 C 端产品-海
外文娱”一体化产业闭环，各业务板块均取得阶段性落地成果，转型成效持续兑现。
在算力底座建设层面，公司双向布局国产算力生态与自有智算基础设施，筑牢产业底层支撑。
生态端，上半年先后斩获华为鲲鹏生态优秀贡献伙伴奖，将自研智启 AI 底座与鲲鹏算力深度适配
融合，打造国产化政务算力适配方案；基础设施端，北京七星园智算中心主体工程顺利完工，并
已获得算力租赁订单，全国分布式算力网络布局稳步推进，可全面支撑政企 AI 模型训练、算力
外包等市场化需求；同时公司持续加码技术自研，新增云边融合、AI 调度相关发明专利，知识产
权储备持续增厚，夯实算力自主可控技术壁垒。
依托成熟算力底座，大模型智能体技术实现标准化、行业化、全球化三重突破。技术合规层
面，公司智启大模型完成国家算法备案，自主研发 WellWork 智能体操作系统，落地企业、政务、
公安、金融、城市治理多领域行业智能体，赋能行业 AI 场景落地；国内政务场景落地厦门一站式
政务“一网协同”平台，打造覆盖省、市、县、乡、村五级可复制数字政府协同方案，同步输出
企业 AI 落地“6314”实施框架，助力政企客户规模化 AI 转型；国际舞台上，公司亮相 MWC 巴塞
罗那世界移动通信大会，联合华为全球发布公共服务 AI 智能体解决方案，正式纳入华为全球政务
服务生态联盟，打开 AI 政务出海通道。
基于大模型智能体核心能力，多场景 C 端产品矩阵有序落地，实现 G 端政务优势向 B 端企业
服务、C 端大众消费延伸。上半年推出 Phylii 全民 AI 万能工具，同步布局乐呈健康 AI 大模型、
乐呈好物 AI 商城，覆盖民生健康、便民消费等大众场景，完成从政务 To G 业务向 C 端消费市场
的业务拓展，补齐产业闭环民用板块；同时深度解读国家智能体产业相关政策，紧跟行业规范指
引优化产品迭代节奏，保障 C 端 AI 产品合规化商业化运营。
海外文娱与全球化业务同步拓宽产业增长第二曲线，完善闭环海外布局。2026 年上半年公司
出席中塔数字商业会议并与塔吉克斯坦签署数字经济合作协议，推进塔吉克斯坦智慧城市、AI 政
务落地，布局中亚数字丝路市场；同步规划 AI 游戏、AI 短剧文娱出海业务，搭配 MWC 发布的海
外政务 AI 方案，形成“海外政务数字基建+ AI 文娱消费”双主线出海布局，打通国内技术输出、
海外市场变现的完整链路。
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报告期内，公司持续深化销售全链条精细化管控，围绕商机质量、产品结构、区域布局、考
核机制、数字化赋能五大维度全面落地提质增效举措，持续优化经营质量、夯实盈利基础。公司
实行差异化商机准入机制，严控项目盈利质量，严把项目入口关，增加信创、AI 自研产品的销售
占比，在全国专注拓展标准化 AI 产品，全面提升销售毛利率；区域经营上，公司做强双总部稳固
总部基本盘，总部外区域推行代理合伙人轻量化运营模式，关停低效亏损机构，有效优化区域经
营效益考核层面重构激励导向，提高软件及 AI 高毛利产品考核权重，分品类落实预付回款机制，
专项清收存量应收账款，筑牢现金流安全防线。同时，公司以 AI 工具全面赋能销售工作，标准化
产品推行远程交付、零交付模式，降本增效。通过全方位优化管控体系、倾斜优质资源，全力冲
刺全年合同与毛利目标，稳步提升整体经营质量。
公司持续深化渠道建设和产品化运营能力。渠道端优化合作伙伴布局，在 AI 业务上已与 20
家 ISV 形成合作，通过分级分类管理机制与渠道赋能，提升渠道合作伙伴的项目拓展能力。产品
端梳理核心产品体系，推动产品标准化、市场化，建立科学的产品定价体系，结合市场需求和竞
争态势制定差异化定价策略；配套完善产品推广物料，夯实团队自研产品推广能力，有效降低交
付成本、提升产品毛利。
AI 业务转型层面，公司全力推广智启 MaaS、智启 Agent、WellWork 智能体操作系统等 AI 平
台产品，拓宽在数字政府、央国企、企业等领域的应用场景；同时积极开拓 AI 健康（乐呈健康）、
AI 电商（乐呈好物）、AI 教育等 C 端 B 端市场，创新商业模式和盈利增长点。
报告期内，公司在稳住传统政企项目基本盘基础上，围绕算力底座、G/B 端运营化改造、C
端消费业务、全球化运营、组织产品体系重构等多维度推进转型，把一次性项目交付模式，转向
AI 运营订阅、按 Token 计费、平台运营等持续性收入模式。通过 WellWork 智能体操作系统，将
二十余年政务数字化能力升级为智能体操作系统，推出数字公务员、数字员工，面向政府、企业
输出开箱即用智能体，支持订阅、平台服务模式，通过服务和购买 Token 方式收费，把传统政务
软件改造为可持续迭代运营的平台产品。布局 C 端消费型业务，建设 “服务+硬件+商品”消费
闭环，形成消费型业务矩阵。打造 AI 商城生态，上线乐呈好物 AI 商城，自研家用健康硬件、健
康消费品上线销售，公私域直播已经开始实现收入，正步入快速发展阶段。通用 AI 工具 Phylii、
AI 游戏、AI 短剧优先拓展海外市场，把 AI 运营、消费业务推向海外，带动 Token 出海，实现全
球化运营。
在现有存量项目方面，公司构建“研发－交付－运维”铁三角协同机制，打破传统条线分割壁
垒，实现从需求响应到交付落地再到持续运维的全链路贯通。交付侧推行“标准化产品+业务模块
化配置”的产品化交付模式，依托自研产品标准库与实施工具体系，大幅降低现场定制开发占比，
项目交付周期同比缩短，交付质量稳步提升。建立项目经理能力分级的管理机制，统筹全局交付
力量实行“行业统管、总部调配”，实现人力资源按需动态调度与效能最大化。运维侧创新推行“弹
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性驻点+远程支撑+人员复用”的轻量化运维模式，强化运维项目全周期成本核算与动态预警机制，
从源头压降非必要人力投入。同时，以 AI 技术重构运维体系，依托视频监控智能运维一体机等自
研产品，构建“AI+视频诊断+运维智能体”的智能运维闭环，实现故障自动发现、工单智能分拨、
处置路径规划与报告自动生成的全流程无人化，
推动运维从“人工被动响应”向“AI 主动治理”跃迁。
通过研运交付一体化管控，实现质量、成本、时效三维度协同优化，全面提升项目经营质效。
（1）完善产品立项动态管理，强化产品全周期管控
报告期内，公司为适应 AI 技术快速迭代及产品研发、财务合规管理要求，调整产品立项组织
方式，由年度集中立项转向结合市场需求、资金计划和研发节奏动态发起、滚动更新。技术中心
协同财务、经营中心建立产品清单动态管理机制，围绕产品定位、技术可行性、AI 融合、交付实
施、安全合规及市场应用等维度开展评审。截至 2026 年 6 月，公司已完成 WellWork 平台、视觉
智联终端、多模态材料审核智能体（V1.0）、万鸿 RTU WF-R100 产品（V1.1）、Phylii、AI 短剧、
AI 游戏等新产品立项及开发，并推进视频监控智能运维一体机产品（V2.0）、乐呈好物、乐呈健
康平台升级迭代，产品方向覆盖 G 端、B 端、C 端等领域。公司同步加强研发过程、版本迭代和
产品化成果落地，推动研发投入与市场需求相匹配。
（2）聚焦组织级智能体与通用产品，推进标准化研发
报告期内，公司围绕可复用、可配置、可扩展的产品方向，完成 WellWork 智能体操作系统上
线，构建由智启 MaaS、智启 Agent 和高质量数据集平台提供模型、开发工具与数据支撑，WellWork
承担智能体统一运行、调度和协同的产品体系。WellWork 面向政府、央国企、中小企业、教育等
领域，支持数字公务员、数字民警、数字员工等智能体形态。依托公司政务服务及行业场景积累，
相关智能体产品已进入政务核心业务流程，同时，在企业端，推出了数字员工运营平台，支持线
上 Token 套餐付费与线下 AI 定制两种销售模式，满足不同规模企业的 AI 实际需求。与此同时，
公司推进视觉智联终端、多模态材料审核智能体、视频监控智能运维一体机及鸿蒙水利遥测终端
等通用产品研发和迭代，在研发过程中强化共性组件复用、接口标准、信创适配、本地化部署及
交付便利性，提升产品快速部署与复制能力。
公司研发的人工智能万能工具Phylii已在国内外正式上线，成为全民免费的生活工作助手、终
身学习工具、OPC创业平台，探索由智能体参与群组对话，并承担信息整理、沟通协调和任务提
醒等工作。Phylii目前重点围绕生活、学习、办公创业三类通用需求建设产品能力。产品可围绕
出行等多人计划，归集日期、预算、交通和偏好，整理冲突、待确认事项及行动方案；在学习任
务中，可持续接收课程资料、读书笔记、练习错题和反馈，围绕学习目标组织讲解、复习与成果
；在办公及个人创业任务中，可将分散的文件、消息、表格和历史版本整理为目标、依据、已确
认口径及未决问题，并进一步形成文档、分析、演示或计划。产品价值不只在于覆盖任务种类，
更在于让同一项任务具有可以持续恢复和推进的上下文，在行业内形成独特的竞争优势。
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报告期内，公司推动管理数字化、决策智能化，以 Wellwork 系统为核心载体，将 AI 能力与
业务管理场景深度融合。日常管理方面，在 Wellwork 上线智能办公助手功能，覆盖日常高频审批
场景，实现信息自动填充、流程自动提取，同时依托语义提炼功能优化复杂审批流程，高效辅助
高层决策、提升审批精准度。风险管控方面，搭建财务报销专项知识库与规则模型，初步形成 AI
智能审批决策能力，精准识别报销合规风险、推送审核建议，实现财务风险前置管控。合规管理
方面，整合内外合规资源搭建合同知识库，上线法务数字员工，实现合同智能审核、法条检索等
功能，降低人工审查疏漏，持续迭代文书智能起草功能，夯实法治管理能力。经营监测方面，搭
建预算智能预警机制，实时监控预算异常指标并分级推送预警，助力经营偏差动态调控；同步探
索数字经营助手，实现经营指标多维分析、趋势解读与全景透视，为公司智慧化、数字化经营决
策筑牢数据与智能底座。
报告期内，公司党委持续巩固制度建设、作风教育、品牌宣传工作基础，紧扣年度党建重点
任务推动党建与企业 AI 转型、经营发展深度融合。聚焦树立和践行正确政绩观主线，扎实开展专
题学习教育，印发《南威软件集团党委关于树立和践行正确政绩观的十条要求》，从方向坚守、
实干担当、科创 AI、廉洁合规、考核导向等方面指明干事履职行动导向，引导党员干部摒弃形式
主义、短视思维，以长效实干推动高质量发展。组织开展优秀共产党员评选表彰工作，隆重表彰
宣传先进典型，引导全体党员对标学习忠诚担当、务实奉献等优良作风，发挥党员先锋模范引领
作用。深化“党建强、发展强”品牌建设，梳理提炼党建赋能数字产业、AI 创新实践经验，参与
中央网信办互联网企业党建案例评选，不断擦亮非公党建示范品牌，切实把党建优势转化为企业
发展动能。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
√适用 □不适用
（一）算力中心建设与租赁服务情况
公司持续推进北京七星园数字经济产业智算中心整体建设及商业化运营工作，项目主体工程
已于2026年7月30日封顶，计划于2027年上半年整体投入运行，将成为一线城市稀缺的本地化算力
资源。2025年上架的首批算力服务器现已常态化开展租赁业务，公司创新优化算力调度与Token计
费体系，同步拓展政企客户与渠道合作，为智算中心全面投产后的规模化运营储备客户资源，不
断夯实人工智能产业算力底座。
（二）海外业务进展情况
公司阿尔及利亚国家公共服务平台项目继2025年完成6个核心系统验收后，于当地时间2026年
地成效。同时公司持续深化与华为的深度出海协同机制，联合开展全球化市场营销：共同参与2026
年巴塞罗那世界移动通信大会（MWC）、数字中国建设峰会等重要行业展会，联合发布海外政务
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一网通与政务智能体一体化解决方案，并通过华为海外云向南非SITA公司提供大模型Agent订阅
服务。
（三）C 端业务进展情况
公司围绕 AI 文娱与 AI 消费生态两大板块推进业务布局。文娱方面，旗下魔趣视界首款海外
二合休闲游戏《海滩奇缘》已于 7 月 12 日公测上线、8 月 1 日正式发行海外市场，全流程引入 AI
生产管线显著压缩研发周期与成本，2026 年计划完成海外 2 款、国内 2 款游戏研发发行；首部海
外 AI 短剧已于 8 月完成，下半年预计出品 25 部，按年产超 100 部产能规划推进，自建海外短剧
APP 发行平台预计 10 月上线，构建“内容生产＋自有平台发行”一体化体系，游戏与短剧共同构
成 Token 经济重要消耗场景。消费生态方面，公司构建“智能硬件＋健康消费品＋AI 商城”三位
一体矩阵，自研手环、戒指、体脂秤、血压计、动态心电仪等健康硬件及药食同源、膳食补剂等
产品已于 8 月起陆续上市，AI 商城“乐呈好物”已发布 MCP 服务全面开放生态，各大模型可一
键接入完成智能购物，成为智能体时代 AI 原生购物入口与 C 端消费公共基础设施；同时通过公
域与私域多元化运营方式，开展直播带货业务，产生公域私域直播收入，实现从 0 到 1 的突破，
持续建立自有品牌效应。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司紧跟全球人工智能与数字经济发展浪潮，坚持“All in AI”战略，以行业顶级资质为信用
背书、以技术创新为内核、以行业深耕为根基、以场景落地为导向、以生态合作为支撑，已形成
覆盖技术研发、产品重构、算力支撑、场景落地、创新业务、全球化布局的全链条核心竞争力。
依托自主可控的AI技术底座与丰富的政务行业积淀，公司在数字政府、公共安全、社会治理、智
慧水利、智慧政法等领域已形成显著领先优势；同时全面推进人工智能战略转型，从电算协同的
产业底座，到WellWork智能体操作系统，再到通用AI应用与文娱、健康、消费场景生态，公司已
完成“算电协同基建＋核心技术＋全端场景＋全球化生态”的整体布局。在落地节奏上，游戏、
短剧、AI万能工具、智能硬件等C端业务已进入市场投放阶段，将率先形成收入贡献；智算中心与
储能电站投运后，算力与能源服务将逐步释放效益；脑健康等前沿医学布局着眼中长期社会价值
。各板块进入相互协同、促进落地的新阶段，新旧动能转换稳步推进，公司综合竞争实力持续增
强，未来发展前景广阔。
（一）顶级资质赋能集团发展，权威背书夯实产业根基
公司拥有全面的行业顶级资质，包括CCRC信息安全服务资质一级（安全集成一级、软件安全
开发一级、安全运维一级）、国家建筑智能化系统设计专项甲级、国家电子与智能化工程专业承
包一级、ITSS运维服务能力成熟度一级、CPMM软件项目管理能力成熟度一级、软件服务商交付能
力一级、IT数智化服务能力评估人工智能服务能力一级、IT数智化服务能力评估大模型服务能力
一级、CSMM软件过程能力成熟度5级、CMMI国际软件过程能力成熟度五级，并取得了DCMM数据管理
能力成熟度三级等资质，是行业内资质最高最全的企业之一。
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
公司是国家数字政府建设联盟常任副理事长单位、互联网+政务服务电子证照国家标准制定的
组长单位、国家电子文件管理推进联盟副理事长单位、国家智慧城市标准化专题组组长单位、中
国软件行业协会副理事长单位、福建省软件行业协会会长、福建省大数据产业商会执行会长单位、
福建省网信产业联合会副会长单位。
公司斩获多项荣誉，先后入选“2025年度中国信创软件高质量发展百强”“中国软件诚信示
范企业”“2025年软件和信息技术服务企业品牌TOP100”“福建省创新型民营企业100强”“福建
省互联网综合实力前50家企业”荣誉榜单。
（二）AI+垂直行业全栈技术体系持续完善，构建安全可信的智能体产品能力
公司持续完善“模型—数据—智能体—业务执行”一体化技术体系，在智启MaaS、智启Agent
及高质量数据集平台基础上，上线WellWork智能体操作系统，形成由底层模型服务、数据治理、
智能体开发到跨系统任务执行的产品链路。智启MaaS已接入20余款主流大模型，支持模型接入、
训练微调、效果评测、推理部署和信创私有化部署；智启Agent支持可视化及自然语言零代码构建
，并沉淀行业组件和智能体资产；WellWork通过本地化部署、物理隔离、沙箱运行、分级授权、
身份绑定、技能扫描及日志追溯等机制，满足政企客户对数据安全、权限控制和操作审计的要求
。2026年上半年，南威智启大模型完成算法备案，公司获评“华为2026年优选级解决方案开发伙
伴”；2026年上半年，公司取得10项发明专利授权、6件软件著作权。截至报告期末，公司及子公
司累计拥有专利203项，其中发明专利154件、实用新型专利16件、外观设计专利33件；累计取得
软件著作权1,066件。
（三）AI+行业知识深度融合，形成组织记忆、技能资产与场景闭环
公司将多年积累的政务、公安、社会治理和政法行业知识，与大模型、知识库、规则引擎及
智能体技术结合，推动行业知识由文档和数据沉淀向可调用、可执行的业务能力转化。依托
WellWork 组织级记忆和统一技能中心，公司将客户知识、业务规则、流程规范及岗位经验沉淀为
可检索、可复用、可迭代的组织知识和技能资产，并通过系统调度网关在授权范围内调用现有业
务工具，支持数字公务员、数字民警和数字员工参与实际业务流程。高质量数据集平台在政务领
域围绕办事意图、政策问答、政务术语、材料预审规则、审批案例、审批规则及证照照面数据标
准等 7 类专题数据集开展全生命周期管理，为智能问答、智能申报、材料预审、智能审批和政务
獬豸智阅 2.0 配套的政法智能法律智库收录法律法规 23,227
数字人等应用提供可追溯的数据支撑。
条、裁判案例 27,044 条，支持法条检索、关联案例推送和办案文书辅助生成，形成从行业知识沉
淀、智能检索到业务辅助应用的闭环。
（四）智算中心主体工程完成，构筑自主可控 AI 底层基础设施
算力与能源是人工智能产业的基础设施，直接决定 Token 的成本与产能。南威北京七星园智
算中心主体工程已于 2026 年 7 月 30 日完成建设，项目已取得北京市发改委批文，年综合能耗控
制在 16,719 吨标准煤以内，依托该能耗指标，理论可承载算力规模超 2 万 PFlops。现阶段，由中
国电子工程设计院编制深化设计方案，项目首期设计算力规模 7,568PFlops。在能耗指标日益稀缺
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
的背景下，为项目建设运营奠定了坚实的合规基础；能源布局同步推进，6 个储能电站项目已完
成申报。智算中心投运后，在保障自有大模型训练推理与智能体研发的同时，将对外提供算力服
务；随着储能电站集群落地，“新能源＋智算”的电算协同格局即将形成，为各场景 AI 应用提供自
主可控、成本最优的算力与能源保障。
（五）创新业务多点突破，全新增长曲线蓄势成型
游戏业务方面，旗下魔趣视界首款海外二合休闲游戏《海滩奇缘》已于 7 月 12 日公测上线，
于 8 月 1 日正式面向海外市场发行。游戏以治愈系海滨小镇为舞台，融合家庭剧情与二合合成玩
法，面向全球全年龄段休闲玩家；美术生成、剧情创作、多语言本地化、数值调优等环节全流程
引入 AI 生产管线，显著压缩研发周期与成本。依托二合品类突出的付费深度与长线经营属性，游
戏上线后将形成持续的海外收入来源。2026 年公司计划完成海外 2 款、国内 2 款游戏的研发发行。
短剧业务方面，首部海外 AI 短剧将已于 8 月发行，2026 年下半年预计出品 25 部高质量 AI
短剧，并按年产超 100 部的产能规划持续推进。在发行渠道上，公司自建海外短剧 APP 发行平台
预计 10 月上线发布，构建“内容生产＋自有平台发行”一体化的海外运营体系，摆脱对第三方渠
道的依赖，实现从内容收入向平台运营收入的价值延伸。AI 短剧从剧本生成、分镜设计到画面生
成、配音合成均由 AI 深度驱动，是算力资产向内容资产、再向海内外发行收入转化的直接载体，
与游戏业务共同构成公司 Token 经济的重要消耗场景。
围绕健康与消费场景，公司构建“智能硬件＋健康消费品＋AI 商城”三位一体的消费矩阵。
硬件端，自研无屏健康手环、智能戒指、8 电极智能体脂秤、血压计、动态心电仪等智能健康系列
家用智能健康硬件；产品端，自研药食同源、健康食品、膳食补剂等系列产品，与健康服务形成
“检测—干预—消费”的自有产品服务体系，自有品牌硬件与产品已于 8 月陆续上市。
平台端 AI 商城 APP——“乐呈好物”已发布 MCP 服务并全面开放生态，各家大模型均可一键
接入、完成智能购物，使商城成为智能体时代的 AI 原生购物入口，成为 AI 时代 C 端消费的公共
基础设施；同时通过公域与私域多元化运营方式，持续建立自有品牌效应。
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 214,586,108.28 313,749,470.50 -31.61
营业成本 143,432,571.93 237,834,791.25 -39.69
销售费用 42,172,378.44 38,429,476.67 9.74
管理费用 83,984,659.49 84,545,967.72 -0.66
财务费用 10,114,950.10 14,790,847.75 -31.61
研发费用 53,342,391.76 44,681,346.49 19.38
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -145,524,695.78 17,010,316.55 -955.51
投资活动产生的现金流量净额 -126,661,315.26 -41,062,154.77 -208.46
筹资活动产生的现金流量净额 135,393,651.68 9,406,986.00 1,339.29
营业收入变动原因说明：主要系报告期内政府单位项目建设周期、验收流程等客观条件制约，导
致项目验收同比减少所致。
营业成本变动原因说明：主要系报告期内营业收入同比减少所致。
销售费用变动原因说明：主要系报告期内职工薪酬、广告费同比增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系报告期内业务招待费、资产折旧摊销费同比减少及职工薪酬同比
增加综合所致。
财务费用变动原因说明：主要系报告期内主利息支出同比减少大于未确认融资收益确认的利息收
入同比减少所致。
研发费用变动原因说明：主要系报告期内公司研究开发费同比增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金同
比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内取得借款收到的现金，扣除偿还债
务支付的现金后，净额同比增加所致。
□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期期末
本期期末 上年期末
金额较上
项目名 数占总资 数占总资
本期期末数 上年期末数 年期末变 情况说明
称 产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系报告期
内公司经营性
现金净流出增
货币资 加及购建固定
金 资产、在建工程
等长期资产支
付的现金增加
所致。
主要系报告期
内公司将持有
应收票
据
行背书转让所
致。
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
本期期末
本期期末 上年期末
金额较上
项目名 数占总资 数占总资
本期期末数 上年期末数 年期末变 情况说明
称 产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系报告期
内公司将持有
应收款
项融资
资票据背书转
让所致。
主要系报告期
内公司加快北
京丰台科技园
在建工 东区三期 1516-
程 59B 地 块 项 目
建设进度，工程
建设投入增加
所致。
主要系报告期
内部分研发项
开发支 目达到预定可
出 使用状态，结转
至无形资产所
致。
主要系报告期
内公司应付票
应付票
据
额相应减少所
致。
主要系报告期
内公司支付上
应付职
工薪酬
职工年度绩效
奖金所致。
主要系报告期
内支付到期租
租赁负
债
期租赁业务规
模缩减所致。
主要系报告期
内公司新增融
长期应
付款
期应付款项增
加所致。
主要系报告期
预计负
债
加所致。
其他说明
无
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√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产40.59（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为0.01%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
详见第八节财务报告、合并财务报表项目注释七、（31）“所有权或使用权受限资产”。
□适用 √不适用
(四)投资状况分析
√适用 □不适用
报告期内，公司新增设立 7 家子公司，投资 1 家联营企业。
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(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益
本期公允价 的累计公 本期计提 本期出售/赎回
资产类别 期初数 本期购买金额 其他变动 期末数
值变动损益 允价值变 的减值 金额
动
交易性金
融资产
应收款项
融资
其他权益
工具投资
其他非流
动 金 融 资 106,303,859.28 106,303,859.28
产
合计 270,660,965.07 -3,099,473.29 267,561,491.78
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
(五)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
福建南威软件有
子公司 软件开发与技术服务等 12,500 69,609.71 21,462.73 2,145.37 -2,064.85 -1,655.05
限公司
计算机软硬件的技术开
深圳太极数智技
子公司 发及销售，计算机系统集 8,000 42,994.32 28,311.46 2,865.95 389.16 357.01
术有限公司
成，计算机技术咨询
南威北方科技集 软件开发与技术服务、建
子公司 50,000 108,744.44 42,444.64 758.57 -3,519.93 -2,988.03
团有限责任公司 设工程施工等
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
互联网巨头、头部科技企业持续深耕政务数字化、城市治理、数据要素等核心赛道，中小厂商低
价内卷竞争常态化，市场竞争从通用技术比拼转向垂直场景落地、定制化服务、项目性价比的全
方位角逐。行业同质化竞争进一步加剧，叠加各地政府数字化采购预算收紧、项目招投标限价常
态化，预计全年行业项目整体毛利率将持续承压。面对以上风险，公司深耕主业，持续夯实核心
技术能力、深耕垂直应用场景、迭代创新商业模式，构建差异化竞争壁垒，对冲行业内卷压力；
推行分区差异化商机准入与经营策略，严控项目盈利质量，严把项目入口关，增加信创、AI 自研
产品的销售占比，在全国专注拓展标准化 AI 产品，全面提升销售毛利率。同时，全面提速落地新
增长曲线，不断提升抗风险能力与可持续发展能力。
期拉长。公司预计全年应收账款占总资产比例仍维持在较高水平，一定程度上影响公司资金周转
效率，增加了流动性管理压力。公司客户主要为各级政府及事业单位，具备财政预算保障，整体
信用风险可控、实质性大额坏账概率较低。同时，公司将用好党中央国务院以及各部委出台的清
欠政策，搭建应收账款专项治理机制，落地精细化风控管理体系，专项开展存量及逾期款项催收
清理工作，多举措提升回款效率，尽快将计提减值损失的客户欠款回收对冲，增加经营利润；并
将审慎开展资产减值测试，精准计提减值准备，夯实资产质量，持续优化经营性现金流结构，保
障公司资金链稳健。
行业标准更新速度快，政企客户技术需求持续升级，对企业研发前瞻性、落地适配性提出更高要
求。若公司在前沿技术路线判断偏差、研发进度滞后，或自研 AI 产品、数字化解决方案无法快速
适配客户最新需求，将导致产品竞争力下滑、研发资源错配，影响公司长期技术布局与业绩增长。
针对该风险，公司优化敏捷研发体系，联动一线业务实时捕捉市场与客户技术需求，形成“市场
－研发－落地”快速闭环；聚焦政务数字化核心赛道精准投入研发资源，规避无效研发；深化产
学研协同创新，联合顶尖机构攻坚前沿技术，分散研发风险；加快自研技术与现有项目、产品的
深度融合，推动技术成果快速规模化落地，提升研发投入产出比。
当前人工智能行业正两极分化，头部科技企业依托技术、算力、资本及生态优势形成较高行
业壁垒，行业中小厂商普遍面临产品同质化突出、场景落地难度大、商业化变现周期长等行业共
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
性问题。同时，AI 技术迭代速度快、下游客户需求持续升级，市场对垂直场景适配能力、定制化
服务水平及项目落地交付效果的要求持续提升。公司正全力推进向全栈 AI 科技企业的战略升级，
新赛道业务整体仍处于规模化培育阶段，在技术沉淀、产品迭代打磨、市场拓展及商业化放量等
方面仍存在一定不确定性。若公司未来无法持续实现技术、产品、服务的差异化突破，新业务增
量落地不及预期，或将导致整体战略转型节奏滞后，进而对公司年度经营目标达成及长期战略落
地造成不利影响。为有效应对战略转型过程中的不确定性风险，公司围绕技术创新、产品迭代、
市场落地、生态协同四大维度制定专项应对举措，全面赋能新赛道稳健发展、加速新旧动能切换。
技术研发端，公司持续深耕 AI 核心技术自研，依托自有算力底座与智启大模型、WellWork 智能
体操作系统等核心成果，聚焦垂直行业场景打磨差异化技术方案，持续增厚自主知识产权壁垒，
规避行业同质化竞争风险，同时建立快速迭代的技术研发机制，适配 AI 行业高速技术迭代节奏与
市场需求变化。产品运营端，坚持市场与用户双导向，依托 G 端政务领域深耕多年的落地服务经
验，联动 C 端 AI 万能工具、AI 文娱、智能硬件等创新产品矩阵，持续优化产品功能与交付服务
体系，提升定制化场景适配能力与用户体验，强化市场化核心竞争力。市场拓展端，公司依托生
态合作、海外数字经济合作资源，统筹国内政企市场与海外市场双线布局，推动 AI 政务方案、算
力服务、AI 文娱产品多业态落地，拓宽商业化变现渠道，加速新业务规模化增收。风控管理端，
公司搭建覆盖技术研发、产品运营、市场拓展、合规经营的全流程风险管理体系，常态化开展风
险研判与预案优化，动态调整战略落地节奏，保障 AI 全产业链布局稳步推进，有效对冲新业务培
育期风险，保障公司整体战略转型及长期经营目标有序落地。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 变动原因说明
张媛 董事会秘书 聘任 工作调动 不适用
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2026 年 4 月 29 日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于聘任公司董事
会秘书的议案》，经公司董事长提名、董事会提名委员会资格审查，公司董事会同意聘任张媛女
士为公司董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 承诺 承诺时 有履 及时 行应说明未完 时履行应
承诺方 承诺期限
背景 类型 内容 间 行期 严格 成履行的具体 说明下一
限 履行 原因 步计划
在直接或间接控制南威软件期间，本人或本人控制的其
他企业将不从事与南威软件构成竞争或可能构成竞争的 作为南
业务；如南威软件将来拓展的业务范围与本人或本人控 威软件 作为南威
解决 制的其他企业构成竞争或可能构成竞争，则本人或本人 的控股 软件的控
同业 吴志雄 控制的其他企业将停止从事该等业务，或将该等业务纳 股东或 是 股股东或 是
竞争 入南威软件，或将该等业务转让给无关联的第三方；如 实际控 实际控制
本人或本人控制的其他企业获得与南威软件构成竞争或 制人期 人期间
与首 可能构成竞争的商业机会，则将该商业机会让予南威软 间
次公 件。
开发 将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他公司、企
行相 业或其他组织、机构与公司之间的关联交易；对于无法
关的 避免或者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关法
承诺 律、法规，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原
作为南
解决 则，与公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原 作为南威
威软件
关联 吴志雄 则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维 是 软件关联 是
关联人
交易 护公司及其他股东的利益；不利用在公司中的地位和影 人期间
期间
响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权
益；本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在公司
中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及
其他资源，或要求公司违规提供担保。
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是否 是否 如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 承诺 承诺时 有履 及时 行应说明未完 时履行应
承诺方 承诺期限
背景 类型 内容 间 行期 严格 成履行的具体 说明下一
限 履行 原因 步计划
在担任公司董事、监事或高级管理人员职务期间，每年
转让的股份不超过所持有的公司股份总数的百分之二十
作为公
五；在离职后六个月内，不转让持有的公司股份，离职
司董 作为公司
六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发
事、监 董事、监
行人股份不超过所持有发行人股份总数的百分之五十；
其他 吴志雄 事、高 是 事、高级 是
公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘
级管理 管理人员
价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
人员期 期间
行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。
间
上述承诺事项不因本人职务变更、离职等原因而放弃履
行。
漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，公司董事会将在证券监管部门做出认
定或处罚决定后 30 天内，制订股份回购方案并提交股东
大会审议批准，公司将依法回购首次公开发行的全部新
股，回购价格根据发行价格加上同期银行存款利息与回
购义务触发时二级市场价格孰高来确定（公司上市后发
南威软
其他 生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量做相 长期 否 长期 是
件
应调整）。2、公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
公司将在该等违法事实被证券监管部门做出认定或处罚
决定后 30 天内依法赔偿投资者损失。3、公司未能履行
上述承诺时，应在证监会指定报刊上公告相关情况，及
时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履
行的具体原因并向投资者道歉。
其他 吴志雄 大遗漏，对判断南威软件是否符合法律规定的发行条件 长期 否 长期 是
构成重大、实质影响的，本人将利用南威软件的控股股
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
是否 是否 如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 承诺 承诺时 有履 及时 行应说明未完 时履行应
承诺方 承诺期限
背景 类型 内容 间 行期 严格 成履行的具体 说明下一
限 履行 原因 步计划
东地位促成南威软件在证券监管部门做出认定或处罚决
定后 30 天内启动依法回购南威软件首次公开发行的全部
新股工作，并在前述期限内制定股份回购方案，依法回
购公司股东已转让的原限售股份，回购价格根据发行价
格加上同期银行存款利息与回购义务触发时二级市场价
格孰高来确定（南威软件上市后发生除权除息事项的，
上述发行价格及回购股份数量做相应调整）。2、南威软
件招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违
法事实被证券监管部门做出认定或处罚决定后 30 天内依
法赔偿投资者损失。
如公司存续期内应有权部门要求或决定，公司需要为公
司员工补缴社保、住房公积金或因未缴纳社保、住房公
公司存 公司存续
其他 吴志雄 积金而承担罚款或损失，本人不可撤销地承诺无条件代 否 是
续期 期
公司承担上述所有补缴金额、承担任何相关罚款或损失
赔偿的责任，保证公司不因此受到损失。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2025 年度财务报表出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告。审计报告中“强调事项”
为：2024 年南威软件因北京七星园数字经济产业智算中心建设项目预付北京云软数智科技有限公司 22,255.00 万元项目款，截至 2025 年末余额 18,264.08
万元，该笔款项主要用于采购算力设备，南威软件根据智算中心算力运营需求已部分到货。因受智算中心主体建设工程进度影响，尚不具备安装环境，
部分算力设备尚未到货安装。该事项不影响已发表的审计意见。
报告期内，公司高度重视审计报告中强调事项，积极采取有效措施加快推进相关工作，以保证公司持续稳定健康发展，切实维护公司和投资者利益，
公司北京七星园数字经济产业智算中心主体结构已于 2026 年 7 月 30 日封顶，计划于 2027 年上半年整体投入运行。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、报告期内上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人吴志雄先生的诚信状况良好。
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于 2025 年日常关联交易执行情况 内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定
及 2026 年日常关联交易预计的公告 信息披露媒体披露的公告，公告编号：2026-024
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
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十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日 主债 担保物 担保是否 是否为
被担保 担保金 担保 担保 担保 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 上市公司 期(协议签署 务情 （如 已经履行 关联方
方 额 起始日 到期日 类型 否逾期 金额 情况 关系
的关系 日) 况 有） 完毕 担保
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 26,449.63
报告期末对子公司担保余额合计（B） 45,217.83
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 45,217.83
担保总额占公司净资产的比例(%) 26.14
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
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十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）公司投资基金的相关进展
退出，保障基金合伙人的利益，经全体合伙人一致同意，决定将泉州海丝起航投资合伙企业（有
限合伙）存续期延长至 2031 年 3 月 31 日（即存续期由 5 年延长至 10 年）。
伙企业（有限合伙）签署《壹新(天津)企业管理合伙企业(有限合伙)财产份额转让协议》，并于 2026
年 8 月 3 日完成工商变更手续，目前该笔投资处于退出期。
今未有合适的投资项目，公司及其他有限合伙人未对宁波梅山保税港区安高股权投资基金合伙企
业（有限合伙）进行出资。
（二）北京全球总部及智算中心建设进展
通过了《关于建设公司北京全球总部项目的议案》，决定建设公司北京全球总部。该项目已完成
投资备案（京丰台发改(备)〔2022〕34 号），公司北京全球总部建成后，将承载公司产业发展、
技术研发、业务拓展、生态建设等多项功能。根据项目建设进度，公司北京全球总部项目已于 2026
年 7 月 30 日封顶，后续进展详见相关公告。
展算力业务的议案》，决定在前述北京全球总部项目上开展算力业务，项目将服务于公司发展人
工智能、政府公共算力及企业算力。根据项目建设进度，位于全球总部项目的智算中心主体结构
已于 2026 年 7 月 30 日封顶，计划于 2027 年上半年整体投入运行，后续进展详见相关公告。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 62,726
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 冻结情况 股东性
（全称） 增减 量 (%) 件股份 股份 质
数量
数量 状态
吴志雄 193,622,224 33.36 0 质押
境内非
泰安启重始源企业管理
-5,803,600 28,148,400 4.85 0 无 0 国有法
合伙企业（有限合伙）
人
境内非
上海云鑫创业投资有限
公司
人
境内非
嘉兴悦合智创科技合伙
企业（有限合伙）
人
境内非
华熙昕宇投资有限公司 2,440,700 2,440,700 0.42 0 无 0 国有法
人
境内自
龚强 730,000 2,050,000 0.35 0 无 0
然人
境内自
钱晓红 193,000 1,725,000 0.30 0 无 0
然人
香港中央结算有限公司 -3,405,923 1,491,170 0.26 0 无 0 其他
境内自
王军 1,480,100 1,480,100 0.26 0 无 0
然人
境内自
华建军 -190,000 1,380,000 0.24 0 无 0
然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
人民币普
吴志雄 193,622,224 193,622,224
通股
泰安启重始源企业管理合伙企业 人民币普
（有限合伙） 通股
人民币普
上海云鑫创业投资有限公司 11,986,824 11,986,824
通股
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
嘉兴悦合智创科技合伙企业（有限 人民币普
合伙） 通股
人民币普
华熙昕宇投资有限公司 2,440,700 2,440,700
通股
人民币普
龚强 2,050,000 2,050,000
通股
人民币普
钱晓红 1,725,000 1,725,000
通股
人民币普
香港中央结算有限公司 1,491,170 1,491,170
通股
人民币普
王军 1,480,100 1,480,100
通股
人民币普
华建军 1,380,000 1,380,000
通股
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决
不适用
权、放弃表决权的说明
前十名股东中吴志雄先生与上述其他股东无关联关系，
上述股东关联关系或一致行动的说 也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
明 除此之外，公司未知上述其他股东之间是否有关联关系
或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
√适用 □不适用
公司控股股东、实际控制人吴志雄先生为降低股票质押率及个人资金需求，计划于 2026 年 7
月 15 日至 2026 年 10 月 14 日期间，通过集中竞价方式减持公司股份数量不超过 5,803,605 股，即
不超过公司股份总数的 1%；通过大宗交易方式减持公司股份数量不超过 11,607,200 股，即不超过
公司股份总数的 2%（详见公告编号：2026-037）。
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
减持计划未实施（详见公告编号：2026-040）。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 南威软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 152,689,696.14 308,445,961.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 1,000,000.00
应收账款 七、5 1,415,841,292.73 1,599,456,393.20
应收款项融资 七、7 553,762.50 3,653,235.79
预付款项 七、8 35,747,482.02 47,195,989.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、9 20,251,846.66 19,059,339.63
其中：应收利息
应收股利 850,841.78 850,841.78
买入返售金融资产
存货 七、10 509,139,109.12 431,683,640.76
其中：数据资源
合同资产 七、6 147,042,445.72 176,007,315.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 31,321,965.36 33,243,299.62
其他流动资产 七、13 73,047,802.49 68,668,719.54
流动资产合计 2,385,635,402.74 2,688,413,895.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、16 27,166,793.23 30,860,812.94
长期股权投资 七、17 188,542,023.21 196,796,493.89
其他权益工具投资 七、18 160,703,870.00 160,703,870.00
其他非流动金融资产 七、19 106,303,859.28 106,303,859.28
投资性房地产 七、20 20,607,719.23 21,025,837.09
固定资产 七、21 137,059,522.08 141,839,463.82
在建工程 七、22 340,267,121.80 232,974,946.49
生产性生物资产
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
油气资产
使用权资产 七、25 9,392,196.03 11,525,703.90
无形资产 七、26 437,108,579.90 454,045,391.65
其中：数据资源
开发支出 八 21,815,467.02 31,857,896.01
其中：数据资源
商誉 七、27 46,475,674.77 46,475,674.77
长期待摊费用 七、28 2,710,130.98 2,548,458.48
递延所得税资产 七、29 250,292,895.01 221,048,030.25
其他非流动资产 七、30 534,851,120.10 528,567,857.48
非流动资产合计 2,283,296,972.64 2,186,574,296.05
资产总计 4,668,932,375.38 4,874,988,191.95
流动负债：
短期借款 七、32 738,699,771.43 648,515,374.49
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 112,326,769.83 167,356,125.46
应付账款 七、36 837,167,477.90 867,017,352.26
预收款项
合同负债 七、38 320,982,313.20 341,017,767.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 23,451,127.83 33,890,003.66
应交税费 七、40 200,172,809.31 243,394,093.85
其他应付款 七、41 36,129,074.99 40,887,144.89
其中：应付利息
应付股利 61,958.19
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 164,994,995.78 154,866,837.03
其他流动负债 七、44 33,656,381.42 37,056,919.52
流动负债合计 2,467,580,721.69 2,534,001,618.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 347,133,333.33 323,123,333.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 3,388,228.99 5,211,094.34
长期应付款 七、48 15,337,500.00
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 510,348.18 198,235.54
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
递延收益 七、51 630,000.00 645,000.00
递延所得税负债 七、29 40,834,002.17 42,188,312.20
其他非流动负债
非流动负债合计 407,833,412.67 371,365,975.41
负债合计 2,875,414,134.36 2,905,367,594.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 580,360,523.00 580,360,523.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,222,355,803.73 1,222,355,803.73
减：库存股
其他综合收益 七、77 -3,745,678.00 -3,745,678.00
专项储备
盈余公积 七、59 100,008,137.89 100,008,137.89
一般风险准备
未分配利润 七、60 -168,914,811.07 1,162,653.00
归属于母公司所有者权益（或
股东权益）合计
少数股东权益 63,454,265.47 69,479,158.00
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
母公司资产负债表
编制单位：南威软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 52,590,974.87 179,277,633.16
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 600,000.00
应收账款 十九、1 1,075,854,143.33 1,154,558,584.47
应收款项融资 1,363,374.35
预付款项 56,677,366.80 63,829,546.37
其他应收款 十九、2 775,341,941.40 745,805,554.81
其中：应收利息
应收股利 92,937.28
存货 327,294,162.87 283,317,555.09
其中：数据资源
合同资产 69,101,207.60 103,449,776.31
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 31,321,965.36 33,138,994.15
其他流动资产 45,844,155.17 42,819,274.33
流动资产合计 2,434,025,917.40 2,608,160,293.04
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 27,166,793.23 30,860,812.94
长期股权投资 十九、3 1,496,896,716.58 1,406,777,588.73
其他权益工具投资 158,703,870.00 158,703,870.00
其他非流动金融资产 106,303,859.28 106,303,859.28
投资性房地产 20,607,719.23 21,025,837.09
固定资产 60,690,099.75 61,722,475.49
在建工程 53,883.49 53,883.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,067,609.85 8,205,270.29
无形资产 179,372,832.90 204,772,977.89
其中：数据资源
开发支出 11,454,390.18 14,440,099.46
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 840,853.24 1,267,004.92
递延所得税资产 162,896,076.35 145,736,855.52
其他非流动资产 192,477,949.33 192,013,940.60
非流动资产合计 2,423,532,653.41 2,351,884,475.70
资产总计 4,857,558,570.81 4,960,044,768.74
流动负债：
短期借款 539,091,469.55 490,690,435.18
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 84,884,602.93 147,670,711.49
应付账款 823,325,451.97 953,767,705.95
预收款项
合同负债 192,766,739.53 187,130,733.43
应付职工薪酬 4,799,994.23 10,446,316.55
应交税费 110,204,628.44 130,406,806.50
其他应付款 933,594,231.18 736,546,449.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 111,203,670.91 105,066,967.61
其他流动负债 18,656,074.69 18,711,061.39
流动负债合计 2,818,526,863.43 2,780,437,187.42
非流动负债：
长期借款 203,700,000.00 274,790,000.00
应付债券
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,334,992.29 3,930,878.54
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 630,000.00 645,000.00
递延所得税负债 29,750,208.03 28,801,922.17
其他非流动负债
非流动负债合计 235,415,200.32 308,167,800.71
负债合计 3,053,942,063.75 3,088,604,988.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 580,360,523.00 580,360,523.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,254,518,326.19 1,254,390,779.87
减：库存股
其他综合收益 -3,745,678.00 -3,745,678.00
专项储备
盈余公积 100,008,137.89 100,008,137.89
未分配利润 -127,524,802.02 -59,573,982.15
所有者权益（或股东权益）合计 1,803,616,507.06 1,871,439,780.61
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 214,586,108.28 313,749,470.50
其中：营业收入 七、61 214,586,108.28 313,749,470.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 336,520,446.38 424,505,120.89
其中：营业成本 七、61 143,432,571.93 237,834,791.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
分保费用
税金及附加 七、62 3,473,494.66 4,222,691.01
销售费用 七、63 42,172,378.44 38,429,476.67
管理费用 七、64 83,984,659.49 84,545,967.72
研发费用 七、65 53,342,391.76 44,681,346.49
财务费用 七、66 10,114,950.10 14,790,847.75
其中：利息费用 21,663,156.96 31,735,632.70
利息收入 11,823,568.70 17,247,856.62
加：其他收益 七、67 1,669,020.63 2,706,618.88
投资收益（损失以“-”号填列） 七、68 -8,846,314.95 -1,438,873.76
其中：对联营企业和合营企业的
-8,854,470.68 -1,517,167.54
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
七、71 -72,718,888.55 14,864,180.39
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
七、72 -2,685,620.09 3,953,967.38
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
七、73 76,479.05 10,945.61
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -204,439,662.01 -90,658,811.89
加：营业外收入 七、74 393,085.90 141,063.68
减：营业外支出 七、75 706,066.02 732,836.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
-204,752,642.13 -91,250,584.67
列）
减：所得税费用 七、76 -29,012,243.72 -16,311,273.31
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -175,740,398.41 -74,939,311.36
（一）按经营持续性分类
-175,740,398.41 -74,939,311.36
填列）
填列）
（二）按所有权归属分类
-170,139,961.77 -72,045,232.84
亏损以“-”号填列）
-5,600,436.64 -2,894,078.52
列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 -175,740,398.41 -74,939,311.36
（一）归属于母公司所有者的综合收
-170,139,961.77 -72,045,232.84
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-5,600,436.64 -2,894,078.52
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.29 -0.12
（二）稀释每股收益(元/股) -0.29 -0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 十九、4 129,632,659.14 283,731,166.76
减：营业成本 十九、4 100,850,382.26 244,323,057.22
税金及附加 2,129,796.75 2,351,318.73
销售费用 8,212,117.02 11,021,188.87
管理费用 39,621,580.38 44,132,804.41
研发费用 23,480,822.26 33,386,961.30
财务费用 4,210,466.29 6,734,358.94
其中：利息费用 13,577,700.35 19,895,906.28
利息收入 9,469,333.44 13,389,286.23
加：其他收益 1,066,601.90 1,771,947.66
投资收益（损失以“-”号填列） 十九、5 -857,934.87 821,681.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,250,872.15 995,562.10
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026 年半年度 2025 年半年度
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -37,072,764.95 3,945,150.11
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,569,824.05 3,950,686.44
资产处置收益（损失以“-”号填列） 57,662.56 10,103.82
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -84,109,117.13 -47,718,953.33
加：营业外收入 356,893.82 111,636.71
减：营业外支出 409,531.53 484,331.34
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -84,161,754.84 -48,091,647.96
减：所得税费用 -16,210,934.97 -11,293,645.39
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -67,950,819.87 -36,798,002.57
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填
-67,950,819.87 -36,798,002.57
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额 -67,950,819.87 -36,798,002.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 385,005,422.44 593,999,045.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 181,457.76 438,473.43
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 10,302,532.26 13,604,913.29
经营活动现金流入小计 395,489,412.46 608,042,431.80
购买商品、接受劳务支付的现金 314,527,136.66 386,157,835.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 142,535,013.25 125,695,063.96
支付的各项税费 31,855,444.89 21,081,322.92
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 52,096,513.44 58,097,892.91
经营活动现金流出小计 541,014,108.24 591,032,115.25
经营活动产生的现金流量净额 -145,524,695.78 17,010,316.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,155.73 7,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 124,805.73 2,231,020.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金 600,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 126,786,120.99 43,293,174.77
投资活动产生的现金流量净额 -126,661,315.26 -41,062,154.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,400,000.00 600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,400,000.00 600,000.00
取得借款收到的现金 687,606,693.73 721,674,232.10
收到其他与筹资活动有关的现金 17,996,267.47 39,585,019.98
筹资活动现金流入小计 708,002,961.20 761,859,252.08
偿还债务支付的现金 541,704,334.80 700,504,525.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,441,309.14 28,307,545.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,700,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,463,665.58 23,640,195.64
筹资活动现金流出小计 572,609,309.52 752,452,266.08
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
筹资活动产生的现金流量净额 135,393,651.68 9,406,986.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,570.11 -680.80
五、现金及现金等价物净增加额 -136,811,929.47 -14,645,533.02
加：期初现金及现金等价物余额 237,546,617.11 200,489,908.19
六、期末现金及现金等价物余额 100,734,687.64 185,844,375.17
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 225,960,726.18 454,732,896.37
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,899,520.71 8,045,534.56
经营活动现金流入小计 231,860,246.89 462,778,430.93
购买商品、接受劳务支付的现金 282,459,492.65 361,396,086.20
支付给职工及为职工支付的现金 41,210,699.61 40,949,027.67
支付的各项税费 10,004,495.07 5,677,028.42
支付其他与经营活动有关的现金 23,046,460.88 28,860,947.00
经营活动现金流出小计 356,721,148.21 436,883,089.29
经营活动产生的现金流量净额 -124,860,901.32 25,895,341.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 326,232.47
取得投资收益收到的现金 6,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 699,141,243.25 664,138,356.25
投资活动现金流入小计 705,539,653.25 664,564,578.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金 97,370,000.00 7,020,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 409,335,030.13 602,421,161.19
投资活动现金流出小计 527,197,827.72 636,860,049.57
投资活动产生的现金流量净额 178,341,825.53 27,704,529.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 322,850,000.00 395,530,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 19,257,132.58 40,694,360.17
筹资活动现金流入小计 342,107,132.58 436,224,360.17
偿还债务支付的现金 458,721,854.92 467,205,056.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,040,564.53 17,164,830.74
支付其他与筹资活动有关的现金 31,244,498.94 17,029,567.06
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 附注 2026年半年度 2025年半年度
筹资活动现金流出小计 503,006,918.39 501,399,454.73
筹资活动产生的现金流量净额 -160,899,785.81 -65,175,094.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.03
五、现金及现金等价物净增加额 -107,418,861.60 -11,575,223.80
加：期初现金及现金等价物余额 128,474,554.24 118,896,345.63
六、期末现金及现金等价物余额 21,055,692.64 107,321,121.83
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年期末 580,360,523.00 1,222,355,803.73 -3,745,678.00 100,008,137.89 1,162,653.00 1,900,141,439.62 69,479,158.00 1,969,620,597.62
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年期初 580,360,523.00 1,222,355,803.73 -3,745,678.00 100,008,137.89 1,162,653.00 1,900,141,439.62 69,479,158.00 1,969,620,597.62
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 -170,077,464.07 -170,077,464.07 -6,024,892.53 -176,102,356.60
少以“-”
号填
列）
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
（一）
综合收 -170,139,961.77 -170,139,961.77 -5,600,436.64 -175,740,398.41
益总额
（二）
所有者
投入和 62,497.70 62,497.70 2,337,502.30 2,400,000.00
减少资
本
有者投
入的普
通股
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所
有者权
益的金
额
他
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
（三）
利润分 -2,761,958.19 -2,761,958.19
配
取盈余
公积
取一般
风险准
备
所有者
（或股 -2,761,958.19 -2,761,958.19
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资
本（或
股本）
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
他综合
收益结
转留存
收益
他
（五）
专项储
备
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
期提取
期使用
（六）
其他
四、本
期期末 580,360,523.00 1,222,355,803.73 -3,745,678.00 100,008,137.89 -168,914,811.07 1,730,063,975.55 63,454,265.47 1,793,518,241.02
余额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 其他综合 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 收益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年期末 580,360,523.00 1,231,986,114.36 313,172.18 100,008,137.89 447,701,699.91 2,360,369,647.34 79,284,212.53 2,439,653,859.87
余额
加：会
计政策
变更
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 其他综合 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 收益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
前
期差错
更正
其
他
二、本
年期初 580,360,523.00 1,231,986,114.36 313,172.18 100,008,137.89 447,701,699.91 2,360,369,647.34 79,284,212.53 2,439,653,859.87
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 -235,056.89 -72,045,232.84 -72,280,289.73 -2,294,078.52 -74,574,368.25
少以
“-”号
填列）
（一）
综合收 -72,045,232.84 -72,045,232.84 -2,894,078.52 -74,939,311.36
益总额
（二）
所有者
投入和 -235,056.89 -235,056.89 600,000.00 364,943.11
减少资
本
有者投
入的普
通股
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 其他综合 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 收益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所
有者权
益的金
额
-235,056.89 -235,056.89 -235,056.89
他
（三）
利润分
配
取盈余
公积
取一般
风险准
备
所有者
（或股
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 其他综合 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 收益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资
本（或
股本）
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 其他综合 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 收益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
转留存
收益
他综合
收益结
转留存
收益
他
（五）
专项储
备
期提取
期使用
（六）
其他
四、本
期期末 580,360,523.00 1,231,751,057.47 313,172.18 100,008,137.89 375,656,467.07 2,288,089,357.61 76,990,134.01 2,365,079,491.62
余额
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
其他权益工
具 减 专
项目 实收资本 (或股 ： 其他综合收 项
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 库 益 储
先 续
他 存 备
股 债
股
一、上年期末余额 580,360,523.00 1,254,390,779.87 -3,745,678.00 100,008,137.89 -59,573,982.15 1,871,439,780.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 580,360,523.00 1,254,390,779.87 -3,745,678.00 100,008,137.89 -59,573,982.15 1,871,439,780.61
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填
列）
（一）综合收益总额 -67,950,819.87 -67,950,819.87
（二）所有者投入和减少资本 127,546.32 127,546.32
（三）利润分配
（四）所有者权益内部结转
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
其他权益工
具 减 专
项目 实收资本 (或股 ： 其他综合收 项
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 库 益 储
先 续
他 存 备
股 债
股
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 580,360,523.00 1,254,518,326.19 -3,745,678.00 100,008,137.89 -127,524,802.02 1,803,616,507.06
其他权益工具 专
减：
项目 实收资本 (或 优 永 其他综合收 项
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 先 续 益 储
他 股
股 债 备
一、上年期末余额 580,360,523.00 1,264,021,090.50 313,172.18 100,008,137.89 132,701,182.12 2,077,404,105.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 580,360,523.00 1,264,021,090.50 313,172.18 100,008,137.89 132,701,182.12 2,077,404,105.69
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -235,056.89 -36,798,002.57 -37,033,059.46
（一）综合收益总额 -36,798,002.57 -36,798,002.57
（二）所有者投入和减少资本 -235,056.89 -235,056.89
（三）利润分配
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其他权益工具 专
减：
项目 实收资本 (或 优 永 其他综合收 项
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 先 续 益 储
他 股
股 债 备
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 580,360,523.00 1,263,786,033.61 313,172.18 100,008,137.89 95,903,179.55 2,040,371,046.23
公司负责人：吴志雄 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：曾志勇
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三、公司基本情况
√适用 □不适用
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
南威软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为福建南威软件工程发展有限公
司，于 2011 年 3 月由吴志雄等 19 名自然人股东和天津市凯信金鹏股权投资基金合伙企业等 4 名
企业作为发起人，在福建南威软件工程发展有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司。公司
于 2014 年 12 月 30 日在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为 91350000743817927G
的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司累
计发行股本总数 58,036.05 万股，注册资本为 58,036.05 万元，注册地址：福建省泉州市丰泽区丰
海路南威大厦 2 号楼，总部地址：福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦 2 号楼，实际控制人为吴
志雄。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司是一家人工智能科技企业，致力于构建“算力+大模型+智能体”AI 全栈能力。主营业
务涵盖电算协同、智能体操作系统、通用 AI 工具、AI 文娱、AI 健康、AI 消费生态等，覆盖 G
端、B 端、C 端与全球市场。主要经营活动包括：通过直销模式参与项目投标，组建专业销售团
队直接对接客户，提供从需求沟通、方案设计、项目交付到运维服务的全流程服务；通过渠道合
作模式，发展区域合作伙伴、集成商进行市场拓展，形成“技术+产品+交付”的分工协作体系，
同时与行业头部企业开展生态合作，实现资源互补与技术协作，联合开拓市场；C 端采用 AI 平台
商城服务、直播运营、跨境电商、Token 工厂生产服务、游戏出海、AI 短剧与短剧发行平台出海
等商业与消费模式实现业务落地。
(三)合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 79 户，主要包括：
持股比例 表决权比例
子公司名称 子公司类型 级次
（%） （%）
深圳太极数智技术有限公司 控股子公司 二级 98.22 98.22
福建南威软件有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
南威北方科技集团有限责任公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
福建威盾科技集团有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
智慧城市（泉州丰泽）运营管理有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
泉州威盾智能交通系统有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
北京茶寿国际健康科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 7 户，减少 1 户，合并范围变更主体的
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具体信息详见附注九、合并范围的变更。
(四)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2026 年 8 月 26 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的规定，编制财务报表。
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
√适用 □不适用
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表
以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
收账款坏账准备计提的方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以
后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）本公司于每年年度终了对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回
净额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。对于按照资产组和资产组组合预
计未来现金流量的现值确定可收回净额的商誉减值测试，如果管理层对资产组和资产组组合的预
计未来现金流量的现值计算中采用的毛利率或税前折现率进行修订，且修订后的毛利率低于或税
前折现率高于目前采用的毛利率或税前折现率将导致预计未来现金流量的现值减少，本公司可能
因此需对商誉计提减值准备。
如果实际毛利率高于或税前折现率低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值
损失。
对于按照资产组和资产组组合公允价值减去处置费用后的净额确定可收回净额的商誉减值测
试，如果管理层对应用的息税折旧摊销前利润倍数进行重新修订，且修订后的息税折旧摊销前利
润倍数低于目前采用的倍数，将导致公允价值减去处置费用后的净额减少，本公司可能因此需对
商誉计提或进一步计提减值准备。
（2）应收账款和其他应收款及长期应收款（含一年内到期非流动资产）预期信用损失。
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公司管理层根据判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此来估计应收账款和其他
应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，
对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款
和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（3）存货减值的估计
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。这要求管理层分析存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费，来判断可变现净值是否低于存货成本。
（4）长期资产减值的计提
管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值
的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面
价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
公司所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折
现率及增长率假设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的上
述长期资产出现减值。
（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值
固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使
用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他
环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的
预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（6）金融资产的公允价值
本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其
公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的金融资产，其公允价值是以市场报价为
基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市
场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（7）股份支付
于每个资产负债表日，对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的权益工具或
债务工具，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等预计信息，对
可行权权益工具数量作出最佳估计以及对某些特定情形作出最佳判断。
（8）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税，并考虑了适用的所得税相关规定及
税收优惠。在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性，在计提
所得税费用时，本公司需要作出重大判断。本公司就未来预期的税务纳税调整项目是否需要缴纳
额外税款进行估计，并根据此确认相应的所得税负债。本公司根据资产和负债的计税基础与其账
面价值的差额(暂时性差异)计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。此外，在很可能有足够
的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税
资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，以决定应确认
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的递延所得税资产的金额。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差
异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本公司已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本年所得税负债及递延所得
税项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延所得税项作出相应的调
整。
（9）所得税
本公司为高新技术企业，并依据相关所得税法的规定 15%的税率计算及缴纳企业所得税。同
时，依据相关税法规定，本公司已在计算 2026 年企业所得税时，加计扣除了研发费用。上述研发
支出加计扣除金额及适用的优惠税率尚待相关主管税务机关于本公司所得税汇算清缴时予以认定。
如果主管税务机关的最终认定结果和本公司的认定存在差异，该差异将对于本年度的所得税费用
产生影响。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 1,000 万元
账龄超过 1 年以上的重要预付款项 期末余额 1,000 万元
重要的在建工程项目 期末余额 1,000 万元
账龄超过 1 年以上的重要应付账款及其他应付款 期末余额 1,000 万元
非全资子公司收入金额占合并报表总收入
重要的非全资子公司
≥10%
重要的债务重组 预计影响财务报表项目金额超过 1,000 万元
预计影响财务报表项目金额超过 1,000 万元
重要的或有事项
的或有事项
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
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（2）同一控制下企业合并：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下企业合并：
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
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益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事
实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事
实和情况主要包括：
（2）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（3）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
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子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
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本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
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部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款（包括一年内到期的非流动资产）、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
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续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
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具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提
前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
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财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
按下列情形处理：
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产）之和。
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面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认
金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之
和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司参考历史信用
损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
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个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算
利息收入。
段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
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①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关
金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/11（6）金融工
具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
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当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 参考历史信用损失经验，结合当前
银行承兑票据 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 状况以及对未来经济状况的预期计
行其支付合同现金流量义务的能力很强 量坏账准备
参考历史信用损失经验，结合当前
商业承兑汇票 一般企业单位 状况以及对未来经济状况的预期计
量坏账准备
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/11（6）金融工
具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评
估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
组合一 合并范围单位
对未来经济状况的预期计量坏账准备
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
组合二 政府、事业单位
计提
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
组合三 企业单位
计提
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
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本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/11（6）金
融工具减值。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/11（6）金融
工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损
失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
组合一 合并范围单位
来经济状况的预期计量坏账准备
组合二 应收政府、事业单位履约保证金 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合三 应收企业单位履约保证金 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合四 押金、备用金等组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合五 除上述以外 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、低值易耗品、在建系统集
成等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时计
价方法：零售采用先进先出法，其余采用个别认定法计价。
（3）存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/11（6）金融工
具减值。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
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无
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
企业合并的会计处理方法。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的对合营、联营企业的长期股权投资，其初始投资成本按照放弃债权的公
允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定。
（2）后续计量及损益确认
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
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按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）
向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
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投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
土地使用权 40 0 2.50
房屋建筑物 40 5 2.375
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定
价值不公允的按公允价值入账。
④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化
的以外，在信用期间内计入当期损益。
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①固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
②固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
③固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 40 年 5 2.375
固定资产改良 直线法 5年 5 19.00
运输工具 直线法 8年 3-5 19.00-19.40
软件开发设备 直线法 5年 3-5 19.00-19.40
办公设备及其他 直线法 5年 3-5 19.00-19.40
√适用 □不适用
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用资本化的期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率，计算确定一般借款的借款费用
资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借
款初始确认金额所使用的利率。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
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无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用
权、著作权、软件等。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产
达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债
的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 20 年、40 年 土地使用权证载使用年限
软件著作权 5年 预计使用寿命
软件 5年 预计使用寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。公司无使
用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
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研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司的研发项目均需经过立项，研发项目的立项基础是根据市场的需求与技术研发的需求，
完成技术调研、论证项目技术的可行性与先进性、与公司主营产品的相关性（可形成公司的技术
开发平台或形成产品），并形成项目申请书，申请书应对研发产品的市场需求分析、国内外同类
研究情况、技术可行性、研究开发方案和技术路线、研究开发内容及主要创新点、能达到的技术
和效益指标、研发团队及投入计划、研发设备需求、经费预算、产业化前景、经济社会效益分析
等做出说明。
公司通过召开立项评审会议来判断该研发项目是否符合立项条件，评审主要是对设立项目的
必要性、可行性及其定位、目标、任务、投入、组织管理、预算等进行评价，来判断该研发项目
是否可以通过立项评审，并形成《立项评审报告》、《立项评审会会议纪要》，评审通过后报技
术中心负责人批准项目立项后形成《立项决议》。公司研发项目经立项后进入开发阶段。
内部研究开发支出的资本化时点：研发项目经立项后
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
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可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利。对于设定受益计
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划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益
计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非
其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
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所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股
价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
√适用 □不适用
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本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
可变数量的自身权益工具；
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
金融资产或金融负债的合同义务；
括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量
的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项
履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段
内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时
即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
①附有质量保证条款的合同
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评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公
司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责
任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
②附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义
务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该
选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑
客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息
后，予以合理估计。
③向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某
一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情
况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发
生；公司履行相关履约义务。
①系统集成
本公司与客户之间的系统集成合同通常包含系统集成、服务保证、系统集成和服务保证的组
合等多项承诺。对于其中可单独区分的系统集成建设和服务保证，本公司将其分别作为单项履约
义务。对于由不可单独区分的系统集成和服务保证组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每
一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将
上述每一个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的系统集成以及由不可单独区分的
系统集成和服务保证的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本公司在相应的单项履约义务
履行后，客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入，服务保证在一段时间内确认收入。
②软件开发
本公司与客户之间的软件开发合同通常包含软件开发、服务保证、软件开发和服务保证的组
合等多项承诺。对于其中可单独区分的软件开发和服务保证，本公司将其分别作为单项履约义
务。对于由不可单独区分的软件开发和服务保证组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一
个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上
述每一个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的软件开发以及由不可单独区分的软
件开发和服务保证的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本公司在相应的单项履约义务履
行后，客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入，服务保证在一段时间内确认收入。
③提供技术服务合同
本公司与客户之间的提供技术服务合同通常还包含提供技术服务履约义务，由于本公司履约
过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履
约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约
进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理
确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
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④建设、运营及移交合同
建设、运营及移交合同项下建设阶段，按照系统集成和软件开发所述的会计政策确认基础设
施建设服务的收入和成本。基础设施建设服务收入按照收取或有权收取的对价计量，并在确认收
入的同时，确认合同资产或无形资产，并对合同安排中的重大融资成分进行会计处理。合同规定
基础设施建成后的一定期间内，本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其
他金融资产的，于项目建造完成时，将合同资产转入金融资产核算；
合同规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收
取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在确认收入的
同时确认无形资产。并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展期届满或特许经营权终止之日
的期间采用年限平均法或实际收入法摊销。于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生
的日常维护或修理费用，确认为当期费用。
⑤建设和移交合同
对于本公司提供基础设施建设服务的，于建设阶段，按照系统集成和软件开发所述的会计政
策确认相关基础设施建设服务收入和成本，基础设施建设服务收入按照收取或有权收取的对价计
量，在确认收入的同时确认合同资产，并对合同安排中的重大融资成分进行会计处理。待拥有无
条件收取对价权利时，转入金融资产核算，待收到业主支付的款项后，进行冲减。
⑥建造合同
本公司与客户之间的建造合同通常包含基础设施建设履约义务，由于客户能够控制本公司履
约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，
履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能
合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，
直到履约进度能够合理确定为止
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
（2）合同取得成本
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本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府
补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注七之递延收益、其他收益
及营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。公司政府补助采用总额法核算。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
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与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合
并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转
回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资
产、清偿债务。
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
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（1）租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计
处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按
照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
（2）租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
理解其总体商业目的。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本
或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
（2）使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
关金额；
定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
（3）租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
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选择权需支付的款项；
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
租赁选择权需支付的款项；
供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
√适用 □不适用
（1）终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
计划的一部分。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
（2）回购本公司股份
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成
本。但与持有本公司股份的其他公司合并而导致的股份回购，参与合并各方在合并前及合并后如
均属于同一股东最终控制的，库存股成本按参与合并的其他公司持有本公司股份的相关投资账面
价值确认；如不属于同一股东最终控制的，库存股成本按参与合并的其他公司持有本公司股份的
相关投资公允价值确认。
库存股注销时，按照注销的股份数量减少相应股本，库存股成本高于对应股本的部分，依次
冲减资本公积金、盈余公积金、以前年度未分配利润；低于对应股本的部分，增加资本公积金。
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受重要影响的 影响
会计政策变更的内容和原因
报表项目名称 金额
会[2026]7 号，以下简称解释 20 号)，对“关于金融资产合同现金流量
执行该规则对
特征的评估”、“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”的 无
本公司无影响
内容进行进一步规范及明确，自公布之日起施行。本公司于 2026 年
其他说明
无
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
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□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
境内销售 13%
不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权 9%
增值税
其他应税销售服务行为 6%
简易计税方法 5%或 3%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%或 5%或 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应交增值税 3%
地方教育附加 应交增值税 2%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%或 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
南威软件股份有限公司 15
深圳太极数智技术有限公司 15
福建南威软件有限公司 15
福建万福信息技术有限公司 15
南威北方科技集团有限责任公司 15
上海南信信息科技有限公司 15
合并报表范围内其他公司 25
√适用 □不适用
（1）根据财税字[1999]273 号，财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于
加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知的规定，公司取得的经税
务主管部门核准后的技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务收入免征营
业税。根据财税[2011]111 号文规定，营改增后经税务主管部门核准后的技术转让、技术开发业务
和与之相关的技术咨询、技术服务业务收入免征增值税。
（2）依据国务院下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》
（国发[2011]4 号）第 1 条及财政部、国家税务总局联合下发的《关于软件产品增值税政策的通知》
（财税[2011]100 号）的规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，
享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。
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（3）公司于 2008 年被认定为高新技术企业，公司原高新技术企业证书有效期满后于 2023 年
重新取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202335000779，有效期三年，2026 年企业所得税
暂按 15%的所得税税率预缴。
公司之子公司深圳太极数智技术有限公司于 2017 年被认定为高新技术企业，公司原高新技
术企业证书有效期满后于 2023 年重新取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202344207524，
有效期三年，2026 年企业所得税暂按 15%的所得税税率预缴。
公司之子公司福建南威软件有限公司于 2016 年被认定为高新技术企业，公司原高新技术企
业证书有效期满后于 2025 年重新取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202535001514，有
效期三年，2026 年企业所得税暂按 15%的所得税税率预缴。
公司之子公司福建万福信息技术有限公司于 2020 年被认定为高新技术企业，公司原高新技
术企业证书有效期满后于 2023 年重新取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202335000235，
有效期三年，2026 年企业所得税暂按 15%的所得税税率预缴。
公司之子公司南威北方科技集团有限责任公司于 2023 年被认定为高新技术企业，取得《高新
技术企业证书》，证书编号：GR202311010031，有效期三年，2026 年企业所得税暂按 15%的所得
税税率预缴。
公司之子公司上海南信信息科技有限公司于 2020 年被认定为高新技术企业，公司原高新技
术企业证书有效期满后于 2023 年重新取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202331006937，
有效期三年，2026 年企业所得税暂按 15%的所得税税率预缴。
（4）财政部税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》
（财
政部税务总局公告 2023 年第 12 号），公司部分子公司为小型微利企业，该等公司年应纳税所得
额不超过 300 万元的部分，减按 25%计算应纳税所得额、按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延
续执行至 2027 年 12 月 31 日。
（5）根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税
务总局公告 2023 年第 7 号）的有关规定，本公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无
形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2023 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额
的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2023 年 1 月 1 日起，按照无形资产成本的 200%
在税前摊销。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 46,138.00
银行存款 100,616,120.23 237,508,821.66
其他货币资金 52,073,575.91 70,891,002.32
存放财务公司存款
合计 152,689,696.14 308,445,961.98
其中：存放在境外的款项总额 332,093.51 254,999.39
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其他说明
其他货币资金期末余额为人民币 52,073,575.91 元，其中：支付宝及微信、财付通账户资金
保证金 28,000 元；
货币资金中除票据保证金及保函保证金、信用证保证金、应收票据质押到期、存出投资款使
用、ETC 保证金受限外，公司无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且有潜在
回收风险的货币资金。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,000,000.00
商业承兑票据
合计 1,000,000.00
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面价 计提
计提比 比例 账面价值
金额 例 金额 值 金额 金额 比例
例(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
商业承兑票
据
银行承兑票
据
合计 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00
按单项计提坏账准备：
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 1,963,038,223.77 2,075,298,520.04
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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
政府事业
单位
企业单位 1,242,401,541.14 63.29 300,342,401.75 24.17 942,059,139.39 1,356,275,727.57 65.35 322,123,446.45 23.75 1,034,152,281.12
合计 1,963,038,223.77 100.00 547,196,931.04 27.88 1,415,841,292.73 2,075,298,520.04 100.00 475,842,126.84 22.93 1,599,456,393.20
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收客户 1 98,138,575.66 98,138,575.66 100.00 预计无法收回
应收客户 2 9,765,560.70 9,765,560.70 100.00 预计无法收回
应收客户 3 1,415,417.55 1,415,417.55 100.00 预计无法收回
应收客户 4 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回
应收客户 5 816,000.00 816,000.00 100.00 预计无法收回
应收客户 6 570,000.00 570,000.00 100.00 预计无法收回
应收客户 7 499,000.00 499,000.00 100.00 预计无法收回
应收客户 8 293,365.00 293,365.00 100.00 预计无法收回
应收客户 9 70,900.00 70,900.00 100.00 预计无法收回
合计 112,568,818.91 112,568,818.91 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：政府事业单位
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 608,067,863.72 134,285,710.38 22.08
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：企业单位
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 1,242,401,541.14 300,342,401.75 24.17
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 转销或核 他 期末余额
计提 收回或转回
销 变
动
单项计提
预期信用
损失的应
收账款
政府事业
单位
企业单位 322,123,446.45 12,422,304.39 33,593,029.09 610,320.00 300,342,401.75
合计 475,842,126.84 115,128,411.45 43,031,796.78 741,810.47 547,196,931.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 741,810.47
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
款和合同
应收账款和合
单位名 应收账款期末 合同资产期末余 资产期末 坏账准备期末
同资产期末余
称 余额 额 余额合计 余额
额
数的比例
（%）
第一名 152,823,507.61 152,861,802.69 305,685,310.30 12.57 42,329,757.26
第二名 85,403,628.12 137,575,370.69 222,978,998.81 9.17 8,027,243.96
第三名 142,505,666.00 142,505,666.00 5.86 22,086,433.60
第四名 96,587,600.00 9,434,672.07 106,022,272.07 4.36 21,432,163.52
第五名 98,138,575.66 98,138,575.66 4.04 98,138,575.66
合计 575,458,977.39 299,871,845.45 875,330,822.84 36.00 192,014,174.00
其他说明
无
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其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
政府事业
单位
企业单位 59,876,862.02 4,371,010.94 55,505,851.08 83,102,319.13 6,066,469.27 77,035,849.86
合计 154,831,835.70 7,789,389.98 147,042,445.72 185,769,814.77 9,762,499.12 176,007,315.65
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
项目 期初余额 转销/ 其他变 期末余额 原因
计提 收回或转回
核销 动
政府事业
单位
企业单位 6,066,469.27 322,987.20 2,018,445.53 4,371,010.94
合计 9,762,499.12 402,940.68 2,376,049.82 7,789,389.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据融资 553,762.50 3,653,235.79
合计 553,762.50 3,653,235.79
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,373,053.50
合计 1,373,053.50
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 35,747,482.02 100.00 47,195,989.73 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
预付供应商一 6,998,362.91 19.58
预付供应商二 5,000,000.00 13.99
预付供应商三 4,771,143.36 13.34
预付供应商四 3,602,584.38 10.08
预付供应商五 2,027,398.23 5.67
合计 22,399,488.88 62.66
其他说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 850,841.78 850,841.78
其他应收款 19,401,004.88 18,208,497.85
合计 20,251,846.66 19,059,339.63
其他说明：
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□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
黑龙江云软信息技术有限公司 850,841.78 850,841.78
合计 850,841.78 850,841.78
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 28,316,664.43 25,907,710.78
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 14,511,694.16 15,169,684.52
备用金、押金及日常业务款 9,069,077.18 7,707,425.63
其他 4,735,893.09 3,030,600.63
合计 28,316,664.43 25,907,710.78
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
额
-36,250.43 36,250.43
额在本期
--转入第二阶段 -36,250.43 36,250.43
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 298,166.42 2,013,402.96 2,311,569.38
本期转回 195,392.60 899,730.16 1,095,122.76
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变动
单项计提预期
信用损失的其 59,000.00 59,000.00
他应收款
政府、事业单
位履约保证金
企业单位履约
保证金
押金、备用金
等
除上述外其他
组合
合计 7,699,212.93 2,311,569.38 1,095,122.76 8,915,659.55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
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(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 款项的性质 账龄
期末余额
数的比例(%)
韩城市信息产业投
资有限责任公司
北京世纪星空影业
投资有限公司
上
厦门信息集团有限
公司
龙岩市公物采购招
标代理有限公司
冀银金融租赁股份
有限公司
合计 10,285,099.97 36.32 4,502,352.30
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
库存商
品
在建系
统集成
合计 549,550,087.48 40,410,978.36 509,139,109.12 467,835,869.23 36,152,228.47 431,683,640.76
(2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 902,621.79 902,621.79
在建系统
集成
合计 36,152,228.47 4,258,749.89 40,410,978.36
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 31,321,965.36 33,243,299.62
合计 31,321,965.36 33,243,299.62
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
补偿性资产
预缴增值税及待抵扣进项税 69,521,076.10 66,548,774.86
房租及物业费 2,514,202.14 1,071,865.25
预交所得税 188,719.17 86,396.83
其他 823,805.08 961,682.60
合计 73,047,802.49 68,668,719.54
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
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其他说明：
无
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
分期收款销售商品 187,643,394.98 19,650,461.50 167,992,933.48 186,600,229.93 19,198,516.64 167,401,713.29
其中：未实现融资收益 3,108,956.04 3,108,956.04 5,040,748.69 5,040,748.69
减：一年内到期的长期应收款 -33,981,257.26 -2,659,291.90 -31,321,965.36 -36,130,754.43 -2,887,454.81 -33,243,299.62
逾期长期应收款 -124,303,899.44 -14,799,724.55 -109,504,174.89 -117,051,207.68 -13,753,606.95 -103,297,600.73
合计 29,358,238.28 2,191,445.05 27,166,793.23 33,418,267.82 2,557,454.88 30,860,812.94
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(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告
期初 减 其他 他 发放 期末
减值准备 计提 减值准备
被投资单位 余额（账面价 少 权益法下确认 综合 权 现金 其 余额（账面价
期初余额 追加投资 减值 期末余额
值） 投 的投资损益 收益 益 股利 他 值）
准备
资 调整 变 或利
动 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳安巽科技有限
公司
福建鑫紫科技有限
公司
漳州电子信息集团
有限公司
浙江信安数智科技
有限公司
泉州市搏浪科技集
团有限公司
河南豫奇临企业管
理咨询中心（有限 7,511,572.92 -1,146,651.49 6,364,921.43
合伙）
友虹（北京）科技有
限公司
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本期增减变动
其 宣告
期初 减 其他 他 发放 期末
减值准备 计提 减值准备
被投资单位 余额（账面价 少 权益法下确认 综合 权 现金 其 余额（账面价
期初余额 追加投资 减值 期末余额
值） 投 的投资损益 收益 益 股利 他 值）
准备
资 调整 变 或利
动 润
福建龙睿智城信息
科技有限公司
河南数聚天中信息
技术有限公司
江西倬云软件股份
有限公司
漯河食品云运营有
限公司
泉州市磐兴科技有
限公司
泉州海丝起航投资
合伙企业（有限合 1,397,089.50 -9,718.80 1,387,370.70
伙）
泉州洛江智慧城市
科技有限公司
黑龙江云软信息技
术有限公司
福建省数威运营科
技有限公司
辽宁云软全咨信息
技术有限公司
福建古雷腾飞数字
科技有限公司
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本期增减变动
其 宣告
期初 减 其他 他 发放 期末
减值准备 计提 减值准备
被投资单位 余额（账面价 少 权益法下确认 综合 权 现金 其 余额（账面价
期初余额 追加投资 减值 期末余额
值） 投 的投资损益 收益 益 股利 他 值）
准备
资 调整 变 或利
动 润
德阳智慧城市科技
发展有限公司
福建神威系统集成
有限责任公司
泉州鲤城智慧城市
科技有限公司
泉州海丝万创股权
投资管理有限公司
浙江信安数字运营
有限公司
泉州台商区数字科
技有限公司
北京知识即刻智能
科技有限公司
小计 197,016,201.08 219,707.19 600,000.00 -8,854,470.68 188,761,730.40 219,707.19
合计 197,016,201.08 219,707.19 600,000.00 -8,854,470.68 188,761,730.40 219,707.19
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期增减变动
累计计 指定为以公允
本期计 累计计入其 入其他 价值计量且其
期初 追 减 本期计入 期末 本期确认的
项目 入其他 他综合收益 综合收 变动计入其他
余额 加 少 其他综合 其 余额 股利收入
综合收 的利得 益的损 综合收益的原
投 投 收益的损 他
益的利 失 因
资 资 失
得
非重大的“三无”
嘉峪关市智慧雄 股权投资，不
关信息科技有限 2,000,000.00 2000000.00 8,155.73 476,787.83 符合本金加利
责任公司 息的合同现金
流量特征
成都四方伟业软
件股份有限公司
河南亿秒电子科
技有限公司
合计 160,703,870.00 160,703,870.00 8,155.73 476,787.83
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中电科金仓（北京）科技股份有限公司 106,303,859.28 106,303,859.28
合计 106,303,859.28 106,303,859.28
其他说明：
无
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
土地使 在建工
项目 房屋、建筑物 合计
用权 程
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 418,117.86 418,117.86
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
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(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 137,059,522.08 141,839,463.82
固定资产清理
合计 137,059,522.08 141,839,463.82
其他说明：
无
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
软件开发设 办公设备及
项目 房屋及建筑物 运输工具 改良支出 合计
备 其他
一、账面原值：
额
加金额
（1）购置 1,123,894.04 563,712.75 1,687,606.79
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
少金额
（1）处置
或报废
（2）其他
减少
额
二、累计折旧
额
加金额
（1）计提 1,834,425.66 2,424,439.92 1,083,042.93 802,422.77 270,969.77 6,415,301.05
少金额
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（1）处置
或报废
（2）其他
减少
额
三、减值准备
额
加金额
（1）计提
少金额
（1）处置
或报废
额
四、账面价值
面价值
面价值
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 340,267,121.80 232,974,946.49
合计 340,267,121.80 232,974,946.49
其他说明：
无
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在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
中关村科技园区丰台园东区三期 1516-59B 地块项目 318,106,267.55 318,106,267.55 210,934,742.24 210,934,742.24
北京市七星园算力中心建设项目 21,986,320.76 21,986,320.76 21,986,320.76 21,986,320.76
小电卫士基站建设 1,693,686.59 1,693,686.59 1,693,686.59 1,693,686.59
其他项目 174,533.49 174,533.49 53,883.49 53,883.49
合计 341,960,808.39 1,693,686.59 340,267,121.80 234,668,633.08 1,693,686.59 232,974,946.49
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累 本期
本期 工
转入 计投入 其中：本期 利息
其他 程 利息资本化 资金来
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 固定 期末余额 占预算 利息资本化 资本
减少 进 累计金额 源
资产 比例 金额 化率
金额 度
金额 (%) (%)
未 自有资
中关村科技园区丰台园东
区三期 1516-59B 地块项目
工 行借款
合计 550,000,000.00 210,934,742.24 107,171,525.31 318,106,267.55 57.84 1,066,473.04 1,066,473.04 3.3
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(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
（1）租赁 1,808,077.66 1,808,077.66
（1）租赁到期 645,933.22 645,933.22
（2）其他减少 242,054.04 242,054.04
二、累计折旧
（1）计提 3,527,656.20 3,527,656.20
（1）租赁到期 413,544.45 413,544.45
（2）其他减少 60,513.48 60,513.48
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三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件及著作权 合计
技术
一、账面原值
(1)购置 34,336.28 34,336.28
(2)内部研发 38,267,916.29 38,267,916.29
(3)企业合并增加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 7,291,554.72 47,947,509.60 55,239,064.32
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例72.09%。
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
处置
项 形成的
深圳太极数智技
术有限公司
福建万福信息技
术有限公司
合计 181,573,547.67 181,573,547.67
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 计提 处置
深圳太极数智技
术有限公司
合计 135,097,872.90 135,097,872.90
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
所属资产组或组合 所属经营分部及依
名称 是否与以前年度保持一致
的构成及依据 据
深圳太极数智技术有 与商誉相关的长期 资产组能否独立产
是
限公司 资产和存货 生现金流
福建万福信息技术有 与商誉相关的长期 资产组能否独立产
是
限公司 资产和存货 生现金流
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
装修费 1,137,662.61 1,388,977.29 898,573.45 1,628,066.45
停车场项目 364,866.92 18,243.34 346,623.58
其他 1,045,928.95 310,488.00 735,440.95
合计 2,548,458.48 1,388,977.29 1,227,304.79 2,710,130.98
其他说明：
无
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 627,022,251.01 105,096,427.26 555,559,600.20 94,050,857.55
内部交易未实现利润 54,335,774.97 7,271,713.62 69,155,568.31 9,494,682.63
可抵扣亏损 645,657,422.84 102,708,298.94 524,836,682.96 84,019,539.24
无形资产摊销 221,454,759.18 33,835,095.33 206,586,786.20 31,559,957.08
租赁负债 8,360,187.86 1,286,859.86 11,681,864.58 1,826,243.75
政府补助 630,000.00 94,500.00 645,000.00 96,750.00
合计 1,557,460,395.86 250,292,895.01 1,368,465,502.25 221,048,030.25
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
公允价值变动 113,427,729.28 17,014,159.39 113,427,729.28 17,014,159.39
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期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
分期收款业务 122,160,762.56 22,510,845.18 122,382,143.64 23,348,002.90
固定资产加速折旧 566,301.75 84,945.26 727,430.83 109,114.62
使用权资产 7,938,481.50 1,224,052.34 10,943,734.79 1,717,035.29
合计 244,093,275.09 40,834,002.17 247,481,038.54 42,188,312.20
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 220,823,598.20 183,728,309.22
资产减值准备 174,560,607.42 174,545,819.86
其他暂时性差异 8,927,693.43 9,218,291.77
合计 404,311,899.05 367,492,420.85
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
以后年度 69,196,584.31 22,592,462.95
合计 220,823,598.20 183,728,309.22 /
其他说明：
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
补偿性资产
长期合同资产-
企业单位
长期合同资产-
政府事业单位
预付算力设备款 180,867,924.53 180,867,924.53 182,640,756.41 182,640,756.41
预付购房款 51,518,350.00 51,518,350.00 51,518,350.00 51,518,350.00
预付工程款 356,397.28 356,397.28 939,671.77 939,671.77
企业人才住房 3,838,390.00 3,838,390.00 3,838,390.00 3,838,390.00
合计 549,850,524.45 14,999,404.35 534,851,120.10 543,167,282.49 14,599,425.01 528,567,857.48
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补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明：
预付算力设备款余额 18,086.79 万元，该款项系因北京七星园数字经济产业智算中心建设预
付北京云软数智科技有限公司用于采购算力设备，因受智算中心主体建设工程进度影响，尚不具
备安装环境，部分算力设备尚未到货安装。公司北京七星园数字经济产业智算中心主体结构已于
才住房配售方案》，公司之子公司深圳太极数智技术有限公司（以下简称“太极数智”）与深圳市
福田区住房和建设局签订 2013 年度企业人才住房预购协议书，取得 8 套企业人才住房的购买
权，其中 1 套人才住房已于 2015 年 4 月 21 日签订购买合同，其余 7 套人才住房于 2016 年 5 月
出租给符合条件的员工居住，不能出售给单位员工，不能进行抵押和产权转让。根据《福田区企
业人才住房配售管理办法》，人才住房涉及申请回购和强制回购的，福田区住建局按照以下价格
进行回购：回购价格在购房合同签订之日起 10 年内（含 10 年）为原合同购房价；10 年后，回
购价格=原购房价×[1-折旧系数×（购房年限-10）]。折旧系数按照每年折旧率 1.4%计算，购房年
限为自合同签订之日起直至回购当年。
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
银行承兑汇票保 银行承兑汇票保
证金、保函保证 证金、保函保证
货币资金 51,955,008.50 51,955,008.50 其他 金、信用证保证 70,899,344.87 70,899,344.87 其他 金、信用证保证
金及汇票交易资 金及汇票交易资
金 金
固定资产 18,097,345.10 16,091,555.65 抵押 抵押融资
无形资产 275,446,330.55 230,231,139.73 抵押 抵押融资
其中：数据资源
应收账款 179,170,990.33 172,720,834.68 质押 保理借款 114,170,990.33 110,060,834.68 质押 保理借款
在建工程 318,106,267.55 318,106,267.55 抵押 抵押融资
合计 842,775,942.03 789,104,806.11 185,070,335.20 180,960,179.55
其他说明：
无
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(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 638,256,780.79 619,801,813.14
保理借款 90,000,000.00
未到期应付利息 442,990.64 1,146,494.71
票据贴现借款 10,000,000.00 27,567,066.64
合计 738,699,771.43 648,515,374.49
短期借款分类的说明：
无
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 112,326,769.83 167,356,125.46
合计 112,326,769.83 167,356,125.46
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 834,632,128.75 863,104,890.07
应付固定资产款 2,535,349.15 3,912,462.19
合计 837,167,477.90 867,017,352.26
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 29,649,211.06 未达到结算条件
供应商二 22,781,996.87 未达到结算条件
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商三 16,567,391.58 未达到结算条件
供应商四 12,034,622.81 未达到结算条件
供应商五 11,576,677.37 未达到结算条件
供应商六 9,812,096.04 未达到结算条件
供应商七 9,343,543.61 未达到结算条件
供应商八 7,932,353.28 未达到结算条件
供应商九 6,723,702.98 未达到结算条件
供应商十 6,623,584.91 未达到结算条件
合计 133,045,180.51 /
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收项目款及服务费 320,982,313.20 341,017,767.76
合计 320,982,313.20 341,017,767.76
(2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 31,216,770.65 133,522,408.68 143,287,628.83 21,451,550.50
二、离职后福利-设定提存计划 353,764.43 7,914,462.06 7,942,618.15 325,608.34
三、辞退福利 2,319,468.58 17,630,087.05 18,275,586.64 1,673,968.99
四、一年内到期的其他福利
合计 33,890,003.66 159,066,957.79 169,505,833.62 23,451,127.83
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(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 1,143,782.37 1,143,782.37
三、社会保险费 214,318.53 4,437,274.91 4,452,543.08 199,050.36
其中：医疗保险费 208,372.22 4,008,679.32 4,024,107.08 192,944.46
工伤保险费 5,924.14 251,670.91 251,489.15 6,105.90
生育保险费 22.17 176,924.68 176,946.85
四、住房公积金 5,317,813.18 5,317,813.18
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 31,216,770.65 133,522,408.68 143,287,628.83 21,451,550.50
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 353,764.43 7,914,462.06 7,942,618.15 325,608.34
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 196,953,157.72 237,515,770.65
企业所得税 1,499,919.07 2,256,300.55
个人所得税 783,880.33 945,143.36
城市维护建设税 120,736.66 808,758.35
房产税 257,228.43 260,330.13
教育费附加 91,408.09 586,112.35
印花税 156,993.87 709,525.71
土地使用税 8,478.31 8,478.31
其他 301,006.83 303,674.44
合计 200,172,809.31 243,394,093.85
其他说明：
无
(1) 项目列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 61,958.19
其他应付款 36,067,116.80 40,887,144.89
合计 36,129,074.99 40,887,144.89
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
□适用 √不适用
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 4,415,310.59 8,168,361.94
其他 31,651,806.21 32,718,782.95
合计 36,067,116.80 40,887,144.89
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 154,492,159.69 148,389,525.37
一年内到期的长期应付款 4,285,300.34
一年内到期的租赁负债 6,217,535.75 6,477,311.66
合计 164,994,995.78 154,866,837.03
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 29,273,340.47 31,695,959.87
逾期长期应付款 3,785,400.00 3,785,400.00
逾期租赁负债 597,640.95 775,559.65
票据背书转让未到期未终止 800,000.00
合计 33,656,381.42 37,056,919.52
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 95,100,000.00
信用借款 309,460,000.00 374,430,000.00
保理借款 96,666,666.66 96,666,666.66
未到期应付利息 398,826.36 416,192.04
减：一年内到期的长期借款 154,492,159.69 148,389,525.37
合计 347,133,333.33 323,123,333.33
长期借款分类的说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 3,388,228.99 5,211,094.34
合计 3,388,228.99 5,211,094.34
其他说明：
无
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项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付款购买服务 3,785,400.00 3,785,400.00
应付融资款 19,622,800.34
减：一年内到期的长期应付款 -4,285,300.34
逾期的长期应付款 -3,785,400.00 -3,785,400.00
合计 15,337,500.00
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计消费积分负债 510,348.18 198,235.54
合计 510,348.18 198,235.54
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
与资产相关政
府补助
与收益相关政
府补助
合计 645,000.00 15,000.00 630,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
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本期计 其 与资产
本期计入
本期新增补 入营业 他 相关/
项目 期初余额 其他收益 期末余额
助金额 外收入 变 与收益
金额
金额 动 相关
与资产
城市通平台 45,000.00 15,000.00 30,000.00
相关
基于多源数据的
渔船行为识别与
与收益
安全评价关键技 600,000.00 600,000.00
相关
术研发与示范应
用
合计 645,000.00 15,000.00 630,000.00
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行新 公积金 期末余额
送股 其他 小计
股 转股
股份总
数
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积 -240,656.10 -240,656.10
合计 1,222,355,803.73 1,222,355,803.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：前
本期 期计入 税后
期计入 减： 税后
期初 所得 其他综 归属 期末
项目 其他综 所得 归属
余额 税前 合收益 于少 余额
合收益 税费 于母
发生 当期转 数股
当期转 用 公司
额 入留存 东
入损益
收益
一、不能重
分类进损益
-3,745,678.00 -3,745,678.00
的其他综合
收益
其中：重新
计量设定受
益计划变动
额
权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
其他权益
工具投资公 -3,745,678.00 -3,745,678.00
允价值变动
企业自身
信用风险公
允价值变动
二、将重分
类进损益的
其他综合收
益
其中：权益
法下可转损
益的其他综
合收益
其他债权
投资公允价
值变动
金融资产
重分类计入
其他综合收
益的金额
其他债权
投资信用减
值准备
现金流量
套期储备
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本期发生金额
减：前
减：前
本期 期计入 税后
期计入 减： 税后
期初 所得 其他综 归属 期末
项目 其他综 所得 归属
余额 税前 合收益 于少 余额
合收益 税费 于母
发生 当期转 数股
当期转 用 公司
额 入留存 东
入损益
收益
外币财务
报表折算差
额
其他综合收
-3,745,678.00 -3,745,678.00
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 100,008,137.89 100,008,137.89
合计 100,008,137.89 100,008,137.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,162,653.00 447,701,699.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 1,162,653.00 447,701,699.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -170,139,961.77 -446,539,046.91
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他增加 62,497.70
期末未分配利润 -168,914,811.07 1,162,653.00
调整期初未分配利润明细：
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(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 213,360,126.23 143,078,715.84 313,217,081.62 237,720,285.04
其他业务 1,225,982.05 353,856.09 532,388.88 114,506.21
合计 214,586,108.28 143,432,571.93 313,749,470.50 237,834,791.25
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
主营业务-分部 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
政务软件产品 79,980,244.14 46,983,951.34 79,980,244.14 46,983,951.34
城市公共安全软件产品 18,206,698.95 6,425,578.89 18,206,698.95 6,425,578.89
解决方案（硬件部分） 30,340,736.29 18,533,454.69 30,340,736.29 18,533,454.69
创新业务 25,340,402.66 19,129,154.82 25,340,402.66 19,129,154.82
其他 59,492,044.19 52,006,576.10 59,492,044.19 52,006,576.10
合计 213,360,126.23 143,078,715.84 213,360,126.23 143,078,715.84
按经营地区分类
华南区 165,553,890.80 114,433,664.27 165,553,890.80 114,433,664.27
华东区 5,274,407.29 4,946,079.05 5,274,407.29 4,946,079.05
华北区 28,585,503.13 12,633,228.84 28,585,503.13 12,633,228.84
西部区 13,507,472.42 10,581,821.85 13,507,472.42 10,581,821.85
海外 438,852.59 483,921.83 438,852.59 483,921.83
合计 213,360,126.23 143,078,715.84 213,360,126.23 143,078,715.84
市场或客户类型
“人工智能”+产品 138,820,772.82 85,845,670.61 138,820,772.82 85,845,670.61
集成系统业务 68,156,721.26 55,995,459.21 68,156,721.26 55,995,459.21
AI 驱动型订阅服务 6,382,632.15 1,237,586.02 6,382,632.15 1,237,586.02
合计 213,360,126.23 143,078,715.84 213,360,126.23 143,078,715.84
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 614,210.72 558,140.32
教育费附加 452,959.11 411,789.53
房产税 938,235.47 937,759.93
土地使用税 67,803.16 71,888.48
印花税 339,055.51 1,030,698.32
其他 1,061,230.69 1,212,414.43
合计 3,473,494.66 4,222,691.01
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 30,023,071.11 26,779,169.03
业务招待费/广告宣传费 5,431,612.27 3,956,527.78
差旅费 1,656,580.40 2,100,677.54
办公费 699,172.29 895,490.31
售前费用 1,170,731.27 1,483,478.17
水电/物业/房租费 654,861.85 911,046.55
资产折旧摊销 269,871.11 613,141.35
其他 2,266,478.14 1,689,945.94
合计 42,172,378.44 38,429,476.67
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 53,022,570.76 44,715,352.40
资产折旧摊销 6,941,667.54 8,951,361.89
差旅费 5,752,676.95 6,099,023.21
水电/物业/房租费 5,831,153.32 6,545,991.27
业务招待费 1,461,013.34 4,899,178.93
办公费 3,438,070.33 4,957,421.72
专业服务费 3,172,994.19 2,794,228.88
车辆费 665,308.23 890,416.98
无形资产摊销 918,628.20 1,281,489.60
其他 2,780,576.63 3,411,502.84
合计 83,984,659.49 84,545,967.72
其他说明：
无
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
自行开发无形资产摊销 26,854,785.11 35,492,612.63
本期费用化 26,487,606.65 9,188,733.86
合计 53,342,391.76 44,681,346.49
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -11,823,568.70 -17,247,856.62
利息支出 21,663,156.96 31,735,632.70
手续费 257,418.86 302,390.90
汇兑损益 17,942.98 680.77
合计 10,114,950.10 14,790,847.75
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助: 1,507,837.83 2,528,287.65
其中：直接计入其他收益的政府补助 1,492,837.83 2,513,287.65
递延收益转入的政府补助 15,000.00 15,000.00
代扣个人所得税手续费返还 153,067.01 178,331.23
增值税减免 8,115.79
合计 1,669,020.63 2,706,618.88
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,854,470.68 -1,517,167.54
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 940.96
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 8,155.73 77,352.82
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 -8,846,314.95 -1,438,873.76
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 538,000.00
应收账款坏账损失 -72,096,614.67 12,381,405.77
其他应收款坏账损失 -1,216,446.62 1,226,198.24
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 366,009.83 716,214.07
财务担保相关减值损失
坏账损失
一年内到期的非流动资产减值损失 228,162.91 2,362.31
合计 -72,718,888.55 14,864,180.39
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -4,258,749.89 4,525.04
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产（含长期合同资产）减值损失 1,573,129.80 3,949,442.34
合计 -2,685,620.09 3,953,967.38
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 63,823.00 10,945.61
使用权资产处置损益 12,656.05
其他
合计 76,479.05 10,945.61
其他说明：
√适用 □不适用
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 2,346.90 3,888.41 2,346.90
其中：固定资产处置利得 2,346.90 3,888.41 2,346.90
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约赔偿收入
其他 390,739.00 137,175.27 390,739.00
合计 393,085.90 141,063.68 393,085.90
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 11,333.45 207,007.62 11,333.45
其中：固定资产处置损失 11,333.45 207,007.62 11,333.45
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款、滞纳金及违约金 85,371.19 1,169.00 85,371.19
其他 609,262.38 524,659.84 609,262.38
盘亏损失 99.00 99.00
合计 706,066.02 732,836.46 706,066.02
其他说明：
无
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,586,931.07 1,004,048.98
递延所得税费用 -30,599,174.79 -17,315,322.29
合计 -29,012,243.72 -16,311,273.31
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -204,752,642.13
按法定/适用税率计算的所得税费用 -30,712,896.32
子公司适用不同税率的影响 -5,144,395.25
调整以前期间所得税的影响 4,497.54
非应税收入的影响 1,482,195.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 493,398.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -65,952.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 11,535,670.55
研发费用加计扣除 -5,865,282.83
减免税 -859,415.16
其他影响 119,936.33
所得税费用 -29,012,243.72
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注“57、其他综合收益”
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非税费返还的政府其他补助 1,194,860.87 2,050,182.29
利息收入 78,570.45 187,589.78
租金收入 1,381,544.88 171,332.84
单位往来及其他 7,647,556.06 11,195,808.38
合计 10,302,532.26 13,604,913.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 36,139,325.04 45,508,990.48
单位往来 15,317,705.21 11,348,258.92
支付银行手续费 593,265.49 239,492.71
营业外支出 46,217.70 1,001,150.80
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
合计 52,096,513.44 58,097,892.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京丰台科技园东区三期项目建设款 95,418,562.19 520,766.27
合计 95,418,562.19 520,766.27
支付的重要的投资活动有关的现金说明
无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回的银行承兑汇票保证金 17,996,267.47 39,585,019.98
合计 17,996,267.47 39,585,019.98
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的银行承兑汇票保证金 11,135,392.02
支付租赁负债 3,870,565.58 5,254,667.50
其他融资款项 1,593,100.00 7,250,136.12
合计 5,463,665.58 23,640,195.64
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
长期应付款 20,450,000.00 2,543,977.16 1,249,438.19 2,121,738.63 19,622,800.34
租赁负债 12,463,965.65 1,808,077.66 3,870,565.58 198,072.04 10,203,405.69
短期借款 648,515,374.49 542,206,693.73 12,038,400.90 463,519,769.25 738,699,771.43
长期借款 471,512,858.68 124,950,000.00 10,332,137.99 105,169,503.65 501,625,493.02
合计 1,132,492,198.82 687,606,693.73 24,178,616.55 573,809,276.67 2,319,810.67 1,270,151,470.48
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -175,740,398.41 -74,939,311.36
加：资产减值准备 2,685,620.09 -3,953,967.38
信用减值损失 72,718,888.55 -14,864,180.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,833,418.91 6,195,182.02
使用权资产摊销 3,527,656.20 4,664,294.01
无形资产摊销 47,947,509.60 55,577,355.53
长期待摊费用摊销 1,227,304.79 1,276,029.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-76,479.05 -10,945.61
益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 61,476.10 203,119.21
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 10,100,143.33 14,999,099.47
投资损失（收益以“-”号填列） 8,846,314.95 1,438,873.76
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -29,244,864.76 -16,139,708.10
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -1,354,310.03 -1,185,771.36
存货的减少（增加以“-”号填列） -81,714,218.25 -107,713,269.21
合同资产减少（增加以“－”号填列） 30,537,999.73 43,286,126.14
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 116,105,221.00 111,844,397.42
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -163,332,914.82 -18,068,915.92
其他 5,346,936.29 14,401,908.52
经营活动产生的现金流量净额 -145,524,695.78 17,010,316.55
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 100,734,687.64 185,844,375.17
减：现金的期初余额 237,546,617.11 200,489,908.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -136,811,929.47 -14,645,533.02
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 100,734,687.64 237,546,617.11
其中：库存现金 46,138.00
可随时用于支付的银行存款 100,588,120.23 237,481,231.48
可随时用于支付的其他货币资金 146,567.41 19,247.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 100,734,687.64 237,546,617.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 理由
银行承兑汇票保证金 31,245,908.34 47,849,433.68 不能随时支取用于支付用途
保函保证金 20,681,100.16 21,771,911.19 不能随时支取用于支付用途
信用证保证金 1,250,000.00 不能随时支取用于支付用途
ETC 保证金 28,000.00 28,000.00 不能随时支取用于支付用途
合计 51,955,008.50 70,899,344.87
其他说明：
√适用 □不适用
(7)应收票据贴现、背书等交易对现金流量的影响
影响经营活动现金流入 121,754.56 元； 以票据背书等方式支付货款等， 涉及金额为
(8)供应商融资安排
供应商融资安排：本公司通过两个融资方为供应商提供反向保理服务。供应商可通过供应链
金融平台向融资方提交保理业务申请，融资方在审核通过后，直接向供应商支付保理款。本公司
在保理到期日前需将应付款足额支付至相应的专用账户以结清应付的保理款。在融资方代为向供
应商支付货款时，本集团终止对相关应付账款的确认，同时形成对融资方的负债，确认对融资方
的负债不涉及现金流入。
项目 期末余额 期初余额
短期借款 2,160,000.00 2,880,000.00
其中：供应商已收到款项 2,160,000.00 2,880,000.00
应付账款 116,493,761.58 64,467,939.10
其中：供应商已收到款项 116,493,761.58 64,467,939.10
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
合计 118,653,761.58 67,347,939.10
项目 期末
属于该安排项下的负债 达到付款节点后的 90 天-365 天
不属于该安排项下的可比应付账款
本公司因供应商融资安排，2026 年 1-6 月和 2025 年度终止确认应付账款同时确认短期借款
分别为 216 万元和 288 万元。
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 332,093.51
其中：美元
第纳尔 6,486,201.37 19.531 332,093.51
其他应收账款 1,345.54
其中：第纳尔 26,280.00 19.531 1,345.54
其他应付款 13,866.34
其中：第纳尔 270,827.00 19.531 13,866.34
其他说明：
无
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币
缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
本期确认的短期租赁费用 3,152,917.94 元。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额8,654,995.49(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
房屋租赁 1,174,533.67
合计 1,174,533.67
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 45,182,716.87 48,122,731.80
技术服务费 7,912,385.70 2,987,164.28
折旧及摊销费 997,323.80 682,477.08
其他 620,667.58 391,697.94
合计 54,713,093.95 52,184,071.10
其中：费用化研发支出 26,487,606.65 9,188,733.86
资本化研发支出 28,225,487.30 42,995,337.24
其他说明：
无
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发支 其 确认为无形 转入当期损
余额 余额
出 他 资产 益
智启智能体
平台
视频监控智
能运维一体 4,497,970.11 1,133,879.01 5,631,849.12
机
城市生命线
智能监管平 3,279,970.94 461,234.01 2,818,736.93
台
WellWork 2,939,534.38 418,682.85 2,520,851.53
视觉智联终
端
AIOps 处置
与调度一体 1,715,258.73 438,618.86 1,276,639.87
机
派出所主防
智管平台
公安行业智
能体
海洋发展决
策分析系统
海洋经济运
行监测与评
估智慧管理
系统
信用监管智
能体
大健康管理
平台
水利一杆通 2,218,220.69 74,450.75 2,292,671.44
水利智能体
研发
多模态材料
审核智能体
其他 729,864.48 5,120.15 724,744.33
合计 31,857,896.01 54,713,093.95 38,267,916.29 26,487,606.65 21,815,467.02
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
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□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）与上期相比本期新增合并单位 7 家，原因为：本期新设 7 家子公司；
（2）与上期相比本期减少合并单位 1 家，原因为：本期清算关闭 1 家子公司。
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册资本 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
北京南威科技有限公司 北京 1,500.00 北京 技术开发 100.00 设立
厦门市南威软件科技有限公司 厦门 1,000.00 厦门 软件开发 100.00 设立
西安南威信息科技有限责任公司 西安 10,000.00 西安 软件开发 100.00 设立
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主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册资本 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
江西南威软件有限公司 江西 200.00 江西 软件开发 100.00 设立
上海南信信息科技有限公司 上海 1,000.00 上海 软件开发 70.00 设立
网链科技集团有限公司 泉州 5,000.00 泉州 技术开发 100.00 设立
浙江易政信息技术有限公司 杭州 1,000.00 杭州 技术开发 100.00 设立
北京南威水科技术有限公司 北京 1,000.00 北京 技术开发 51.00 设立
福建南威资产管理有限公司 泉州 1,000.00 泉州 资产管理 49.00 51.00 设立
上海宜喆智能科技有限公司 上海 5,000.00 上海 智能科技 70.00 设立
智慧城市（泉州丰泽）运营管理有限公司 泉州 45,313.10 泉州 智慧城市运营 100.00 设立
福建威盾科技集团有限公司 泉州 5,000.00 泉州 技术开发 100.00 设立
泉州威盾智能交通系统有限公司 泉州 4,000.00 泉州 技术开发 100.00 设立
福建小电科技有限公司 泉州 5,000.00 泉州 信息服务 100.00 设立
福建轻停科技有限公司 泉州 5,000.00 泉州 网络信息 100.00 设立
福建无涯商业运营管理有限公司 福州 1,000.00 福州 商业运营管理 95.00 设立
南威智慧城市（将乐）科技有限公司 将乐 1,000.00 将乐 智慧城市 100.00 设立
福建省南安智慧城市科技发展有限公司 南安 1,000.00 南安 智慧城市 51.00 设立
福建南威政通科技集团有限公司 泉州 16,000.00 泉州 信息技术 100.00 设立
河南省南威信息技术集团有限公司 郑州 10,000.00 郑州 信息技术 70.00 设立
湖北省南楚信息技术有限公司 武汉 5,000.00 武汉 信息技术 100.00 设立
福建威盾工程有限公司 泉州 1,500.00 泉州 建筑工程 100.00 设立
上杭智慧杭川科技有限公司 龙岩 3,000.00 龙岩 信息技术 60.00 设立
福建南威软件有限公司 福州 12,500.00 福州 软件开发 100.00 设立
福建南威智创科技有限公司 福州 6,500.00 福州 软件开发 80.00 设立
江苏南威信息科技有限公司 南京 5,000.00 南京 技术开发 60.00 设立
南威利民（邹城）智慧城市运营有限公司 邹城 3,731.05 邹城 智慧城市运营 95.00 设立
青岛南威信息技术有限公司 青岛 5,000.00 青岛 技术开发 65.00 设立
深圳太极数智技术有限公司 深圳 8,000.00 深圳 信息技术 98.22 并购
天津太极云商技术有限公司 天津 1,200.00 天津 信息技术 100.00 并购
开封市大数据智慧城市研究院有限公司 开封 500.00 开封 信息技术 80.00 并购
北京合晟达商贸有限公司 北京 452.00 北京 化工产品 100.00 收购
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主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册资本 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
德化县智慧城市发展有限公司 德化 1,000.00 德化 软件开发 51.00 设立
福建威匠科技有限公司 福州 1,000.00 福州 信息技术 100.00 设立
广西北威信息科技股份有限公司 广西 2,000.00 广西 信息技术服务 51.00 设立
重庆南威智慧城市科技有限公司 重庆 2,000.00 重庆 智慧城市运营 80.00 设立
安徽南威信息科技集团有限公司 安徽 10,000.00 安徽 信息技术 95.00 设立
南威北方科技集团有限责任公司 北京 50,000.00 北京 商务服务 100.00 设立
南威西南科技有限责任公司 德阳 10,000.00 德阳 软件和信息技术服务 100.00 设立
湖南太极云软科技有限公司 长沙 2,000.00 长沙 软件和信息技术服务 100.00 设立
深圳云软数安技术有限公司 深圳 1,000.00 深圳 软件和信息技术服务 100.00 设立
德阳太极云软科技有限公司 德阳 500.00 德阳 软件和信息技术服务 100.00 设立
长沙南威创新研发中心有限公司 长沙 500.00 长沙 科技推广和应用服务 100.00 设立
深圳南威区域总部科技有限公司 深圳 5,000.00 深圳 研究和试验发展 100.00 设立
泉州市泉港智慧停车有限公司 泉州 1,000.00 泉州 科技推广和应用服务 95.00 设立
福建万福信息技术有限公司 福州 2,040.82 福州 科技推广和应用服务 51.00 并购
德阳网链科技有限公司 德阳 500.00 德阳 技术服务 100.00 设立
惠州太极数智技术有限公司 惠州 500.00 惠州 信息技术 100.00 设立
佛山太极数智技术有限公司 佛山 3,000.00 佛山 信息技术 100.00 设立
北京馨盛达科技有限公司 北京 500.00 北京 技术开发 100.00 收购
高邑南威智城科技有限公司 高邑 6,723.19 高邑 其他技术推广服务 95.00 设立
重庆南威汇联科技有限责任公司 重庆 5,000.00 重庆 技术开发与服务 100.00 设立
河北南威科技有限公司 唐山 5,000.00 唐山 科技推广和应用服务 100.00 设立
南威中科（河南）信息科技有限公司 郑州 1,000.00 郑州 互联网信息服务 51.00 设立
广东省通政信息技术有限公司 广州 1,000.00 广州 软件和信息技术服务 100.00 设立
承德南威科技有限公司 承德 1,000.00 承德 技术开发及服务 100.00 设立
北京市铄安企业管理中心（有限合伙） 北京 3,000.00 北京 企业管理 100.00 设立
泉州南威企业管理有限公司 泉州 200.00 泉州 企业管理 100.00 设立
延安南威科技有限公司 延安 1,000.00 延安 数字技术服务 100.00 设立
南威数字（韩城）技术运营有限公司 韩城 1,000.00 韩城 技术开发及服务 60.00 设立
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主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册资本 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
阿尔及利
阿尔及利亚南威有限公司 10 万 DZD 阿尔及利亚 信息技术服务活动 100.00 设立
亚
北京南威兴海科技有限责任公司 北京 1,000.00 北京 技术开发及服务 100.00 设立
西安南威企业管理合伙企业（有限合伙） 西安 200.00 西安 企业管理 80.24 设立
北京茶寿国际健康科技有限公司 北京 10,000.00 北京 健康咨询服务 70.00 30.00 设立
福建茶寿大健康研究院有限公司 泉州 1,000.00 泉州 远程健康服务 100.00 设立
北京代理智能科技发展有限公司 北京 5,000.00 北京 技术开发与服务 100.00 设立
泉州茶寿云方大药房有限公司 泉州 250.00 泉州 医疗器械药品零售 51.00 设立
北京云方商贸有限公司 北京 200.00 北京 医疗器械药品零售 100.00 设立
长沙云方大药房有限公司 长沙 50.00 长沙 医疗器械药品零售 51.00 设立
福建威启智学教育科技有限公司 泉州 1,000.00 泉州 软件开发等 51.00 设立
三亚茶寿智链国际商贸有限公司 三亚 10.00 三亚 医疗器械药品零售 100.00 设立
北京茶寿商贸有限公司 北京 100.00 北京 医疗器械药品零售 100.00 设立
北京茶寿环宇优品商贸有限公司 北京 10.00 北京 医疗器械药品零售 100.00 设立
泉州茶寿科技有限公司 泉州 100.00 泉州 健康咨询服务 100.00 设立
北京魔趣视界网络科技有限公司 北京 100.00 北京 动漫游戏开发 51.00 设立
北京本源万象人工智能科技集团有限公司 北京 10,000.00 北京 健康咨询服务 70.00 30.00 设立
泉州茶寿云泽大药房有限公司 泉州 250.00 泉州 医疗器械药品零售 51.00 设立
湛江市云软数智科技有限公司 湛江 100.00 湛江 技术开发及服务 100.00 设立
北京本昕国际健康科技有限公司 北京 1,000.00 北京 技术开发及服务 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
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其他说明：
无
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
少数股东持股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
比例（%）
深圳太极数智技术有限公司 1.78 19.61 513.42
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名
非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
称 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债 产 债
深圳太极
数智技术 40,263.80 2,730.52 42,994.32 14,575.60 107.25 14,682.85 41,532.34 2,649.16 44,181.50 16,073.98 153.06 16,227.04
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 金流量
深圳太极数智技术有限公司 2,865.95 357.01 357.01 -4,043.47 2,482.12 1,702.58 1,702.58 617.49
其他说明：
重要的非全资子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允价值及统一会计政策的调整。
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(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联营 主要经 或联营企业
注册地 业务性质
企业名称 营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
宁波梅山保税港
区南威道高投资
宁波 宁波 股权投资 50.00 权益法
管理合伙企业（有
限合伙）
宁波梅山保税港
区安高股权投资
宁波 宁波 股权投资 48.00 2.00 权益法
基金合伙企业（有
限合伙）
福建神威系统集
福州 福州 技术开发 49.00 权益法
成有限责任公司
泉州市搏浪科技
泉州 泉州 信息技术 9.41 权益法
集团有限公司
福建龙睿智城信
漳州 漳州 信息技术 39.00 权益法
息科技有限公司
漳州电子信息集
漳州 漳州 信息技术 49.00 权益法
团有限公司
泉州鲤城智慧城
泉州 泉州 信息技术 49.00 权益法
市科技有限公司
泉州海丝万创股
权投资管理有限 泉州 泉州 股权投资 20.00 权益法
公司
江西倬云软件股
南昌 南昌 信息技术 29.00 20.00 权益法
份有限公司
福建鑫紫科技有
福州 福州 信息技术 25.00 权益法
限公司
浙江信安数智科
衢州 衢州 技术开发 9.00 权益法
技有限公司
友虹（北京）科技
北京 北京 技术开发 5.74 权益法
有限公司
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持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联营 主要经 或联营企业
注册地 业务性质
企业名称 营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
德阳智慧城市科
德阳 德阳 技术开发 40.00 权益法
技发展有限公司
泉州洛江智慧城
泉州 泉州 软件开发 49.00 权益法
市科技有限公司
深圳安巽科技有
深圳 深圳 信息技术 16.444 权益法
限公司
辽宁云软全咨信
阜新 阜新 信息服务 49.00 权益法
息技术有限公司
泉州海丝起航投
资合伙企业（有限 泉州 泉州 股权投资 60.00 0.20 权益法
合伙）
漯河食品云运营 大数据资源
漯河 漯河 15.00 权益法
有限公司 服务
泉州市磐兴科技
泉州 泉州 软件开发 49.00 权益法
有限公司
河南豫奇临企业
企业管理咨
管理咨询中心（有 郑州 郑州 77.27 权益法
询
限合伙）
北京紫威云智科
北京 北京 技术开发 40.00 权益法
技有限公司
河南数聚天中信 数据处理服
驻马店 驻马店 49.00 权益法
息技术有限公司 务
浙江信安数字运
衢州 衢州 大数据服务 10.00 权益法
营有限公司
黑龙江云软信息
哈尔滨 哈尔滨 信息技术 30.00 权益法
技术有限公司
泉州台商区数字
泉州 泉州 软件开发 40.00 权益法
科技有限公司
福建省数威运营
福州 福州 软件开发 49.00 权益法
科技有限公司
福建古雷腾飞数
漳州 漳州 软件开发 49.00 权益法
字科技有限公司
南威启航（海南） 软件和信息
海南 海南 45.00 权益法
科技有限公司 技术服务
北京知识即刻智 其他技术推
北京 北京 20.00 权益法
能科技有限公司 广服务
北京极数澜途新
新兴能源技
能源科技有限责 北京 北京 40.00 权益法
术研发
任公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不存在在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的情况。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（1）持有 20%以下表决权但具有重大影响的依据
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公司持有泉州市搏浪科技集团有限公司、友虹（北京）科技有限公司、浙江信安数智科技有
限公司、深圳安巽科技有限公司、漯河食品云运营有限公司、浙江信安数字运营有限公司、北京
知识即刻智能科技有限公司的股权比例均低于 20.00%，公司在上述被投资企业派驻董事，可以参
与该公司重大决策。
（2）持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据
不存在持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的情况。
（3）持有 51%或以上表决权但不具有控制权的依据
本公司之子公司福建南威资产管理有限公司及福建南威政通科技集团有限公司分别为河南豫
奇临企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“河南豫奇临”）的普通合伙人、有限合伙人。 河
南豫奇临企业管理咨询中心（有限合伙）仅定向投资河南云数聚网络科技有限公司。根据合伙协
议, 合伙企业的投资审查、利润分配方案等须经全体合伙人同意。因此公司对河南豫奇临仅为重
大影响。
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 188,542,023.21 196,796,493.89
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -8,854,470.68 -1,517,167.54
--其他综合收益
--综合收益总额 -8,854,470.68 -1,517,167.54
其他说明
无
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名 累积未确认前期累计 本期末累积未确认
（或本期分享的净利
称 的损失 的损失
润）
宁波梅山保税港区南威
道高投资合伙企业（有
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本期未确认的损失
合营企业或联营企业名 累积未确认前期累计 本期末累积未确认
（或本期分享的净利
称 的损失 的损失
润）
限合伙）
合计 142,678.38 142,678.38
其他说明
无
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
财务报表 本期新增 本期转入 本期其 与资产/收
期初余额 营业外收 期末余额
项目 补助金额 其他收益 他变动 益相关
入金额
递延收益 45,000.00 15,000.00 30,000.00 与资产相关
递延收益 600,000.00 600,000.00 与收益相关
合计 645,000.00 15,000.00 630,000.00 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 15,000.00 15,000.00
与收益相关 1,492,837.83 2,513,287.65
合计 1,507,837.83 2,528,287.65
其他说明：
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与资产相关/与
项目 本期发生额 上期发生额
收益相关
增值税即征即退 181,457.76 438,473.43 与收益相关
工信局人工智能产业发展项目 644,600.00 与收益相关
类评审制非合同类项目资助奖励款
工信科技局福建省软件业技术创新
重点攻关及产业化项目
城市通平台项目 15,000.00 15,000.00 与资产相关
研发经费补助 1,360,906.80 与收益相关
其他与收益相关 153,911.98 363,907.42 与收益相关
合计 1,507,837.83 2,528,287.65
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项及
可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场
风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述：
本公司管理层负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指
引并监督风险管理措施的执行情况。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的
平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益
最大化。通过制定风险管理政策，设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，定
期对整体风险状况进行评估，本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和
市场风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款余额及收回
情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用
期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资
产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等，这
些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的
账面金额。除附注十三所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
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本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损
失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和
其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，
并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻
性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、
债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信
用损失进行合理评估。
截至 2026 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收票据
应收账款 1,963,038,223.77 547,196,931.04
应收款项融资 553,762.50
其他应收款 28,316,664.43 8,915,659.55
长期应收款 63,339,495.54 4,850,736.95
其他权益工具投资 160,703,870.00
其他非流动金融资产 106,303,859.28
合计 2,322,255,875.52 560,963,327.54
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司无对外提供财务担保。
本公司的主要客户为政府及事业单位以及优质的企业单位，该等客户具有可靠及良好的信
誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收账款和合同资产占本公司应收账款和合
同资产总额 36%。
本公司投资的理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用
评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
（二）流动风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现
金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储
备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公
司履行与商业票据相关的义务提供支持。截至 2026 年 6 月 30 日，本公司已拥有国内多家银行提
供的银行授信额度，金额 262,545 万元，其中：已使用金额 153,585.94 万元。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司金融负债的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
期末余额
项
年
目 即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 合计
以
上
短
期
借
款
长
期 235,808,456.3 42,500,366.1 105,280,320.3
借 4 2 1
款
应
付
票
据
应
付 837,167,477.9
账 0
款
其
他
应 36,129,074.99 36,129,074.99
付
款
租
赁
负
债
长
期
应 19,622,800.34 19,622,800.34
付
款
合 893,516,994.1 1,040,197,525.7 238,521,210.5 43,237,182.5 105,280,320.3 2,320,753,233.4
计 8 6 8 9 1 2
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主
要包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截
至 2026 年 6 月 30 日，本公司以外币计价的金融资产及金融负债金额很小，折合人民币货币资金
仅为 332,093.51 元，因此无汇率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司与银行签订的短期借款协议，约定了固定的借款利率，暂无利率风险。
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价
格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
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(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允
合计
值计量 值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 160,703,870.00 160,703,870.00
（四）投资性房地产
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允
合计
值计量 值计量 价值计量
地使用权
（五）生物资产
（六）非流动金融资产 106,303,859.28 106,303,859.28
（七）应收款项融资 553,762.50 553,762.50
持续以公允价值计量的资产总
额
（六）交易性金融负债
当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总
额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产
总额
非持续以公允价值计量的负债
总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
持续第三层次公允价值计量的其他权益工具中本公司持有嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责
任公司股权为无控制、共同控制、重大影响的“三无”投资。由于被投资单位经营环境和经营情
况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
持续第三层次公允价值计量的应收款项融资主要为本公司持有的承兑汇票。本公司采用票面
金额确定公允价值。
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系持有的指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的股权投资，根据该股权投资的权益价值评估报告确认。
性分析
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
□适用 √不适用
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注十 1.在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司的合营或联营企业详见附注十 3.在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
漳州电子信息集团有限公司 联营企业
福建龙睿智城信息科技有限公司 联营企业
浙江信安数智科技有限公司 联营企业
德阳智慧城市科技发展有限公司 联营企业
福建神威系统集成有限责任公司 联营企业
深圳安巽科技有限公司 联营企业
友虹（北京）科技有限公司 联营企业
泉州洛江智慧城市科技有限公司 联营企业
河南数聚天中信息技术有限公司 联营企业
辽宁云软全咨信息技术有限公司 联营企业
江西倬云软件股份有限公司 联营企业
河南豫奇临企业管理咨询中心（有限合伙） 联营企业
泉州市搏浪科技集团有限公司 联营企业
黑龙江云软信息技术有限公司 联营企业
浙江信安数字运营有限公司 联营企业
福建省数威运营科技有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建海丝博亚国际酒店有限公司 与公司受同一控股股东控制
福建新微科技有限公司 与公司受同一控股股东控制
新疆新微房地产开发有限公司 与公司受同一控股股东控制
长沙玛珂迩妇产医院有限公司 与公司受同一控股股东控制
泉州玛珂迩妇产医院有限公司 与公司受同一控股股东控制
河南云数聚网络科技有限公司 同受重大影响的企业
中国软件行业协会 现任独立董事任职单位
福建时代新能源船舶有限公司 与公司受同一控股股东控制
福建玛珂迩电子商务有限公司 与公司受同一控股股东控制
在过去 12 个月内存在《上海证券交易所股票上市规
成都四方伟业软件股份有限公司
则》6.3.3 规定的情形
在过去 12 个月内存在《上海证券交易所股票上市规
泉州市云福科技发展有限公司
则》6.3.3 规定的情形
其他说明
无
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
获批的交易 是否超过交
关联交易内
关联方 本期发生额 额度（如适 易额度（如 上期发生额
容
用） 适用）
福建海丝博亚国际酒 酒店及餐饮
店有限公司 服务
福建新微科技有限公 物业管理服
司 务等
河南云数聚网络科技
项目采购 815,849.06 否 392,719.60
有限公司
德阳智慧城市科技发
项目采购 135,777.36 否
展有限公司
泉州市云福科技发展
项目采购 100,471.70 否 532,981.15
有限公司
中国软件行业协会 其他 67,830.19 否 124,339.62
新疆新微房地产开发
其他 17,979.38 否 17,703.92
有限公司
福建玛珂迩电子商务
贸易采购 313.06 否
有限公司
福建省数威运营科技
项目采购 否 16,603.76
有限公司
友虹（北京）科技有
项目采购 否 81,712.31
限公司
成都四方伟业软件股
项目采购 否 49,528.30
份有限公司
福建时代新能源船舶
项目采购 否 442,477.88
有限公司
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
获批的交易 是否超过交
关联交易内
关联方 本期发生额 额度（如适 易额度（如 上期发生额
容
用） 适用）
长沙玛珂迩妇产医院
其他 否 3,156.00
有限公司
合计 4,408,319.74 7,066,302.84
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南云数聚网络科技有限公司 系统集成 996,377.36 57,056.60
泉州玛珂迩妇产医院有限公司 贸易收入 314,230.94
河南数聚天中信息技术有限公司 系统集成 298,182.50 487,503.96
德阳智慧城市科技发展有限公司 系统集成 107,715.23 287,642.34
泉州洛江智慧城市科技有限公司 系统集成 70,754.72 56,622.64
福建新微科技有限公司 平台服务及装修服务 65,678.11 68,525.88
江西倬云软件股份有限公司 系统集成 40,599.42 17,957.92
长沙玛珂迩妇产医院有限公司 贸易收入 25,819.30
福建龙睿智城信息科技有限公司 系统集成 18,750.00 36,086.01
福建省数威运营科技有限公司 系统集成 8,667.92
福建海丝博亚国际酒店有限公司 平台服务费 14,150.94
浙江信安数字运营有限公司 系统集成 20,000.00
合计 1,946,775.50 1,045,546.29
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报
告
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
福建海丝博亚国际酒店有限公司 房屋租赁 51,256.42 36,285.71
合计 51,256.42 36,285.71
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
未纳入 未纳入
简化处理 简化处理
租赁负 租赁负
的短期租 的短期租
债计量 承担的 债计量 承担的
赁和低价 增加的 赁和低价 增加的
出租方名称 租赁资产种类 的可变 支付的租 租赁负 的可变 支付的租 租赁负
值资产租 使用权 值资产租 使用权
租赁付 金 债利息 租赁付 金 债利息
赁的租金 资产 赁的租金 资产
款额 支出 款额 支出
费用（如 费用（如
（如适 （如适
适用） 适用）
用） 用）
福建新微科 仓库、配电房
技有限公司 及广告位租赁
合计 773,809.68 832,317.00 145,321.10 158,400.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 343.57 329.5
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
河南数聚天中信息技
应收账款 54,297,832.95 22,247,664.38 53,974,232.95 17,979,165.88
术有限公司
德阳智慧城市科技发
应收账款 2,095,650.43 939,956.98 2,219,982.29 1,096,154.13
展有限公司
江西倬云软件股份有
应收账款 4,952,500.00 839,867.00 4,969,000.00 842,375.00
限公司
河南云数聚网络科技
应收账款 1,541,200.00 313,792.19 2,601,000.00 726,003.07
有限公司
漳州电子信息集团有
应收账款 557,175.25 403,995.25 557,175.25 390,395.25
限公司
福建龙睿智城信息科
应收账款 90,507.97 15,043.64 941,327.38 100,660.69
技有限公司
浙江信安数智科技有
应收账款 424,000.00 71,433.40
限公司
黑龙江云软信息技术
应收账款 278,663.00 276,625.53 278,663.00 276,625.53
有限公司
福建海丝博亚国际酒
应收账款 14,783.46 1,079.19 4,765.14 347.86
店有限公司
泉州洛江智慧城市科
应收账款 140,020.00 10,898.89 107,100.00 8,015.70
技有限公司
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建新微科技有限公
应收账款 81,235.40 5,930.18 11,616.60 848.01
司
泉州玛珂迩妇产医院
应收账款 17,679.30 1,290.59
有限公司
长沙玛珂迩妇产医院
应收账款 10,744.30 784.33
有限公司
合同资产
福建省数威运营科技
（含长期合 13,782.00 1,006.09 4,594.00 335.36
有限公司
同资产）
福建新微科技有限公
其他应收款 160,917.00 11,746.94
司
河南云数聚网络科技
其他应收款 62,250.22 5,000.18 6,250.22 5,000.18
有限公司
黑龙江云软信息技术
其他应收款 850,841.78 850,841.78 -
有限公司
河南豫奇临企业管理
其他应收款 咨询中心（有限合 7,700.00 6,160.00 7,700.00 6,160.00
伙）
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 成都四方伟业软件股份有限公司 12,306,302.06 12,856,943.57
应付账款 河南云数聚网络科技有限公司 1,407,478.36 2,816,110.65
应付账款 友虹（北京）科技有限公司 2,088,700.12 2,748,700.12
应付账款 福建省数威运营科技有限公司 609,462.00
应付账款 福建时代新能源船舶有限公司 400,000.00 400,000.00
应付账款 泉州市搏浪科技集团有限公司 1,483,105.85 1,483,105.85
应付账款 辽宁云软全咨信息技术有限公司 85,412.00 85,412.00
应付账款 福建玛珂迩电子商务有限公司 353.76
应付账款 泉州市云福科技发展有限公司 1,304,672.54 1,202,358.39
其他应付款 福建新微科技有限公司 150.00 2,034,200.00
其他应付款 福建海丝博亚国际酒店有限公司 364,004.00
其他应付款 深圳安巽科技有限公司 300,000.00 300,000.00
其他应付款 漳州电子信息集团有限公司 2,443.20 2,443.20
其他应付款 黑龙江云软信息技术有限公司 29,864.88 29,864.88
其他应付款 中国软件行业协会 5,000.00
合同负债（含其他流动负债）泉州洛江智慧城市科技有限公司 7,000.00 248.22
合同负债（含其他流动负债）福建龙睿智城信息科技有限公司 16,930.59
合同负债（含其他流动负债）泉州玛珂迩妇产医院有限公司 38,815.93
应付票据 成都四方伟业软件股份有限公司 565,500.00 852,500.00
应付票据 泉州市云福科技发展有限公司 622,600.00
应付票据 友虹（北京）科技有限公司 100,000.00
应付票据 福建省数威运营科技有限公司 609,462.00 1,532,237.00
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(3) 其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
以权益结算的股份支付对象
授予日权益工具公允价值的确定方法
授予日权益工具公允价值的重要参数
依据最新取得的可行权职工人数变动等后
可行权权益工具数量的确定依据 续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 22,735,715.63
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）助学社会公益活动承诺
议案》，公司拟作为独立发起组织，以自筹资金设立南威助学基金会。该基金投资规模为 1,000 万
元，公司预计 10 年内以出资不低于 1,000 万元。基金会主要从事助学社会公益活动，以及经过合
法程序开展的其他教育公益事业。
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
资 1,000 万元作为助学金用于贫困学生及特殊学生群体的资助，原则上公司将于 10 年内进行分批
次捐款，每年捐资 100 万元（亦可根据情况随时追加当年捐赠金额，每年出资额最高不得超过 200
万元）。公司未来将根据经营状况及实际情况进行出资。截至 2026 年 6 月 30 日，公司累计已出
资 800 万元。
除存在上述承诺事项外，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事
项。
（2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
市丰台区中关村科技园丰台园东区三期 1516-59B 建设用地施工总承包合同》，该合同约定福建华
广 为 公 司 北 京 丰 台 科 技 园 东 区 三 期 1516-59B 地 块 项 目 的 总 承 包 方 ， 暂 定 合 同 总 价 为
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司已向福建华广支付 262,476,845.63 元，尚未履行完毕的合同
金额为 246,590,541.37 元。
软”）为算力中心建设项目总承包方，根据招投标结果，双方签署了《北京七星园数字经济产业
智算中心基础设施建设项目总承包（EPC）项目合同书》，承包方负责包括方案设计、采购、施
工、验收等工作，合同概算金额为 7.502 亿元。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司已向北京云软支付 222,550,000.00 元，尚未履行完毕的合同
金额为 527,650,000.00 元。
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
为关联方提供担保详见“本附注十四、关联方及关联交易之（5）4”
②截至 2026 年 6 月 30 日，本公司不存在为非关联方单位提供保证情况。
单位：万元币种：人民币
担
保 被担保方 担保金额 担保余额 起始日 到期日
方
南 福建南威软件有限公司 5,000.00 38.68 2024/11/12 2025/11/12
威 福建南威软件有限公司 3,500.00 3,436.24 2025/3/13 2027/2/25
软 福建南威软件有限公司 5,000.00 10.48 2022/11/10 2023/11/9
件 福建南威软件有限公司 4,000.00 3,000.00 2025/8/19 2026/9/30
股 福建南威软件有限公司 4,000.00 3,500.00 2026/4/20 2027/4/28
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
担
保 被担保方 担保金额 担保余额 起始日 到期日
方
份 福建万福信息技术有限公司 1,000.00 380.62 2024/11/20 2026/5/18
有 福建万福信息技术有限公司 1,000.00 650.00 2025/3/24 2027/2/27
限 福建万福信息技术有限公司 800.00 600.00 2024/12/16 2025/12/16
公 福建万福信息技术有限公司 1,100.00 550.51 2025/10/27 2026/10/23
司 南威北方科技集团有限责任公司 38,000.00 9,510.00 2025/12/9 2040/12/15
南威北方科技集团有限责任公司 2,045.00 1,942.75 2026/1/13 2031/1/15
南威北方科技集团有限责任公司 1,000.00 791.99 2026/2/3 2028/2/3
南威北方科技集团有限责任公司 2,000.00 1,000.00 2025/8/21 2026/8/21
南威北方科技集团有限责任公司 5,000.00 1,039.90 2025/8/15 2026/8/15
智慧城市（泉州丰泽）运营管理有限公
司
智慧城市（泉州丰泽）运营管理有限公
司
深圳太极数智技术有限公司 3,000.00 1,600.00 2024/10/30 2025/8/8
深圳太极数智技术有限公司 3,000.00 2,000.00 2025/6/20 2026/3/16
合
计
截至 2026 年 6 月 30 日，公司开出保函未到期金额为 75,647,781.64 元， 开出信用证未到期
金额为 0 元，已背书及贴现未到期应收票据金额为 1,373,053.5 元。
除存在上述或有事项外，截至 2026 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
公司以业务分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损
合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；
③该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达
到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部
的范围，直到该比重达到 75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营
分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在
不同的分部之间分配。
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司于 2026 年 7 月 10 日收到中国证监会出具的《立案告知书》（证监立案字 0262026006
号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处
罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。具体内容详见公司在指定信息披露媒体刊登的
《关于收到中国证监会立案调查通知的公告》（公告编号：2026-039）。
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 1,397,409,355.95 1,441,636,167.94
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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) 例(%)
按单项
计提坏 81,729,044.47 5.85 81,729,044.47 100.00 12,990,468.81 0.90 12,990,468.81 100.00
账准备
其中：
按组合
计提坏 1,315,680,311.48 94.15 247,946,966.99 18.85 1,067,733,344.49 1,428,645,699.13 99.10 274,087,114.66 19.19 1,154,558,584.47
账准备
其中：
合并范
围内
政府事
业单位
企业单
位
合计 1,397,409,355.95 100.00 329,676,011.46 23.59 1,067,733,344.49 1,441,636,167.94 100.00 287,077,583.47 19.91 1,154,558,584.47
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收客户 1 68,738,575.66 68,738,575.66 100.00 预计无法收回
应收客户 2 10,058,925.70 10,058,925.70 100.00 预计无法收回
应收客户 3 1,054,469.89 1,054,469.89 100.00 预计无法收回
应收客户 4 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回
应收客户 5 634,107.87 634,107.87 100.00 预计无法收回
应收客户 6 114,281.28 114,281.28 100.00 预计无法收回
应收客户 7 70,900.00 70,900.00 100.00 预计无法收回
应收客户 8 57,784.07 57,784.07 100.00 预计无法收回
合计 81,729,044.47 81,729,044.47 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：合并范围内
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 233,992,510.26
组合计提项目：政府事业单位组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 249,406,672.45 61,894,176.19 24.82
组合计提项目：企业单位
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 832,281,128.77 186,052,790.80 22.35
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 其他 期末余额
计提 收回或转回
销 变动
单项计
提预期
信用损 12,990,468.81 68,738,575.66 81,729,044.47
失的应
收账款
按组合
计提预
期信用
损失的
应收账
款
其中：合
并范围
组合
政府事
业单位
企业单
位
合计 287,077,583.47 78,266,348.03 35,470,429.57 197,490.47 329,676,011.46
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
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实际核销的应收账款 197,490.47
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
应收账款和合 和合同资产
应收账款期末 合同资产期 坏账准备期末
单位名称 同资产期末余 期末余额合
余额 末余额 余额
额 计数的比例
（%）
第一名 142,505,666.00 142,505,666.00 8.54 22,086,433.60
第二名 83,307,207.89 83,307,207.89 4.99 10,881,966.56
第三名 68,738,575.66 68,738,575.66 4.12 68,738,575.66
第四名 49,620,872.20 11,400,886.50 61,021,758.70 3.66 9,306,800.14
第五名 42,486,506.92 12,991,968.94 55,478,475.86 3.32 5,056,570.15
合计 386,658,828.67 24,392,855.44 411,051,684.11 24.63 116,070,346.11
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 92,937.28
其他应收款 775,249,004.12 745,805,554.81
合计 775,341,941.40 745,805,554.81
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
江苏南威信息科技有限公司 92,937.28
合计 92,937.28
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
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□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 811,767,482.08 787,368,290.17
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司款项 794,874,819.59 770,965,710.23
履约保证金 10,925,688.45 11,125,923.95
备用金、押金及日常业务款 3,922,565.91 3,538,850.32
其他 2,044,408.13 1,737,805.67
合计 811,767,482.08 787,368,290.17
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
-12,361.02 12,361.02
额在本期
--转入第二阶段 -12,361.02 12,361.02
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 152,092.12 1,664,830.24 1,816,922.36
本期转回 149,222.74 395,496.83 6,409,397.47 6,954,117.04
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本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单项计提
预期信用
损失的其
他应收款
按组合计
提预期信
用损失的 5,564,482.71 1,816,922.36 544,719.57 6,836,685.50
其他应收
款
合计 41,562,735.36 1,816,922.36 6,954,117.04 36,425,540.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 款项的性质 账龄
期末余额
数的比例(%)
福建南威政通科技集 1 年以内至
团有限公司 5 年以上
南威北方科技集团有 1 年以内至
限责任公司 1-2 年
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占其他应收款
坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 款项的性质 账龄
期末余额
数的比例(%)
河南省南威信息技术 1 年以内至
集团有限公司 1-2 年
高邑南威智城科技有 1 年以内至
限公司 2-3 年
湖北省南楚信息技术 1 年以内至
有限公司 1-2 年
合计 746,327,062.57 91.94 8,944,214.72
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,496,148,707.01 100,651,846.55 1,395,496,860.46 1,399,378,707.01 100,651,846.55 1,298,726,860.46
对联营、合营企业投资 101,399,856.12 101,399,856.12 108,050,728.27 108,050,728.27
合计 1,597,548,563.13 100,651,846.55 1,496,896,716.58 1,507,429,435.28 100,651,846.55 1,406,777,588.73
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初余额（账面 减值准备期初 期末余额（账面 减值准备期末
被投资单位 减少 计提减 其
价值） 余额 追加投资 价值） 余额
投资 值准备 他
福建威盾科技集团有限公司 10,980,407.78 10,980,407.78
网链科技集团有限公司 49,497,740.43 49,497,740.43
北京南威水科技术有限公司 5,414,801.20 5,414,801.20
上海宜喆智能科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
智慧城市（泉州丰泽）运营管理有限公司 453,254,590.40 453,254,590.40
厦门市南威软件科技有限公司 10,602,781.04 10,602,781.04
西安南威信息科技有限责任公司 5,505,370.03 5,505,370.03
江西南威软件有限公司 2,125,731.94 2,125,731.94
上海南信信息科技有限公司 2,265,937.89 4,900,000.00 7,165,937.89
河南省南威信息技术集团有限公司 14,003,202.95 14,003,202.95
湖北省南楚信息技术有限公司 3,700,000.00 3,700,000.00
福建省南安智慧城市科技发展有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00
南威智慧城市（将乐）科技有限公司 700,000.00 700,000.00
泉州威盾智能交通系统有限公司 40,039,244.06 40,039,244.06
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本期增减变动
期初余额（账面 减值准备期初 期末余额（账面 减值准备期末
被投资单位 减少 计提减 其
价值） 余额 追加投资 价值） 余额
投资 值准备 他
福建南威资产管理有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00
福建南威政通科技集团有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00
上杭智慧杭川科技有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00
福建南威智创科技有限公司 3,920,000.00 3,920,000.00
南威利民（邹城）智慧城市运营有限公司 35,444,975.00 35,444,975.00
青岛南威信息技术有限公司 1,625,000.00 1,625,000.00
德化县智慧城市发展有限公司 510,000.00 510,000.00
广西北威信息科技股份有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00
安徽南威信息科技集团有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00
重庆南威智慧城市科技有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00
泉州市泉港智慧停车有限公司 8,650,000.00 150,000.00 8,800,000.00
深圳南威区域总部科技有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
长沙南威创新研发中心有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
高邑南威智城科技有限公司 63,350,000.00 63,350,000.00
重庆南威汇联科技有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
南威中科（河南）信息科技有限公司 720,000.00 720,000.00
承德南威科技有限公司 200,000.00 200,000.00
河北南威科技有限公司 150,000.00 150,000.00
泉州南威企业管理有限公司 30,000.00 120,000.00 150,000.00
北京茶寿国际健康科技有限公司 28,400,000.00 41,600,000.00 70,000,000.00
阿尔及利亚南威软件有限责任公司 5,524.29 5,524.29
福建威启智学教育科技有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00
南威西南科技有限责任公司 12,073,400.00 12,073,400.00
南威北方科技集团有限责任公司 450,000,000.00 50,000,000.00 500,000,000.00
福建万福信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 1,298,726,860.46 100,651,846.55 96,770,000.00 1,395,496,860.46 100,651,846.55
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
宣告
减值 准
期初 减 其他 发放
投资 准备 权益法下确 其他 计提 期末余额（账 备
余额（账面价 少 综合 现金 其
单位 期初 追加投资 认的投资损 权益 减值 面价值） 期
值） 投 收益 股利 他
余额 益 变动 准备 末
资 调整 或利
余
润
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
福建鑫紫科技有限公司 36,300,457.65 -119,034.85 36,181,422.80
漳州电子信息集团有限公司 27,177,024.00 1,172,520.06 28,349,544.06
浙江信安数智科技有限公司 10,234,016.45 -1,017,871.05 9,216,145.40
泉州市搏浪科技集团有限公司 7,466,454.03 -660,313.96 6,806,140.07
友虹（北京）科技有限公司 5,251,969.70 -264,070.55 4,987,899.15
福建龙睿智城信息科技有限公司 4,044,615.64 -2,358,382.17 1,686,233.47
河南数聚天中信息技术有限公司 2,858,156.74 -570,284.71 2,287,872.03
江西倬云软件股份有限公司 2,206,194.14 -448,437.01 1,757,757.13
漯河食品云运营有限公司 1,157,352.59 -138,247.55 1,019,105.04
泉州海丝起航投资合伙企业（有限
合伙）
泉州洛江智慧城市科技有限公司 970,310.50 465,414.10 1,435,724.60
福建省数威运营科技有限公司 1,945,632.97 -1,121,430.42 824,202.55
福建古雷腾飞数字科技有限公司 903,918.48 -10,408.53 893,509.95
德阳智慧城市科技发展有限公司 344,555.30 -20,751.39 323,803.91
福建神威系统集成有限责任公司 4,717,850.82 -1,999,153.14 2,718,697.68
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
本期增减变动 减
值
宣告
减值 准
期初 减 其他 发放
投资 准备 权益法下确 其他 计提 期末余额（账 备
余额（账面价 少 综合 现金 其
单位 期初 追加投资 认的投资损 权益 减值 面价值） 期
值） 投 收益 股利 他
余额 益 变动 准备 末
资 调整 或利
余
润
额
泉州鲤城智慧城市科技有限公司 536,068.24 -149,436.43 386,631.81
泉州海丝万创股权投资管理有限
公司
泉州台商区数字科技有限公司 69,269.55 69,269.55
北京知识即刻智能科技有限公司 600,000.00 78.06 600,078.06
小计 108,050,728.27 600,000.00 -7,250,872.15 101,399,856.12
合计 108,050,728.27 600,000.00 -7,250,872.15 101,399,856.12
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 128,465,256.66 100,623,940.36 282,856,808.16 244,131,912.54
其他业务 1,167,402.48 226,441.90 874,358.60 191,144.68
合计 129,632,659.14 100,850,382.26 283,731,166.76 244,323,057.22
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,392,937.28
权益法核算的长期股权投资收益 -7,250,872.15 995,562.10
处置长期股权投资产生的投资收益 -173,880.75
合计 -857,934.87 821,681.35
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 67,393.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持 1,334,495.86
续影响的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -303,894.57
南威软件股份有限公司 2026 年半年度报告
项目 金额 说明
减：所得税影响额 211,779.27
少数股东权益影响额（税后） 81,922.30
合计 804,293.22
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-9.37 -0.29 -0.29
利润
扣除非经常性损益后归属于
-9.42 -0.29 -0.29
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
法定代表人：吴志雄
董事会批准报送日期：2026 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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