石大胜华新材料集团股份有限公司
期货套期保值业务管理制度
一、目的
为规范石大胜华新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”） 的期货套期保
值业务，加强对套期保值业务的管理，健全和完善公司内控管理机制，维护公司
及股东利益，确保公司资产安全，充分发挥套期保值在公司生产经营中规避价格
风险的功能，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及《公司章程》等有关规定，
结合公司实际情况，制定本管理制度。
二、适用范围
本制度同时适用于公司全资子公司及控股子公司（以下统称“子公司”）。子
公司进行期货套期保值业务，视同公司进行期货套期保值业务，适用本制度。子公
司的期货套期保值业务由公司进行统一管理。未经同意，各子公司不得擅自进行套
期保值业务。
三、公司开展期货套期保值业务，旨在通过期货套期工具，对冲以下两类主要
市场价格波动风险：
格上涨导致的成本增加。
市场价格下跌导致的收入减少。
四、公司从事期货套期保值业务时遵循以下原则：
律、法规和规范性文件与期货交易的规定，不得进行违法违规的交易；
品价格风险为目的， 不得进行以投机为目的的交易；
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所需的原材料等；公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易数量，期
货持仓量原则上应不超过相应期限预计的现货交易量；
的期货套期保值头寸持有时间原则上不得超出公司现货合同规定的时间或该合同
实际执行的时间；
账户，不得使用他人账户进行套期保值业务，公司自有交易账户也不得为他人提
供交易服务；
有资金， 应当严格控制期货业务的资金规模，不得使用募集资金直接或间接进行
期货套期保值业务，且严格按照董事会审议批准的套期保值业务交易额度进行交
易，不得影响公司正常经营。
五、组织机构及其职责
期货套期保值业务管控架构，包括期货业务决策委员会、期货业务执行组、期货
业务风险控制组。
司总经理、总会计师、业务单元总经理及业务部门、资产财务部、市场管理部门
负责人组成，由董事长担任期货业务决策委员会主任。具体职责如下：
重要事项决策；
作原则和方针；
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理机构， 负责获批的期货套期保值业务方案的具体实施，对期货业务决策委员会
负责。组长由业务单元总经理担任， 成员可由相关业务部门、市场管理部、资产
财务部门人员组成，其职责为：
货业务决策委员会审批；
负责人担任， 成员由审计、法务等相关人员组成，负责期货交易的风险控制。职
责如下：
务的正常进行；
产品的市场情况，并纳入公司期货套期保值业务范畴。根据市场情况编写期货套
期保值实施计划。建立期货套期保值业务统计报表制度，根据具体情况向期货业
务决策委员会提供期货套期保值业务建议。
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市场情况编写市场行情分析报告。
财务结果进行监督；负责期货套期保值业务会计核算处理。
亏情况进行监察；对公司期货套期保值业务相关风险控制政策和程序进行评价和
监督，及时识别相关内部控制缺陷，提出改进意见。
和监督，及时识别相关制度、政策的缺陷，提出改进意见。
为保证期货套期保值业务的顺利执行，需设立兼职岗位人员：交易员（2-3
人）、市场分析员（1-2人）、资金调拨员（1 人）、会计核算员（1-2人） 、风
险控制员（1-2人）。各岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责，确
保能够相互监督制约。各岗位职责权限如下：
现货价格及走势，组织拟订期货套期保值业务实施计划， 对期货套期保值业务进
行日常管理， 定期向期货业务决策委员会汇报期货套期保值业务开展情况， 异常
情况的处理（权限范围内）及汇报。
统计、汇总和报告期货交易信息；负责期货盈亏的核销及报告；负责完成期货交易
后1小时内向会计核算员反馈并提交期货交易单据等资料；负责其它与期货结算有关
的工作；负责期货资料管理。
集、整理、分析；负责监控市场行情、识别和评估市场风险。
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权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、授权期限。只有授权书载
明的被授权人才能行使该授权书所列权利。
权额度。
度生产计划及市场行情，讨论提出公司对冲价格波动风险的期货套期保值业务实施
计划，实施计划由期货业务执行组组织拟定，报经期货业务决策委员会审核批准
后方可执行。
实施计划应包括以下内容：期货交易的建仓品种、价位区间、数量、拟投入的保
证金、风险分析、风险控制措施、止损额度等。
务执行组组长，书面指令需要签字或建群审批确认，口头指令需要电话录音，各
种指令作为档案管理、存储。
根据风险分散原则，在交易权限内适时操作。
息以短信、电邮等约定形式报期货业务执行组备案，单个实施计划完成后将成交
信息及实施结果向决策委员会汇报。
收取资金或追加保证金由期货业务执行组填报资金申请单，经审批后资金调拨员拨
付款项。
发现差异，立即查明原因，及时处理，并做好对账记录。资产财务部会计核算员组
织进行期货效果汇报。
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场价格波动较大或发生异常波动的情况时，期货业务执行组应及时向期货业务决
策委员会汇报，由期货业务决策委员会组织会议讨论研究决策。
无法规避由于突发性或政策性的因素造成的损失。
风险会被成倍放大。价格巨幅波动或交易机构上调保证金，可能造成资金流动性风
险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
令延误的技术风险。
佳时机。
务前须做到：
并将有关变化及时报告公司期货业务决策委员会，以便公司根据实际情况来决定
是否更换期货经纪公司。
监督期货操作人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，及时防范业务中的操
作风险。当发生以下情况时，期货业务风险控制组组长应立即向期货业务决策委
员会报告：
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会议，分析讨论风险情况及应急对策。
的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
正常运行，确保交易工作正常开展。
六、报告制度
期货业务执行组按要求定期向期货业务决策委员会报告业务开展及执行情况。
汇报内容如下：
寸情况及最新市场信息等情况。
况、结算盈亏状况及保证金使用状况等信息。
亏明细表，包括新建仓位状况、总体持仓状况、结算状况、套期保值效果，报期
货业务决策委员会。
七、监督管理
业务遵循的原则、相关风险管理制度和内控流程的有效性、开展期货套期保值业务
的效果、存在的问题等进行审计， 提出意见和建议。
许不得泄露本公司的期货套期保值业务实施计划、交易情况、结算情况、资金状况
等与公司期货套期保值业务有关的信息。
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员， 严格按照规定程序执行的，交易风险由本公司承担。违反本制度规定或超越
权限进行资金拨付、下单交易等行为的，或违反本规定的报告义务的，按照经济责
任追究管理办法执行。
八、附则
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