南京普天通信股份有限公司
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交
易与关联交易》的要求，南京普天通信股份有限公司（以下简
称“公司”或“本公司”）通过查验中国电子科技财务有限公
司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执
照》等证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、
现金流量表等财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险
状况进行了评估，现将风险持续评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
中国电子科技财务有限公司经国家金融监督管理总局（原
中国银行保险监督管理委员会）批准（金融许可证编号：
L0167H211000001）
、北京市市场监督管理局登记注册（统一社
会信用代码：91110000717834993R）的非银行金融机构，依法
接受国家金融监督管理总局的监督管理。
企业名称：中国电子科技财务有限公司
注册地址：北京市石景山区金府路 30 号院 2 号楼 101 1、
法定代表人：杨志军
注册资本：580,000 万元人民币
统一社会信用代码：91110000717834993R
金融许可证机构编码：L0167H211000001
成立日期：2012 年 12 月 14 日
经营范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；
办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供
成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信
用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承
兑；办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；从事固定收益类
有价证券投资。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
根据现代金融企业公司治理的要求，财务公司设立股东会、
董事会。董事会下设战略、预算与资产管理委员会，审计委员
会，内控与风险管理委员会，提名委员会和薪酬与考核委员会。
经理层是公司的执行机构，负责开展公司日常经营管理工作，
接受党组织、董事会的监督管理。公司按照决策系统、执行系
统、监督反馈系统互相制衡的原则设置组织机构，共设置了司
库部、金融服务中心、资金管理部、金融市场部、资金结算部、
风险管理部、综合管理部、人力资源部、党群工作部、财务部、
信息技术部、纪检与审计部等前、中、后台 12 个部门，组织
机构建设较为完善。
（二）风险的识别与评估
财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体
系，各部门在其职责范围内建立了风险评估体系和责任管理制
度，根据各项业务的特点制定各自的风险控制制度、标准化操
作流程、执行标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监
督，对操作中的各种风险进行监测、评估和控制。财务公司实
行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建
立了内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各单位的经
济活动进行内部审计和监督。
（三）控制活动
财务公司贷款的对象仅限于中国电子科技集团有限公司
的成员单位。财务公司根据各类业务的不同特点制定了《综合
授信管理办法》
《授信业务担保管理办法》
《流动资金贷款管理
办法》
《固定资产贷款管理办法》
《境内并购贷款管理办法》
《商
业汇票业务管理办法》《贷后管理办法》等，规范了各类业务
操作流程。
财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不
同信贷担保流程、管理要求进行了统一明确规定，办理担保遵
循平等、自愿、公平和诚信原则；商业汇票承兑及贴现业务按
照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。
财务公司严格遵守国家金融监督管理总局、人民银行及其
他相关监管部门各项规章制度，制定《资金管理办法》《金融
同业授信管理办法》《账户管理办法》等资金管理相关基础制
度，以及《同业拆借业务管理办法》《银行间市场债券质押式
回购业务管理办法》《同业存单业务管理办法》等业务管理办
法，明确资金相关各项业务基本原则、决策流程、操作规范等
要求，严格规范财务公司资金管理。
公司的资金管理坚持计划性、统一性、安全性、流动性和
效益性的原则。计划性是指公司资金的筹集、使用实行计划管
理；统一性是指按照公司的资金计划，对资金实行统一管理、
统一调度；安全性是指保证资金的存放安全、结算安全和投放
安全；流动性是指及时满足公司对资金的合理需求，用活资金，
调拨合理；效益性是指高效规范运作资金，降低资金成本，积
极为公司争取合理的经济效益。
财务公司制定了《金融证券投资业务基本制度》《公募基
金投资管理办法》和《债券业务管理办法》等投资业务管理制
度。投资业务主要包括货币市场型基金投资、债券型基金投资、
高等级债券投资等固定收益类有价证券投资。财务公司投资业
务遵循以下原则：
（1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展
应严格遵守相关法律法规、制度规定，谨慎甄选、规范操作。
（2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体
合作意识，同时明确各项证券投资业务的主要负责人。
财务公司制定了《结算账户管理办法》《存款业务管理办
法》《结算业务管理办法》等资金结算业务相关制度及操作细
则，对成员单位资金划转行为进行了明确规定。财务公司开展
结算业务遵循以下原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的
账，由谁支配；公司不垫款；存取自由，为客户保密；先存后
用，不得透支。
财务公司制定了《信息系统建设管理办法》《信息系统运
行维护管理办法》《信息技术外包管理办法》等制度，规范核
心业务系统的建设与管理，明确系统运维规程及职责，降低技
术外包风险，确保系统安全、稳定、高效地运行，使系统更好
地服务于企业生产经营和管理。财务公司核心业务系统是由外
包厂商开发交付的，并由其提供后续软件服务支持。截至报告
公布前，财务公司核心业务系统运转正常，与外包厂商合作稳
定。
财务公司制定了《内部审计管理基本制度》《内部控制评
价管理办法》等内控审计类相关制度，健全内部审计体系，明
确内部审计的职责、权限，规范内部审计工作。内部审计工作
目标是，推动国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管机
构规章、集团公司规定及公司内部制度的贯彻执行；促进公司
建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；
督促相关审计对象有效履职，共同实现公司战略目标。
（四）内部控制总体评价
财务公司通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的
组织结构，明确内部控制管理执行机构、建设机构和监督机构
的责任和义务，确保内部控制管理职责明确、权限清晰，确保
内部控制体系得到有效运行。财务公司建立 13 大类 191 项制
度，形成一套科学、合理、有效、适用的内部控制体系，完成
公司各项业务和管理的全覆盖，确保公司有活动就有管理、有
管理就有制度、有制度就严格落实。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司总资产规模 1,041.44
亿元，负债 924.33 亿元，所有者权益共 117.11 亿元；2026
年 1-6 月实现营业收入 9.64 亿元，净利润 7.34 亿元。
财务公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管
理办法》《企业会计准则》和国家有关金融法规、条例以及财
务公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据国家金融监督管理总局监督管理与风险控制要求，财
务公司经营业务，严格遵守了下列资产负债比例的要求：
（1）资本充足率不低于最低监管要求；
（2）流动性比例不得低于 25%；
（3）贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80%；
（4）集团外负债总额不得超过资本净额；
（5）票据承兑余额不得超过资产总额的 15%；
（6）票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍；
（7）票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额；
（8）承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10%；
（9）投资总额不得高于资本净额的 70%；
（10）固定资产净额不得高于资本净额的 20%。
四、本公司在财务公司的存贷款情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司在财务公司的贷款余额为
五、风险评估意见
财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业
执照》，未发现财务公司存在违反国家金融监督管理总局颁布
的《企业集团财务公司管理办法》规定情况。财务公司经营状
况良好，各项业务均能严格按照内控制度和流程开展，内控制
度较为完善且有效；各项监管指标均符合监管机构的要求；业
务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效，与财务报表
相关资金、信贷、投资、稽查、信息管理风险控制体系未发现
存在重大缺陷。
本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风
险可控。
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