关于东方电气集团财务有限公司
东方电气股份有限公司通过查验东方电气集团财务有限公
司（以下简称财务公司）《金融许可证》《企业法人营业执照》
等证件资料，并查阅财务公司 2026 年 6 月 30 日的资产负债表、
风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是 1988 年 6 月 25 日经中国人民银行总行银复
〔1988〕291 号批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，
于 1988 年 8 月经国家工商行政管理总局核准注册成立（统一社
会信用代码 91510000201803424M）。现为中国财务公司协会副
监事长单位，四川省金融学会理事、副会长单位。
财务公司现有注册资本 20.95 亿元，法定代表人郑兴义，股
东单位 2 家，中国东方电气集团有限公司持股 5%，东方电气股
份有限公司持股 95%。
经营范围由国家金融监督管理总局核准，主要经营下列业务：
— 1 —
顾问、信用鉴证及咨询代理业务；
二、财务公司内部控制基本情况
（一）控制环境
财务公司建立以股东会、董事会、经营层为主体的治理架构，
职责清晰明确。股东会根据公司《章程》，对中长期发展规划、
重大投资方案、分配方案等重大事项审议批准；董事会定战略，
作决策，防风险；经营层按照董事会决策要求，谋经营，抓落实，
强管理。
— 2 —
董事会下设发展战略委员会、风险管理委员会和审计委员会，
为董事会提供专业化决策分析意见。
经营层下设业务审核委员会、价格审核委员会和信息安全评
审委员会。财务公司内设党政办公室、纪律检查部、信贷服务部、
外汇管理部、结算管理部、金融投资部、财务部、风险合规部、
数智金融部、审计部、董事会办公室共 11 个部门，董事会办公
室和纪律检查部与党政办公室合署办公，现有从业人员 52 人。
（二）风险的识别和评估
财务公司建立了以“三道防线”为核心的内控责任体系，明
确了风险管理的组织体系、目标、原则、基本流程，各部门间、
各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门职责的
合理设定，协同开展风险识别、评估与监测，有效提升风险防控
能力，形成了各部门责任分离、相互监督、相互制约的风险控制
机制。董事会风险管理委员会负责定期对财务公司整体风险状况
进行分析和评估。
方式、强化监督资源共享，形成了“业务监督全覆盖、职能监督
全过程、执纪监督全链条”的立体化监督体系。
（三）控制活动
— 3 —
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定及东
方电气股份有限公司对其功能定位要求，以加强资金集中管理为
目的，为成员单位提供优质高效的金融业务和服务。根据国家有
关部门及中国人民银行各项规章制度，建立了《人民币银行账户
管理办法》《外汇账户管理办法》《资金管理办法》《同业存款
管理办法》《同业拆借管理办法》等制度，相关内部控制制度设
计合理，提高了资金管理的安全性、合规性。
财务公司资金管理的操作流程及审批流程均已实现线上化，
且系统审批流程与制度规定完全一致，保障了成员单位资金结算
的安全、快捷。
部门职责和岗位设置方面，严格按照监管要求，部门职责和
岗位设置合理，各岗位各司其职，岗位间严格执行不相容岗位相
分离原则，有效控制业务风险。
财务公司建立了完善的信用等级评定、综合授信、信贷管理
体系，制定了《企业信用评级管理办法》《企业授信管理办法》
《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》等管理制
度，各项信贷业务均严格落实贷款管理制度和审贷分离程序，符
— 4 —
合国家产业政策、监管要求及集团总体发展战略，贷前调查详实
充分；严格按照有关制度规定进行业务申请、审批、业务决策；
定期对信贷项目进行贷后检查、评价，贷后管理到位；相关风险
控制点工作开展到位，能够有效控制风险。
为确保规范实施有价证券投资业务，财务公司建立了《有价
证券投资管理规定》《债券投资管理办法》《基金投资管理办法》
等投资业务制度，上述制度涵盖投资业务的各品种，明确规定了
各类产品投资原则、职责分工、审批权限、业务流程、风险管理
以及投后管理，满足投资业务风险管理要求和业务发展需要。在
投资业务开展过程中，财务公司建立严格的产品风险等级分类，
制定投资额度限制和年度投资计划，从投资立项、投资决策、投
资实施、投资总结等环节全面遵照监管要求和公司规章严格执行。
财务公司建立了完善的内部审计监督体系，董事会负责建立
和维护健全有效的内部监督体系，并对其适当性和有效性负最终
责任。董事会下设审计委员会，审计委员会对审计工作进行组织、
指导和监督。董事会和经营管理层为审计部独立、客观开展审计
工作提供必要保障。财务公司每年定期开展内部控制自我评价工
— 5 —
作，聚焦公司内控制度设计有效性和执行有效性、内控覆盖领域
和流程的全面性和充分性开展审计评价。
财务公司建立了《信息科技风险管理规定》《网信项目管理
规定》《信息系统开发实施管理规定》《信息系统运维管理办法》
《机房管理办法》等制度，涵盖了信息系统建设立项、开发、运
行维护等环节。
财务公司应用的金融服务系统的软件系统设计，参照相关国
家标准和行业标准制定；已上线的模块将生产经营管理业务流程、
关键控制点和处理规则嵌入系统程序，已设置操作日志功能，确
保操作的可审计性。建立了数据备份机制，每日对数据库数据进
行备份，并将数据同步传输到同城灾备机房和异地灾备机房。财
务公司核心系统重大升级完成监管变更报备，已于 2026 年 4 月
正式上线运行。智慧金融核心系统优化升级核心功能，实现业务
服务质效、风控能力提升；采用分布式架构，实现技术架构、集
成能力提升；全面适配信创 CPU、信创操作系统、信创数据库，
实现自主可控能力提升。
（四）内部控制整体评价
— 6 —
财务公司的内控制度完善，并得到有效执行，达到了内部控
制的目标。在资金管理方面，财务公司建立了相应的资金管理办
法、制度和流程，控制了资金流转风险；在信贷业务方面，财务
公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合
理水平；在投资方面，财务公司制定了相应的内控管理机制，能
够较好地控制投资风险。财务公司内部控制不存在重大缺陷和重
要缺陷，整体内部控制有效。
三、经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 625.39 亿元，
其中：信贷余额 108.42 亿元，投资余额 25.59 亿元，存放同业
亿元；负债总额 585.14 亿元，其中：吸收存款 583.09 亿元；所
有者权益 40.25 亿元。2026 年 1-6 月，财务公司实现净利润 1.79
亿元。
（二）管理情况
财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计
— 7 —
准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条
例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
截至 2026 年 6 月，财务公司未发生过挤提存款、到期债务
不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高
级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也未受到过国
家金融监督管理总局等监管部门行政处罚和责令整顿，对上市公
司存放资金也未带来过任何安全隐患。
（三）监管指标
监管指标表
指标名称 监控标准值
（%） （%）
资本充足率 12.58 13.32 ≥10.5%
流动性比率 45.73 51.23 ≥25%
投资比率 57.04 61.26 ≤70%
集团外负债总额/资本净额 0 0 ≤100%
四、风险评估意见
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规范经营，
经营业绩良好，内部控制不存在重大缺陷。基于以上分析与判断，
我们做出如下评估结论:
— 8 —
执照》;
规定的情形；
逾期、计算机信息系统严重故障、被诈骗、高级管理人员涉及严
重违纪和刑事案件等重大事项;
管部门的行政处罚或责令整顿；
交易或经营风险等事项；
安全隐患的事项。
东方电气股份有限公司董事会
— 9 —
首页
微信公众号
证券之星APP
